东风汽车股份有限公司2003年年度报告

东风汽车股份限公司2003年年度报告

　　重提示
　　公司董事会董事保证报告载资料存虚假记载误导性陈述者
　　重遗漏容真实性准确性完整性负连带责
　　李绍烛董事顾林生董事工作原未出席次会议李绍烛董事委托徐董事
　　顾林生董事委托高明祥董事出席会议代行表决权特说明
　　公司负责董事长苗圩先生财务工作副总理卢锋先生财务负责兼财
　　务部部长危雯女士声明：保证年度报告中财务报告真实完整
　　目录
　　第章 公司基情况简介
　　第二章 会计数业务数摘
　　第三章 股变动股东情况
　　第四章 董事监事高级理员员工情况
　　第五章 公司治理结构
　　第六章 股东会情况简介
　　第七章 董事会报告
　　第八章 监事会报告
　　第九章 重事项
　　第十章 财务报告
　　第十章 备查文件目录

　　第章 公司基情况简介

　　（）公司法定中文名称东风汽车股份限公司
　　中文简称：东风汽车
　　公司法定英文名称：Do umoLTDnA
　　英文名称缩写：DFAC
　　（二）公司法定代表：苗圩
　　（三）公司董事会秘书：卢锋
　　联系电话：07103396805
　　传真：07103396809
　　电子信箱：luf@dfaccom
　　联系址：湖北省襄樊市车城道１号
　　证券事务代表：张新峰
　　联系电话：07103396899
　　传真：07103396900
　　电子信箱：zhangxinf@dfaccom
　　投资者服务电话：07103396956
　　投资者服务信箱：wangyou@dfaccom
　　（四）公司注册址：湖北省襄樊市高新技术产业开发区春园西路4号
　　公司办公址：湖北省襄樊市东风汽车道1号
　　邮政编码：44100
　　公司网址：httpwwwdfaccom
　　公司电子信箱：dfac@dfaccom
　　（五）公司选定信息披露报纸名称：中国证券报海证券报证券
　　时报
　　登载公司年度报告国际互联网网址：httpwwwssecomcn
　　公司年报备置点：公司证券部
　　（六）公司股票市：海证券交易
　　股票简称：东风汽车
　　股票代码：600006
　　（七）关资料
　　公司首次注册：湖北省襄樊市高新技术产业开发区春园西路４号
　　公司首次注册日期：199年97月21日
　　公司变更注册登记记录
　　企业法营业执注册号：100000100
　　公司税务登记号码：42060670689187x
　　公司聘请会计师事务名称：天华会计师事务
　　公司聘请会计师事务办公：北京复兴门外街中化厦17层

　　第二章　会计数业务数摘

　　年度会计数
　　单位：民币元
　　项目 2003年度
　　利润总额 68515987522
　　净利润 62985393927
　　扣非常性损益净利润 58632324454
　　营业务利润1 04336259284
　　业务利润 890467580
　　营业利润 68182600094
　　投资收益 534126386
　　补贴收入 36354833
　　营业外收支净额 237093791
　　营活动产生现金流量净额 79124791788
　　现金现金等价物净增减额 54168197354
　　注：扣非常性损益项目金额
　　单位：民币元
　　项目 金额
　　处置长期投资固定资产建工程
　　形资产长期资产产生损益 114344864
　　短期投资损益 722767317
　　扣公司日常根企业会计制度规定
　　计提减值准备项营业外收入支出 233246091
　　前年度已计提项减值准备转回 3835275541
　　债务重组损益 10530000
　　扣税影响 75542158
　　合计 4353069473
　　二三年会计数财务指标
　　单位：民币元
　　指标项目 2003年 2002年
　　追溯调整
　　营业务收入 585143832408 700058858283
　　净利润 62985393927 62276918629
　　股收益 06299 06228
　　股营活动产生
　　现金流量净额 07912 194
　　净资产收益率 1564 1739
　　净资产收益率(扣
　　非常性损益净利
　　润基础加权
　　均) 1541 1831
　　指标项目 2002年 2001年
　　追溯调整前
　　营业务收入 700058858283 443082733873
　　净利润 61643039629 53737023274
　　股收益 06164 05374
　　股营活动产生
　　现金流量净额 194 00477
　　净资产收益率 1827 1817
　　净资产收益率(扣
　　非常性损益净利
　　润基础加权
　　均) 1929 1830
　　单位：民币元
　　2002年12月31日
　　指标项目 2003年12月31日
　　追溯调整
　　总资产 651772936636 662069190671
　　股东权益（含少数
　　402846586886 358118936563
　　股东权益）
　　股净资产 40285 35812
　　调整股净资
　　40253 35730
　　产
　　2002年12月31日
　　指标项目 2001年12月31日
　　追溯调整前
　　总资产 661323450671 494838238707
　　股东权益（含少数
　　337485057563 295787901793
　　股东权益）
　　股净资产 33749 29579
　　调整股净资
　　33742 28373
　　产
　　三股东权益变动情况表
　　单位：民币元
　　项目 期初数 期增加
　　股 100000000000
　　资公积 130633488066 1742256396
　　盈余公积 27372817275 9460148518
　　法定公益金 9124272425 3153382840
　　未分配利润 100112631222 62985393927
　　股东权益合计 358118936563 64727650323
　　项目 期减少 期末数
　　股 100000000000
　　资公积 000 132375744462
　　盈余公积 000 36832965793
　　法定公益金 000 12277655264
　　未分配利润 29460148518 133637876631
　　股东权益合计 20000000000 402846586886
　　变动原：股东权益期增加期实现净利增加62985393927元期支
　　付股利20000000000元减少股东权益资公积增加1742256396元

　　第三章　股变动股东情况

　　公司股变动情况
　　（）公司股份变动情况表
　　数量单位：股
　　次变动增减（＋－）
　　次变动前　配股 送股　公积金增发 　计
　　转股
　　未市流通股份
　　700000000
　　1发起股份
　　中：
　　700000000
　　国家持股份
　　境法持股份
　　境外法持股份
　　
　　2募集法股份
　　3部职工股
　　4优先股
　　700000000
　　未市流通股份合计
　　二已市流通股份
　　300000000
　　1民币普通股
　　2境市外资股
　　3境外市外资股
　　4
　　300000000
　　已市流通股份合计
　　三股份总数 1000000000
　　次变动
　　未市流通股份
　　700000000
　　1发起股份
　　中：
　　700000000
　　国家持股份
　　境法持股份
　　境外法持股份
　　
　　2募集法股份
　　3部职工股
　　4优先股
　　700000000
　　未市流通股份合计
　　二已市流通股份
　　300000000
　　1民币普通股
　　2境市外资股
　　3境外市外资股
　　4
　　300000000
　　已市流通股份合计
　　三股份总数 1000000000
　　（二）股票发行市情况国家证监会证监发行字[1999]68号文批准东风汽车
　　股份限公司(筹)利海证券交易交易系统采网定价方式社会公开发
　　行民币普通股30000万股股面值1元公司1999年6月28日发行社会公众股300
　　00万股中网定价发行24775万股12家证券投资基金等额配售计5225万股
　　发行价股510元发行市盈率1433倍
　　1999年7月22日公布市公告书公司社会公众24775万股1999年7月27日市流
　　通证券投资基金配售5225万股1999年10月8日起市流通
　　报告期公司股份总数结构未发生变动
　　二股东情况
　　（）公司报告期末股东总数15958户
　　（二）报告期末股东持股情况
　　前十名股东持股情况
　　年度增 例
　　股东名称（全称） 年末持股数量
　　减 （％）
　　东风汽车工业投资限公司 700000000 7000
　　中国银河证券限责公司 +231162 49872016 498
　　海市企业年金发展中心银河衡 7124078 071
　　宏源证券股份限公司 4496232 044
　　薛冬会 3895630 038
　　张涛 3404026 034
　　中信信托投资限责公司 3309602 033
　　马动 3065400 0306
　　立 3046275 0304
　　孙锁保 3027283 0302
　　前十名股东关联关系致行动说明注5 公司前十股东未知关联关系
　　前十名流通股股东持股情况
　　前十名股东持股情况
　　质押
　　股份类
　　股东性质
　　冻
　　注4（已流
　　股东名称（全称） 结
　　（国股东
　　通未流
　　股份
　　外资股东）
　　通）
　　数量
　　东风汽车工业投资限公司 未流通 国法股
　　中国银河证券限责公司 已流通 社会公众股
　　海市企业年金发展中心银河衡 已流通 社会公众股
　　宏源证券股份限公司 已流通 社会公众股
　　薛冬会 已流通 社会公众股
　　张涛 已流通 社会公众股
　　中信信托投资限责公司 已流通 社会公众股
　　马动 已流通 社会公众股
　　立 已流通 社会公众股
　　孙锁保 已流通 社会公众股
　　前十名股东关联关系致行动说明注5
　　前十名流通股股东持股情况
　　股东名称（全称） 年末持流 种类（AB
　　通股数量 H股）
　　中国银河证券限责公司 49872016 A股
　　海市企业年金发展中心银河衡 7124078 A股
　　宏源证券股份限公司 4496232 A股
　　薛冬会 3895630 A股
　　张涛 3404026 A股
　　中信信托投资限责公司 3309602 A股
　　马动 3065400 A股
　　立 3046275 A股
　　孙锁保 3027283 A股
　　朱瑞鹤 2921800 A股
　　公司前十名流通股股东未知关联
　　前十名流通股股东关联关系说明注5 关系
　　说明：持公司5股份股东东风汽车工业投资限公司报告期
　　持股份未发生增减变化质押冻结情况
　　公司控股股东目前东风汽车工业投资限公司根财政部财企[2003]225号
　　财政部关东风汽车股份限公司东风电子科技股份限公司国股划转关问题
　　批复财政部意公司控股股东东风汽车公司持70000万股国法股划转
　　东风汽车限公司持东风汽车限公司成公司控股股东相关公告刊登200
　　3年3月20日中国证券报海证券报证券时报东风汽车
　　限公司名称国家工商行政理总局核准变更东风汽车工业投资限公司相关公
　　告刊登2003年9月6日中国证券报海证券报证券时报
　　（三）公司控股股东情况介绍
　　控股股东名称：东风汽车工业投资限公司
　　法定代表：苗圩
　　企业类：限责公司
　　注册资：1076310万元
　　营范围：汽车工业投资汽车(含产轿车)汽车零部件金属机械铸锻件
　　启动电机粉末冶金工具模具开发设计制造销售组织公司直属企业
　　生产营活动国家专项规定规定办理电力煤气生产供应销售汽
　　车运输工程建筑实施组织理房产开发公司营项目关技术咨询技术
　　服务信息服务售服务
　　东风汽车公司债转股债转股东风汽车公司中国华融资产理公司
　　中国信达资产理公司中国东方资产理公司国家开发银行中国长城资产理公
　　司出资组建东风汽车限公司东风汽车限公司名称国家工商行政
　　理总局核准变更东风汽车工业投资限公司相关公告刊登2003年9月6日中
　　国证券报海证券报证券时报根贸委关东风汽车公司日
　　产动车株式会社（日产）战略重组实施方案批复（国贸产业[2003]114号）
　　东风汽车工业投资限公司日产签署合资营东风汽车限公司合公司
　　控股股东东风汽车工业投资限公司日产合资成立东风汽车限公司双方出资
　　民币835亿元分持东风汽车限公司50股权东风汽车工业投资限公司
　　现持东风汽车国法股70000万股转东风汽车限公司作注册资
　　出资次股份转东风汽车工业投资限公司直接持东风汽车股份
　　日产通东风汽车限公司均间接持东风汽车相等股份35000万股占
　　东风汽车已发行股份35相关公告刊登2003年12月26日中国证券报
　　海证券报证券时报
　　该股份转已获国资委市公司国股权转行批准时中国证监会
　　审核东风汽车限公司报送收购报告书异议意豁免东风汽车限公司
　　持东风汽车国法股70000万股（占总股70）应履行约收购义务相关公
　　告刊登2003年12月31日2004年2月19日中国证券报海证券报证
　　券时报
　　该股权转已关规定办理完成户手续公司总股100000万股中
　　东风汽车限公司持70000万股占公司总股70％公司控股股东相关
　　公告刊登2004年2月28日中国证券报海证券报证券时报
　　（四）报告期公司持股10（含10）法股东

　　第四章　董事监事高级理员员工情况

　　公司董事监事高级理员情况
　　（）基情况
　　序号 姓名 性 出生日期 现职务
　　1 苗圩 男 19555 董事长
　　2 徐 男 19571 副董事长
　　3 顾林生 男 19405 董事
　　4 孙宏俊 男 194111 董事
　　5 高明祥 男 19411 董事
　　6 刘章民 男 19497 董事
　　7 李绍烛 男 196012 董事
　　8 朱福寿 男 196210 董事总理
　　9 孙树义 男 19406 独立董事
　　10 维立 男 19431 独立董事
　　11 徐光武 男 19277 独立董事
　　12 刘冀生 男 19378 独立董事
　　13 叶惠成 男 195010 监事会席
　　14 王明清 男 19478 监事委书记
　　15 金南强 男 19449 监事
　　16 罗军民 男 19628 副总理
　　17 卢锋 男 19678 副总理董秘
　　18 方驰 男 196410 副总理
　　19 危雯 女 196410 财务负责
　　股东单位职情况
　　序号 姓名 职起止日期
　　职务 职时间
　　1 苗圩 2002630—2005630 董事长 20037
　　董事委书
　　2 徐 2002630—2005630 20037
　　记副总裁
　　3 顾林生 2002630—2005630
　　4 孙宏俊 2002630—2005630
　　5 高明祥 2002630—2005630
　　6 刘章民 2002630—2005630 董事 20037
　　7 李绍烛 2002630—2005630 副总裁 20037
　　8 朱福寿 2002630—2005630
　　9 孙树义 2002630—2005630
　　10 维立 2002630—2005630
　　11 徐光武 2002630—2005630
　　12 刘冀生 2002630—2005630
　　委副书记纪
　　13 叶惠成 2002630—2005630 委书记工会 20037
　　席
　　14 王明清 2002630—2005630
　　15 金南强 2002630—2005630
　　16 罗军民 2002630—2005630
　　17 卢锋 2002630—2005630
　　18 方驰 2003702—2005630
　　19 危雯 2002630—2005630
　　公司董事监事高级理员报告期均未持公司股票
　　（二）年度报酬情况
　　公司现董事监事高级理员公司领取年度报酬总额1250000元
　　中仅1名董事公司领取报酬年度报酬总额280000元金额高前三名高
　　员年度报酬总额660000元四名独立董事年度报酬总额5万元(含税)
　　遇公司领取报酬董事监事苗圩徐顾林生孙宏俊高明祥
　　刘章民李绍烛叶惠成金南强高员均公司领取报酬
　　（三）报告期董事监事高级理员变动情况
　　2003年7月2日公司召开第二届董事会第八次会议聘请方驰先生公司副总
　　理
　　二公司员工情况
　　截止2003年12月31日公司岗员工 5803 员构成：
　　（）专业分类
　　序号 专业 数 例
　　① 技术员 1167 201
　　② 销售员 364 63
　　③ 财务员 81 14
　　④ 生产员 3302 569
　　⑤ 理员 799 137
　　⑥ 员 90 16
　　（二）学历分类
　　学历 研究生　科　专　中专技校 高中
　　数 87 667 1016 3546 487
　　（三）职称分类
　　职称 高级 中级 初级
　　数 179 655 800 4169
　　公司需承担费离退休员工数372

　　第五章　公司治理结构

　　公司治理状况
　　报告期公司根中华民国公司法中华民国证券法
　　关法律法规规定中国证监会发布关市公司治理规范性文件求
　　进步完善公司治理结构
　　（）股东会情况
　　根关法律法规充分保障股东权益确保股东充分行权利
　　严格股东会规范意见求召集召开股东会确保议题充分
　　讨股东权利充分行公司股东会均律师出席出具律师见证
　　意见书真正做公开公公正
　　（二）董事会情况
　　公司公司章程规定选聘程序选聘董事董事会数员构成符合法
　　律法规公司章程规定公司董事会12组成中独立董事4占公司
　　董事总数三分公司董事会公司章程赋予职责严格公司
　　章程董事会议事规规定程序谨慎决策
　　（三）监事会情况
　　公司公司章程规定选聘程序选聘监事监事会数员构成符合法
　　律法规公司章程规定监事会3组成公司监事会公司章程
　　监事会议事规法公司财务公司董事总理高级理员履行职责
　　合法合规性进行监督
　　（四）信息披露透明度
　　公司十分重视信息披露工作严格法律法规公司信息披露理制度
　　关规定真实准确时披露关信息确保股东等机会获
　　信息
　　二公司独立董事履行职责情况
　　报告期公司四名独立董事严格关法律法规求认真履行职责
　　公司重事项客观公正发表独立意见公司独立董事职促进董
　　事会决策科学性客观性维护广股东特中股东利益
　　三公司控股股东业务员资产机构财务等方面分开情况
　　公司工资理未完全独立外公司控股股东业务员资产机构财务
　　方面已分开

　　第六章　股东会情况简介

　　报告期召开股东会时股东会情况
　　报告期公司召开次年度股东会四次时股东会中：（）东风汽
　　车股份限公司2003年第次时股东会2003年3月18日午9：00时湖北省襄樊
　　市东风汽车股份限公司会议室召开会议审议记名投票表决方式通决
　　议：
　　1资金4584400491元收购东风实业限公司属东风轻型车箱厂资产
　　2公司属柴油发动机分公司相关资产评估作价209515万元民币（折合2
　　531万美元）作出资持50股权东风康明斯发动机限公司进行增资
　　次会议海国浩律师事务指派律师出席见证出具法律意见书会议决
　　议公告刊登2003年3月19日中国证券报海证券报证券时报
　　次股东会召开时间点等事项会议通知刊登2003年2月15日中国证券
　　报海证券报证券时报
　　（二）东风汽车股份限公司2002年年度股东会2003年4月10日午9：00时
　　湖北省襄樊市东风汽车股份限公司会议室召开会议记名投票表决方式审议通
　　决议：
　　1审议通公司2002年度董事会工作报告
　　2审议通公司2002年度监事会工作报告
　　3审议通公司2002年度财务决算报告
　　4审议通公司2002年度利润分配方案2002年底股100000万股基数
　　10股派发现金红利2元（含税）分配200000000元余分配利润795738
　　34072元结转年度进行资公积金转增股
　　5审议通前次募集资金情况说明结余募集资金补充流动资金报告
　　
　　6审议通募集资金理制度
　　7审议通关成立董事会薪酬委员会审计委员会议案孙树义
　　维立徐光武刘冀生高明祥李绍烛朱福寿薪酬理委员会委员维立
　　薪酬理委员会委员孙树义维立徐光武刘冀生孙宏俊刘章民朱
　　福寿审计委员会委员徐光武审计委员会委员
　　8审议通董事会薪酬委员会工作细董事会审计委员会工作细
　　9审议通关收购东风汽车限公司持东风裕隆汽车销售限公司32
　　股权议案根中资产评估限公司资产评估报告书（评报字V103004号）
　　东风汽车股份限公司出资32007136元收购东风汽车限公司持东风裕隆
　　汽车销售限公司32股权收购完成东风汽车股份限公司合计持51股权
　　英属维京群岛J INETCFORD持49股权
　　10审议通关租赁位襄樊汽车产业济技术开发区车城道1号面积
　　999544方米9宗0土权议案租赁期二○○三年月日起二○四
　　八年五月二十六日止租赁费年方米民币16元62年总租赁费
　　民币16元整
　　国浩律师集团（海）事务刘维律师现场见证次股东会出具法律意
　　见书次会议决议公告刊登20年4月11日中国证券报海证券报
　　证券时报次股东会召开时间点等事项会议通知刊登200年23月6日
　　中国证券报海证券报证券时报
　　（三）东风汽车股份限公司200年3第二次时股东会20年8月15日午9：0
　　0时湖北省襄樊市东风汽车股份限公司会议室召开会议记名投票表决方式审
　　议通决议：公司持东风电动车辆股份限公司3644股权评估作价1
　　878万元57东风汽车限公司部分资产进行置换换入资产包括东风襄樊专汽车
　　限公司51股权襄樊汽车市场襄樊设备仓库三项资产评估值合计29819
　　8万元公司需外东风汽车限公司支付现金103万元
　　国浩律师集团（海）事务刘维律师现场见证次股东会出具法律意
　　见书次会议决议公告刊登200年38月16日中国证券报海证券报
　　证券时报次股东会召开时间点等事项会议通知刊登200年37月
　　4日中国证券报海证券报证券时报
　　（四）东风汽车股份限公司200年3第三次时股东会20年9月29日午9：0
　　0时湖北省襄樊市东风汽车股份限公司会议室召开会议记名投票表决方式审
　　议通决议：拓展公司卡微型车生产力东风汽车公司投资亿
　　二千万元民币江苏省常州市设立常州东风汽车限公司中公司出资亿元
　　民币占注册资833东风汽车公司出资二千万元民币占注册资167
　　
　　国浩律师集团（海）事务刘维律师现场见证次股东会出具法律意
　　见书次会议决议公告刊登200年39月30日中国证券报海证券报
　　证券时报次股东会召开时间点等事项会议通知刊登200年38月
　　27日中国证券报海证券报证券时报
　　（五）东风汽车股份限公司200年3第四次时股东会20年11月3日午9：0
　　0时湖北省襄樊市东风汽车股份限公司会议室召开会议记名投票表决方式审
　　议通决议：
　　1汽车分公司总装作业部压作业部焊装作业部等部分相关资产评估值
　　民币845522元出4售67风神4襄6樊汽车限公司
　　2风神襄樊汽车限公司相互偿提供生产性服务辅助性生产服务社会服务
　　关联交易
　　国浩律师集团（海）事务刘维律师现场见证次股东会出具法律意
　　见书
　　次股东会召开时间点等事项会议通知刊登200年39月30日
　　中国
　　证券报海证券报证券时报
　　二选举更换公司董事监事情况
　　报告期未更换公司董事监事

