1
众交通（集团）股份限公司
2013 年度部控制评价报告
众交通（集团）股份限公司全体股东：
根企业部控制基规范配套指引规定部控制监
求（简称企业部控制规范体系）结合公司（简称公司）部控制
制度评价办法部控制日常监督专项监督基础公司 2013
年 12 月 31 日部控制效性进行评价
重声明
企业部控制规范体系规定建立健全效实施部控制评价
效性实披露部控制评价报告公司董事会责监事会董事会建
立实施部控制进行监督理层负责组织领导企业部控制日常运行公
司董事会监事会董事监事高级理员保证报告容存虚假
记载误导性陈述重遗漏报告容真实性准确性完整性承担
连带法律责
公司部控制目标合理保证营理合法合规资产安全财务报告
相关信息真实完整提高营效率效果促进实现发展战略部控制存
固局限性仅实现述目标提供合理保证外情况变化
导致部控制变恰控制政策程序遵循程度降低根部
控制评价结果推测未部控制效性具定风险
二部控制评价结
根公司财务报告部控制重缺陷认定情况部控制评价报告基准
日存财务报告部控制重缺陷董事会认公司已企业部控制
规范体系相关规定求重方面保持效财务报告部控制
根公司非财务报告部控制重缺陷认定情况部控制评价报告基准
日公司未发现非财务报告部控制重缺陷 2
部控制评价报告基准日部控制评价报告发出日间未发生影响
部控制效性评价结素
三部控制评价工作情况
（）部控制评价范围
公司风险导原确定纳入评价范围单位业务事项高风
险领域纳入评价范围单位包括：
属板块 单位名称
集团部 众交通（集团）股份限公司
汽车租赁业： 众汽车租赁限公司
北京众汽车租赁限公司
众交通集团海汽车租赁限公司
汽车出租业： 出租汽车分公司部浦东市中分公司
昆山众交通限公司
现代物流业： 海众交通国际物流限公司
海众国际仓储物流限公司
汽车服务业： 海众汽车虹桥销售服务限公司
房产行业： 嘉善众祥房产开发限公司
金融行业： 海徐汇众额贷款股份限公司
海长宁众额贷款股份限公司
海众交通商务限公司海众票务中心
旅游服务业： 海众空港宾馆限公司
行业： 海众交通机动车驾驶员培训中心
纳入评价范围单位资产总额占公司合财务报表资产总额 77营业
收入合计占公司合财务报表营业收入总额 75纳入评价范围业
务事项包括：
公司治理层面：组织架构发展战略力资源社会责企业文化
公司业务流程层面：覆盖公司属子公司核心业务流程业务
模块关注资金活动销售业务采购业务资产理行车事安全理
工程项目担保业务关联方交易财务报告全面预算合理部信息
传递信息系统时重点关注房产项目开发额贷款等高风险领域部控
制风险
述纳入评价范围单位业务事项高风险领域涵盖公司营理 3
方面存重遗漏
具体容
1控制环境
（1）公司治理：公司公司治理作增强核心竞争力基础工程严格遵守
市公司监机构海交易监规定断完善公司治理结构断完善
营机制强化营理时建立公司业务性质营规模相适应股
东会董事会监事会三会法治理结构董事会设薪酬考核委
员会审计委员会制订相应议事规工作细股东会公司高权
力机构通董事会公司进行理监督董事会严格遵循法律法规公司章
程股东会决议授权方案规定勤勉履行职责科学谨慎决策规范行
职权决策监督职强化监事会积极探索实施监督检查思路方法
法履行监督职责义务切实发挥监督职作高级理层严格股东
会董事会授权持公司营理工作认真组织实施董事会项决议
董事会提出建议效履行营理职责
（2）组织结构：公司设立符合公司业务规模营理需组织机构遵
循相容职务相分离原合理设置部门岗位科学划分职责权限职
部门分工明确负责相互协作相互牵制相互监督
（3）部控制体系：公司成立日起结合身实际情况建立较完善
控制度执行中断完善2013 年度公司利企业控规范落实工
作契机包括组织架构发展战略企业文化社会责资金活动资产
