- 1. 中小企業經營管理
chap24 風險與保險管理
指導教授:XXX 博士
XX大學XXX系所
- 2. Case:
所有中小企業都面臨某種程度的風險,Donna and Dube 的食品事業在經濟蕭條期,好不容易地存活下來,但卻遇上火災,將建築全部燒光。
他們損失了所有的一切,不祇是財務的損失,他們發現愛自己的事業,因此更難受。
所幸,由於投保的緣故在三個月後,重新開業。
本章重點:
1.解釋風險,並作分類。
2.如何運用風險管理。
3.評估保險的準則與投保的基本需求
4.界定保險涵蓋的型式
- 3. 一、風險的分類
風險指遭遇損失或不幸情況的機率損失,不僅指
財務資產,尚包括人員與聲譽。
本章將風險分為四類(如圖24-1)
1.市場風險--市場壓力與競爭的結果
2.財產市場--火災、天災
3.人事風險
4.顧客風險
2、財產風險
--包含有形與無形資產之損失,所幸這些都是
可以保險。
--包含火險、天然災害險,失竊與被詐欺,被
順手牽羊等,防止被顧客偷竊之道(如p.538)
有十種方法。
- 4. 3、人事風險
1.包含員工不誠實--中小企業由於鬆懈,容易被員工
盜竊,如偽造發票付款……等
2.離職員工之競爭--好的員工難獲得,亦難保有。
特別是高階主管,祇有在雇用時,簽約以預防之。
3.喪失高階主管--會造成企業營運困難,甚至可能停
業,可投保人壽險與實施代理人制度。
三、顧客相關風險
1.顧客受傷--顧客在店內滑倒,被強盜攻擊….etc。
2.產品責任--可能會遭致懲罰性賠償。
- 5. 四、風險管理
保有公司資產與營運能力,以克服所有風險的方法
,中小企業不同於大企業,通常沒有專人管理風險與
保險事宜。
1.減少風險
扺要注意一般常識可大幅降低風險,如防止火災:
1)使用安全建築--包括使用防火材料,防火門,安
全電話設計。
2)安裝自動噴水系統。
3)儲存適當水源。
4)防火演習。
2.自我保險
提到部分盈餘作為醫療準備金,損失準備金….等作
法,目前有22%企業作了自我保險。
3.風險分攤
加入保險是最可行的方式
- 6. 五、中小企業的保險
一般創業者通常等到遭受重大損失,才開始注意保
險。
1.加保基本原則:
保險涵蓋哪些風險?哪些值得加保?
1)界定必須保障的風險。
2)界定本身所能負擔的最大損失額,超過部分再予
加保。
3)保費是否合理?(成本與出事機率之比較)
2.保險需求:
1)計算風險
2)風險必須普遍存在,如火災風險不限於特殊情況
3)保險之財產必須有商業價值
4)依保險利益而加保,勿需過度保險
- 7. 六、保險種類
1.商用財產保險--包含營運中斷險,員工不誠實險。
2.擔保債務--適用於營建合同中。
3.信用風險--避免異常的壞帳損失。
4.商業負債險--包括一般顧客負債險、員工負債險、
健勞保。
5.關鍵人員險
6.共同保險--互助會。