第章 总
项目提
1项目名称：年产6000吨奶粉生产建设项目
2建设性质：新建
3项目建设单位：济南佳宝乳业限公司
法代表：李瑜
制形式：限责公司
4建设点规模期限容：
建设点：济南市农业高新技术开发区（长清安镇潘东村）济南佳宝乳业限公司佳宝工业园
规 模：国家乳制品生产规范采取适全脂牛奶配方奶种热敏性物料浓缩干燥动控制工艺年生产配方粉全脂粉脱脂粉6000吨
期 限：2005年5月2006年9月
建设容：新建2270方米奶粉塔1座购置干燥浓缩喷粉包装成套设备部分水电通讯配套设施车辆
5项目申报单位：济南佳宝乳业限公司
负责：李瑜
6投资规模资金构成：该项目总投资2000万元中：土建396万元设备购置400万元流动资金119455万元建设期利息945万元
7资金筹措：申请中央财政资金315万元省方财政配套资金315万元企业筹1370万元
8技术营指标：该项目达产年产配方粉全脂粉脱脂粉6000吨实现销售收入17436万元项目济效益计算期新增产品总量79800吨年均销售收入16564万元年均总成15988万元年均利润总额522万元年均税收226万元投资利润率2611％部收益率2963％财务净现值：税前4347万元税3395万元投资回收期347年
9项目辐射范围带动力：项目建成时强化奶源基建设带动济南泰安两市8县1000余专业养殖户新增养殖奶牛2万头年消化玉米秸杆10万吨两项合计农户年增加收入500万元
项目投产运营直接带动基种植业养殖业加工物流商业等环节2000围绕项目开展相关工作缓解社会业压力产生明显作
二编制
根国家食品行业九五发展规划全国乳制品产品结构调整纲山东省委鲁发〔2002〕9号中山东省委山东省民政府关深入推进农业产业化营决定文件精神促进农业增效农民增收根出发点佳宝乳业限公司评农业产业化国家重点龙头企业良契机真正国农业资源优势转化成高科技产品优势走持续发展路走农业产业化路国农业农村农民带良济效益巨社会效益基原项目区实际情况编制
三综合评价证结
1综合评价：
（1）济南佳宝乳业限公司国家农业产业化重点龙头企业2004年投产佳宝工业园国家发改委立项全国农副产品深加工示范工程山东省实施奶类项目占1000亩总投资5亿元2002年全国乳协年会行业排名佳宝公司综合实力规模名列全国液态奶前七强该公司系山东省星火培训基拥山东佳宝乳业工程研究院产品研发品控营销三中心乳品加工领域拥成熟先进优势
（2）工艺先进现湿法生产乳粉成熟工艺基础增加干混工艺易高温生产受破坏氧化生物活性物质干混时加入保持生物活性产品包装充氮效降低饱脂肪酸等易氧化物质氧破坏延长产品保质期
（3）配方独特06月婴奶粉GB10766中配方Ⅱ基础设计调整乳清蛋白酪蛋白例二者接6 ：4玉米油豆油增加饱脂肪酸增加钙粉调整钙磷122 ：1钙质更易吸收增加乳清粉乳糖作量供应婴乳糖更易婴吸收利增加促进婴脑发育DHA卵磷脂添加调理体肠道菌态衡低聚木糖（低聚木糖目前已知调理 肠道菌群效果低聚糖类产品）保证婴食奶粉火便干燥增加提高婴抗病 力乳铁蛋白婴减少生病率增加促进婴钙吸收力CPP预防婴钙缺乏加母乳相
核苷酸L肉碱β胡萝卜素肌醇该配方保证供应婴基营养前提进步提高婴身体素质
6月婴幼奶粉GB10767基础增加低聚木糖卵磷脂β胡萝卜素牛磺酸中牛磺酸糼脑视网膜发育重作6月糼消化力增强该段奶粉06月婴奶粉增加牛奶含量少量蔗糖糊精
（4）质量理中全面推行标准化理1999年利通ISO9002HACCP等质量理体系认证年复审中断完善强化质量控制系统佳宝美誉度断提升先国家保护消费者基金会评消费者信产品省名牌产品省著名商标等荣誉称号
（5）佳宝公司全力实施站稳济南覆盖山东走全国营销战略市市场份额已高达80％省县级城市均设立办事处逐占领区域市场北京海武汉徐州南京等省外市场设15办事处目前市场规模正速度增长
（6）佳宝公司搞两直属高产扩繁示范牧场时通建立济南奶业合作社分散集体体养牛户联合起形成利益体公司合形式收购原奶极调动农民养牛积极性吸纳社会养牛达90基础联合乡镇农民吸纳方投资迅速山东周边区建立起2６0处奶牛集中饲养区收奶站形成优良奶牛群15万头公司区投资建设挤奶厅服务站收购储运原奶提供配种防疫治病饲料供应技术指导等全方位服务形成龙头企业带动基基连接农户高速发展模式
（7）通济评价表明该项目济效益良
2证结：