　　第七章　董事会工作报告

　　报告期营情况
　　（）营业务范围营状况
　　1公司事汽车汽车发动机零部件铸件开发设计生产销售
　　业务导产品东风系列轻型商车东风康明斯BC系列柴油发动机东风梅花铸
　　件
　　2003年公司销售东风轻型商车66048辆增长231销售东风康明斯B
　　C系列柴油发动机96313台销售铸件30924吨2003年公司实现营业务收入58514
　　3万元实现净利润62985万元
　　2占公司营业务收入营业务成10产品销售情况
　　单位：民币元
　　产品名称 销售收入 销售成
　　汽车 258262687204 239686624510
　　发动机 326602757842 237971600229
　　合计 584865445046 477658224739
　　产品名称 销售毛利 毛利率
　　汽车 18576062694 719
　　发动机 88631157613 2714
　　合计 107207220307 1833
　　（二）控股公司参股公司营情况业绩
　　单位：民币千元
　　注册资 持股
　　公司名称 营范围
　　 例
　　东风康明斯发 开发生产柴油发动机零部件国 100620 50
　　动机限公司 外市场销售合营公司产产品提供服务 (美元)
　　产品BC系列发动机
　　东风裕隆汽车 国外销售东风集团品牌汽车（含轿车） 100000 51
　　销售限公司 配件相关产品销售配件供应汽车维修
　　服务网点东风集团品牌汽车（含轿车）租
　　赁旧车交易业务批准保险代理业务
　　东风襄樊旅行 类客车客车底盘零部件开发设计 11000 90
　　车限公司 制造销售技术咨询营进出口业务
　　东风襄樊专 箱式车生产加工销售服务专 141948 51
　　汽车限公司 车改装等等
　　东风襄樊物流 汽车零部件储存运输总成分装 500 98
　　工贸限公司 业务
　　常州东风汽车 汽车商车零部件制造加工等 120000 8333
　　限公司
　　海嘉华投资 投资公司收购兼等资运作商务科技 100000 97
　　限公司 项目开发投资财务营济技术咨
　　询投资理财资产理顾问企业财务顾
　　问金融咨询
　　武汉东浦信息 信息技术开发理咨询系统集成信息 10000 35
　　技术限公司 系统实施咨询计算机系统外部设备销
　　售技术培训电子商务台建设运营
　　理
　　东风裕隆旧车 旧车车况查定鉴价收购整修美容销 10000 19
　　置换限公司 售寄卖置换新车
　　北京盛世彩虹 网络技术开发技术培训网络信息咨询 20000 19
　　科技股份限 销售计算机软硬件外部设备五金交电
　　公司 机械设备百货通讯设备文化体育品
　　企业形象策划组织文化交流活动提供劳
　　务服务等
　　深圳东裕保险 代理推销保险产品代理收取保险费根 10000 10
　　代理限公司 保险公司委托代理相关业务损失勘察
　　理赔
　　湖北中航救生 座椅精密调节装置类精制品精密 30000 667
　　科技股份限 压模具研究设计开发制造销售
　　公司 救生系统工程技术开发应
　　公司名称 总资产 净利润
　　东风康明斯发
　　177954774982 43350911355
　　动机限公司
　　东风裕隆汽车
　　24805912641 27896678
　　销售限公司
　　东风襄樊旅行
　　49174722529 781981052
　　车限公司
　　东风襄樊专
　　2011165679 69433033
　　汽车限公司
　　东风襄樊物流
　　1439353090 1206321
　　工贸限公司
　　常州东风汽车
　　12161475948 15260873
　　限公司
　　海嘉华投资
　　10141066870 83588315
　　限公司
　　武汉东浦信息
　　1762075724 120544399
　　技术限公司
　　东风裕隆旧车
　　996890812 27394526
　　置换限公司
　　北京盛世彩虹
　　1573526508 9065527
　　科技股份限
　　公司
　　深圳东裕保险
　　1028975718 18485225
　　代理限公司
　　湖北中航救生
　　140711491528 122844604
　　科技股份限
　　公司
　　（三）供应商客户情况
　　2003年度公司销售前五名单位收入合计287676290177元占期营业务收入
　　4916公司前五名供应商采购合计107632990489元占期营业务成
　　2247
　　（四）营中出现问题困难解决方案
　　1问题困难：
　　（1）水电气等耗钢材等原材料涨价导致产品成升
　　（2）东风裕隆汽车销售限公司没完全走正轨合资销售台然处
　　磨合期
　　（3）业竞争加剧轻型商车竞争手增质化日益严重
　　（4）产品研发效率高新产品研发周期长投放市场见效缓慢弊端
　　2解决方案：
　　（1）通技术降成采购降成制造降成等措施降低项成改善生
　　产营促进营质量效益稳步提高
　　（2）融合营销文化提升营销力努力开创销售工作新局面
　　（3）突出产品研发强化产品改进公司营发展提供强技术支撑
　　（4）改进生产方式推进N+X生产方式倡导精益生产提高营程中
　　物流效益
　　（5）优化薪酬分配激励机制建立适应公司发展需薪酬理体系员工
　　业绩评价体系
　　二报告期投资情况
　　（）报告期募集资金运结果
　　募集资金2002年已投资完毕报告期募集资金运情况
　　（二）报告期非募集资金重投资情况
　　单位：民币千元
　　项目名称 项目金额 已投入金额
　　轻型商车技术改造 1957582 217600
　　东风康明斯发动机限公司增资
　　209515 209515
　　扩股
　　收购东风实业限公司轻型车厢
　　4584400491 4584400491
　　厂资产
　　置换电动车辆限公司股权 298198 298198
　　收购东风裕隆销售限公司32
　　32007136 32007136
　　股权
　　合资设立常州东风汽车限公司 100000 100000
　　商品研发院研发设备购置 137525 96529
　　海嘉华投资限公司增资扩股 70000 70000
　　项目名称 投资完成进度 项目收益情况
　　轻型商车技术改造 11116 尚未产生收益
　　东风康明斯发动机限公司增资
　　100 已产生收益
　　扩股
　　收购东风实业限公司轻型车厢
　　100 尚未产生收益
　　厂资产
　　置换电动车辆限公司股权 100 已产生收益
　　收购东风裕隆销售限公司32
　　100 已产生收益
　　股权
　　合资设立常州东风汽车限公司 100 尚未产生收益
　　商品研发院研发设备购置 7019 尚未产生收益
　　海嘉华投资限公司增资扩股 100 已产生收益
　　三报告期财务状况营成果
　　()财务状况：
　　单位：民币元
　　项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减幅度+
　　资产总计 651772936636 662069190671 156
　　货币资金 249461422962 195293225608 +2774
　　应收账款 28627575834 15009469123 +9073
　　存货 48366954536 61922110897 2189
　　应付票 61710072708 106537116095 4208
　　应付账款 113162110575 99326698778 +1393
　　应交税金 35322795915 39964036968 1161
　　者权益 402846586886 358118936563 +1249
　　说明：
　　1总资产存货降低1562189期例法合东风康明斯公司报
　　表致
　　2应收账款（净值）年末较年初增长9073着C系列发动机销量增长
　　增加赊销额
　　3应付票年末较年初降4208期时承兑期票减少汇票
　　支付货款致
　　4者权益增长1249期实现净利润62985393927元致
　　（二）营成果
　　单位：民币元
　　项目 2003年度 2002年度
　　营业务利润 104336259284 137481083827
　　营业费 25621629026 34973539325
　　理费 14093726791 26400015219
　　净利润 62985393927 62276918629
　　现金现金等价物净增加额 54168197354 125424138540
　　项目 增减幅度+
　　营业务利润 2411
　　2674
　　营业费
　　理费 4661
　　净利润 +114
　　现金现金等价物净增加额 5681
　　说明：净利润增长114东风康明斯发动机限公司享受税免
　　税政策原柴油发动机分公司业务资产入该公司税减少次项期间费
　　控制良
　　四关会计政策会计估计变更重会计差错更正专项说明
　　根海证券交易关做市公司2003年年度报告工作通知求董
　　事会公司2003年度报告关会计政策会计估计变更重会计差错更正说明：
　　1会计政策会计估计变更
　　公司根财政部关印发企业会计准——资产负债表日事项通知（
　　财会〔2003〕12号）2002年度报告涉利润分配——现金股利追溯调整2002年
　　度会计报表相应调减2002年12月31日流动负债——应付股利200000000元调增股
　　东权益——未分配利润200000000元
　　2会计差错更正
　　1）根中国证监会武汉证办关求东风汽车股份限公司整改通知
　　求公司2002年末支付广告费7457400元2002年度报告中次计入2002年度
　　销售费该等广告费应广告见诸媒体时确认费公司追溯调整2002年
　　度会计报表调增2002年资产负债表中摊费7457400元调增2002年净利润6
　　338790元调增2002年12月31日未分配利润538797150元盈余公积95081850元
　　（中公益金31693950元）
　　2）根公司第二届董事会第四次会议2003年第次时股东会决议2003
　　年4月公司原柴油发动机分公司实物资产作价209515万元民币(折合2531万美
　　元)作东风康明斯发动机限公司（简称东风康明斯）增资增资完成根
　　相关协议修改东风康明斯章程公司康明斯限公司东风康明斯形成
　　控制根企业会计制度规定公司2003年1月1日起改例合法合东风
　　康明斯会计报表公司2002年会计报表东风康明斯例合法合公司200
　　2年合会计报表影响：调减资产30772359028元调减负债7557390242元
　　调减少数股东权益23214968786元影响者权益调减营业务收入420760
　　75840元影响净利润
　　五报告期董事会日常工作情况
　　（）报告期董事会会议情况决议容
　　1东风汽车股份限公司第二届董事会第四次会议2003年2月14日传真方式召
　　开会议审议通决议：
　　（1）资金4584400491元收购东风实业限公司属东风轻型车箱厂资产
　　
　　（2）属柴油发动机分公司相关资产评估作价209515万元民币（折合
　　2531万美元）作出资持50股权东风康明斯发动机限公司进行增资康明
　　斯限公司属康明斯（襄樊）机加工限公司资产新产品专技术作
　　新增出资增资东风康明斯发动机限公司注册资10062万美元股权结构
　　：东风汽车股份限公司50康明斯限公司40康明斯（中国）投资限公司1
　　0
　　（3）2003年3月18日召开公司2003年第次时股东会讨两议案
　　
　　次会议决议公告已刊登2003年2月15日中国证券报证券时报
　　海证券报
　　2东风汽车股份限公司第二届董事会第五次会议2003年3月4日北京召开
　　会议审议通决议：
　　（1）公司2002年度董事会工作报告
　　（2）公司2002年度总理工作报告
　　（3）公司2002年度财务决算报告
　　（4）公司2002 年度利润分配预案
　　2002年底股100000万股基数10股派发现金红利2元（含税）分配20
　　0000000元余分配利润79573834072元结转年度进行资公积金转
　　增股
　　（5）公司2002年年度报告全文摘
　　（6）公司组织机构调整报告
　　公司组织机构力资源部财务会计部生产营部总理办公室规划投资
　　部商品企划部证券事务投资者关系理部销售部（销售分公司）技术中心
　　汽车分公司柴油发动机分公司铸造分公司东风襄樊旅行车公司东风康明斯发动
　　机公司参控股公司调整力资源部财务会计部生产营部总理办公
　　室规划投资部证券事务投资者关系理部采购部审计部商品研发院汽车
　　分公司铸造分公司东风襄樊旅行车公司东风康明斯发动机公司东风裕隆汽车销
　　售公司参控股公司
　　（7）民币32007136元收购东风汽车限公司持东风裕隆汽车销售
　　限公司32股权（详见关联交易公告）
　　（8）前次募集资金情况说明结余募集资金补充流动资金报告(详见
　　2003006公告)
　　（9）募集资金理制度长期股权投资理制度（详见交网站ht
　　tpwwwssecomcn）
　　（10）关成立董事会薪酬委员会审计委员会议案
　　董事会审议孙树义维立徐光武刘冀生高明祥李绍烛朱福寿
　　薪酬理委员会委员维立薪酬理委员会委员孙树义维立徐光
　　武刘冀生孙宏俊刘章民朱福寿审计委员会委员徐光武审计委员会
　　委员
　　（11）董事会薪酬委员会工作细董事会审计委员会工作细（详见
　　交网站httpwwwssecomcn）
　　（12）现代企业制度检查整改报告（详见2003007公告）
　　（13）召开公司2002年年度股东会
　　次会议决议公告已刊登2003年3月6日中国证券报证券时报
　　海证券报
　　3东风汽车股份限公司第二届董事会第六次会议2003年4月17日传真方式召
　　开会议审议通决议：资金1957582万元实施轻型商车技术改造项
　　目包括部分焊装油漆装配工序进行改造导入轻型商车新产品满足市场
　　需求
　　次会议决议公告已刊登2003年4月18日中国证券报证券时报
　　海证券报
　　4东风汽车股份限公司第二届董事会第七次会议2003年4月27日传真方式召
　　开会议审议通决议：
　　（1）公司2003年第季度报告
　　（2）资金子公司海嘉华投资限公司增资7000万元民币增资
　　该公司注册资1亿元民币公司持97股份
　　次会议决议公告公司2003年第季度报告已刊登2003年4月29日中国证
　　券报证券时报海证券报
　　5东风汽车股份限公司第二届董事会第八次会议2003年7月 2日电视电话会
　　方式召开会议审议通决议：
　　（1）公司持东风电动车辆股份限公司3644股权评估作价187857万
　　元东风汽车限公司部分资产进行置换换入资产包括东风襄樊专汽车限公司5
　　1股权襄樊汽车市场襄樊设备仓库三项资产评估值合计298198万元
　　公司需外东风汽车限公司支付现金110341万元
　　（2）聘方驰先生公司副总理
　　（3）决定2003年8月15日召开公司2003年第二次时股东会第项议题
　　进行审议
　　次会议决议公告已刊登2003年7月5日中国证券报证券时报
　　海证券报
　　6东风汽车股份限公司第二届董事会第九次会议2003年8月24日福建省厦门
　　市召开会议审议通决议：
　　（1）拓展公司卡微型车生产力东风汽车公司投资亿二千万
　　元民币江苏省常州市设立常州东风汽车限公司中公司出资亿元民币
　　占注册资833东风汽车公司出资二千万元民币占注册资167
　　（2）东风汽车工业投资公司（原东风汽车限公司）风神汽车限公司
　　深圳市东风置业限公司四方发起成立家保险纪公司注册资1000万元中
　　公司出资100万元持股例10
　　（3）决定2003年9月29日召开2003年第三次时股东会第项议题进行
　　审议
　　次会议决议公告已刊登2003年8月27日中国证券报证券时报
　　海证券报
　　7东风汽车股份限公司第二届董事会第十次会议2003年8月26日湖北省襄樊
　　市召开会议审议通公司2003年半年度报告
　　根海证券交易规定次会议需公告公司2003年半年度报告已刊登2
　　003年8月28日中国证券报证券时报海证券报
　　8东风汽车股份限公司第二届董事会第十次会议2003年9月28日湖北省襄
　　樊市召开会议审议通决议：
　　（1）汽车分公司总装作业部压作业部焊装作业部等部分相关资产评
　　估值民币84552246746元出售风神襄樊汽车限公司
　　（2）风神襄樊汽车限公司相互偿提供生产性服务辅助性生产服务社
　　会服务关联交易
　　（3）公司继续发展已轻型车业务外重点发展皮卡MPVSUV轻型客
　　车微型客车等业务
　　（4）2003年11月3日召开2003年第四次时股东会审议第12项议题
　　次会议决议公告已刊登2003年9月30日中国证券报证券时报
　　海证券报
　　9东风汽车股份限公司第二届董事会第十二次会议2003年10月26日北京召
　　开会议审议通公司2003年第三季度报告
　　根海证券交易规定次会议需公告公司2003年第三季度报告已刊登
　　2003年10月28日中国证券报证券时报海证券报
　　（二）董事会股东会决议执行情况
　　报告期公司董事会根公司法证券法公司章程等关法律
　　法规求严格股东会决议授权认真执行股东会通项决议容
　　2003年度公司董事会股东会决议执行情况：
　　公司2002 年度利润分配方案：公司2002 年底股100000 万股基数10
　　股派发现金红利2元（含税）分配20000元00余分配利润79元结转年度
　　进行资公积金转增股派发现金红利股权登记日20年5月30日派发现金红
　　利200年36月6日完成
　　六次利润分配预案资公积金转增股预案
　　董事会研究决定公司200年3度利润分配预案资公积金转增股预案：
　　2003年末总股100000万股基数全体股东10股派发股票股利3股10股
　　资公积金转增股7股10股派发现金股利200元(含税)合计派发现金20000
　　0000元述议案需股东会决议通实施
　　七报告期公司选定信息披露报刊未变更
　　八注册会计师公司控股股东关联方占资金情况专项说明
　　天华会计师事务审计公司2003年12月31日资产负债表2003年度利润
　　利润分配表2003年度现金流量表出具保留意见审计报告年报审计
　　程中天华会计师事务公司截2003年12月31日控股股东关联方资金占
　　关违规担保情况进行专项审核公司责提供真实合法完整证原始
　　书面材料副材料口头证言天华会计师事务认必证等专项
　　报告（天华审字（2004）第038—02号）天华会计师事务进行审慎调查实施
　　必审核程序基础根审核程中取材料做出职业判断现报告：
　　（）控股股东关联方情况
　　1截2003年12月31日存控制关系关联方
　　企业名称 注册 营业务
　　东风汽车工 湖北十 汽车零部件金属机械铸锻
　　业投资公司 堰 件工具模具制造销售等
　　东风康明斯
　　开发生产柴油发动机零部
　　发动机限 襄樊
　　件销售合营公司产产品
　　公司
　　东风襄樊旅 类客车客车底盘零部件
　　行车限公 襄樊 开发设计制造销售技术咨询
　　司 营进出口业务
　　海嘉华投
　　海 投资咨询
　　资限公司
　　东风裕隆汽 销售（含代理批发零售）东风
　　武汉
　　车销售限 集团品牌汽车（含轿车）配件相
　　公司 关产品等
　　东风常州汽 类轻型商汽车零部件制
　　常州
　　车限公司 造加工销售
　　东风襄樊专 改装销售东风系列吨位级专
　　襄樊
　　汽车限 汽车特种厢式车等
　　东风襄樊物 企业投资咨询企业理咨询汽
　　襄樊
　　流工贸限 车零部件材料仓储运输
　　企业名称 公司关系 济性质 法代表
　　东风汽车工
　　母公司 国 苗圩
　　业投资公司
　　东风康明斯
　　发动机限 子公司 中外合营 华金声
　　公司
　　东风襄樊旅
　　行车限公 子公司 限 罗军民
　　司
　　海嘉华投
　　子公司 限 卢锋
　　资限公司
　　东风裕隆汽
　　子公司 限 朱福寿
　　车销售限
　　公司
　　东风常州汽
　　子公司 限 朱福寿
　　车限公司
　　东风襄樊专
　　子公司 限 罗军民
　　汽车限
　　东风襄樊物
　　子公司 限 罗军民
　　流工贸限
　　公司原控股股东东风汽车公司2001年东风汽车公司实施债转股 根
　　财政部财企〖2002〗225号文批复控股股东变更东风汽车限公司2003年9月
　　东风汽车限公司名称变更东风汽车工业投资限公司（简称东风投资）
　　2003年7月东风投资日产合资组建合资公司——东风汽车限公司（简称东风
　　限）2003年12月26日国务院国资产监督理委员会根原国家贸委关批复
　　意述国股变更新东风限持2004年2月18日中国证监会证监公司字
　　〔2004〕8号意豁免东风限持公司国法股应履行约收购义务
　　鉴公司历年控股股东关联方关联交易关联均截2002年12月3
　　1日公司控股股东东风投资投入新东风限实体进行公司2003年度报告
　　关联方占公司资金均东风限口径计算报告
　　2存控制关系关联方
　　企　业 名　称 公司关系
　　东风汽车限公司 母公司
　　东风阳柴油机公司 母公司
　　东风汽车进出口限公司 母公司
　　东风杭州汽车公司 母公司
　　东风实业限公司 母公司
　　东风客车底盘限公司 母公司
　　东风汽车模具厂 母公司
　　东风车桥轮毂厂 母公司
　　东风汽车紧固件限公司 母公司
　　东风车轮限公司 母公司
　　东风汽车散热器限公司 母公司
　　东风汽车饰件限公司 母公司
　　东风汽车变速箱限公司 母公司
　　东风汽车传动轴限公司 母公司
　　东风电子科技股份限公司 母公司
　　东风汽车悬架弹簧限公司 母公司
　　东风车桥股份限公司 母公司
　　东风汽车泵业限公司 母公司
　　东风精密铸造限公司 母公司
　　东风汽车电气限公司 母公司
　　东风汽车贸限公司 母公司
　　东风活塞轴瓦限公司 母公司
　　风神汽车限公司 母公司
　　东风柳州汽车限公司 母公司
　　东风汽车杭州限公司 母公司
　　东风新疆汽车限公司 母公司
　　东风云南汽车限公司 母公司
　　风神襄樊汽车限公司 母公司
　　东风汽车模具厂 母公司
　　老河口东风创普专汽车厂 母公司
　　湖北东风汽车工业进出口限公司 母公司
　　襄樊东风电气限公司 母公司
　　深圳东风置业限公司 母公司
　　武汉东风压件限公司 母公司
　　（二）控股股东关联方营性资金占情况
　　1营性资金占情况
　　1）应收应付票
　　项 目 2002年12月31日 2003年12月31日
　　应收票
　　东风汽车限公司 61266793990 33909622200
　　风神汽车限公司 500000000 66698074377
　　合 计 61766793990 100607696577
　　应付票
　　东风汽车工业投资限公司 1112797000 602000000
　　东风阳柴油机公司 23950000000 21935000000
　　东风实业限公司 1450000000 1455643646
　　东风车桥股份限公司 2767000000 1348000000
　　东风汽车紧固件限公司 683000000 390000000
　　东风汽车变速箱限公司 000 533000000
　　东风汽车车轮限公司 3087000000 1594000000
　　东风散热器限公司 301000000 232000000
　　东风汽车限公司 000 2146806769
　　合 计 33350797000 30236450415
　　公司控股股东关联方间应收应付票均属银行承兑汇票属正常生产
　　营均超6月正常结算期
　　2）票外债权债务
　　应收账款 2002年12月31日 期增加
　　东风汽车限公司 6319030187 208422565473
　　风神汽车限公司 308000000 192000000
　　风神襄樊汽车限公司 0 1374627831
　　老河口东风创普专汽车厂 0 17247300
　　东风杭州汽车限公司 147082010 784346820
　　东风新疆汽车限公司 642040735 2755254783
　　东风柳州汽车限公司 0 3031213731
　　东风云南汽车限公司 0 336308400
　　东风汽车(惠州)限公司 70658174 1045296348
　　 计 7486811106 217958860686
　　预付账款
　　东风汽车限公司 38590503 50500000
　　东风襄樊实业公司 0 274164848
　　东风汽车限公司设备制造 315000000 110886000
　　东风汽车进出口限公司 214614383 205682400
　　 计 568204886 641233248
　　债权合计 8055015992 218600093934
　　应付账款 2002年12月31日 期减少
　　东风汽车限公司 7787372508 10386477378
　　武汉东风压件限公司 0 9858128
　　东风汽车模具厂 376179248 919593701
　　东风汽车紧固件限公司 453029215
　　东风汽车泵业限公司 433366652 978158912
　　东风精密铸造限公司 19107377 92060883
　　东风车轮限公司 1459673862 6668930537
　　湖北东风汽车工业进出口公 0 50000000
　　东风阳柴油机公司 9436053176 50053415939
　　东风汽车悬架弹簧限公司 2516361141 4108767382
　　东风汽车传动轴限公司 1887971102 2884273719
　　东风散热器限公司 178324320 1313088952
　　东风车桥股份限公司 677440622 3608195950
　　东风柳州汽车限公司 35357337 35357337
　　东风汽车变速箱限公司 74127223 1896355253
　　东风电子科技股份限公司 349740402 693123556
　　东风汽车饰件限公司 647327838 647327838
　　风神汽车限公司 0 0
　　东风襄樊实业限公司 0 0
　　襄樊东风汽车电气限公司 130580422 87153875
　　东风活塞轴瓦限公司 0 0
　　东风汽车工业进出口公司 0 0
　　合 计 26462012445 8644416672
　　预收账款
　　东风汽车进出口限公司 0 0
　　湖北东风汽车工业进出口公 0 40918668
　　司
　　合 计 0 40918668
　　26462012445 86485085392
　　债务合计
　　债务债权 18406996453 132115008542
　　应收账款 期减少 2003年12月31日
　　东风汽车限公司 201262569740 13479025920
　　风神汽车限公司 500000000 0
　　风神襄樊汽车限公司 8186967 1366440864
　　老河口东风创普专汽车厂 8819200 8428100
　　东风杭州汽车限公司 721550002 209878828
　　东风新疆汽车限公司 2304735137 1092560381
　　东风柳州汽车限公司 2354851751 676361980
　　东风云南汽车限公司 140000000 196308400
　　东风汽车(惠州)限公司 706656348 409298174
　　 计 208007369145 17438302647
　　预付账款
　　东风汽车限公司 38590503 50500000
　　东风襄樊实业公司 0 274164848
　　东风汽车限公司设备制造 0 425886000
　　东风汽车进出口限公司 420296783 0
　　 计 458887286 750550848
　　债权合计 208466256431 18188853495
　　应付账款 期增加 2003年12月31日
　　东风汽车限公司 4292004358 1692899488
　　武汉东风压件限公司 41398723 31540595
　　东风汽车模具厂 649306388 105891935
　　东风汽车紧固件限公司 1699593134 140594965
　　东风汽车泵业限公司 661527752 116735492
　　东风精密铸造限公司 75017599 2064093
　　东风车轮限公司 6073518138 864261463
　　湖北东风汽车工业进出口公 122110030 72110030
　　东风阳柴油机公司 50036906321 9419543558
　　东风汽车悬架弹簧限公司 2005726981 413320740
　　东风汽车传动轴限公司 1155117726 158815109
　　东风散热器限公司 1145927692 11163060
　　东风车桥股份限公司 2930755328 0
　　东风柳州汽车限公司 0 0
　　东风汽车变速箱限公司 1824785070 2557040
　　东风电子科技股份限公司 406513896 63130742
　　东风汽车饰件限公司 0 0
　　风神汽车限公司 415616533 415616533
　　东风襄樊实业限公司 4584400491 4584400491
　　襄樊东风汽车电气限公司 778756184 822182731
　　东风活塞轴瓦限公司 10121225 10121225
　　东风汽车工业进出口公司 135195478 135195478
　　合 计 4 79044299047 19062144768
　　预收账款
　　东风汽车进出口限公司 6040000 6040000
　　湖北东风汽车工业进出口公 673764953 632846285
　　司
　　合 计 679804953 638886285
　　79724104000 19701031053
　　债务合计
　　债务债权 128742152431 1512177558
　　截2003年12月31日扣银行承兑汇票外公司控股股东占公司营性资金0
　　元关联方未占公司营性资金公司占关联方营性资金15121775
　　58元
　　2营性资金占原方式
　　公司发动机销售关联方——东风限装车时公司东风限
　　零部件厂采购部分发动机轻卡零部件述交易（请参见2003年报披露关联交易
　　）营性资金占产生原产品销售零部件采购结算时差营性资金占产
　　生方式截年度报告日公司关联方间资金均结算期属正常
　　
　　（三）控股股东关联方非营性资金占原方式2002年度控股股东
　　关联方偿非营性资金占情况2002年度新增非营性资金占情况
　　2003年度公司未发生控股股东关联方非营性资金占情况
　　（四）关违规担保情况
　　截2003年12月31日公司抵押担保事项存控股股东关联方提供违
　　规担保情况
　　八独立董事公司外担保情况执行关规范市公司关联方资金
　　市公司外担保干问题通知（证监发[2003]56号）规定情况专项说明独立
　　意见
　　作东风汽车股份限公司（简称公司）独立董事根关规
　　范市公司关联方资金市公司外担保干问题通知（证监发[2号）
　　公开发行证券公司信息披露容格式准第2号——年度报告容格式（
　　证监公司字[2003]56号）关规定情况进行调查解听取公司董事会监
　　事会理层关员相关意见基础公司外担保情况执行证监发[2003
　　]56号文规定情况作专项说明独立意见：
　　（）专项说明
　　1目前止公司外担保情况发生未受监部门处罚
　　批评谴责
　　2公司够严格遵守相关法律法规规定没控股股东公司持股50
　　关联方非法单位提供担保
　　3公司已组织全体董事监事高级理员认真学证监发[200号文等相关
　　文件海证券交易提交公司外担保行统计表资金占情况表
　　（二）独立意见
　　1公司关联方间发生资金均公司日常销售购买商品接受劳务
　　活动中正常营性资金存公司关联方垫付工资福利保险广告等期
　　间费情形存代关联方承担成支出情形
　　2公司存资金直接间接提供关联方情形：
　　（1）公司资金偿偿拆关联方
　　（2）通银行非银行金融机构关联方提供委托贷款
　　（3）委托关联方进行投资活动
　　（4）关联方开具没真实交易背景商业承兑汇票
　　（5）代关联方偿债务
　　3公司存超正常结算期应收款等方式关联方变相占资金情况

