表3－7 索引号：
（审计机关名称）
存货业务循环部控制调查表
审计期间＿＿＿＿
项目名称：
项目执行单位：
调查容
否
适
评价
验收
1．行采购级部门转货物否均编制验收报告？
2．否程序确保货物短缺损坏承运供货商索赔级部门报告？
3．否收货物进行清点检查？
4．否收货物采购合报采购清单加？
5．验收报告否连续编号？
6．特定途货物设备采购否委派技术专家监督评价合执行情况批准验收？
7．果没专门机构组织验收否足够措施保证批准付款外员负责验收已付款货物确保质量标准？
5． 采购接收设备否设立资产登记簿定期仓库记录核？
保
1．否存货均永续盘存记录？
2．存货否种类性质集中堆放醒目标记？
3．否定期存货进行盘点？
4．存货盘盈盘亏否报批入账？
5．否呆滞废损存货进行清理？
6．否专职仓库理员？
7．否充分安全保护措施？
8．存货收发会计记录否分开？
6． 仓库收发存记录否定期会计记录相核？
调拨领
1．否项目建设计划货物调拨级项目办项目单位货物项目建设？
2．调拨领否贷款协定项目协议转贷协议规定相符
3．调拨否时？
调查容
否
适
评价
4．货物领否核准开出领单？
5．货物否出门验证制度？
6．存货收发月报否根月入库单出库单（调拨单领单）分汇总编制？
7．存货计价方法确定变更否授权批准？
8．果世界银行贷款采购
（1）调拨时否级请购单致？
（2）调拨时否附债务分割单？
（3）级项目办否该债务分割单记账？
出售
1．出售物资否适应项目需求？
2．果物资合项目需求出售否：
（1）省级省级财政部门批准？
（2）世界银行批准？
（3）规定交纳税金进口货物补足关税？
（4）否措施保证出售取收入原规定途？
◆调查结（审计员填写）：
1调查简易测试认该循环部控制信赖程度：高（ ） 中（ ） 低 （ ）
2该循环否需进步作符合性测试：（） 否（）
审计员： 审计日期： 调查员： 调查日期：
复核员： 复核日期：
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
（审计机关名称）
存货业务循环部控制调查表
审计期间＿＿＿＿
项目名称：
项目执行单位：
调查容
否
适
评价
验收
1．行采购级部门转货物否均编制验收报告？
2．否程序确保货物短缺损坏承运供货商索赔级部门报告？
3．否收货物进行清点检查？
4．否收货物采购合报采购清单加？
5．验收报告否连续编号？
6．特定途货物设备采购否委派技术专家监督评价合执行情况批准验收？
7．果没专门机构组织验收否足够措施保证批准付款外员负责验收已付款货物确保质量标准？
5． 采购接收设备否设立资产登记簿定期仓库记录核？
保
1．否存货均永续盘存记录？
2．存货否种类性质集中堆放醒目标记？
3．否定期存货进行盘点？
4．存货盘盈盘亏否报批入账？
5．否呆滞废损存货进行清理？
6．否专职仓库理员？
7．否充分安全保护措施？
8．存货收发会计记录否分开？
6． 仓库收发存记录否定期会计记录相核？
调拨领
1．否项目建设计划货物调拨级项目办项目单位货物项目建设？
2．调拨领否贷款协定项目协议转贷协议规定相符
3．调拨否时？
调查容
否
适
评价
4．货物领否核准开出领单？
5．货物否出门验证制度？
6．存货收发月报否根月入库单出库单（调拨单领单）分汇总编制？
7．存货计价方法确定变更否授权批准？
8．果世界银行贷款采购
（1）调拨时否级请购单致？
（2）调拨时否附债务分割单？
（3）级项目办否该债务分割单记账？
出售
1．出售物资否适应项目需求？
2．果物资合项目需求出售否：
（1）省级省级财政部门批准？
（2）世界银行批准？
（3）规定交纳税金进口货物补足关税？
（4）否措施保证出售取收入原规定途？
◆调查结（审计员填写）：
1调查简易测试认该循环部控制信赖程度：高（ ） 中（ ） 低 （ ）
2该循环否需进步作符合性测试：（） 否（）
审计员： 审计日期： 调查员： 调查日期：
复核员： 复核日期：
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档