该项目符合前国家重点鼓励发展产业政策符合奶业生产发展实际项目设计科学合理设备先进技术成熟行业发展特山东乳业发展起龙头带动作设计产品符合前市场消费需求市场定位准确结构合理科技含量附加值高提高国民身体素质十分必年创17亿元产值增加利润522万元济效益较带动农民新增养殖奶牛2万头直接间接增中农民收入500万元增加业岗位2000年转化粮食10万吨10万吨农作物秸杆腹田减少污染改善生态环境社会效益环境效益十分突出
四存问题建议
资金制约奶粉生产建设发展瓶颈应广开融资渠道加资金筹措力度企业筹基础申请中央财政资金支持315万元省级财政配套资金315万元项目早日达产达效
第二章 项目背景必性
项目建设背景
年中国乳业正超前速度高速发展年均增速高达302003年全行业产值已突破300亿元乳业市场高速发展诱前景国际乳品巨头企业加快进入中国市场步伐加强中国市场推广力度涌现出惠氏美赞臣雅培安怡雀巢美滋等批国外知名品牌进口品牌中高档产品配方奶粉市场特婴幼配方奶粉市场突破口攻市场国中心城市海发达区登陆迅速蚕食国奶粉市场形成彼进退严峻形势国产品牌特国产知名品牌甘退希开发身高档产品中高档配方奶粉市场抢占席着改革开放初期出生代独生子女开始跨入结婚生育女阶段国开始进入新口生育高峰期意味着全新婴幼市场形成婴产业国新济亮点目前婴幼食品全国市场容量60万吨逐渐递增奶粉市场例然婴幼奶粉消费数例占整奶粉市场165（位居第三）消费量明显群专家预计奶粉产品断奶期食品未婴幼食品争夺战场
济南佳宝乳业限公司市中乳品企业整合基础建立起年通深化改革强化机制加技改投入努力开拓市场企业获超常规发展知名企业迅速跻身全国乳业液态奶前7名特佳宝工业园建成投产进步做做强奠定坚实基础新年产6000吨奶粉项目利优化产品结构充分发挥佳宝品牌网络等资源优势扩生产营规模进步增强产业化营带动功
二项目区农业产业化营发展现状
该项目设济南佳宝乳业限公司工业园位济南市农业高新区该周围玉米丰产区奶牛饲养集中饲草饲料原奶资源丰富特山东作农业省量粮食资源需转化增值奶牛饲养需加快发展相应乳品加工力亟需扩发展乳品深加工农业发展需产业化综合开发具天独厚条件
三项目建设必性目意义
奶粉原料鲜奶鲜奶消化力增强直接带动奶牛养殖业发展奶牛养殖畜牧业中较效益非常突出较稳定更观游产业拉动效益头成母奶牛年需亩全株玉米（含玉米秸杆）亩产量3000公斤收购价022元公斤农民亩单纯卖玉米增加额外收入60元解决粮食转化问题避免焚烧秸杆造成环境污染高速公路机场飞行安全影响该项目实施具明显社会济效益生态环境效益突出
奶牛养殖较效益高特点越越家重视年形成养牛热目前济南5万头奶牛饲养量远远适应农业发展需山东农业省位极相称问题关键乳品加工力足制约着奶牛养殖发展该项目实施带动农民增养奶牛2万头年消化玉米秸杆10万吨农民增收500万元时直接带动基种植业养殖业加工物流商业等环节2000围绕项目开展工作缓解社会业压力产生明显作
奶粉市场目前国婴幼奶粉生产厂家众质化严重添加成分集中微量元素复合维生素等物质满足消费水群需求通实施该项目促进产品升级换代优化产品结构更细分消费市场满足消费者消费需求
该项目系前国家重点鼓励发展产业产品技术目录中第类农业中第18项符合国家推进济结构战略性调整促进产业升级政策求济南市山东省菜篮子工程建设加速农业产业化需更企业实施规模化竞争快速发展需具广阔市场前景发展方济带动农民增收提高民身体素质具重意义
第三章 建设条件
项目区概况
1理位置区域范围
佳宝工业园位济南市长清区安镇（农业高新技术开发区）距长清区10公里距济南市区20公里厂区东京福高速公路南机场路交通十分方便项目属工业园区原预留占新土
2然资源状况
工业园区北玉符河处约1km南沙河距离55km该区域变质山区带透水性强水风化科裂隙水项目区周围土层褐土色土层深厚土质较适宜玉米麦粮食作物生长山坡带便奶牛养殖利防疫节约耕
3社会济状况
济南市长清区位济南市西郊黄河东岸城清水名面积1178km2全区口53万辖9镇2乡全区国生产总值38亿元方财政收入4亿元农民均纯收入3260元属济南市综合实力较强县（区）
4项目建设点选择
项目充分托佳宝工业园现公工程设施节省投资厂址方案见附图
二项目实施利条件
1政策环境
年省市政府加强农业产业化营体系非常重视出台系列产业扶持政策措施农业产业化结构调整农业产业化发展创造良政策环境