　　第八章　监事会报告

　　报告期监事会工作情况
　　（） 200年33月4日召开公司第二届监事会第四次会议会议审议通决
　　议：
　　1审议通公司200年2度监事会工作报告
　　2审议通公司200年2年度报告年度报告摘
　　次监事会会议决议公告已刊登200年33月6日中国证券报证券时报
　　海证券报
　　（二）20年4月27日召开公司第二届监事会第五次会议会议审议通公司2003
　　年第季度报告
　　（三）20年8月26日召开公司第二届监事会第六次会议会议审议通公司2003
　　年半年度报告全文摘
　　（四）200年39月28日召开公司第二届监事会第七次会议会议审议通决
　　议：
　　1汽车分公司总装作业部压作业部焊装作业部等部分相关资产评估值
　　民币845522元出4售67风神4襄6樊汽车限公司
　　2风神襄樊汽车限公司相互偿提供生产性服务辅助性生产服务社会服
　　务关联交易
　　3公司继续发展已轻型车业务外重点发展皮卡MPVSUV轻型客车
　　微型客车等业务
　　次监事会会议决议公告已刊登200年39月30日中国证券报证券时报
　　海证券报
　　(五)200年310月26日召开公司第二届监事会第八次会议会议审议通公司200
　　3年第三季度报告全文摘
　　二监事会200年3度关事项独立意见
　　（）公司法运作情况
　　报告期公司董事会严格公司法公司章程等法律法规制度
　　求法运作重决策充分决策程序合法效股东会董事会决议够
　　落实部控制制度较完善公司董事理执行公司职务时违反法律法规公
　　司章程损害公司利益行
　　（二）检查公司财务情况
　　监事会认：报告期公司财务控制度健全执行效财务结构合理财务
　　状况良天华会计师事务出具标准保留意见审计报告客观公正公司财
　　务报告真实反映公司财务状况营成果
　　（三）关募集资金情况
　　公司报告期募集资金
　　（四）关收购出售资产情况
　　公司报告期出售资产交易价格合理没发现幕交易情况损害部分股东
　　权益造成公司资产流失行
　　（五）报告期公司关联交易公合理没损害市公司利益

　　第九章　重事项

　　报告期公司重诉讼仲裁事项
　　二报告期公司收购出售资产等事项：
　　（）2003 年3 月4 日公司东风汽车限公司北京签署协议东风汽
　　车限公司持东风裕隆汽车销售限公司（简称合营企业）32股权转
　　公司根中资产评估限公司出具评报字V103004号资产评估报告
　　2002年12月31日东风裕隆汽车销售限公司总资产账面价值14万元评估价值
　　1497万5元0净9资产账面价值999万7元0评7估价值1000万2元该评
　　估结果东风汽车限公司持合营企业32股权作价3200元7转公司
　　次股权收购引进先进营销理念营销方式提高公司轻型车产品营
　　销力200年33月4日公司第二届董事会第五次会议审议通该项交易
　　（二）200年37月2日公司东风汽车限公司十堰市签署协议公司
　　持东风电动车辆股份限3644股权作价1878万元57东风汽车限公司持
　　东风襄樊专汽车限公司51股权襄樊汽车市场襄樊设备仓库等资产进行
　　置换三项资产合计298198万元公司需外东风汽车限公司支付价差103
　　41万元合生效起10日现金方式次性支付资产定价中资产评估
　　限公司出具资产评估报告书中评估值公司利襄樊汽车市场建立规模较
　　成品车库时减少外租仓库便节约仓储成生产成时着次置换
　　整合做厢式车业务200年37月2日公司第二届董事会第八次会议审议通该项
　　交易
　　（三）2003年9月27日公司风神襄樊汽车限公司湖北省襄樊市签署协
　　议公司汽车分公司总装作业部压作业部焊装作业部等部分相关资产评估
　　值民币845522467元4(资6产评估报告全文见海交易网站htpwecomcnt
　　)出售风神襄樊汽车限公司次资产转价款风神襄樊汽车限公司200
　　年312月25日前现金银行承兑汇票方式次分次支付公司部分汽车分公司
　　存量资产出售风神襄樊汽车限公司效降低固定资产产生折旧压力
　　提高轻型商车业盈利力时通滚动搬迁改造方案影响现生产
　　发展留更空间2003年9月28日公司第二届董事会第十次会议审
　　议通该项交易
　　三报告期公司重关联交易事项
　　（）购销商品提供劳务发生关联交易
　　1销售产品
　　1）存控制关系关联方销售货物：
　　2）存控制关系关联方销售货物： 单位：民币元
　　2003年度
　　企业名称
　　金额 占收入
　　东风汽车限公司 327763345300 5601
　　东风云南汽车限公司 282374702 005
　　东风新疆汽车限公司 8505380141 145
　　东风客车底盘限公司 3404449556 058
　　老河口东风创普专汽车厂 14891282 000
　　湖北东风汽车工业进出口限公司 42279078 001
　　东风柳州汽车限公司 2219097446 038
　　东风杭州汽车限公司 1037235487 018
　　东风车桥股份限公司 3441267780 059
　　东风车桥轮毂厂 000 000
　　东风汽车电子科技股份限公司 1184454929 020
　　东风汽车模具厂 000 000
　　合　计 347894775701 5945
　　2002年度
　　企业名称
　　金额 占收入
　　东风汽车限公司 350685353587 5009
　　东风云南汽车限公司 000 000
　　东风新疆汽车限公司 15319361198 220
　　东风客车底盘限公司 000 000
　　老河口东风创普专汽车厂 000 000
　　湖北东风汽车工业进出口限公司 42800000 000
　　东风柳州汽车限公司 2488079422 034
　　东风杭州汽车限公司 9633948898 138
　　东风车桥股份限公司 8745390000 125
　　东风车桥轮毂厂 393450000 005
　　东风汽车电子科技股份限公司 000 000
　　东风汽车模具厂 7675214 000
　　合　计 387316058319 5532
　　注：公司东风限关联交易东风投资签订关联交易协议执行东风
　　限东风投资日产公司2003 年7 月新建合资公司公司东风限关联销售
　　口径东风限成立成立前东风投资投入东风限实体计算
　　2采购原辅材料零配件
　　1）存控制关系关联方采购原材料配套件扩散件部半成品：
　　2）存控制关系关联方采购货物：单位：民币元
　　2003年度
　　企业名称
　　金额 占成
　　东风阳柴油机公司 22499236909 469
　　东风汽车紧固件限公司 2021448891 042
　　东风汽车限公司 24520685800 512
　　东风汽车车轮限公司 3149012890 066
　　东风汽车散热器限公司 773971074 016
　　东风汽车变速箱限公司 1222147660 025
　　东风汽车传动轴限公司 1249970412 026
　　东风电子科技股份限公司 1630143966 034
　　东风汽车悬架弹簧限公司 1387353996 029
　　东风车桥股份限公司 3441267780 072
　　东风汽车泵业限公司 3449486419 072
　　东风精密铸件限公司 378808045 008
　　襄樊东风电气限公司 4770575433 099
　　湖北东风汽车工业进出口限公司 458044924 010
　　东风汽车贸限公司 000 000
　　东风襄樊实业公司 242683000 005
　　东风活塞轴瓦限公司 4683239260 098
　　东风汽车工业进出口限公司 000 000
　　深圳市东风置业限公司 69790000 001
　　合 计 75947866459 1585
　　2002年度
　　企业名称
　　金额 占成
　　东风阳柴油机公司 48028082539 858
　　东风汽车紧固件限公司 2544426046 045
　　东风汽车限公司 44285550181 791
　　东风汽车车轮限公司 8342673555 148
　　东风汽车散热器限公司 6494161 000
　　东风汽车变速箱限公司 3062182114 054
　　东风汽车传动轴限公司 000 000
　　东风电子科技股份限公司 4248653797 076
　　东风汽车悬架弹簧限公司 3618693887 065
　　东风车桥股份限公司 5709926495 102
　　东风汽车泵业限公司 8403819618 150
　　东风精密铸件限公司 130646673 002
　　襄樊东风电气限公司 000 000
　　湖北东风汽车工业进出口限公司 3190198001 057
　　东风汽车贸限公司 666246212 012
　　东风襄樊实业公司 1379950000 025
　　东风活塞轴瓦限公司 9665471400 172
　　东风汽车工业进出口限公司 3232998001 059
　　深圳市东风置业限公司 000 000
　　合 计 102230462499 1825
　　注：东风限关联采购说明东风限关联销售说明
　　3关联交易：东风投资关联交易明细资料：
　　单位：民币元
　　项 目 2003年度 2002年度
　　东风汽车工业投资公司
　　土租金 1660830500 1719833450
　　动费 7015637633 7632191102
　　综合理费 514000000 514000000
　　支付股利 14000000000 17500000000
　　股权收购 3200713600
　　股权置换 1878570000 000
　　东风实业公司
　　购进固定资产 4584400491 000
　　东风汽车限公司
　　技术开发费 427612849 3998000000
　　风神襄樊汽车限公司
　　销售固定资产 84552240000 000
　　东风汽车模具厂
　　支付模具款 33000000 2169683235
　　4关联方应收应付款项余额
　　单位：民币元
　　项 目 003年12月31日 2002年12月31日
　　应收票
　　东风汽车限公司 33909622200 61266793990
　　风神汽车限公司 66698074377 500000000
　　合 计 100607696577 61766793990
　　应付票
　　东风汽车工业投资限公司 602000000 1112797000
　　东风阳柴油机公司 21935000000 23950000000
　　东风襄樊实业公司 1455643646 1450000000
　　东风车桥股份限公司 1348000000 2767000000
　　东风汽车紧固件限公司 390000000 683000000
　　东风汽车变速箱限公司 533000000 000
　　东风汽车车轮限公司 1594000000 3087000000
　　东风散热器限公司 232000000 301000000
　　东风汽车限公司 2146806769 000
　　合 计 30236450415 33350797000
　　应收账款
　　东风汽车限公司 13479025920 6319030187
　　风神汽车限公司 000 308000000
　　风神襄樊汽车限公司 1366440864 000
　　老河口东风创普专汽车厂 8428100 000
　　东风杭州汽车限公司 209878828 147082010
　　东风新疆汽车限公司 1092560381 642040735
　　东风柳州汽车限公司 676361980 000
　　东风汽车(惠州)限公司 409298174 70658174
　　东风云南汽车限公司 196308400 000
　　合 计 17438302647 7486811106
　　应付账款
　　东风汽车限公司 1692899488 7787372508
　　武汉东风压件限公司 31540595 000
　　东风汽车模具厂 105891935 376179248
　　东风汽车紧固件限公司 140594965 453029215
　　东风汽车泵业限公司 116735492 433366652
　　东风精密铸造限公司 2064093 19107377
　　东风汽车车轮限公司 864261463 1459673862
　　湖北东风汽车工业进出口限公司 72110030 000
　　东风阳柴油机限责公司 9419543558 9436053176
　　东风汽车悬架弹簧限公司 413320740 2516361141
　　东风汽车传动轴限公司 158815109 1887971102
　　东风散热器限公司 11163060 178324320
　　东风车桥股份限公司 000 677440622
　　东风柳州汽车限公司 000 35357337
　　东风汽车变速箱限公司 2557040 74127223
　　东风电子科技股份限公司 63130742 349740402
　　东风汽车饰件限公司 000 647327838
　　风神汽车限公司 415616533 000
　　东风襄樊实业限公司 4584400491 000
　　襄樊东风汽车电气限公司 822182731 130580422
　　东风活塞轴瓦限公司 10121225 000
　　中国东风汽车工业进出口公司 135195478 000
　　合计 19062144768 26462012445
　　预付账款
　　东风汽车限公司 50500000 38590503
　　东风襄樊实业公司 274164848 000
　　东风汽车限公司设备制造厂 425886000 315000000
　　东风汽车进出口限公司 000 214614383
　　合计 750550848 568204886
　　预收账款
　　东风汽车进出口限公司 6040000 000
　　湖北东风汽车工业进出口限公司 632846285 000
　　合计 638886285 000
　　注：公司披露2002 年东风限关联余额口径东风限成立
　　东风限成立前东风投资投入东风限实体计算
　　（二）重关联交易
　　12003 年2 月14 日公司东风实业限公司湖北襄樊签署东风汽车
　　股份限公司收购东风实业限公司属东风轻型车箱厂资产协议书资金4
　　584400491 元收购东风实业限公司属东风轻型车箱厂资产次关联交易公告
　　已刊登2003 年2 月15 日中国证券报证券时报海证券报
　　22003 年3 月4 日公司东风汽车限公司北京签署协议东风汽车限
　　公司持东风裕隆汽车销售限公司32股权评估值作价32007136 元转
　　公司次关联交易公告已刊登2003 年3 月6 日中国证券报证券时
　　报海证券报
　　32003 年7 月2 日公司东风汽车限公司十堰市签署协议公司持
　　东风电动车辆股份限公司3644股权评估作价187857 万元东风汽车限公司
　　部分资产进行置换换入资产包括东风襄樊专汽车限公司51股权襄樊汽车
　　市场襄樊设备仓库三项资产评估值合计298198 万元公司需外东风汽
　　车限公司支付现金110341 万元次关联交易公告已刊登2003 年7 月5 日
　　中国证券报证券时报海证券报
　　42003 年8 月26 日公司东风汽车公司湖北省襄樊市签署协议投
　　资设立常州东风汽车限公司公司现金出资1 亿元民币占注册资8333
　　东风汽车公司现金出资2000 万元民币占注册资1667次关联交易公
　　告已刊登2003 年8 月27 日中国证券报证券时报海证券报
　　52003 年9 月27 日公司风神襄樊汽车限公司湖北省襄樊市签署协议
　　公司汽车分公司总装作业部压作业部焊装作业部等部分相关资产评估值
　　民币84552246746 元(资产评估报告全文见海交易网站httpwwwsseco
　　mcn)出售风神襄樊汽车限公司次关联交易公告已刊登2003 年9 月30 日
　　中国证券报证券时报海证券报
　　62003 年9 月27 日公司风神襄樊汽车限公司湖北省襄樊市签署协议
　　风神襄樊汽车限公司相互偿提供生产性服务辅助性生产服务社会服务
　　次关联交易公告已刊登2003 年9 月30 日中国证券报证券时报
　　海证券报
　　四报告期公司重合履行情况
　　（）报告期公司托承包租赁公司资产公司托承
　　包租赁公司资产事项
　　（二）报告期公司重担保
　　（三）报告期公司委托进行现金资产理事项
　　五公司持股5股东报告期承诺事项
　　六报告期公司续聘天华会计师事务公司财务审计机构截止2003
　　年12月31 日天华会计师事务已公司提供审计服务2 年2 年支付审计
　　报酬：
　　年度 审计业务费 非审计业务费
　　2002年 650000元(含差旅费) 0
　　2003年 730000元(含差旅费) 0
　　七根关证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换规定（证监会计字
　　[2003]13号）公司2003 年度审计工作中更换公司首次公开发行证券提供
　　审计服务公司市连续提供审计服务超两完整会计年度签字注册会计
　　师罗振邦先生
　　八根贸委关东风汽车公司日产动车株式会社战略重组实施方案批
　　复(国贸产业[2003]114 号)东风汽车工业投资限公司日产签署合资营
　　东风汽车限公司合公司控股股东东风汽车工业投资限公司(简称东
　　风投资)日产合资成立东风汽车限公司（简称东风限）双方出资
　　民币835 亿元分持东风限50股权中东风投资汽车汽车零部件
　　装备等核心业务相关部分资产拥部分子公司股权(包括东风汽车股份)
　　审计进入合资范围企业2002 年度净利润作出资日产等额美元现金作出资
　　东风投资通次股份转现持东风汽车国法股70000 万股转
　　东风限作东风限注册资出资根中资产评估限公司出具东
　　风汽车工业投资限公司资产评估报告(XYZHV103026)东风投资东风限出资
　　资产评估价值民币79004398 万元东风投资应出资额民币835 亿元差额
　　现金方式补足中东风投资持东风汽车股份评估价值：民币405
　　545 万元占东风投资出资额4857
　　次股份转前东风投资东风汽车第股东持东风汽车国法股70
　　000万股占东风汽车已发行股份70次股份转东风投资直接持东风
　　汽车股份东风投资日产通东风限均间接持东风汽车相等股份35
　　000 万股占东风汽车已发行股份35
　　九巡检整改
　　2003 年9 月1 日5 日中国证监会厦门特派办公司进行现场巡回检查（
　　简称巡检）2003 年12 月26 日中国证监会武汉证办针厦门特派办巡检
　　中发现问题公司发出限期整改通知书（武证监巡查字[2003]30 号）
　　问题涉控股股东五分开情况公司章程三会运作财务会计等四方面
　　公司董事会监事会理层进行认真讨逐项落实整改措施2004
　　年3 月24 日公司第二届董事会第十三次会议审议通巡检整改报告