理采购存货销售工程项目全面预算财务报告信息披露力资
源信息系统合理部信息传递交通事处理车辆理等方面
控制度进行全面梳理总体制度业务操作流程监督评价制度三层面
进步完善控制度体系适应公司部控制需满足市公司
监机构求
（4）部审计制度：公司成立久便设立专门审部门配备专职审计
员负责部控制日常检查监督工作独立效履行监督评价部
控制效性职责
（5）部控制文化：公司董事会高级理层积极导推进部控制文化 4
建设工作全公司范围积极倡导理制度办事讲规矩决策程序
控优先制度部控制理念营造全员参部控制环境控
意识逐渐强化促进公司部控制体系建设部控制制度落实
2风险评估
防范控制化解处理公司时发生风险危机保证项业
务公司整体营持续稳定健康发展结合公司实际情况公司制定相
应风险理办法进步完善公司风险理体系特操作风险方面制
定改进实施系列制度办法通板块整合推行集中理模式加
强风险集中控制二针业务特性制订系列操作指南严格规范
业务操作流程
3控制活动
海证券交易市公司部控制指引规定财政部企业部
控制基规范关求公司报告期控制度进行全面梳理部
控制体系进步完善效防范类风险提供安全保障
（1）公司财务会计控制公司处行业环境身营特点建立
科学高效财务理会计核算制度项营活动实物资产理货币
资金理等纳入控制度规定范围明确资产投资成费权
益收入利润利润分配税务财务报告会计档案理办法会计
证会计账簿会计报告处理程序制定相应规定指导公司财务理会
计核算工作重财务行进行监督确保公司资产安全完整财务风
险控制提供力保障报告期公司企业部控制基规范相关
配套指引关会计控制控手册进行修订完善
（2）货币资金理控制通额资金理办法应收款项理规定
公司货币资金收支保业务建立严格授权批准程序办理货币资金业务
相容岗位实施分离相关机构员相互制约确保货币资金安全
（3）实行全面预算理制度确保公司战略目标实现建立健全部约束
机制规范理提高公司资源效率公司推行全面预算理制度约束
规范预算编制执行控制考核公司营计划效落实提供保
证 5
（4）加强合理集团范畴资产处置款担保工程项目等重
济交易类合实施全程监控强调先期参合条款签订前必须
法律部门审核合实施程中部门相互协调监督减少济纠纷
产生
（5）实行部审计制度公司较早建立专职部审计部门配备专职
审计员制定部审计制度部审计范围容程序等做出
明确规定审计部作审计委员会日常工作机构负责公司营活动部
控制执行情况监督检查次检查象容进行评价提出改进建议
处理意见确保部控制贯彻执行
（6）力资源理控制根劳动法关法律法规结合公司身
工特点建立完善相关控制度通力资源理控制达充分
调动员工积极性提高工作效率目报告期针力资源成逐年升
利现状公司进行系列理转型创新工成效遏制
（7）安全生产理控制加强安全生产理根关法律法规结
合公司作车辆营运单位特点制定完善相应安全理制度公司安
全工作提供操作指南时车辆营运单位推行安全信息系统事处理
程进行全方位监督报告期公司安全理信息系统进行完善相关
业务操作流程进步完善
（8）营运车辆理控制建立完善车辆理规定推行车辆理
信息系统时掌握车辆营运状态保证营运车辆正常营运
（9）采购供应理控制公司成立采购监督委员会制定公司采购
理规定采购计划采购渠道采购价格合签订仓库理呆滞物
资处理等方面做出明确规定详细规定存货请购审批采购验收程序
采购决策透明化堵塞采购环节漏洞等方面起作报告期
通采购招投标进步扩统采购物资目录
（10）额贷款业务控制 着公司额贷款业务投资断扩公司高度
关注风险控制年度进步完善相关业务控手册通规范流程加强风
险防范贷前调查贷理予重点关注效降低坏账风险
（11）工程项目理控制规定工程项目均通立项审批根项目投入 6
金额确定否进行项目行性分析否进行踪审计结算审计工程项
目合理资金理预算理竣工验收等作明确规定
