《财务管理制度及岗位职责》

财务理制度岗位职责
财务理职责
1 认真贯彻执行国家关财务理制度
2 建立健全财务理种规章制度加强营核算理检查监督财务纪律
3 积极营理服务促进公司取较济效益时厉行节约合理资金
4 总理作公司法定代表公司切济活动负责领导会计机构会计员员认真执行财会法律法规规章制度审核重财务事项接受财政税务审计等部门检查监督
5 完成公司交工作
二 财务工作岗位职责
1 财务理：
11负责制定公司财务部组织架构制定财务员岗位职责
12建立健全企业部财务理制度
13负责审核记账证理总账时编制报表
14负责财务档案理工作
15督促指导支援部门员工作
16组织公司固定资产库存材料库存现金等盘点工作
17完成总理交付工作
2会计
21国家会计制度规定制作记账证记账复账报账做手续齐备数字准确账目清楚
22 协助财务理编制财务报表分析公司成费利润情况挖掘增收节支潜力时提出合理化建议
23核算企业成财务制度结转销售收入成核算企业利润
24负责固定资产公司资产账务理定期协关部门清点资产
25妥善保会计证会计账簿会计报表会计资料
26完成总理财务理交付工作
3出纳
31理库存现金银行存款货币资金规定范围现金银行规定结算种类原方法办理转账结算业务
32时查核银行存款余额杜绝签发空头支票
33建立健全现金出纳种账目严格审核现金收付证
34负责日常财务档案收集整理装订档等工作
35负责核银行未达账项
36配合会计做种账务处理
37时准确编制资金日报周报月报
38完成总理财务理交付工作
三财务工作理求
1会计年度月日起十二月三十日止
2会计证会计账簿会计报表会计资料必须真实准确完整符合会计制度规定
3财务工作员办理会计事项必须填制取原始证根审核原始证编制记账证
4财务工作员应会公司关部门定期进行财务清查保证账簿记录实物款项相符
5财务工作员应根账簿记录编制会计报表报总理报送关部门会计报表月编制报次
6财务工作员公司实行会计监督财务工作员真实合法原始证予受理记载准确完整原始证予退回求更正补充
7财务工作员发现账簿记录实物款项符时应时总理书面报告请求查明原作出处理
8财务工作员调动工作者离职必须接员办清交接手续
四支票理
1支票出纳员保支票领时需符合签批手续支票领单出纳员支票批准金额封头加盖印章填写日期途登记号码领支票领簿签字
2支票付款支票存根符合签批手续付款报销单交出纳员销账
3财务员未期销账支票领单应时催办催办效者财务部权领工资扣月工资扣足逐月延扣工资领完善报账手续做补发工资处理正理未时办理销账手续办应时财务部说明情况情况属实延期销账
五现金理
公司列范围现金：
1职工工资奖金
2劳务报酬
3预支出差员差旅费
4结算起点零星支出结算起点定1000元
5总理批准开支
述容外财务员支付款项应支票支付确定全额支付现金会计审核总理批准支付现金公司购买固定资产办公品劳保工作品应采取转账结算方式
公司职员工作需现金需填写现金款单办理相关签批手续出纳付款超款期限转应收款月工资中扣
出纳员应建立健全现金科目逐笔记载现金支付账目应日清月结日结算账账相符
六会计档案理
公司会计证会计账簿会计报表会计文件保存价值资料均应档
会计证应月编号序月装订成册标明月份季度年起止号数单张数会计关员签名盖章（包括制单审核记账）专档保存档前应加装订
会计报表应分月季年报时档专保分类填制目录


北京市新发京建工贸限公司
2010年4月




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