　　第十章　财务报告

　　审计报告
　　天华审字（2004）第03801 号
　　东风汽车股份限公司全体股东：
　　审计附东风汽车股份限公司（简称贵公司）2003 年12 月31 日
　　母公司资产负债表合资产负债表2003 年度母公司利润利润分配表合
　　利润利润分配表2003 年度母公司现金流量表合现金流量表会计报表
　　编制贵公司责责实施审计工作基础会计报表发表意
　　见
　　中国注册会计师独立审计准计划实施审计工作合理确信会计
　　报表否存重错报审计工作包括抽查基础检查支持会计报表金额披露
　　证评价理局编制会计报表时采会计政策作出重会计估计
　　评价会计报表整体反映相信审计工作发表意见提供合理基础
　　认述会计报表符合国家颁布企业会计准企业会计制度
　　规定重方面公允反映贵公司2003 年12 月31 日财务状况2003 年度
　　营成果现金流量
　　北京天华会计师事务　中国注册会计师：杨贵鹏
　　中国　北京
　　址：复兴门外街中国注册会计师：王云成
　　中化厦17 层
　　邮编：100045 二〇〇四年三月二十四日
　　()合资产负债表
　　会企01表
　　编制单位东风汽车股份限公司 单位民币元
　　资产 注释 2003年12月31日 2002年12月31日
　　流动资产：
　　货币资金 1 249461422962 195293225608
　　短期投资 2 35120281063 28415146814
　　应收票 3 140628640615 125465467967
　　应收股利
　　应收利息
　　应收帐款 4 28627575834 15009469123
　　应收款 5 1847567134 1525439638
　　预付帐款 6 3825071078 7801568774
　　应收补贴款
　　存货 7 48366954536 61922110897
　　摊费 8 2880000 745740000
　　年期长期债权投资
　　流动资产 000
　　流动资产合计 507880393222 436178168821
　　长期投资：
　　长期股权投资 9 1525851208 6868669266
　　长期债权投资 10 3900000000
　　合价差
　　长期投资合计 1525851208 10768669266
　　固定资产：
　　固定资产原价 11 167932040417 292360796340
　　减：累计折旧 11 57110880475 84413437864
　　固定资产净值 11 110821159942 207947358476
　　减：固定资产减值准备 11 29232350 3043638863
　　固定资产净额 11 110791927592 204903719613
　　工程物资
　　建工程 12 20642798516 6905052341
　　固定资产清理
　　固定资产合计 131434726108 211808771954
　　形资产资产：
　　形资产 13 10931966098 3313580630
　　长期摊费
　　长期资产
　　形资产递延资产合计 10931966098 3313580630
　　递延税项：
　　递延税款项
　　资产总计 651772936636 662069190671
　　负债股东权益
　　流动负债：
　　短期款 14 1000000000
　　应付票 15 61710072708 106537116095
　　应付帐款 16 113162110575 99326698778
　　预收帐款 17 5732223792 6459576318
　　应付工资 1605177335 3055123559
　　应付福利费 1313882875 928114241
　　应付股利
　　应交税金 18 35322795915 39964036968
　　应交款 19 2104346081 1255802159
　　应付款 20 17266967446 15009012945
　　预提费 21 3278022307 6909642659
　　预计负债
　　年期长期负债
　　流动负债
　　流动负债合计 241495599034 280445123722
　　长期负债：
　　长期款
　　应付债券
　　长期应付款
　　住房周转金
　　长期负债 22 145080800 290161600
　　长期负债合计 145080800 290161600
　　递延税项：
　　递延税款贷项
　　负债合计 241640679834 280735285322
　　少数股东权益 23 7285669916 23214968786
　　股东权益：
　　股 24 100000000000 100000000000
　　资公积 25 132375744462 130633488066
　　盈余公积 26 36832965793 27372817275
　　中：公益金 26 12277655264 9124272425
　　未分配利润 27 133637876631 100112631222
　　中：拟分配现金股利 20000000000 20000000000
　　股东权益合计 402846586886 358118936563
　　负债股东权益合计 651772936636 662069190671
　　单位负责：苗圩 财务负责：危雯 制表：戚美霞
　　(二)合利润利润分配表
　　会企02表
　　编制单位东风汽车股份限公司 单位民币元
　　项 目 注释 2003年度 2002年度
　　营业务收入 28 585143832408 700058858283
　　减：营业务成 29 477776484374 559693693999
　　营业务税金附加 30 3031088750 2884080457
　　二营业务利润 104336259284 137481083827
　　加：业务利润 31 890467580 1323442297
　　减：营业费 32 25621629026 34973539325
　　理费 33 14093726791 26400015219
　　财务费 34 2671229047 1873981128
　　三营业利润 68182600094 79304952708
　　加：投资收益 35 534126386 1137564867
　　补贴收入 36354833
　　营业外收入 36 518325011 12343716
　　减：营业外支出 37 755418802 1372163331
　　四利润总额 68515987522 76807568226
　　减：税 5496672919 10498868973
　　少数股东期损益 33920676 4031780624
　　五净利润 62985393927 62276918629
　　加：年初未分配利润 100112631222 72177250387
　　转入数
　　六分配利润 163098025149 134454169016
　　减：提取法定盈余公积 6306765678 6227691863
　　提取法定公益金 3153382840 3113845931
　　提取职工奖励福利基金
　　提取储备基金
　　提取企业发展基金
　　利润投资 000
　　七供股东分配利润 153637876631 125112631222
　　减：应付优先股股利
　　提取意盈余公积
　　应付普通股股利 20000000000 25000000000
　　转作股普通股股利
　　八未分配利润 133637876631 100112631222
　　单位负责：苗圩 财务负责：危雯 制表：戚美霞
　　(三)合现金流量表
　　会企03表
　　编制单位东风汽车股份限公司
　　单位：民币元
　　项 目 注释 2003年度
　　营活动产生现金流量
　　销售商品提供劳务收现金 668862458008
　　收取税费返 38 403899919
　　收营活动关现金 39 2088112214
　　现金流入计 671354470141
　　购买商品接受劳务支付现金 486446653838
　　支付职工职工支付现金 24862660846
　　支付项税费 53027039122
　　支付营活动关现金 40 27893324547
　　现金流出计 592229678353
　　营活动产生现金流量净额 79124791788
　　二投资活动产生现金流量
　　收回投资收现金 94949485989
　　取投资收益收现金 971414556
　　处置固定资产形资产长期资产收回
　　现金净额 15322690933
　　收投资活动关现金 76732368
　　现金流入计 111320323846
　　购建固定资产形资产长期资产支付
　　现金 21682444525
　　投资支付现金 98806153908
　　支付投资活动关现金 700046
　　现金流出计 120489298479
　　投资活动产生现金流量净额 9168974633
　　三筹资活动产生现金流量
　　吸收投资收现金 2000000000
　　款收现金 1241565004
　　收筹资活动关现金 3711502265
　　现金流入计 6953067269
　　偿债务支付现金 2000642533
　　分配股利利润偿付利息支付现金 20727558670
　　支付筹资活动关现金 27815839
　　现金流出计 22756017042
　　筹资活动产生现金流量净额 15802949773
　　四汇率变动现金影响 15329972
　　五现金现金等价物净增加额 54168197354
　　补充资料
　　1净利润调节营活动现金流量
　　净利润 62985393927
　　加少数股东损益 33920676
　　加计提资产减值准备 4333743697
　　固定资产折旧 14187832388
　　形资产摊销 791320809
　　长期摊费摊销 13636368
　　摊费减少（减：增加） 742860000
　　预提费增加（减：减少） 3631620352
　　处置固定资产形资产长期资产损失
　　(减收益) 802438616
　　固定资产报废损失 529687360
　　财务费 2671229047
　　投资损失(减收益) 534126386
　　递延税款贷项(减项)
　　存货减少(减增加) 22605263341
　　营性应收项目减少(减增加) 27573666873
　　营性应付项目增加(减减少) 34317904336
　　 5115980291
　　营活动产生现金流量净额 79124791788
　　2涉现金收支投资筹资活动
　　债务转股
　　年期转换公司债券
　　融资租入固定资产
　　3现金现金等价物净增加情况
　　现金期末余额 249461422962
　　减现金期初余额 195293225608
　　现金等价物期末余额
　　减现金等价物期初余额
　　现金现金等价物净增加额 54168197354
　　项 目 2002年度
　　营活动产生现金流量
　　销售商品提供劳务收现金 822466020432
　　收取税费返
　　收营活动关现金 146100000
　　现金流入计 822612120432
　　购买商品接受劳务支付现金 531804984524
　　支付职工职工支付现金 20687424627
　　支付项税费 30439357580
　　支付营活动关现金 45676532553
　　现金流出计 628608299284
　　营活动产生现金流量净额 194003821148
　　二投资活动产生现金流量
　　收回投资收现金
　　取投资收益收现金 327999479
　　处置固定资产形资产长期资产收回
　　现金净额
　　收投资活动关现金
　　现金流入计 327999479
　　购建固定资产形资产长期资产支付
　　现金 15450304557
　　投资支付现金 30062910100
　　支付投资活动关现金
　　现金流出计 45513214657
　　投资活动产生现金流量净额 45185215178
　　三筹资活动产生现金流量
　　吸收投资收现金
　　款收现金 1000000000
　　收筹资活动关现金 1937144670
　　现金流入计 2937144670
　　偿债务支付现金 5901255000
　　分配股利利润偿付利息支付现金 20345067495
　　支付筹资活动关现金 85410610
　　现金流出计 26331733105
　　筹资活动产生现金流量净额 23394588435
　　四汇率变动现金影响 121005
　　五现金现金等价物净增加额 125424138540
　　补充资料
　　1净利润调节营活动现金流量
　　净利润 62276918629
　　加少数股东损益 4031780624
　　加计提资产减值准备 3195567228
　　固定资产折旧 14802535068
　　形资产摊销 718933775
　　长期摊费摊销 11984085389
　　摊费减少（减：增加） 745740000
　　预提费增加（减：减少） 5631061628
　　处置固定资产形资产长期资产损失
　　(减收益)
　　固定资产报废损失 172316397
　　财务费 1873981128
　　投资损失(减收益) 1137564867
　　递延税款贷项(减项)
　　存货减少(减增加) 16877904834
　　营性应收项目减少(减增加) 11324976362
　　营性应付项目增加(减减少) 120707768892
　　 167890975
　　营活动产生现金流量净额 194003821148
　　2涉现金收支投资筹资活动
　　债务转股
　　年期转换公司债券
　　融资租入固定资产
　　3现金现金等价物净增加情况
　　现金期末余额 195293225608
　　减现金期初余额 69869087068
　　现金等价物期末余额
　　减现金等价物期初余额
　　现金现金等价物净增加额 125424138540
　　单位负责：苗圩
　　财务负责：危雯 制表：戚美霞
　　(四)母公司资产负债表
　　会企01表
　　编制单位东风汽车股份限公司
　　单位民币元
　　资产 注释 2003年12月31日 2002年12月31日
　　流动资产：
　　货币资金 1 191135427794 186880005561
　　短期投资 28944817814 28415146814
　　应收票 147645277177 124034312967
　　应收股利
　　应收利息
　　应收帐款 2 20155144117 8763014441
　　应收款 3 1197498160 1369035549
　　预付帐款 4 2516960589 5524221170
　　应收补贴款
　　存货 5 23978231390 50362208155
　　摊费 745740000
　　年期长期债权投资
　　流动资产
　　流动资产合计 415573357041 406093684657
　　长期投资：
　　长期股权投资 6 90839592674 30083638052
　　长期债权投资 3900000000
　　合价差
　　长期投资合计 90839592674 33983638052
　　固定资产：
　　固定资产原价 7 114856285607 262372930624
　　减：累计折旧 7 37249573360 82169357516
　　固定资产净值 7 77606712247 180203573108
　　减：固定资产减值准备 3043638863
　　固定资产净额 77606712247 177159934245
　　工程物资
　　建工程 8 18881868844 6307691847
　　固定资产清理
　　固定资产合计 96488581091 183467626092
　　形资产资产：
　　形资产 2031524200 194492600
　　长期摊费
　　长期资产
　　形资产递延资产合计 2031524200 194492600
　　递延税项：
　　递延税款项
　　资产总计 604933055006 623739441401
　　负债股东权益
　　流动负债：
　　短期款
　　应付票 59144737093 106537116095
　　应付帐款 93871399192 91264496212
　　预收帐款 897435801 5334603395
　　应付工资 1604792735 3055123559
　　应付福利费 1217474481 928114241
　　应付股利
　　应交税金 34656728608 40563885916
　　应交款 2068813730 1255802159
　　应付款 8914982747 10432829524
　　预提费 331528623 6248533737
　　预计负债
　　年期长期负债
　　流动负债
　　流动负债合计 202707893010 265620504838
　　长期负债：
　　长期款
　　应付债券
　　长期应付款
　　住房周转金
　　长期负债
　　长期负债合计
　　递延税项：
　　递延税款贷项
　　负债合计 202707893010 265620504838
　　少数股东权益
　　股东权益：
　　股 100000000000 100000000000
　　资公积 132375744462 130633488066
　　盈余公积 36727412631 27372817275
　　中：公益金 12242470877 9124272425
　　未分配利润 133122004903 100112631222
　　中：拟分配现金股利 20000000000 20000000000
　　股东权益合计 402225161996 358118936563
　　负债股东权益合计 604933055006 623739441401
　　单位负责：苗圩 财务负责：危雯 制表：戚美霞
　　(五)母公司利润利润分配表
　　会企02表
　　编制单位东风汽车股份限公司 单位民币元
　　项 目 注释 2003年度 2002年度
　　营业务收入 10 489076374767 615906706603
　　减：营业务成 11 419776962646 490482907545
　　营业务税金附加 2714654899 2796896476
　　二营业务利润 66584757222 122626902582
　　加：业务利润 1939061045 2171854982
　　减：营业费 18372147068 33276827828
　　理费 8597424902 22449492002
　　财务费 2865613938 2156298463
　　三营业利润 44419860235 71228736197
　　加：投资收益 12 22920269395 2894215757
　　补贴收入 36354833
　　营业外收入 450483440 9190601
　　减：营业外支出 525649189 1345275781
　　四利润总额 67301318714 72786866774
　　减：税 4937349677 10498868973
　　少数股东期损益
　　五净利润 62363969037 62287997801
　　加：年初未分配利润 100112631222 72167833091
　　转入数
　　六供分配利润 162476600259 134455830892
　　减：提取法定盈余公积 6236396904 6228799780
　　提取法定公益金 3118198452 3114399890
　　提取职工奖励福利基金
　　提取储备基金
　　提取企业发展基金
　　利润投资
　　七供股东分配利润 153122004903 125112631222
　　减：应付优先股股利
　　提取意盈余公积
　　应付普通股股利 20000000000 25000000000
　　转作股普通股股利
　　八未分配利润 133122004903 100112631222
　　单位负责：苗圩 财
　　务负责：危雯 制表：戚美霞
　　(六)母公司现金流量表
　　会企03表
　　编制单位东风汽车股份限公司
　　单位：民币元
　　项目 注释 2003年度
　　营活动产生现金流量
　　销售商品提供劳务收现金 622336785244
　　收取税费返 36354833
　　收营活动关现金 1026037420
　　现金流入计 623399177497
　　购买商品接受劳务支付现金 505970608985
　　支付职工职工支付现金 21310368749
　　支付项税费 41272764790
　　支付营活动关现金 20943454435
　　现金流出计 589497196959
　　营活动产生现金流量净额 33901980538
　　二投资活动产生现金流量
　　收回投资收现金 8480000000
　　取投资收益收现金 3139787681
　　处置固定资产形资产长期资产收
　　回现金净额 15304292490
　　收投资活动关现金 59902606
　　现金流入计 26983982777
　　购建固定资产形资产长期资产支
　　付现金 13419770420
　　投资支付现金 25310384600
　　支付投资活动关现金
　　现金流出计 38730155020
　　投资活动产生现金流量净额 11746172243
　　三筹资活动产生现金流量
　　吸收投资收现金
　　款收现金
　　收筹资活动关现金 2816989479
　　现金流入计 2816989479
　　偿债务支付现金
　　分配股利利润偿付利息支付现金 20690305640
　　支付筹资活动关现金 27069901
　　现金流出计 20717375541
　　筹资活动产生现金流量净额 17900386062
　　四汇率变动现金影响
　　五现金现金等价物净增加额 4255422233
　　补充资料
　　1净利润调节营活动现金流量
　　净利润 62363969037
　　加少数股东损益
　　加计提资产减值准备 5259893888
　　固定资产折旧 11470153026
　　形资产摊销 43269500
　　长期摊费摊销
　　摊费减少（减：增加） 745740000
　　预提费增加（减：减少） 6072517737
　　处置固定资产形资产长期资产
　　损失(减收益) 811084628
　　固定资产报废损失 391064247
　　财务费 2865613938
　　投资损失(减收益) 22920269395
　　递延税款贷项(减项)
　　存货减少(减增加) 26383976765
　　营性应收项目减少(减增加) 31824295916
　　营性应付项目增加(减减少) 56995606714
　　 4395501653
　　营活动产生现金流量净额 33901980538
　　2涉现金收支投资筹资活动
　　债务转股
　　年期转换公司债券
　　融资租入固定资产
　　3现金现金等价物净增加情况
　　现金期末余额 191135427794
　　减现金期初余额 186880005561
　　现金等价物期末余额
　　减现金等价物期初余额
　　现金现金等价物净增加额 4255422233
　　项目 2002年度
　　营活动产生现金流量
　　销售商品提供劳务收现金 722680016881
　　收取税费返
　　收营活动关现金 1075000000
　　现金流入计 723755016881
　　购买商品接受劳务支付现金 456875757256
　　支付职工职工支付现金 19824208000
　　支付项税费 27147253855
　　支付营活动关现金 38885718747
　　现金流出计 542732937858
　　营活动产生现金流量净额 181022079023
　　二投资活动产生现金流量
　　收回投资收现金
　　取投资收益收现金 327999479
　　处置固定资产形资产长期资产收
　　回现金净额
　　收投资活动关现金
　　现金流入计 327999479
　　购建固定资产形资产长期资产支
　　付现金 7802831192
　　投资支付现金 30062910100
　　支付投资活动关现金
　　现金流出计 37865741292
　　投资活动产生现金流量净额 37537741813
　　三筹资活动产生现金流量
　　吸收投资收现金
　　款收现金
　　收筹资活动关现金 1937144670
　　现金流入计 1937144670
　　偿债务支付现金 3000000000
　　分配股利利润偿付利息支付现金 20285435597
　　支付筹资活动关现金 85410610
　　现金流出计 23370846207
　　筹资活动产生现金流量净额 21433701537
　　四汇率变动现金影响
　　五现金现金等价物净增加额 122050635673
　　补充资料
　　1净利润调节营活动现金流量