（12）担保部控制规范公司担保行减少担保产生风险公司
制定关公司担保规定建立担保决策程序责制度担保原
担保标准条件等相关容作明确规定够严格控制公司担保行时
担保合执行情况进行全程监控时解掌握担保营财务状
况防范潜风险避免减少发生损失
（13）公司募集资金理控制根公司法证券法市公司募集资
金理细等法律法规规定结合公司实际情况制定公司募集资金
理制度公司募集资金基理原募集资金监募集资
金等作明确规定
（14）信息披露理控制结合公司实际情况制定公司信息披露理制
度公司信息披露基原信息披露职责公司定期报告公司
时报告公司信息披露程序信息披露保密措施监督理等做出明确
规定
（15）控股子公司理控制加强参股控股公司效理形成制度
化规范化高效运营机制通委派营者财务形式加营参力
度保证信息传递渠道效性加投资单位控制
4信息沟通
公司建立定期业务统计理信息月报专题报告等信息沟通制度便
理层全面时解公司种营信息通种例会办公会议等方
式进行理决策保证公司效运作利安全财务事车办公
系统等现代化信息台理层级部门业务单位员工理
层间信息传递更迅速畅沟通更便捷效投资者沟通方面公
司严格执行监部门求诚实责履行信息披露义务修订公司信息披露
制度实现信息披露规范化提高公司治理透明度
5监督检查
公司监事会负责董事理高员履职情形公司法运作情
况进行监督股东会负责审计委员会董事会专门工作机构负责 7
公司外部审计沟通监督公司部审计制度实施情况审核公司财
务信息披露审查公司控制度制定执行情况部审计部门负
责组织实施部审计公司部控制进行日常监督检查
述纳入评价范围单位业务事项高风险领域涵盖公司营理
方面存重遗漏
（二）部控制评价工作部控制缺陷认定标准
公司企业部控制规范体系组织开展部控制评价工作
公司董事会根企业部控制规范体系重缺陷重缺陷般缺陷
认定求结合公司规模行业特征风险偏风险承受度等素区分财
务报告部控制非财务报告部控制研究确定适公司部控制缺
陷具体认定标准前年度保持致公司确定部控制缺陷认定标准
：
1财务报告部控制缺陷认定标准
公司确定财务报告部控制缺陷评价定量标准
重缺陷 重缺陷 般缺陷
利 润 总 额 潜 错
报
利润总额 5
≤错报
利润总额 2≤错报＜
利润总额 5
错报＜利润总
额 2
述标准直接取决该部控制缺陷存导致财务报告错报重
程度种重程度取决两素
（1）该缺陷否会导致部控制时防止发现纠正财务报告错
报
（2）该缺陷单独连缺陷组合导致潜错报金额
公司确定财务报告部控制缺陷评价定性标准
出现列情形认定存财务报告部控制重缺陷
（1）公司控制环境效
（2）公司董事监事高级理员舞弊
（3）注册会计师发现期财务报告存重错报公司部控制运行
程中未发现该错报
（4）公司审计委员会部审计机构部控制监督效 8
重缺陷单独缺陷连缺陷组合严重程度低重缺陷
导致公司偏离控制目标
般缺陷构成重缺陷重缺陷部控制缺陷
2非财务报告部控制缺陷认定标准
出现列情形认定公司存非财务报告相关部控制重缺陷
（1）公司营活动严重违反国家法律法规
（2）决策程序科学导致重决策失误公司造成重财产损失
（3）关键理员技术量流失
（4）负面消息报道频现引起监部门高度关注较长时间法消
重缺陷单独缺陷连缺陷组合严重程度低重缺陷
导致公司偏离控制目标
般缺陷构成重缺陷重缺陷部控制缺陷
（三）部控制缺陷认定整改情况
1财务报告部控制缺陷认定整改情况
根述财务报告部控制缺陷认定标准报告期公司存财务报
告部控制重缺陷重缺陷
2非财务报告部控制缺陷认定整改情况
根述非财务报告部控制缺陷认定标准报告期未发现公司非财
务报告部控制重缺陷重缺陷
董事长：杨国
众交通（集团）股份限公司
二○四年三月二十七日
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