　　净利润 62287997801
　　加少数股东损益
　　加计提资产减值准备 3053973214
　　固定资产折旧 13425451789
　　形资产摊销 22386600
　　长期摊费摊销 11984085389
　　摊费减少（减：增加） 745740000
　　预提费增加（减：减少） 6248533737
　　处置固定资产形资产长期资产
　　损失(减收益)
　　固定资产报废损失 147494940
　　财务费 2156298463
　　投资损失(减收益) 2894215757
　　递延税款贷项(减项)
　　存货减少(减增加) 18453246703
　　营性应收项目减少(减增加) 10468315252
　　营性应付项目增加(减减少) 115860597735
　　 2709373993
　　营活动产生现金流量净额 181022079023
　　2涉现金收支投资筹资活动
　　债务转股
　　年期转换公司债券
　　融资租入固定资产
　　3现金现金等价物净增加情况
　　现金期末余额 186880005561
　　减现金期初余额 64829369888
　　现金等价物期末余额
　　减现金等价物期初余额
　　现金现金等价物净增加额 122050635673
　　单位负责：苗圩 财务负责：危雯 制表：戚美霞
　　资产减值准备明细表
　　2003年12月31日
　　会企01表附表1
　　编制单位东风汽车股份限公司
　　单位民币元
　　项目 行次 年初 年
　　余额 增加数
　　坏帐准备合计 1 1098465938 885275825
　　中：应收帐款 2 951965246 873331023
　　应收款 3 146500692 11944802
　　二短期投资跌价准备合计 4 801527404 680364896
　　中：股票投资 5 709527404 245454238
　　债券投资 6 92000000 434910658
　　三存货跌价准备合计 7 3303000000 950297636
　　中：库存商品 8 3303000000 950297636
　　原材料 9
　　四长期投资减值准备合计 10 607108039 000
　　中：长期股权投资 11 607108039 000
　　长期债权投资12
　　五固定资产减值准备合计 13 3043638863 29232350
　　中：房屋建筑物 14
　　机器设备 15 3043638863 29232350
　　六形资产减值准备合计 16
　　中：专利权 17
　　商标权 18
　　七建工程减值准备 19 105120000
　　八委托贷款减值准备 20
　　九总计 21 8958860244 2545170707
　　项目 年减少数
　　资产价值回升
　　转回数　原转出数 合计
　　坏帐准备合计
　　中：应收帐款
　　应收款
　　二短期投资跌价准备合计 165817622 314712198 480529820
　　中：股票投资 165817622 314712198 480529820
　　债券投资
　　三存货跌价准备合计 3303000000 3303000000
　　中：库存商品 3303000000 3303000000
　　原材料
　　四长期投资减值准备合计 51745721 51745721
　　中：长期股权投资 51745721 51745721
　　长期债权投资12
　　五固定资产减值准备合计 3043638863 3043638863
　　中：房屋建筑物
　　机器设备 3043638863 3043638863
　　六形资产减值准备合计
　　中：专利权
　　商标权
　　七建工程减值准备
　　八委托贷款减值准备
　　九总计 217563343 6661351061 6878914404
　　项目 年末
　　余额
　　坏帐准备合计 1983741763
　　中：应收帐款 1825296269
　　应收款 158445494
　　二短期投资跌价准备合计 1001362480
　　中：股票投资 474451822
　　债券投资 526910658
　　三存货跌价准备合计 950297636
　　中：库存商品 950297636
　　原材料
　　四长期投资减值准备合计 555362318
　　中：长期股权投资 555362318
　　长期债权投资12
　　五固定资产减值准备合计 29232350
　　中：房屋建筑物
　　机器设备 29232350
　　六形资产减值准备合计
　　中：专利权
　　商标权
　　七建工程减值准备 105120000
　　八委托贷款减值准备
　　九总计 4625116547
　　单位负责：苗圩 财务负责：危雯
　　制表：戚美霞
　　二会计报表附注
　　（ ） 公司基情况
　　东风汽车股份限公司（简称公司公司）国家济贸易委员会国
　　贸企改[1998]823 号文批准东风汽车公司作独家发起属轻型车厂
　　柴油发动机厂铸造三厂体轻型车柴油发动机关资产业务进行重组
　　采取社会募集方式设立股份限公司中国证券监督理委员会证监发审[1999
　　]68 号文件批准公司网定价方式1999 年6 月28 日成功社会公
　　开发行民币普通股300000000 股股发行价510元公众股年7 月27 日
　　海证券交易挂牌交易公司总股1000000000股中发起出资70000000
　　0 股
　　东风汽车公司2001 年实施债转股 根财政部财企〖2002〗225 号文批
　　复意东风汽车公司持公司国法股700000000 股偿划转东风汽
　　车限公司
　　2003 年9 月公司控股股东——东风汽车限公司名称国家工商行政理
　　总局核准变更东风汽车工业投资限公司(简称东风投资)
　　2003 年12 月26 日国务院国资产监督理委员会（简称国资委）公司
　　国股持股单位变更关问题作出批复根原国家贸委关批复公司控股股
　　东——东风汽车工业投资限公司东风汽车限公司（新设立中日合资公司
　　简称东风限）出资包括持公司700000000 股国法股东风限
　　注册资金快位国资委意述国股变更东风限持2004 年2 月18
　　日中国证监会该次股权变更关豁免约收购申请作出批复（证监公司字〔
　　2004〕8 号）意豁免东风限持公司国法股应履行约收购义务
　　公司1999 年7 月21 日国家工商行政理局注册登记取国家工商行政
　　理局颁发注册号1000001003200（21）企业法营业执公司注册址：湖北省
　　襄樊市高新技术开发区春园西路4 号公司注册资：1000000000 元公司法定代
　　表：苗圩
　　公司营范围：汽车（轿车外）汽车发动机零部件铸件开发设计
　　生产销售机械加工汽车修理技术咨询服务
　　（二）公司会计政策会计估计合会计报表编制方法
　　1会计制度
　　公司执行企业会计制度
　　2会计期间
　　公历1 月1 日起12 月31 日止会计年度
　　3记账基础计价原
　　采贷记账法权责发生制核算历史成计价基础项资产规定
　　进行资产评估评估值计价外余均取时实际成计价
　　4记账位币
　　公司民币记账位币
　　5外币业务核算
　　公司会计年度涉外币济业务业务发生时外汇市场汇价折合位币入
　　账期末外汇市场汇价货币性外币账户余额折合位币调整位币余额
　　原账面余额差额购建固定资产建设期资化外般均作汇兑损益
　　计入财务费
　　6现金等价物确定标准
　　现金等价物标准：指公司持期限短流动性强易转换已知金额现金
　　价值变动风险投资
　　公司现金现金等价物包括：现金银行存款货币资金持期限超
　　三月短期投资
　　7坏账核算方法
　　公司坏账采备抵法核算财政部财会字（1999）35 号文件规定根
　　公司董事会会议决议应收款项（包括应收账款应收款）期末余额账龄分析
　　法计提计入年度损益
　　账龄 提取率
　　1年 5
　　12年 10
　　23年 20
　　3年 50
　　坏账损失原确认：
　　1） 债务法宣告破产撤销剩余财产确实足清偿应收款项
　　2） 债务死亡法宣告死亡失踪财产遗产确实足清偿应收款项
　　
　　3） 债务遭受重然灾害意外事损失巨财产(包括保险赔款等
　　)确实法清偿应收款项
　　4） 债务逾期未履行偿债义务法院裁决确实法清偿应收款项
　　5） 逾期3 年未收回应收款项
　　6） 国家税务总局批准核销应收款项
　　8存货核算方法
　　存货分类：原材料材料半成品修理备件低值易耗品产品产成
　　品
　　存货计价：原材料低值易耗品产品等项存货计划成计价领发出时
　　期结转发出存货应负担成差异计划成调整实际成
　　低值易耗品般采次摊销法金额较工具夹具采五五摊销法类存
　　货均采永续盘存制年末进行实清查盘点类存货盘盈盘亏报废等结转
　　入处理财产损溢批准年终决算前净损益转入期损益
　　存货跌价准备计提标准方法：财政部财会字（1999）35 号文件规定公
　　司董事会会议决议公司存货跌价准备期末账面成变现净值差额计提
　　9短期投资核算方法
　　公司短期投资实际支付价款扣已宣告发放未领取现金股利利息入账
　　处置时收处置收入短期投资账面价值差额确认期投资收益短
　　期投资期末成市价孰低法计价单项投资计算确定计提跌价损失准备计
　　入期损益
　　10长期投资核算方法
　　1）长期债权投资：
　　公司长期债权投资取时实际成确定中：
　　A支付现金取实际支付全部价款减已付息期尚未领取债
　　券利息余额确定
　　B债务非现金资产抵偿债务方式取应收债权换入应收债权
　　账面价值加应支付相关税费确定
　　C非货币性交易换入换出资产账面价值加应支付相关税费确定
　　涉补价相关规定处理收益确认方法：债券投资期计算应收利息计算债券
　　投资利息收入调整债券投资溢价折价摊销金额确认期投资收益债
　　权投资期计算应收利息确认期投资收益处置长期债权投资时长期债权投
　　资账面价值实际取价款差额作期投资损益处理
　　2）长期股权投资：
　　A股票投资
　　货币资金购买股票实际支付金额计入成实际支付款项中含已
　　宣告发放股利实际支付金额扣已宣告发放股利净额作投资成
　　公司实物形资产折价入股账面价值作投资成
　　B股权投资差额
　　采权益法核算长期股权投资长期投资取时成投资单位
　　者权益中占份额差额长期股权投资成法改权益法时投资成享
　　投资单位者权益份额差额设置股权投资差额明细科目核算初始投资
　　成投资时应享投资单位者权益份额差额作股权投资差额10
　　年摊销记入期损益初始投资成投资时应享投资单位者权益份额差
　　额记入资公积——股权投资准备
　　C股权投资
　　公司长期股权投资取时实际成确定中：1）现金购入实
　　际支付全部价款减已宣告尚未领取现金股利余额确定2）债务非
　　现金资产抵偿债务方式取应收债权换入应收债权账面价值加应支
　　付相关税费确定3）非货币性交易换入换出资产账面价值加应支付
　　相关税费确定涉补价相关规定处理
　　D收益确认方法
　　采成法核算投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益采权益法
　　核算会计期末应分享应分担投资单位实现净利润发生净亏损
　　份额确认投资收益调整长期股权投资账面价值
　　股票投资股权投资母公司持投资单位表决权资总额20
　　投资单位表决权资总额20％具重影响成法核算
　　母公司持投资单位表决权资总额20％投资足20％重
　　影响权益法核算母公司持投资单位表决权资总额50％超
　　50％具实质控制权权益法核算合会计报表控制合营公司持
　　股例计算应合资产负债收入费利润等份额计入合会计报表
　　（3）长期投资减值准备
　　公司长期投资减值准备采取逐项计提方法公司市价持续跌投资
　　单位营情况恶化等原导致长期股权投资预计回收金额低账面价值种
　　降低价值预见未期间恢复长期股权投资回收金额低账
　　面价值差额计提长期股权投资减值准备
　　11固定资产计价折旧方法固定资产减值准备
　　1）标准：年限超１年房屋建筑物机器设备运输工具生
　　产营关工具器具仪器等属生产营设备物品单位价值200
　　0 元年限超2 年列作固定资产
　　2）计价：
　　A购入固定资产实际支付买价包装费运输费安装成交纳
　　关税金等计价
　　B行建造固定资产建造程中实际发生全部支出计价
　　C投资者投入固定资产评估确认原价入账
　　D原固定资产基础进行改建扩建原固定资产价值加
　　改建扩建发生支出减改建扩建程中发生变价收入计价
　　E盘盈固定资产重置完全价值计价
　　F接受捐赠固定资产类资产市场价格根提供关证计价
　　接受捐赠固定资产时发生项费计入固定资产价值
　　3）固定资产折旧采直线法预计净残值率分类折旧年限年折旧率：
　　类 残值率 年限 年折旧率
　　房屋建筑物 3 2540年 240388
　　通设备 3 1028年 346970
　　运输设备 3 12年 808
　　专设备 3 12年 808
　　4）固定资产减值准备：公司存列情况固定资产收回金额
　　低账面价值部分单项目计提固定资产减值准备
　　A长期闲置预见未会已转价值固定资产
　　B技术进步等原已固定资产
　　C然固定资产尚产生量合格品固定资产
　　D已遭毁损致具价值转价值固定资产
　　E实质已企业带济利益固定资产
　　已全额计提固定资产减值准备固定资产计提折旧
　　12建工程建工程减值准备核算方法
　　建工程指正施工中尚未完工已完工尚未交付工程建工程
　　实际发生额计价交付日估价转入固定资产计提折旧竣工决算办理完
　　毕决算数调整原估价已计折旧
　　利息资化系根建工程未交付前实际发生专项款额实际款利率计
　　算期利息资化
　　建工程减值准备：证表明公司建工程发生减值存列项干
　　项情况时减值额计提建工程减值准备
　　1）长期停建预计未三年会重新开工建工程
　　2）建项目性技术已落公司带济利
　　益具确定性
　　3）足证明建工程发生减值情形
　　13形资产计价摊销
　　形资产计价：购入法律程序申请取形资产实际支付金额入账
　　接受投资转入形资产合约定评估确认价值入账形资产摊销：合
　　规定受益年限法律规定效年限孰短原确定摊销年限合
　　没规定年限法律没规定效年限10 年均摊销公司取
　　土权实际支付价款入账未开发建造项目前作形资产核算
　　年限分期摊销已转入开发建造工程项目转入固定资产核
　　算
　　形资产减值准备：新技术代丧失价值转价值超法律保
　　护期带济利益市价幅跌剩余摊销年限预期会恢复足
　　证明已丧失价值转价值形资产形资产预计收回金额低账面价
　　值差额计提形资产减值准备
　　14长期摊费摊销
　　筹建期间发生开办费：购建固定资产外先实际发生额长期摊费
　　集公司生产营月次计入期损益
　　长期摊费：实际收益期超5 年期限摊销
　　15收入确认原
　　1）产品（商品）销售列条件均满足时予确认：
　　A公司已商品权风险报酬转移买方
　　B公司没保留通常权相联系继续理权没已出售商品实
　　施控制
　　C交易相关济利益够流入公司
　　D相关收入成够计量
　　2）提供劳务：会计年度开始完成劳务完成劳务时确认收入
　　劳务开始完成分属会计年度提供劳务交易结果够估计情况
　　资产负债表日完工百分法确认相关劳务收入
　　3）确认渡资产权收益时满足：
　　A交易相关济利益够流入公司
　　B收入金额够计量时利息收入资金时间合确定利率计算
　　确定发生费收入关合协议规定收费时间方法计算确定
　　16税会计处理方法
　　公司税会计处理采应付税款法
　　17预计负债确认原事项相关义务时符合条件确认负
　　债
　　1）该义务公司承担现时义务
　　2）该义务履行导致济利益流出公司
　　3）该义务金额够计量
　　18合会计报表编制方法
　　合会计报表母公司纳入合会计报表范围子公司会计报表关资
　　料合项目数额编制成
　　1）合范围公司拥半数（包括半数）表决权权益性资
　　子公司
　　2）财政部关印发（合会计报表暂行规定）通知（财会字［1995
　　］11 号）颁发关补充规定编制合会计报表时事项予抵消：
　　A母公司权益性投资纳入合范围子公司者权益相关部分
　　B母公司纳入合会计报表子公司间债权债务项目
　　C母公司纳入合会计报表子公司间部销售
　　D母公司纳入合会计报表子公司间未实现部销售利润
　　3）合会计报表编制时纳入合范围子公司会计政策母公司致
　　方面基重性原会计报表者作出判断产生影响致方面母公
　　司会计政策进行调整
　　19会计政策会计估计变更
　　根财政部关印发企业会计准－资产负债表日事项通知（ 财
　　会〔2003〕12 号）公司较会计报表属期间涉现金股利分配事项进行
　　追溯调整具体调整影响情况：
　　项目： 2002年12月31日
　　调减：负债类应付股利项目 20000000000
　　调增：股东权益类未分配利润项目 20000000000
　　影响净资产(＋：增加：减少) ＋20000000000
　　20会计差错调整
　　公司2002 年末支付广告费7457400 元2002 年度报告中次计入2002
　　年度销售费根中国证监会武汉证办关求东风汽车股份限公司整改
　　通知求该等广告费应广告见诸媒体时确认费公司追溯调整200
　　2 年度会计报表调增2002 年资产负债表中摊费7457400 元调增2002 年净
　　利润6338790 元调增2002 年12 月31 日未分配利润538797150 元盈余公积9
　　5081850 元（中公益金31693950 元）
　　（三）税项
　　1税：公司湖北省襄樊高新技术开发区注册湖北省科学技术委员会
　　鄂科工[1999]51 号文件批复认定公司高新技术企业根财政部国家税务
　　总局企业税干优惠政策通知（财税字[94]001 号）规定公司成立享
　　受15优惠税率
　　东风康明斯发动机限公司中外合资企业开始获利年度起享受两免三减半
　　税优惠政策2002 年度该公司第获利年度2003 年享受免税政策200
　　4 年起减半征收
　　东风常州汽车限公司税率27
　　子公司执行33税率
　　2增值税：产品销售收入17税率计算销项税扣税务机关确认抵扣
　　进项税缴纳增值税
　　3营业税：子公司海嘉华投资限公司收入5税率计缴营业税
　　4城建税教育费附加：分应交流转税额7 3 计缴
　　5消费税：子公司东风襄樊旅行车限公司3计缴消费税
　　6税项：税法关税项规定计算缴纳
　　（ 四） 控股子公司合营企业
　　注册 法
　　投资单位
　　址 代表
　　东风康明斯发
　　襄樊 华金声
　　动机限公司
　　东风襄樊旅行
　　襄樊 罗军民
　　车限公司
　　海嘉华投资
　　海 卢锋
　　限公司
　　东风裕隆汽车
　　武汉 朱福寿
　　销售限公司
　　东风常州汽车
　　常州 朱福寿
　　限公司
　　东风襄樊专
　　襄樊 罗军民
　　汽车限公司
　　东风襄樊物流
　　襄樊 罗军民
　　工贸限公司
　　投资单位 营范围
　　开发生产柴油发动机零部件国
　　东风康明斯发
　　外市场销售合营公司产产品提供售
　　动机限公司
　　服务
　　东风襄樊旅行 类客车客车底盘零部件开发设
　　车限公司 计制造销售技术咨询营进出口业务
　　海嘉华投资
　　投资咨询
　　限公司
　　国外销售（含代理批发零售）东
　　风集团品牌汽车（含轿车）配件相关产
　　东风裕隆汽车 品建立理东风集团品牌汽车（含轿
　　销售限公司 车）销售配件供应汽车维修服务网点
　　东风集团品牌汽车（含轿车）租赁旧车
　　交易等业务
　　东风常州汽车 类轻型商汽车零部件制造加工
　　限公司 销售
　　东风襄樊专 改装销售东风系列吨位级专汽车特
　　汽车限公司 种厢式车等
　　东风襄樊物流
　　企业投资咨询企业理咨询汽车零部
　　工贸限公司 件材料仓储运输配送等
　　注册 公司 否
　　投资单位 持股
　　资 关系 合
　　10000
　　东风康明斯发
　　万元 5000 子公司
　　动机限公司
　　USD
　　东风襄樊旅行 1100万
　　9000 子公司
　　车限公司 元RMB
　　10000
　　海嘉华投资
　　万元 9700 子公司
　　限公司
　　RMB
　　10000
　　东风裕隆汽车
　　万元 5100 子公司
　　销售限公司
　　RMB
　　12000
　　东风常州汽车
　　万元 8333 子公司
　　限公司
　　RMB
　　141948
　　东风襄樊专
　　万元 5100 子公司
　　汽车限公司
　　RMB
　　东风襄樊物流 50万
　　9800 子公司
　　工贸限公司 元RMB
　　1根公司第二届董事会第七次会议决议公司资金子公司——海嘉
　　华投资限公司（简称海嘉华）增资民币7000 万元增资该公司注册资
　　1 亿元民币公司持97股份
　　2根2002 年度股东会决议公司东风投资（原名东风汽车限公司
　　）签署协议东风投资持东风裕隆汽车销售限公司（简称东风裕隆
　　）32股权中资产评估限公司评报字V103004 号资产评估报告确认评估
　　值32007136 元转公司股权收购8 月完成股权收购完成公司持东
　　风裕隆51股权纳入年合会计报表范围（中利润表合范围2003 年9
　　12 月）
　　东风裕隆成立2001 年12 月注册资民币1 亿元原注册深圳市福田
　　区深南中路2010 号公司出资1900 万元民币持19股份东风投资出资3200
　　万元民币持32股份英属维京群岛JETFORD INC 美元出资等额民币490
　　0 万元持49股份该公司营范围：国外销售(含代理批发零售)
　　东风集团品牌汽车(含轿车)配件相关产品(含进口涉许证述产品)建立
　　理东风集团品牌汽车(含轿车)销售配件供应汽车维修服务网点东风集团品牌
　　汽车(含轿车)租赁旧车交易业务
　　3根公司第二届董事会第九次会议决议公司东风汽车公司投资设立
　　常州东风汽车限公司（简称东风常汽）新公司注册资民币12亿元注
　　册江苏省常州市新北区圩塘镇该公司营范围：类轻型商汽车零部件
　　开发设计制造销售技术服务等营期限50 年公司现金出资1 亿
　　元占注册资8333东风汽车公司现金出资2000万元占注册资1667
　　4根公司第二届董事会第八次会议2003 年第二次时股东会决议公司
　　持东风电动车辆股份限公司3644股权评估作价187857 万元东风投资部分
　　资产进行置换换入资产包括东风襄樊专汽车限公司51股权襄樊汽车市场
　　襄樊设备仓库三项资产评估值合计298198 万元公司需外东风投资支
　　付现金110341 万元相关手续2003 年8 月完成公司取控制权2003 年
　　9 月1 日起纳入合会计报表范围
　　东风电动车辆股份限公司成立2001 年9 月注册资2470 万元民币注册
　　武汉市车城南街138 号公司出资民币900 万元持3644股份该公
　　司第股东根中资产评估限公司2002 年12 月31 日评估基准日该公
　　司进行评估出具＂XYZHV03010 号＂资产评估报告书公司持东风电动车辆
　　股份限公司股权评估值187857 万元
　　襄樊专汽车限公司1997 年1 月1 日注册登记该公司注册资民币14
　　1948 万元中：东风投资出资72393 万元占注册资51湖北襄樊汽车产业
　　济技术开发区汽车工业公司出资69555 万元占注册资49根中资产评估
　　限公司2002 年12 月31 日评估基准日该公司进行评估出具＂XYZHV0301
　　21号＂资产评估报告书净资产评估值98912 万元东风限持51股权评
　　估值50445 万元
　　襄樊汽车市场：位306 国道东风汽车道交界处该资产原属东风襄樊汽
　　车销联合公司湖北省襄樊市中级民法院(2000)襄中执字118 号民事裁定书裁定
　　汽车市场土附着物作价抵偿东风襄樊汽车贸易公司债务东风襄樊汽
　　车贸易公司转东风投资根中资产评估限公司2002年12 月31 日评估基
　　准日进行评估出具＂XYZHV030122 号＂资产评估报告书汽车市场资产评估值
　　166054 万元
　　襄樊设备仓库： 东风投资拥襄樊设备仓库位湖北省襄樊市汽车产业济技
　　术开发区东风汽车道1 号根中资产评估限公司2002 年12 月31日评估基
　　准日进行评估出具＂XYZHV030122 号＂资产评估报告书该资产评估值816
　　99 万元(含土权)
　　5东风襄樊物流工贸限公司前身襄樊维海信息咨询限公司2003 年9 月
　　变更工商注册名称东风襄樊物流工贸限公司
　　6东风康明斯发动机限公司（简称东风康明斯）公司康明斯限公
　　司康明斯（中国）投资限公司分持股503020中外合资公司根公司
　　第二届董事会第四次会议2003 年第次时股东会决议2003 年4月公司原
　　柴油发动机分公司实物资产作价209515 万元民币(折合2531万美元)作出资东
　　风康明斯股东康明斯限公司实物资产货币资金2531 万美元东风康明斯
　　增资增资完成东风康明斯注册资1 亿美元根相关协议修改该公司
　　章程公司康明斯限公司东风康明斯形成控制根企业会计制度
　　规定公司2003 年1 月1 日起改例合法合该公司会计报表2002 年会
　　计报表东风康明斯例合法合会计报表公司相关会计报表影响
　　：
　　项目 影响金额
　　资产总额 30772359028
　　负债总额 7557390242
　　少数股东权益 23214968786
　　者权益总额 000
　　营业务收入 42076075840
　　净利润 000
　　7东风襄樊旅行车限公司（简称东风旅行车）东风襄樊物流工贸限公
　　司海嘉华投资限公司截2002 年12 月31 日资产总额营业务收入利润
　　总额净利润合计均公司年述指标1根财政部关合会计报表合
　　范围请示复函（财会二字[1996]2 号）规定重性原2002 年公司未合
　　会计报表2003 年基重性原公司述子公司纳入合会计报表范围
　　
　　期公司控股子公司均纳入合会计报表范围合会计报表中东风
　　康明斯例合法合
　　（ 五） 合会计报表项目注释
　　列披露会计报表数特注明外期初年初系指2003年1
　　月1 日期末年末系指2003 年12 月31 日期系指2003 年1月1 日
　　12 月31 日
　　1货币资金
　　单位：民币元
　　项目 2003年12月31日 2002年12月31日
　　现金 18012607 14731659
　　银行存款 245756603005 194929789681
　　货币资金 3686807350 348704268
　　合计 249461422962 195293225608
　　银行存款中包括美元存款6172577613 元182771 折民币510909495
　　7元
　　2短期投资
　　单位：民币元
　　项目 2003年12月31日 2002年12月31日
　　股票投资 5123152521 4636674218
　　国债投资 28011391658 20000000000
　　基金投资 2987099364 4580000000
　　减：短期投资跌价准备 1001362480 801527404
　　合计 35120281063 28415146814
　　股票投资公司持凯乐科技宝钢股份兖州煤业广电信息茉织华
　　中国石化招商银行中国联通长江电力子公司海嘉华持武钢股份金
　　集团云动力广东榕泰兆维科技张裕A 流通A 股股票
　　国债投资公司持02 国债13 期03 石油债子公司海嘉华持03 国
　　债（1）03 国债（7）
　　基金投资公司持南方避险基金嘉实增长基金嘉实稳健基金银河稳健
　　基金银河收益基金富国天利基金份额
　　截2003 年12 月31 日公司全部短期投资存变现限制
　　根2003 年12 月31 日证券交易公布述股票债券基金收盘价公
　　司持述短期投资市值民币36400799666 元
　　3应收票
　　截2003 年12 月31 日余额140628640615 元全部银行承兑汇票
　　公司期末已抵押已贴现商业承兑汇票
　　关联企业余额见附注(八)
　　4应收账款
　　单位：民币元
　　账　龄 2003年12月31日
　　金　额 坏账准备
　　1年 28777246251 9450 1438862313
　　1—2年 1043744618 343 104374462
　　2—3年 112937078 037 22587416
　　3年 518944156 170 259472078
　　合 计 30452872103 10000 1825296269
　　账　龄 2002年12月31日
　　金 额 坏账准备
　　1年 14263942882 8936 713197144
　　1—2年 1131236639 709 113123664
　　2—3年 524943287 329 104988657
　　3年 41311561 026 20655781
　　合 计 15961434369 10000 951965246
　　截2003 年12 月31 日持公司5股份股东单位欠款
　　应收账款（净值）年末较年初增长9073 期合东风常汽海嘉
　　华东风裕隆东风旅行车东风专汽东风襄樊物流工贸限公司会计报表
　　年度全额低5例计提坏账准备应收账款实际销应收账款
　　关联企业余额见附注(八)
　　公司应收账款前五名欠款合计16283759654 元占5347均1 年
　　5应收款
　　单位：民币元
　　账　龄 2003年12月31日
　　金 额 坏账准备
　　1年 1798085008 8964 89904250
　　1—2年 34791276 173 3479128
　　2—3年 71686855 357 14337372
　　3年 101449490 506 50724745
　　合 计 2006012629 10000 158445495
　　账　龄 2002年12月31日
　　金 额 坏账准备
　　1年 1242465942 7431 62123297
　　1—2年 310867851 1859 31086785
　　2—3年 20042196 120 4008439
　　3年 98564341 590 49282171
　　合 计 1671940330 10000 146500692
　　截2003年12月31日应收款中持公司5股份股东单位欠款
　　年度公司全额低5例计提坏账准备金实际销应收款
　　公司欠款单位： 单位：民币元
　　欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原
　　备金 284081844 1年 结算
　　职工款 324566312 1年 结算
　　6预付账款
　　单位：民币元
　　账　龄 2003年12月31日 2002年12月31日
　　金　额 金　额
　　1年 3728434304 9747 7758072674 9944
　　1—2年 39242114 103 37496100 048
　　2—3年 52894660 138 6000000 008
　　3年 4500000 012 000 000
　　合 计 3825071078 10000 7801568774 10000
　　截2003年12月31日预付持公司5股份股东单位款项
　　关联企业余额见附注(八)
　　预付账款年末较年初减少5097期原柴油发动机分公司预付账款已结清
　　致
　　账龄超1年预付账款96636774元公司客户结算尾款公司正积极
　　清理中
　　公司预付账款前五名欠款合计967603439元账龄均1年占预付账款
　　2530
　　7存货
　　单位：民币元
　　项 目 2003年12月31日
　　金 额 跌价准备
　　原材料材料 3877207105 195535600
　　半成品 11185409752 139876823
　　修理备件 1692148568 000
　　产品 2437466958 000
　　产成品 29217138012 614885213
　　低值易耗品 899086385 000
　　途材料 8795392 000
　　合 计 49317252172 950297636
　　2002年12月31日
　　项 目 金 额 跌价准备
　　10200994672 3000000
　　原材料材料 13245532972 000
　　半成品 2602099180 000
　　修理备件 9251929319 000
　　产品 28341107565 3300000000
　　产成品
　　低值易耗品 1424657448 000
　　途材料 158789741 000
　　合 计 65225110897 3303000000
　　3） 中：股权投资
　　单位：民币元
　　公司存货跌价准备期末单项资产账面成变现净值差额计提：
　　1）轻型车机关东风裕隆部分库存车型发动机出现账面成高变现
　　净值情况差额计提614885213元存货跌价准备
　　2）东风旅行车东风康明斯原材料半成品出现账面成高变现净值
　　情况差额计提335412423元存货跌价准备
　　8摊费
　　单位：民币元
　　项 目 2003年12月31日 2002年12月31日
　　广告费 000 745740000
　　　 2880000 000
　　合 计 2880000 745740000
　　摊费期减少原2002年公司支付广告费7457400元广告
　　2003年见诸媒体公司2003年度广告费摊销完毕
　　9长期股权投资
　　1）投资分项
　　单位：民币元
　　2002年12月31日
　　项 目 期增加
　　金额 减值准备
　　子公司投资 4 046048188 000 42190540
　　股权投资 3 330090011 607108039 000
　　合价差 99639106 000 193760866
　　合　计 7475777305 607108039 235951406
　　2003年12月31日
　　项 目 期减少
　　金额 减值准备
　　子公司投资 3673515185 414723543 000
　　股权投资 1957000000 1373090011 555362318
　　合价差 000 293399972 000
　　合　计 5630515185 2081213526 555362318
　　子公司投资减少原①期海嘉华东风襄樊物流工贸限公司纳入合
　　会计报表②东风电动车辆股份限公司股权已置换出公司
　　长期股权投资减少原期收购东风裕隆股权公司持东风裕隆股
　　权51达合会计报表求期纳入合会计报表
　　2）中：子公司投资
　　单位：民币元
　　权益法核算增减额
　　投资单位 初始投资额
　　　期 累　计
　　武汉东浦技术限公司 350000000 42190540 64723543
　　合 计 350000000 42190540 64723543
　　占投资单
　　投资单位 2003年12月31日
　　位注册资
　　武汉东浦技术限公司 414723543 3500
　　合 计 414723543
　　3）中：股权投资
　　单位：民币元
　　投资公司名称 原始投资 累计增减额 期末数
　　湖北中航救生科技股份限公司 304090011 000 304090011
　　盛世彩虹科技股份限公司 950000000 000 779000000
　　深圳东裕保险代理限公司 100000000 000 100000000
　　东风裕隆旧车置换限公司 190000000 000 190000000
　　合价差 000 000 293399972
　　合　计 1544090011 000 1666489983
　　投资公司名称 持股例 减值准备
　　湖北中航救生科技股份限公司 667 000
　　盛世彩虹科技股份限公司 1900 549226366
　　深圳东裕保险代理限公司 1000 912152
　　东风裕隆旧车置换限公司 1900 000
　　合价差 000
　　合　计 555362318
　　合价差系：
　　1）东风康明斯合价差85404947元原始差异142341579元10年期
　　均摊销期摊销14234158元
　　2）东风襄樊专汽车限公司合价差 207995025元原始差异
　　215167268元10年期均摊销期摊销7172242元
　　盛世彩虹科技股份限公司原始投资股权投资差额570万元分10年摊销已摊
　　销171万元该公司亏损公司已余股权投资差额全额计提长期投资减值准备
　　
　　长期投资减值准备555362318元系采成法核算股权投资单位——盛世彩虹
　　科技股份限公司东风裕隆旧车置换限公司深圳东裕保险代理限公司
　　营亏损公司预计回收金额低账面价值计提长期股权投资减值准备
　　10长期债权投资
　　单位：民币元
　　投资项目 2002年12月31日 期增加 期减少
　　中国移动通信企业债券 3900000000 000 3900000000
　　投资项目 2003年12月31日
　　中国移动通信企业债券 000
　　期中国移动通信企业债券出售投资收益321538801元
　　11固定资产累计折旧
　　单位：民币元
　　原 值 20021231 期增加
　　房屋建筑物 118842486222 6008164427
　　机械设备 170809890292 7218504437
　　运输设备 2708419826 1968211198
　　合 计 292360796340 15194880062
　　累计折旧
　　房屋建筑物 18319169053 4961516717
　　机械设备 64829451627 24537009159
　　运输设备 1264817184 162513118
　　合 计 84413437864 29661038994
　　固定资产减值准备 3043638863 29232350
　　净 额 204903719613
　　原 值 期减少 20031231
　　房屋建筑物 64752002604 60098648045
　　机械设备 74250548112 103777846617
　　运输设备 621085269 4055545755
　　合 计 13962363598 5 167932040417
　　累计折旧
　　房屋建筑物 12433210838 10847474932
　　机械设备 44218900590 45147560196
　　运输设备 311484955 1115845347
　　合 计 56963596383 57110880475
　　固定资产减值准备 3043638863 29232350
　　净 额 110791927592
　　期建工程转入固定资产14525650979元
　　期固定资产外出售置换情况：
　　1)根公司股东会决议期公司汽车分公司总装作业部压作业部焊
　　装作业部等部分相关资产根中资产评估公司XYZHV103024评估报告确认评
　　估值民币84552246746元出售风神襄樊汽车限公司
　　2)期汽车分公司外出售6台技术进步淘汰进口压力机出售资产账面
　　原值4492725870元已计提减值准备2907493092元出售价格3000000元
　　根公司第二届董事会第四次会议2003年第次时股东会决议公司柴油
　　发动机分公司资产评估价值2095150万元民币（折合2531万美元）持50股权
　　东风康明斯增资相应回固定资产减值准备136145771元
　　期末计提固定资产减值准备29232350元系东风旅行车部分设备工艺落淘汰
　　出现资产减值
　　期末固定资产外抵押担保情况
　　期末公司融资租入固定资产营性租出固定资产
　　期末固定资产原值较期初降4256出售汽车分公司资产柴油发动机
　　分公司资产持股50例合东风康明斯增资致
　　12建工程
　　单位：民币元
　　项目名称 铸造土建 铸造设备
　　期初数 000 381450915
　　中利息资化金额 000 000
　　期增加 658673032 1932079638
　　中利息资化金额 000 000
　　期转入固定资产数 232599832 1051585551
　　中利息资化金额 000 000
　　减少数 000 000
　　中利息资化金额 000 000
　　期末数 426073200 1261945002
　　中利息资化金额 000 000
　　资金源
　　项目进度 90 60
　　项目名称 汽车分公司土建 汽车分公司设备
　　期初数 000 105120000
　　中利息资化金额 000 000
　　期增加 6277630480 13705370655
　　中利息资化金额 000 000
　　期转入固定资产数 2328727125 1357603427
　　中利息资化金额 000 000
　　减少数 000 546445489
　　中利息资化金额 000 000
　　期末数 3948903355 11906441739
　　中利息资化金额 000 000
　　资金源
　　项目进度 90 70
　　项目名称 总部设备 总部技改
　　期初数 000 218343930
　　中利息资化金额 000 000
　　期增加 1451225062 000
　　中利息资化金额 000 000
　　期转入固定资产数 1270891062 218343930
　　中利息资化金额 000 000
　　减少数 000 000
　　中利息资化金额 000 000
　　期末数 180334000 000
　　中利息资化金额 000 000
　　资金源
　　项目进度 80 100
　　项目名称 销售部技改 东风康明斯
　　期初数 764286943 4337414863
　　中利息资化金额 000 000
　　期增加 000 4259021922
　　中利息资化金额 000 000
　　期转入固定资产数 764286943 4438774591
　　中利息资化金额 000 000
　　减少数 000 2460519612
　　中利息资化金额 000 000
　　期末数 000 1697142582
　　中利息资化金额 000 000
　　资金源
　　项目进度 100 80
　　项目名称 东风常汽 专汽
　　期初数 000 000
　　中利息资化金额 000 000
　　期增加 48000000 22572363
　　中利息资化金额 000 000
　　期转入固定资产数 000 6785273
　　中利息资化金额 000 000
　　减少数 000 000
　　中利息资化金额 000 000
　　期末数 48000000 15787090
　　中利息资化金额 000 000
　　资金源
　　项目进度 80 80
　　项目名称 铸造技改 计
　　期初数 1203555690 1585006605
　　中利息资化金额 000 000
　　期增加 455072345 3045825015
　　中利息资化金额 000 000
　　期转入固定资产数 543622567 1827807950
　　中利息资化金额 000 000
　　减少数 000 000
　　中利息资化金额 000 000
　　期末数 1115005468 2803023670
　　中利息资化金额 000 000
　　资金源
　　项目进度 60
　　项目名称 汽车分公司技改 计
　　期初数 000 105120000
　　中利息资化金额 000 000
　　期增加 000 19983001135
　　中利息资化金额 000 000
　　期转入固定资产数 000 3686330552
　　中利息资化金额 000 000
　　减少数 000 546445489
　　中利息资化金额 000 000
　　期末数 000 15855345094
　　中利息资化金额 000 000
　　资金源
　　项目进度 100
　　项目名称 总部土建 计
　　期初数 000 218343930
　　中利息资化金额 000 000
　　期增加 2019513180 3470738242
　　中利息资化金额 000 000
　　期转入固定资产数 1871227100 3360462092
　　中利息资化金额 000 000
　　减少数 000 000
　　中利息资化金额 000 000
　　期末数 148286080 328620080
　　中利息资化金额 000 000
　　资金源
　　项目进度 90
　　项目名称 旅行车 计
　　期初数 000 5101701806
　　中利息资化金额 000 000
　　期增加 441203578 4700225500
　　中利息资化金额 000 000
　　期转入固定资产数 441203578 5644265112
　　中利息资化金额 000 000
　　减少数 000 2460519612
　　中利息资化金额 000 000
　　期末数 000 1697142582
　　中利息资化金额 000 000
　　资金源
　　项目进度 100
　　项目名称 合计 减值准备
　　期初数 7010172341 105120000
　　中利息资化金额 000 000
　　期增加 31270362255 000
　　中利息资化金额 000 000
　　期转入固定资产数 14525650979 000
　　中利息资化金额 000 000
　　减少数 3006965101 000
　　中利息资化金额 000 000
　　期末数 20747918516 105120000
　　中利息资化金额 000 000
　　资金源
　　项目进度
　　注：期公司柴油发动机分公司资产持50股权东风康明斯增资中
　　建工程4323678729 元东风康明斯建工程金额中包括柴油发动机分公司建
　　工程金额
　　期公司利息费资化
　　期建工程净值较年初增加19895：
　　1）根公司第二届董事会第四次会议决议公司收购东风襄樊实业限公司
　　属全部厂房辅助设备工艺设备方辅助设备公动力外网通讯外网综合楼
　　等资产增加建工程4584400491 元
　　2）根公司第二届董事会第六次会议决议汽车分公司技术改造新增加总装
　　二车间工程8320000 元涂装车间98353000 元
　　3）期资产置换入襄樊汽车市场8169900 元襄樊设备仓库3063200 元
　　相应增加建工程
　　期末建工程减值准备1051200 元系汽车分公司设备工艺更改淘汰导致
　　价值转价值公司全额提取减值准备
　　13形资产单位：民币元
　　种类 原始金额 年初数 期增加
　　许证 4148832700 2049421841 4966440000
　　场权 850404000 765362400 000
　　QAD系统软件 376721364 304303789 9181219
　　UG系统软件 49500000 42487500 000
　　CA备份系统 12200000 9251700 000
　　ProEngineer 156000000 129920000 000
　　OA动办公系统 14000000 12833400 000
　　软件 3780000 000 3780000
　　土权 1354220000 000 1354220000
　　catia软件 463000000 000 463000000
　　动态网站 31325000 000 31325000
　　仓储电子化 31756100 000 31756100
　　常汽土权 2868520000 000 2868520000
　　专汽土权 165000000 000 165000000
　　专汽非专利技术 000 76027973
　　合计 10651959164 3313580630 9969250292
　　期 累计
　　种类 期转出
　　摊销 摊销
　　许证 1024710920 672399000 1722104430
　　场权 382681200 12148800 54669600
　　QAD系统软件 152151895 36596617 72805405
　　UG系统软件 000 4400000 11412500
　　CA备份系统 000 1220000 4168300
　　ProEngineer 000 15600000 41680000
　　OA动办公系统 000 1166600 2333200
　　软件 000 126000 126000
　　土权 000 6269538 6269538
　　catia软件 000 12861111 12861111
　　动态网站 000 870138 870138
　　仓储电子化 000 882113 882113
　　常汽土权 000 000 000
　　专汽土权 000 18333333 128333333
　　专汽非专利技术 000 8447559 59119586
　　合计 1559544015 791320809 2117635254
　　剩余摊
　　种类 年末数
　　销月数
　　许证 5318751920 65
　　场权 370532400 366
　　QAD系统软件 124736497 41
　　UG系统软件 38087500 104
　　CA备份系统 8031700 79
　　ProEngineer 114320000 88
　　OA动办公系统 11666800 120
　　软件 3654000 348
　　土权 1347950462 477
　　catia软件 450138889 117
　　动态网站 30454862 117
　　仓储电子化 30873987 117
　　常汽土权 2868520000 420
　　专汽土权 146666667 128
　　专汽非专利技术 67580414 64
　　合计 10931966098
　　许证：系1995 年东风康明斯美国康明斯公司签定关C 系列发动机许证
　　合技术入门费合期效期10 年中国关政府部门审批生效
　　1996 年获批准东风康明斯1999 年7 月1 日开始生产营导致该合实际受益
　　期7 年1999 年7 月——2006 年6 月分7 年均摊销
　　场权：系东风康明斯场权直线法分30 年摊销
　　土权：系汽车市场土权期长期股权投资——东风电动车