众交通（集团）股份限公司
2013 年度部控制评价报告
众交通（集团）股份限公司全体股东：
根企业部控制基规范配套指引规定部控制监
求（简称企业部控制规范体系）结合公司（简称公司）部控制
制度评价办法部控制日常监督专项监督基础公司 2013
年 12 月 31 日部控制效性进行评价
重声明
企业部控制规范体系规定建立健全效实施部控制评价
效性实披露部控制评价报告公司董事会责监事会董事会建
立实施部控制进行监督理层负责组织领导企业部控制日常运行公
司董事会监事会董事监事高级理员保证报告容存虚假
记载误导性陈述重遗漏报告容真实性准确性完整性承担
连带法律责
公司部控制目标合理保证营理合法合规资产安全财务报告
相关信息真实完整提高营效率效果促进实现发展战略部控制存
固局限性仅实现述目标提供合理保证外情况变化
导致部控制变恰控制政策程序遵循程度降低根部
控制评价结果推测未部控制效性具定风险
二部控制评价结
根公司财务报告部控制重缺陷认定情况部控制评价报告基准
日存财务报告部控制重缺陷董事会认公司已企业部控制
规范体系相关规定求重方面保持效财务报告部控制
根公司非财务报告部控制重缺陷认定情况部控制评价报告基准
日公司未发现非财务报告部控制重缺陷 2
部控制评价报告基准日部控制评价报告发出日间未发生影响
部控制效性评价结素
三部控制评价工作情况
（）部控制评价范围
公司风险导原确定纳入评价范围单位业务事项高风
险领域纳入评价范围单位包括：
属板块 单位名称
集团部 众交通（集团）股份限公司
汽车租赁业： 众汽车租赁限公司
北京众汽车租赁限公司
众交通集团海汽车租赁限公司
汽车出租业： 出租汽车分公司部浦东市中分公司
昆山众交通限公司
现代物流业： 海众交通国际物流限公司
海众国际仓储物流限公司
汽车服务业： 海众汽车虹桥销售服务限公司
房产行业： 嘉善众祥房产开发限公司
金融行业： 海徐汇众额贷款股份限公司
海长宁众额贷款股份限公司
海众交通商务限公司海众票务中心
旅游服务业： 海众空港宾馆限公司
行业： 海众交通机动车驾驶员培训中心
纳入评价范围单位资产总额占公司合财务报表资产总额 77营业
收入合计占公司合财务报表营业收入总额 75纳入评价范围业
务事项包括：
公司治理层面：组织架构发展战略力资源社会责企业文化
公司业务流程层面：覆盖公司属子公司核心业务流程业务
模块关注资金活动销售业务采购业务资产理行车事安全理
工程项目担保业务关联方交易财务报告全面预算合理部信息
传递信息系统时重点关注房产项目开发额贷款等高风险领域部控
制风险
述纳入评价范围单位业务事项高风险领域涵盖公司营理 3
方面存重遗漏
具体容
1控制环境
（1）公司治理：公司公司治理作增强核心竞争力基础工程严格遵守
市公司监机构海交易监规定断完善公司治理结构断完善
营机制强化营理时建立公司业务性质营规模相适应股
东会董事会监事会三会法治理结构董事会设薪酬考核委
员会审计委员会制订相应议事规工作细股东会公司高权
力机构通董事会公司进行理监督董事会严格遵循法律法规公司章
程股东会决议授权方案规定勤勉履行职责科学谨慎决策规范行
职权决策监督职强化监事会积极探索实施监督检查思路方法
法履行监督职责义务切实发挥监督职作高级理层严格股东
会董事会授权持公司营理工作认真组织实施董事会项决议
董事会提出建议效履行营理职责
（2）组织结构：公司设立符合公司业务规模营理需组织机构遵
循相容职务相分离原合理设置部门岗位科学划分职责权限职
部门分工明确负责相互协作相互牵制相互监督
（3）部控制体系：公司成立日起结合身实际情况建立较完善
控制度执行中断完善2013 年度公司利企业控规范落实工
作契机包括组织架构发展战略企业文化社会责资金活动资产