　　辆股份限公司东风投资置换形成详见附注（八）
　　常汽土权：系期新投资设立子公司——东风常汽购入直线法分50
　　年摊销
　　专汽土权东风襄樊专汽车限公司土权直线法分20年摊销
　　
　　14短期款
　　单位：民币元
　　款类 2003年12月31日 2002年12月31日
　　抵押款 000 000
　　担保款 000 000
　　信款 000 1000000000
　　合计 000 1000000000
　　公司期银行款导致短期款期末降0
　　15应付票
　　截2003 年12 月31 日余额61710072708 元全部银行承兑汇票
　　应付票年末较年初降4208期时承兑期票减少汇票支付
　　货款致
　　关联企业余额见附注（八）
　　16应付账款
　　截2003 年12 月31 日余额113162110575 元
　　期末欠付持公司5股份股东单位款项
　　期末欠付3 年额应付账款
　　关联企业余额见附注（八）
　　17预收账款
　　截2003 年12 月31 日余额5732223792 元
　　期末欠付1 年额预付账款
　　期末欠付持公司5股份股东单位款项
　　关联企业余额见附注（八）
　　18应交税金
　　单位民币元
　　税种 2003年12月31日 2002年12月31日
　　增值税 29317378408 34819757107
　　税 575061017 1686996907
　　房产税 2090491397 1357120271
　　城建税 2386481594 2039269533
　　营业税 2060907317 58687850
　　 42598216 2205300
　　合计 35322795915 39964036968
　　公司合会计报表范围子公司适税率详见附注（三）税项
　　期应交营业税较期初幅增加原期出售汽车分公司资产应缴纳营业税
　　致
　　19应交款
　　截2003 年12 月31 日余额2104346081 元系应交教育费附加方教育发
　　展费应交教育费附加应交流转税3缴纳方教育发展费销售收入1‰缴纳
　　
　　期应交款幅增加原公司流转税幅增加
　　20应付款
　　截2003 年12 月31 日余额17266967446 元
　　期末欠付持公司5股份股东款项
　　期末欠付3 年额应付款
　　额应付款：
　　单位民币元
　　欠款单位 欠款金额 欠款容 备注
　　东风汽车限公司计划财务部 2998000000 欠款
　　康明斯限公司 1747129232 款
　　东风贸公司 632284923 款
　　21预提费
　　单位民币元
　　项目 2003年12月31日 2002年12月31日 预提原
　　技术开发费 310500000 2000000000 支付
　　中转费 176016000 1923472737 支付
　　三包费 628229626 678279032 支付
　　走包费 406672994 560000000 支付
　　场费 226421850 98700000 支付
　　租金 000 1220061000 支付
　　关税运费 7048216 23145499 支付
　　广告费 669879010 000 支付
　　代理费 593085963 000 支付
　　费 260168648 405984391 支付
　　合 计 3278022307 6909642659
　　期预提费年初幅减少原年计提技术开发费等年支付致
　　
　　22长期负债
　　截2003年12月31日余额1450808元系东风康明斯湖北省襄樊市汽车产业开
　　发区协议东风康明斯获准合营期35年开发区面积65800方米土
　　分三期支付总额8504040元费截2002年12月31日已支付土费5
　　602424元尚余期付款2901616元未支付公司东风康明斯例法
　　合会计报表余额未付款50％1450808元
　　23少数股东权益
　　单位民币元
　　项 目 2003年12月31日
　　东风襄樊旅行车限公司少数股东权益 98864222
　　东风裕隆汽车销售限公司少数股东权益 4912233930
　　东风常州汽车限公司少数股东权益 1997928198
　　东风襄樊专汽车限公司少数股东权益 272465837
　　东风襄樊物流限公司少数股东权益 4177729
　　东风康明斯发动机限公司 000
　　合 计 7285669916
　　项 目 2002年12月31日
　　东风襄樊旅行车限公司少数股东权益 000
　　东风裕隆汽车销售限公司少数股东权益 000
　　东风常州汽车限公司少数股东权益 000
　　东风襄樊专汽车限公司少数股东权益 000
　　东风襄樊物流限公司少数股东权益 000
　　东风康明斯发动机限公司 23214968786
　　合 计 23214968786
　　少数股东权益较年变化①期合控股子公司东风裕隆海嘉华东
　　风常汽东风专汽东风旅行车东风襄樊物流限公司会计报表②年例法
　　合东风康明斯会计报表
　　24股
　　数量单位：万元
　　次 次变动（+） 次变
　　项 目
　　变动前 配股 送股 公积金转股 增发 计 动
　　未市流通部分
　　1发起股份 70000 70000
　　中国家持股份 70000 70000
　　境法持股份
　　境外法持股份
　　2募集法持股份
　　3部职工股
　　4优先股
　　中转配股
　　未市流通股份合计 70000 70000
　　二已市流通股份
　　1民币普通股 30000 30000
　　2境市外资股
　　3境外市外资股
　　已市流通股份合计 30000 30000
　　三股份总数 100000 100000
　　公司发起出资业中洲会计师事务(98)发字第083号验资报告审验社
　　会公众出资业中洲会计师事务(99)发字第126号验资报告审验
　　25资公积
　　单位：民币元
　　项目 20021231 期增加
　　股溢价 130116968539 000
　　债务重组收益 516519527 4121640
　　投资准备 000 756956579
　　资公积 000 981178177
　　合计 130633488066 1742256396
　　项目 期减少 20031231
　　股溢价 000 130116968539
　　债务重组收益 000 520641167
　　投资准备 000 756956579
　　资公积 000 981178177
　　合计 000 132375744462
　　投资准备①期东风康明斯增资扩股公司投入固定资产评估增值3
　　78542730元②投资例确认子公司东风襄樊旅行车限公司债务重组收益171
　　756329元③投资例确认子公司资公积增加额206657520元
　　资公积①期法支付款项25409170元企业会计制度规
　　定转入资公积②已实现长期股权投资准备——政府偿拨付已置换出东风电
　　动车辆股份限公司土955240762元规定转入资公积
　　26盈余公积
　　单位：民币元
　　项目 20021231 期增加 期减少 20031231
　　法定盈余公积 18248544850 6306765678 000 24555310529
　　法定公益金 9124272425 3153382840 000 12277655264
　　合计 27372817275 9460148518 000 36832965793
　　27未分配利润
　　2003年12月31日余额133637876631元公司净利润分配序：
　　1）弥补前年度亏损
　　2）法定公积金净利润10％提取
　　3）法定公益金净利润5％提取
　　4）意盈余公积金股东会确定提取例金额
　　5）支付普通股股利
　　单位：民币元
　　项 目 2003年
　　期初未分配利润 100112631222
　　期增加数 62985393927
　　中：期净利润 62985393927
　　盈余公积转入 000
　　期减少数 29460148518
　　提取盈余公积金 9460148518
　　中提取法定公积金 6306765678
　　提取法定公益金 3153382840
　　提取意公积金 000
　　应付普通股股利 20000000000
　　期　末　数 133637876631
　　2003 年期初未分配利润100112631222 元较2002 年度报告披露未分配利
　　润79573834072 元差异原系：
　　（1）公司2002 年末支付广告费7457400 元2002 年度报告中次计入
　　2002 年度销售费根中国证监会武汉证办关求东风汽车股份限公
　　司整改通知求该等广告费应广告见诸媒体时确认费公司追溯调整
　　2002 年度会计报表调增2002 年净利润6338790 元调增2002年12 月31 日未分
　　配利润538797150 元盈余公积95081850 元（中公益金31693950 元）
　　（2）根财政部关印发企业会计准－资产负债表日事项通知（
　　财会〔2003〕12 号）公司较会计报表属期间涉现金股利分配事项进行
　　追溯调整2002 年拟分配股利200000000 元作会计调整事项调增20
　　02 年未分配利润200000000 元
　　28营业务收入
　　单位：民币元
　　项目 2003年度 2002年度
　　轻型车 258262687204 257925164630
　　发动机 326602757842 442133693653
　　运输收入 134717362 000
　　咨询服务 143670000 000
　　合计 585143832408 700058858283
　　2003 年度公司销售前五名单位收入合计287676290177 元占期营业务收
　　入4916
　　公司东风限销售产品价格系根东风投资签署关联交易协议规定结
　　算价格确定具体见附注(八)
　　年销售收入较年降1642：
　　1）期发动机销售收入较年期降
　　2）期公司柴油发动机分公司业务资产控制东风康明斯增资
　　例法合报表致合会计报表发动机销售收入降
　　29营业务成
　　单位：民币元
　　项目 2003年度 2002年度
　　轻型车 239686624510 264921129600
　　发动机 237971600229 294772564399
　　运输成 118259635 000
　　合计 477776484374 559693693999
　　2003 年度公司前五名供应商采购合计107632990489 元占期营业务成
　　2253
　　公司东风限协配件厂家采购零部件配套件协作件采购价格系
　　东风投资签署关联交易协议规定部转移价结算具体见附注(八)
　　年销售成较年减少1464期轻型车发动机销售量降致
　　30营业税金附加
　　单位：民币元
　　项目 2003年度 2002年度
　　营业税 49849998 000
　　消费税 49564997 000
　　城建税 1952291983 1957827533
　　教育费附加 833026130 839068943
　　方教育发展费 146355642 87183981
　　合计 3031088750 2884080457
　　31业务利润
　　单位：民币元
　　项目 2003年度 2002年度
　　材料销售 294604946 6249747
　　备件销售 69423527 352116537
　　劳务 510841604 882566994
　　 15597503 82509019
　　合计 890467580 1323442297
　　32营业费
　　2003 年度营业费25621629026 元较年降2674期产品中转
　　费三包损失支出幅减少
　　33理费
　　2003 年度理费14093726791 元较年减少4661期技术开发
　　费降6978528343 元
　　34财务费
　　单位：民币元
　　项目 2003年度 2002年度
　　利息支出 908610018 345067495
　　利息收入 3711502265 2617127297
　　汇兑损失 27642650 66470520
　　手续费支出 104020550 331608154
　　合计 2671229047 1873981128
　　财务费年较年降4254：
　　1）公司年货币资金幅增加存款利息收入较年增加
　　2）公司银行贷款利息支出幅度降
　　35投资收益
　　单位：民币元
　　项目 2003年度 2002年度
　　短期投资收益 522932241 599283589
　　长期投资收益 11194145 538281278
　　合计 534126386 1137564867
　　投资收益年较年升幅度较短期投资中股票市值回升股票减值准
　　备部分回出售部分债权获收益致
　　36营业外收入
　　单位：民币元
　　项目 2003年度 2002年度
　　固定资产清理 444039380 2014405
　　罚款违约金 61308175 4158160
　　 12977456 6171151
　　合计 518325011 12343716
　　期固定资产清理收入幅升原出售汽车分公司
　　6 台进口压力机获收益
　　37营业外支出
　　2003 年度营业外支出755418802 元固定资产清理支出651233317元
　　固定资产减值准备213876237 元债务重组损失105300 元捐赠支出27547
　　5854 元罚款支出12229102 元支出19826766 元
　　38收取税费返2003 年度公司收税费返403899919 元东风
　　康明斯系中外合营企业采购国设备享受增值税返政策年收返款73509
　　0172 元例法合367545086 元39收营活动关现金20
　　03 年度公司收营活动关现金2088112214 元销商押金
　　等
　　40支付营活动关现金
　　2003 年度公司支付营活动关现金27893324547 元包括：
　　支付三包费9595258251 元技术开发费3468030156 元广告费3328850708
　　元产品中转费4280162657 元动费1354146058 元差旅费116262274
　　2 元市场开拓费889965130 元维修费776498281 元技术提成费6109933
　　04 元等
　　(六） 母公司会计报表项目注释
　　1货币资金
　　单位：民币元
　　项目 2003年12月31日 2002年12月31日
　　现金 1722316 248562
　　银行存款 190829205704 186713832406
　　货币资金 304499774 165924593
　　合计 191135427794 186880005561
　　2应收账款
　　单位：民币元
　　2003年12月31日
　　账　龄
　　金　额 坏账准备
　　1年 20259663862 9422 1012983193
　　1—2年 646759838 301 64675984
　　2—3年 96121237 045 19224247
　　3年 498965208 232 249482604
　　合 计 21501510145 10000 1346366028
　　2002年12月31日
　　账　龄
　　金　额 坏账准备
　　1年 7688959679 8192 384447984
　　1—2年 1130991484 1205 113099148
　　2—3年 524943287 559 104988657
　　3年 41311561 044 20655781
　　合 计 9386206011 10000 623191570
　　3应收款
　　单位：民币元
　　2003年12月31日
　　账　龄
　　金 额 坏账准备
　　1年 1185358318 9052 59267916
　　1—2年 15082500 115 1508250
　　2—3年 11024146 084 2204829
　　3年 98028383 749 49014192
　　合 计 1309493347 10000 111995187
　　2002年12月31日
　　账　龄
　　金 额 坏账准备
　　1年 1083662196 7191 54183111
　　1—2年 305385923 2027 30538592
　　2—3年 19283703 128 3856741
　　3年 98564341 654 49282170
　　合 计 1506896163 10000 137860614
　　4预付账款
　　单位：民币元
　　2003年12月31日 2002年12月31日
　　账　龄
　　金 额 金　额
　　1年 2458943880 9769 5480725070 9921
　　1—2年 28016709 111 37496100 068
　　2—3年 25500000 102 6000000 011
　　3年 4500000 018 000 000
　　合计 2516960589 10000 5524221170 10000
　　5存货
　　单位：民币元
　　2003年12月31日
　　项 目
　　金 额 跌价准备
　　原料材料 2719630984 000
　　半成品 1229723151 000
　　修理备件 739970140 000
　　产品 1024292039 000
　　产成品 18495923639 548585213
　　低值易耗品 308481258 000
　　途材料 8795392 000
　　合 计 24526816603 548585213
　　2002年12月31日
　　项 目
　　金 额 跌价准备
　　原料材料 2667733675 000
　　半成品 11263620006 000
　　修理备件 2602099180 000
　　产品 9212263691 000
　　产成品 26646627269 3300000000
　　低值易耗品 1137947023 000
　　途材料 131917311 000
　　合 计 53662208155 3300000000
　　6长期股权投资
　　单位：民币元
　　权益法核算累 股权
　　投资公司名称 原始投资
　　计增减额 投资准备
　　盛世彩虹科技股份限公司 950000000 000 000
　　湖北中航救生科技股份公司 304090011 000 000
　　东风襄樊物流工贸限公司 49000000 14612772 000
　　武汉东浦信息技术限公司 350000000 64723542 000
　　东风襄樊旅行车限公司 990000000 272756744 185989646
　　东风裕隆汽车销售公司 5108431452 4301822 000
　　深圳东裕保险代理限公司 100000000 000 000
　　海嘉华投资限公司 9700000000 93104126 000
　　裕隆旧车置换限公司 190000000 000 000
　　东风康明斯发动机限公司 41802354079 21367060000 156609949
　　东风常州汽车限公司 10000000000 12756040 000
　　东风襄樊专汽车限公司 504450000 50449541 44753700
　　合 计 70048325542 21207839937 387353295
　　投资公司名称 期末净额 持股例 减值准备
　　盛世彩虹科技股份限公司 779000000 1900 549226365
　　湖北中航救生科技股份公司 304090011 667 000
　　东风襄樊物流工贸限公司 63612772 9800 000
　　武汉东浦信息技术限公司 414723542 3500 000
　　东风襄樊旅行车限公司 889777992 9000 000
　　东风裕隆汽车销售公司 5112733274 5100 000
　　深圳东裕保险代理限公司 100000000 1000 912153
　　海嘉华投资限公司 9793104126 9700 000
　　裕隆旧车置换限公司 190000000 1900 5223800
　　东风康明斯发动机限公司 63269087398 5000 000
　　东风常州汽车限公司 9987243960 8333 000
　　东风襄樊专汽车限公司 491581917 5100 000
　　合 计 91394954992 555362318
　　7固定资产累计折旧
　　单位：民币元
　　原 值 20021231 期增加
　　房屋建筑物 110369362396 6757555923
　　机械设备 149465952968 1849545373
　　运输设备 2537615260 1104610238
　　合 计 262372930624 9711711534
　　累计折旧
　　房屋建筑物 17675414502 3500437156
　　机械设备 63446139412 7765659527
　　运输设备 1047803602 204056343
　　合 计 82169357516 11470153026
　　减值准备 3043638863 000
　　净 额 177159934245
　　原 值 期减少 20031231
　　房屋建筑物 67290058259 49836860060
　　机械设备 89347409444 61968088897
　　运输设备 590888848 3051336650
　　合 计 157228356551 114856285607
　　累计折旧
　　房屋建筑物 12433210838 8742640820
　　机械设备 43649954754 27561844185
　　运输设备 306771590 945088355
　　合 计 56389937182 3724957336
　　减值准备 3043638863 000
　　净 额 77606712247
　　8建工程
　　单位：民币元
　　项目名称 土建 设备 技改
　　期初数 14545007 3118924577 3279342263
　　中利息资化金额 000 000 000
　　期增加 8955816692 17672299715 455072345
　　中利息资化金额 000 000 000
　　期转入固定资产数 4432554057 3680080040 1526253440
　　中利息资化金额 000 000 000
　　减少数 14545007 3762423511 1093155700
　　中利息资化金额 000 000 000
　　期末数 4523262635 13348720741 1115005468
　　中利息资化金额 000 000 000
　　资金源
　　项目进度 90 60 70
　　项目名称 合计 减值准备
　　期初数 6412811847 105120000
　　中利息资化金额 000 000
　　期增加 27083188752 000
　　中利息资化金额 000 000
　　期转入固定资产数 9638887537 000
　　中利息资化金额 000 000
　　减少数 4870124218 000
　　中利息资化金额 000 000
　　期末数 18986988844 105120000
　　中利息资化金额 000 000
　　资金源
　　项目进度
　　期末建工程减值准备1051200元系汽车分公司设备工艺更改淘汰导致
　　价值转价值公司全额提取减值准备
　　9营业务收入
　　单位：民币元
　　项 目 2003年度 2002年度
　　轻型车 227508067412 257925164630
　　发动机 261568307355 357981541973
　　合 计 489076374767 615906706603
　　10营业务成
　　单位：民币元
　　项 目 2003年度 2002年度
　　轻型车 216502111440 264921129600
　　发动机 203274851206 225561777945
　　合 计 419776962646 490482907545
　　11投资收益
　　单位：民币元
　　项 目 2003年度 2002年度
　　短期投资收益 506072125 599283589
　　长期投资收益 22414197270 3493499346
　　合 计 22920269395 2894215757
　　（七）子公司母公司会计政策致合会计报表影响子公司母公司会计
　　政策致处已编制合财务报表时母公司会计政策进行调整子公司采
　　特殊会计政策未调整事项
　　（八）关联方关系交易
　　1关联方关系
　　1）截2003 年12 月31 日存控制关系关联方
　　企业名称 注册址 营业务
　　东风汽车工业 汽车零部件金属机械铸锻
　　湖北十堰
　　投资公司 件工具模具制造销售等
　　东风康明斯发 开发生产柴油发动机零部件
　　襄樊
　　动机限公司 销售合营公司产产品
　　类客车客车底盘零部件开
　　东风襄樊旅行
　　襄樊 发设计制造销售技术咨询
　　车限公司
　　营进出口业务
　　海嘉华投资 海 投资咨询
　　销售（含代理批发零售）东风集
　　东风裕隆汽车
　　武汉 团品牌汽车（含轿车）配件相关
　　销售限公司
　　产品等
　　东风常州汽车 类轻型商汽车零部件制造
　　常州
　　限公司 加工销售
　　东风襄樊专 改装销售东风系列吨位级专汽
　　襄樊
　　汽车限公司 车特种厢式车等
　　东风襄樊物流 企业投资咨询企业理咨询汽车
　　襄樊
　　工贸限公司 零部件材料仓储运输配送等
　　企业名称 公司关系 济性质 法代表
　　东风汽车工业
　　母公司 国 苗圩
　　投资公司
　　东风康明斯发 中外合
　　子公司 华金声
　　动机限公司 营
　　东风襄樊旅行
　　子公司 限 罗军民
　　车限公司
　　海嘉华投资 子公司 限 卢锋
　　东风裕隆汽车
　　子公司 限 朱福寿
　　销售限公司
　　东风常州汽车
　　子公司 限 朱福寿
　　限公司
　　东风襄樊专
　　子公司 限 罗军民
　　汽车限公司
　　东风襄樊物流
　　子公司 限 罗军民
　　工贸限公司
　　2)存控制关系关联方注册资变化
　　企业名称 20021231 年增加
　　东风汽车工业投资公司 RMB107631亿元
　　东风汽车公司 RMB234亿元
　　东风康明斯发动机限公司 USD5000万元 USD5000万元
　　东风襄樊旅行车限公司 RMB1100万元
　　海嘉华投资限公司 RMB3000万元 RMB7000万元
　　东风裕隆汽车销售限公司 RMB10000万元
　　东风常州汽车限公司 000 RMB12000万元
　　东风襄樊专汽车限公司 RMB141948万元
　　东风襄樊物流工贸限公司 RMB50万元
　　企业名称 年减少 20031231
　　东风汽车工业投资公司 RMB107631亿元
　　东风汽车公司 RMB234亿元
　　东风康明斯发动机限公司 USD10000万元
　　东风襄樊旅行车限公司 RMB1100万元
　　海嘉华投资限公司 RMB10000万元
　　东风裕隆汽车销售限公司 RMB10000万元
　　东风常州汽车限公司 RMB12000万元
　　东风襄樊专汽车限公司 RMB141948万元
　　东风襄樊物流工贸限公司 RMB50万元
　　3)存控制关系关联方持股份变化
　　20021231 年增加
　　企业名称
　　金 额 金额
　　东风汽车工业投资公司 RMB7亿元 70
　　东风康明斯发动机限公司 USD 2500万元 50 USD2500万元
　　东风襄樊旅行车限公司 RMB990万元 90
　　海嘉华投资限公司 RMB2700万元 90 RMB7000万元
　　东风裕隆汽车销售限公司 RMB1900万元 19 RMB3200万元
　　东风常州汽车限公司 RMB1亿元 8333
　　东风襄樊专汽车限公司 RMB724万元 51
　　东风襄樊物流工贸限公司 RMB49万元 98
　　20031231
　　企业名称
　　金 额
　　东风汽车工业投资公司 RMB7亿元 70
　　东风康明斯发动机限公司 USD5000万元 50
　　东风襄樊旅行车限公司 RMB990万元 90
　　海嘉华投资限公司 RMB9700万元 97
　　东风裕隆汽车销售限公司 RMB5100万元 51
　　东风常州汽车限公司 RMB1亿元 8333
　　东风襄樊专汽车限公司 RMB724万元 51
　　东风襄樊物流工贸限公司 RMB49万元 98
　　4）存控制关系关联方
　　企　业 名 称 公司关系
　　东风汽车限公司 母公司
　　东风阳柴油机公司 母公司
　　东风汽车进出口限公司 母公司
　　东风杭州汽车公司 母公司
　　东风实业限公司 母公司
　　东风客车底盘限公司 母公司
　　东风汽车模具厂 母公司
　　东风车桥轮毂厂 母公司
　　东风汽车紧固件限公司 母公司
　　东风车轮限公司 母公司
　　东风汽车散热器限公司 母公司
　　东风汽车饰件限公司 母公司
　　东风汽车变速箱限公司 母公司
　　东风汽车传动轴限公司 母公司
　　东风电子科技股份限公司 母公司
　　东风汽车悬架弹簧限公司 母公司
　　东风车桥股份限公司 母公司
　　东风汽车泵业限公司 母公司
　　东风精密铸造限公司 母公司
　　东风汽车电气限公司 母公司
　　东风汽车贸限公司 母公司
　　东风活塞轴瓦限公司 母公司
　　风神汽车限公司 母公司
　　东风柳州汽车限公司 母公司
　　东风汽车杭州限公司 母公司
　　东风新疆汽车限公司 母公司
　　东风云南汽车限公司 母公司
　　风神襄樊汽车限公司 母公司
　　东风汽车模具厂 母公司
　　老河口东风创普专汽车厂 母公司
　　湖北东风汽车工业进出口限公司 母公司
　　襄樊东风电气限公司 母公司
　　深圳东风置业限公司 母公司
　　武汉东风压件限公司 母公司
　　2关联交易协议
　　1）公司东风投资签署关汽车零部件原辅材料供应协议书约
　　定：相互提供汽车零部件原采类产品市场价格结算法确定市场价格
　　时采成加成方法定价加成例双方商定东风投资公司提供原
　　辅材料价格原辅材料供货厂商提供优惠市场价格加费（含仓储运杂
　　等费）计算具体采购价格原辅材料品种类双方定期认定200
　　3年7月东风投资日产合资新建东风汽车限公司公司东风限执行该协
　　议尚未变更合体
　　2）公司东风投资签署关相互偿提供生产性服务辅助性生产服务
　　社会服务协议书约定：相互收取项服务费应根公合理原加确定
　　方均利优势位强迫方接受合理条件服务费列
　　序确定：政府定价采政府定价没政府定价参提供类服务国行
　　业湖北省十堰市襄樊市单位收取市场价格政府定价法确定市场
　　价格时提供服务方实际成确定服务价格生产性服务包括：进出口委托代理
　　辅助性生产服务包括：机器设备修源动力供应通讯服务研究开发试
　　制服务运输服务刀辅刃量夹模具供应检定服务工程勘测设计
　　建筑安装服务社会服务包括：职工子女教育文体娱乐服务厂区职工住宅
　　区理服务医疗卫生服务报纸线电视服务民动力服务治安保卫消防服
　　务等
　　3）公司东风投资签署关干商标权许协议书约定：公
　　司轻型车偿东风投资注册商标号1107021335503558881746745
　　711375711385711396905991018708注册商标
　　4）公司东风投资签署关租赁位襄樊汽车产业济技术开发区车城
　　道1号面积99954490方米宗土权协议书约定：公司偿租赁
　　位襄樊汽车产业济技术开发区车城道1号面积99954490方米宗土
　　权租期2003年1月1日——2048年5月26日租赁费年方米民币1662元
　　年总租赁费民币16608305元
　　2002年8月19日召开公司第二届董事会第二次会议决议通协议2003年
　　4月10日召开2002年度股东会审议通该议案
　　2003年公司支付土租费16608305元
　　5）公司东风投资签署关汽车发动机销售售服务协议书约
　　定：公司参市场价约定价格东风投资销售发动机2003年7月东风投资日
　　产合资新建东风限公司东风限执行该协议尚未变更合体
　　根财政部关联方出售资产等关会计处理问题暂行规定公司关联方
　　间商品（产品）销售实际交易价格超商品账面价值120业务：2003年公司
　　东风限东风限未成立前东风投资投入东风限实体销售康明斯发动机2236
　　41901761元公司生产康明斯发动机技术先进性良单位毛利率
　　较高加权均计算：东风限外外销价格较东风限销售价高210508
　　元台考虑东风限公司发动机户等素根公司东风投资签署
　　关汽车发动机销售售服务协议书公司认交易价格公允
　　6）根公司第四次时股东会二届十次董事会审议公司汽车分公
　　司总装作业部压作业部焊装作业部等相关资产评估值民币8455224674
　　6 元出售风神襄樊汽车限公司资产原值98142188473 元净值836399443
　　04 元
　　7）根公司二届十次董事会审议公司风神襄樊汽车限公司相互提供生
　　产性服务辅助性生产服务社会服务关联交易年风神襄樊汽车限公司汽车
　　分公司提供571129156 元劳务
　　8）根公司二届九次董事会第三次时股东会审议公司东风投资
　　投资亿二千万民币设立常州东风汽车限公司中公司出资1 亿元民币占
　　注册资833％
　　9）根公司二届八次董事会第二次时股东会审议公司持东风电
　　动车辆股份限公司3644％股权评估作价187857 万元东风投资部分资产进行置
　　换换入资产包括东风襄樊专汽车限公司51％股权襄樊汽车市场襄樊设备
　　仓库三项资产评估值298198 万元公司需外东风投资支付现金110341 万元
　　截2003 年12 月31 日公司已支付中550 万元公司持东风电动车辆股
　　份限公司股权账面价值1888989238 元
　　10）根2002 年度股东会决议公司东风投资签署协议东风投资
　　持东风裕隆32股权中资产评估限公司评报字V103004 号资产评估
　　报告确认评估值32007136 元转公司股权收购2003 年8 月完成股权收
　　购完成公司持东风裕隆51股权
　　11）根公司第次时股东会决议公司资金4584400491 元收购
　　东风实业限公司属东风轻型车厢厂资产包括全部厂房厂房辅助设施工艺设备
　　方辅助设施公动力外网通讯外网综合楼等资产
　　12）2002 年10 月30 日中华民国国家济贸易委员会关东风康明
　　斯发动机限公司发动机技术改造项目建议书批复（国贸投资[2002]811 号）原
　　意东风康明斯发动机限公司发动机技术改造项目立项
　　2003 年1 月22 日中华民国国家济贸易委员会关东风康明斯发动机
　　限公司发动机技术改造项目行性研究报告批复（国贸投资[2003]69号）意
　　东风康明斯发动机技术改造项目行性研究报告项目总投资89985 万美元资金
　　源：新增注册资5062 万美元中：公司柴油发动机分公司相关资产折价出
　　资2531 万美元康明斯限公司康明斯（襄樊）机加工限公司相关资产折价出
　　资1331 万美元新型柴油机专技术出资1200 万美元增资东风康明斯注册资
　　10062 万美元中公司占50康明斯限公司占40康明斯（中国）投资
　　限公司占10余393650 万美元合资公司筹解决
　　2003 年2 月14 日公司第二届董事会第四次会议审议通属柴油发动机
　　分公司相关资产评估作价2095150 万元民币（折合2531 万美元）作出资
　　持50股权东风康明斯进行增资出资固定资产原值53707279163 元累计折旧
　　37358250622 元建工程4323678729 元
　　截2003 年12 月31 日公司已完成东风康明斯增资
　　3关联方交易
　　1）销售产品
　　A 存控制关系关联方销售货物：
　　B 存控制关系关联方销售货物： 单位：民币元
　　2003年度
　　企业名称
　　金额 占收入
　　东风汽车限公司 327763345300 5601
　　东风云南汽车限公司 282374702 005
　　东风新疆汽车限公司 8505380141 145
　　东风客车底盘限公司 3404449556 058
　　老河口东风创普专汽车厂 14891282 000
　　湖北东风汽车工业进出口限公司 42279078 001
　　东风柳州汽车限公司 2219097446 038
　　东风杭州汽车限公司 1037235487 018
　　东风车桥股份限公司 3441267780 059
　　东风车桥轮毂厂 000 000
　　东风汽车电子科技股份限公司 1184454929 020
　　东风汽车模具厂 000 000
　　合 计 347894775701 5945
　　2002年度
　　企业名称
　　金额 占收入
　　东风汽车限公司 350685353587 5009
　　东风云南汽车限公司 000 000
　　东风新疆汽车限公司 15319361198 220
　　东风客车底盘限公司 000 000
　　老河口东风创普专汽车厂 000 000
　　湖北东风汽车工业进出口限公司 42800000 000
　　东风柳州汽车限公司 2488079422 034
　　东风杭州汽车限公司 9633948898 138
　　东风车桥股份限公司 8745390000 125
　　东风车桥轮毂厂 393450000 005
　　东风汽车电子科技股份限公司 000 000
　　东风汽车模具厂 7675214 000
　　合 计 387316058319 5532
　　注：公司东风限关联交易东风投资签订关联交易协议执行东风
　　限东风投资日产公司2003年7月新建合资公司公司东风限关联销售
　　口径东风限成立成立前东风投资投入东风限实体计算
　　2）采购原辅材料零配件
　　A存控制关系关联方采购原材料配套件扩散件部半成品：
　　B存控制关系关联方采购货物： 单位：民
　　币元
　　2003年度
　　企业名称
　　金额 占成
　　东风阳柴油机公司 22499236909 469
　　东风汽车紧固件限公司 2021448891 042
　　东风汽车限公司 24520685800 512
　　东风汽车车轮限公司 3149012890 066
　　东风汽车散热器限公司 773971074 016
　　东风汽车变速箱限公司 1222147660 025
　　东风汽车传动轴限公司 1249970412 026
　　东风电子科技股份限公司 1630143966 034
　　东风汽车悬架弹簧限公司 1387353996 029
　　东风车桥股份限公司 3441267780 072
　　东风汽车泵业限公司 3449486419 072
　　东风精密铸件限公司 378808045 008
　　襄樊东风电气限公司 4770575433 099
　　湖北东风汽车工业进出口限公司 458044924 010
　　东风汽车贸限公司 000 000
　　东风襄樊实业公司 242683000 005
　　东风活塞轴瓦限公司 4683239260 098
　　东风汽车工业进出口限公司 000 000
　　深圳市东风置业限公司 69790000 001
　　合 计 75947866459 1585
　　2002年度
　　企业名称
　　金额 占成
　　东风阳柴油机公司 48028082539 858
　　东风汽车紧固件限公司 2544426046 045
　　东风汽车限公司 44285550181 791
　　东风汽车车轮限公司 8342673555 148
　　东风汽车散热器限公司 6494161 000
　　东风汽车变速箱限公司 3062182114 054
　　东风汽车传动轴限公司 000 000
　　东风电子科技股份限公司 4248653797 076
　　东风汽车悬架弹簧限公司 3618693887 065
　　东风车桥股份限公司 5709926495 102
　　东风汽车泵业限公司 8403819618 150
　　东风精密铸件限公司 130646673 002
　　襄樊东风电气限公司 000 000
　　湖北东风汽车工业进出口限公司 3190198001 057
　　东风汽车贸限公司 666246212 012
　　东风襄樊实业公司 1379950000 025
　　东风活塞轴瓦限公司 9665471400 172
　　东风汽车工业进出口限公司 3232998001 059
　　深圳市东风置业限公司 000 000
　　合 计 102230462499 1825
　　注：东风限关联采购说明东风限关联销售说明
　　3）关联交易：东风投资关联交易明细资料：
　　单位：民币元
　　项 目 2003年度 2002年度
　　东风汽车工业投资公司
　　土租金 1660830500 1719833450
　　动费 7015637633 7632191102
　　综合理费 514000000 514000000
　　支付股利 14000000000 17500000000
　　股权收购 3200713600
　　股权置换 1878570000 000
　　东风实业公司
　　购进固定资产 4584400491 000
　　东风汽车限公司
　　技术开发费 427612849 3998000000
　　风神襄樊汽车限公司
　　销售固定资产 84552240000 000
　　东风汽车模具厂
　　支付模具款 33000000 2169683235
　　4）关联方应收应付款项余额
　　单位：民币元
　　项 目 2003年12月31日 2002年12月31日
　　应收票
　　东风汽车限公司 33909622200 61266793990
　　风神汽车限公司 66698074377 500000000
　　合 计 100607696577 61766793990
　　应付票
　　东风汽车工业投资限公司 602000000 1112797000
　　东风阳柴油机公司 21935000000 23950000000
　　东风襄樊实业公司 1455643646 1450000000
　　东风车桥股份限公司 1348000000 2767000000
　　东风汽车紧固件限公司 390000000 683000000
　　东风汽车变速箱限公司 533000000 000
　　东风汽车车轮限公司 1594000000 3087000000
　　东风散热器限公司 232000000 301000000
　　东风汽车限公司 2146806769 000
　　合 计 30236450415 33350797000
　　应收账款
　　东风汽车限公司 13479025920 6319030187
　　风神汽车限公司 000 308000000
　　风神襄樊汽车限公司 1366440864 000
　　老河口东风创普专汽车厂 8428100 000
　　东风杭州汽车限公司 209878828 147082010
　　东风新疆汽车限公司 1092560381 642040735
　　东风柳州汽车限公司 676361980 000
　　东风汽车(惠州)限公司 409298174 70658174
　　东风云南汽车限公司 196308400 000
　　合 计 17438302647 7486811106
　　应付账款
　　东风汽车限公司 1692899488 7787372508
　　武汉东风压件限公司 31540595 000
　　东风汽车模具厂 105891935 376179248
　　东风汽车紧固件限公司 140594965 453029215
　　东风汽车泵业限公司 116735492 433366652
　　东风精密铸造限公司 2064093 19107377
　　东风汽车车轮限公司 864261463 1459673862
　　湖北东风汽车工业进出口限公司 72110030 000
　　东风阳柴油机限责公司 9419543558 9436053176
　　东风汽车悬架弹簧限公司 413320740 2516361141
　　东风汽车传动轴限公司 158815109 1887971102
　　东风散热器限公司 11163060 178324320
　　东风车桥股份限公司 000 677440622
　　东风柳州汽车限公司 000 35357337
　　东风汽车变速箱限公司 2557040 74127223
　　东风电子科技股份限公司 63130742 349740402
　　东风汽车饰件限公司 000 647327838
　　风神汽车限公司 415616533 000
　　东风襄樊实业限公司 4584400491 000
　　襄樊东风汽车电气限公司 822182731 130580422
　　东风活塞轴瓦限公司 10121225 000
　　中国东风汽车工业进出口公司 135195478 000
　　合 计 19062144768 26462012445
　　预付账款
　　东风汽车限公司 50500000 38590503
　　东风襄樊实业公司 274164848 000
　　东风汽车限公司设备制造厂 425886000 315000000
　　东风汽车进出口限公司 000 214614383
　　合 计 750550848 568204886
　　预收账款
　　东风汽车进出口限公司 6040000 000
　　湖北东风汽车工业进出口限公司 632846285 000
　　合 计 638886285 000
　　注：公司披露2002 年东风限关联余额口径东风限成立
　　东风限成立前东风投资投入东风限实体计算
　　（九）事项
　　截报告签发日公司需说明事项
　　（十）承诺事项
　　营性租赁承诺事项：
　　根公司东风投资签署关租赁位襄樊汽车产业济技术开发区车城
　　道1 号面积99954490 方米宗土权协议书约定未低应支付
　　营租金汇总：
　　2003年12月31日 2002年12月31日
　　1年 1660830500 1660830500
　　1—2年 1660830500 1660830500
　　2—3年 1660830500 1660830500
　　3年 69754881000 71415711500
　　总计 74737372500 76398203000
　　截报告签发日述营性租赁承诺外公司需说明重承诺事
　　项
　　（十）资产负债表日事项中非调整事项
　　1截报告签发日公司已期收回全部期应收票
　　22004年3月24日公司第二届董事会第十三次会议审议公司2003年末总股
　　100000万股基数全体股东10股派发股票股利3股10股资公积金转增股
　　7股10股派发现金股利200元(含税)合计派发现金200000000元述议案需
　　股东会决议通实施
　　（十二）债务重组事项
　　报告期公司法支付款项25409170元已企业会计制度规定计
　　入资公积
　　（十三）重事项
　　12003年度现金现金等价物净增加额较2002年度增加57669527799元
　　期投资活动产生现金净流量增加年初应收票期收款致
　　2合利润表附表
　　报告期利润 资产收益率（）
　　全面摊薄 加权均
　　2003年 2002年 2003年 2002年
　　营业务利润 2590 3839 2742 4050
　　营业 利润 1693 2214 1792 2336
　　净 利 润 1564 1739 1655 1835
　　扣非常损益净利润 1455 1736 1541 1831
　　股收益
　　报告期利润 全面摊薄 加权均
　　2003年 2002年 2003年 2002年
　　营业务利润 104 137 104 137
　　营业 利润 068 079 068 079
　　净 利 润 063 062 063 062
　　扣非常损益净利润 059 062 059 062
　　32003年非常性损益扣项目：
　　非常性损益项目 金额
　　处置长期投资固定资产建工程形资产
　　长期资产产生损益 114344864
　　越权审批正式批准文件税收返减免 000
　　种形式政府补贴 000
　　计入期损益非金融企业收取资金占费 000
　　短期投资损益 722767317
　　委托投资损益 000
　　扣公司日常根企业会计制度规定计提 (233246091)
　　减值准备营业外收支
　　抗力计提项资产减值准备 000
　　前年度已计提项减值准备转回 3835275541
　　债务重组损益 (10530000)
　　000
　　资产置换损益
　　交易价格显失公允交易产生超公允价值部分损益 000
　　较财务报表中会计政策变更前期间净利润追溯调整数 000
　　000
　　
　　合 计 4428611631
　　非常性损益项目 扣税影响
　　处置长期投资固定投资形投资长期资产产生损益 97193134
　　越权审批正式批准文件税收返减免 000
　　种形式政府补贴
　　计入期损益非金融企业收取资金占费 000
　　短期投资损益 000
　　委托投资损益 638432500
　　扣公司日常根企业会计制度规定计提
　　减值准备营业外收支 000
　　抗力计提项资产减值准备 (208881202)
　　前年度已计提项减值准备转回 000
　　3835275541
　　债务重组损益 (8950500)
　　资产置换损益 000
　　交易价格显失公允交易产生超公允价值部分损益 000
　　较财务报表中会计政策变更前期间净利润追溯调整数 000
　　 000
　　合 计 4353069473

　　第十章 备查文件目录

　　载法定代表财务负责会计总监签名盖章会计报表
　　二载会计师事务盖章注册会计师签名盖章审计报告原件
　　三报告期中国证监会指定报纸公开披露公司文件正公告
　　原稿

　　东风汽车股份限公司
　　董事长：苗圩
　　2004年3月26日
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