理采购存货销售工程项目全面预算财务报告信息披露力资
源信息系统合理部信息传递交通事处理车辆理等方面
控制度进行全面梳理总体制度业务操作流程监督评价制度三层面
进步完善控制度体系适应公司部控制需满足市公司
监机构求
（4）部审计制度：公司成立久便设立专门审部门配备专职审计
员负责部控制日常检查监督工作独立效履行监督评价部
控制效性职责
（5）部控制文化：公司董事会高级理层积极导推进部控制文化 4
建设工作全公司范围积极倡导理制度办事讲规矩决策程序
控优先制度部控制理念营造全员参部控制环境控
意识逐渐强化促进公司部控制体系建设部控制制度落实
2风险评估
防范控制化解处理公司时发生风险危机保证项业
务公司整体营持续稳定健康发展结合公司实际情况公司制定相
应风险理办法进步完善公司风险理体系特操作风险方面制
定改进实施系列制度办法通板块整合推行集中理模式加
强风险集中控制二针业务特性制订系列操作指南严格规范
业务操作流程
3控制活动
海证券交易市公司部控制指引规定财政部企业部
控制基规范关求公司报告期控制度进行全面梳理部
控制体系进步完善效防范类风险提供安全保障
（1）公司财务会计控制公司处行业环境身营特点建立
科学高效财务理会计核算制度项营活动实物资产理货币
资金理等纳入控制度规定范围明确资产投资成费权
益收入利润利润分配税务财务报告会计档案理办法会计
证会计账簿会计报告处理程序制定相应规定指导公司财务理会
计核算工作重财务行进行监督确保公司资产安全完整财务风
险控制提供力保障报告期公司企业部控制基规范相关
配套指引关会计控制控手册进行修订完善
（2）货币资金理控制通额资金理办法应收款项理规定
公司货币资金收支保业务建立严格授权批准程序办理货币资金业务
相容岗位实施分离相关机构员相互制约确保货币资金安全
（3）实行全面预算理制度确保公司战略目标实现建立健全部约束
机制规范理提高公司资源效率公司推行全面预算理制度约束
规范预算编制执行控制考核公司营计划效落实提供保
证 5
（4）加强合理集团范畴资产处置款担保工程项目等重
济交易类合实施全程监控强调先期参合条款签订前必须
法律部门审核合实施程中部门相互协调监督减少济纠纷
产生
（5）实行部审计制度公司较早建立专职部审计部门配备专职
审计员制定部审计制度部审计范围容程序等做出
明确规定审计部作审计委员会日常工作机构负责公司营活动部
控制执行情况监督检查次检查象容进行评价提出改进建议
处理意见确保部控制贯彻执行
（6）力资源理控制根劳动法关法律法规结合公司身
工特点建立完善相关控制度通力资源理控制达充分
调动员工积极性提高工作效率目报告期针力资源成逐年升
利现状公司进行系列理转型创新工成效遏制
（7）安全生产理控制加强安全生产理根关法律法规结
合公司作车辆营运单位特点制定完善相应安全理制度公司安
全工作提供操作指南时车辆营运单位推行安全信息系统事处理
程进行全方位监督报告期公司安全理信息系统进行完善相关
业务操作流程进步完善
（8）营运车辆理控制建立完善车辆理规定推行车辆理
信息系统时掌握车辆营运状态保证营运车辆正常营运
（9）采购供应理控制公司成立采购监督委员会制定公司采购
理规定采购计划采购渠道采购价格合签订仓库理呆滞物
资处理等方面做出明确规定详细规定存货请购审批采购验收程序
采购决策透明化堵塞采购环节漏洞等方面起作报告期
通采购招投标进步扩统采购物资目录
（10）额贷款业务控制 着公司额贷款业务投资断扩公司高度
关注风险控制年度进步完善相关业务控手册通规范流程加强风
险防范贷前调查贷理予重点关注效降低坏账风险
（11）工程项目理控制规定工程项目均通立项审批根项目投入 6
金额确定否进行项目行性分析否进行踪审计结算审计工程项
目合理资金理预算理竣工验收等作明确规定
（12）担保部控制规范公司担保行减少担保产生风险公司
制定关公司担保规定建立担保决策程序责制度担保原
担保标准条件等相关容作明确规定够严格控制公司担保行时
担保合执行情况进行全程监控时解掌握担保营财务状
况防范潜风险避免减少发生损失
（13）公司募集资金理控制根公司法证券法市公司募集资
金理细等法律法规规定结合公司实际情况制定公司募集资金
理制度公司募集资金基理原募集资金监募集资
金等作明确规定
（14）信息披露理控制结合公司实际情况制定公司信息披露理制
度公司信息披露基原信息披露职责公司定期报告公司
时报告公司信息披露程序信息披露保密措施监督理等做出明确
规定
（15）控股子公司理控制加强参股控股公司效理形成制度
化规范化高效运营机制通委派营者财务形式加营参力
度保证信息传递渠道效性加投资单位控制
4信息沟通
公司建立定期业务统计理信息月报专题报告等信息沟通制度便
理层全面时解公司种营信息通种例会办公会议等方
式进行理决策保证公司效运作利安全财务事车办公
系统等现代化信息台理层级部门业务单位员工理
层间信息传递更迅速畅沟通更便捷效投资者沟通方面公
司严格执行监部门求诚实责履行信息披露义务修订公司信息披露
制度实现信息披露规范化提高公司治理透明度
5监督检查
公司监事会负责董事理高员履职情形公司法运作情
况进行监督股东会负责审计委员会董事会专门工作机构负责 7
公司外部审计沟通监督公司部审计制度实施情况审核公司财
务信息披露审查公司控制度制定执行情况部审计部门负
责组织实施部审计公司部控制进行日常监督检查
述纳入评价范围单位业务事项高风险领域涵盖公司营理
方面存重遗漏
（二）部控制评价工作部控制缺陷认定标准
公司企业部控制规范体系组织开展部控制评价工作
公司董事会根企业部控制规范体系重缺陷重缺陷般缺陷
认定求结合公司规模行业特征风险偏风险承受度等素区分财
务报告部控制非财务报告部控制研究确定适公司部控制缺
陷具体认定标准前年度保持致公司确定部控制缺陷认定标准
：
1财务报告部控制缺陷认定标准
公司确定财务报告部控制缺陷评价定量标准
重缺陷 重缺陷 般缺陷
利 润 总 额 潜 错
报
利润总额 5
≤错报
利润总额 2≤错报＜
利润总额 5
错报＜利润总
额 2
述标准直接取决该部控制缺陷存导致财务报告错报重
程度种重程度取决两素
（1）该缺陷否会导致部控制时防止发现纠正财务报告错
报
（2）该缺陷单独连缺陷组合导致潜错报金额
公司确定财务报告部控制缺陷评价定性标准
出现列情形认定存财务报告部控制重缺陷
（1）公司控制环境效
（2）公司董事监事高级理员舞弊
（3）注册会计师发现期财务报告存重错报公司部控制运行
程中未发现该错报
（4）公司审计委员会部审计机构部控制监督效 8
重缺陷单独缺陷连缺陷组合严重程度低重缺陷
导致公司偏离控制目标
般缺陷构成重缺陷重缺陷部控制缺陷
2非财务报告部控制缺陷认定标准
出现列情形认定公司存非财务报告相关部控制重缺陷
（1）公司营活动严重违反国家法律法规
（2）决策程序科学导致重决策失误公司造成重财产损失
（3）关键理员技术量流失
（4）负面消息报道频现引起监部门高度关注较长时间法消
重缺陷单独缺陷连缺陷组合严重程度低重缺陷
导致公司偏离控制目标
般缺陷构成重缺陷重缺陷部控制缺陷
（三）部控制缺陷认定整改情况
1财务报告部控制缺陷认定整改情况
根述财务报告部控制缺陷认定标准报告期公司存财务报
告部控制重缺陷重缺陷
2非财务报告部控制缺陷认定整改情况
根述非财务报告部控制缺陷认定标准报告期未发现公司非财
务报告部控制重缺陷重缺陷
董事长：杨国
众交通（集团）股份限公司
二○四年三月二十七日
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档