2资源优势
项目需原料鲜牛奶年需45万吨
佳宝公司现奶源四种类型：第种源型牧场国牧场集体牧场少数规模较体牧场组成存栏6000头日供奶量70吨左右
第二种源奶牛饲养区分金区家区阴区冷水沟区罗家区位化林区奶牛存栏量10000余头日产鲜牛奶70吨～100吨
第三种源体饲养散户目前佳宝公司拥体饲养散户1100户奶牛存栏总量达12000余头日产鲜牛奶80～120吨
第四种源外协奶户奶牛存栏总量约15000头天送鲜奶100吨～120吨
佳宝公司搞两直属高产扩繁示范牧场时通建立济南奶业合作社分散集体体养牛户联合起形成利益体公司合形式收购原奶极调动农民养牛积极性吸纳社会养牛达90基础联合乡镇农民吸纳方投资迅速山东周边区建立起2６0处奶牛集中饲养区收奶站形成优良奶牛群15万头公司区投资建设挤奶厅服务站收购储运原奶提供配种防疫治病饲料供应技术指导等全方位服务形成龙头企业带动基基连接农户高速发展模式奶牛饲养量年递增鲜奶供应丰富
3市场优势
国年新生婴约1700万缺乏母乳等原超20婴幼母乳喂养部分婴配方奶粉代乳品根国WTO承诺2010年母乳喂养率达80推算婴奶粉年需求量约12—15万吨母乳喂养宝宝四月逐步添加辅助食品1岁左右断奶婴幼配方奶粉作辅食专家预测国婴幼配方奶粉潜市场需求40万吨
根AC尼尔森2000年数美国婴幼配方奶粉第国年销售额达37亿美元中国第三市场年销售额4亿美元美赞臣中国销售市场总监李楷预计：2004年接7亿美元中国成婴幼奶粉第二国中国全球婴幼配方奶粉发展潜力市场
佳宝公司通实施站稳济南覆盖山东走全国营销战略济南市市场份额已高达80％省县级城市均设立办事处逐占领区域市场北京海武汉徐州南京等省外市场设15办事处市场规模正速度增长该项目利现市场网络资源迅速开市场
4科技开发力
济南佳宝乳业限公司系山东省星火培训基拥山东佳宝乳业工程研究院产品研发品控营销三中心定期聘请德国法国加丹麦等专家协助技术攻关国专院校科研机构合作建立乳品加工课题攻关组客座工作站专业技术水达国先进水该公司承担着十五国家重科技专项华北农区（山东）奶业现代化生产技术集成产业化示范课题推广应DHI现代理技术实现奶牛高效饲养标准化奶牛饲养区建设示范推广两项目拥国家星火计划项目证书该项目实施乳品加工奶牛饲养等方面拥雄厚产品研发科技支持力
5基础设施条件
佳宝工业园位济南市长清区安镇（农业高新技术开发区）距长清区10公里距济南市区20公里园区东京福高速公路南机场路交通十分方便项目托工业园区水电汽等公工程充足保障需重建
三障碍素解决方案
资金问题制约企业快速发展瓶颈应广开融资渠道加资金筹措力度项目早日达产达效
第四章 建设单位基情况
建设单位概况
济南佳宝乳业限公司1998年11月拥70余年历史国企业改制成型企业国家农业产业化重点龙头企业济南市政府菜篮子工程骨干企业佳宝公司设工业园区4乳品加工厂两直属牧场饲料汽修印刷等10企业现员工2110 日处理鲜奶1000吨2002年全国乳协年会行业排名佳宝公司综合实力规模名列全国液态奶前七强佳宝现山东省著名商标佳宝牌系列乳制品省名品牌产品公司总资产74亿元2004年销售收入53亿元实现利税3175万元资产负债率6068％农行AAA级信等级单位
二研发力
该公司系山东省星火培训基拥山东佳宝乳业工程研究院产品研发品控营销三中心定期聘请德国法国加丹麦等专家协助技术攻关国专院校科研机构合作建立乳品加工课题攻关组客座工作站专业技术水达国先进水该公司承担着十五国家重科技专项华北农区（山东）奶业现代化生产技术集成产业化示范课题 推广应DHI现代理技术实现奶牛高效饲养标准化奶牛饲养区建设示范推广两项目拥国家星火计划项目证书外奶牛胚胎移植技术奶牛产业化开发转基克隆牛技术研究产业化开发奶牛高产高效饲养技术优良品种推广高产饲养技术高产奶牛核心群示范基建设等领域承担着省级星火计划项目科技攻关推广应务全省奶牛饲养乳品加工发展发挥显著行业示范引导技术研发推广科技先锋作
三企业财务状况
公司总资产74亿元固定资产369亿元资产负债率6068％银行信等级农行AAA级信等级单位（详见附表）公司年营状况良2004年实现销售收入53亿元利税总额3175万元净利润1716万元具较强资金筹措偿债力（详见财务审计报告）
第五章 市场分析销售方案
市场分析
1产品市场供求现状前景分析
国年新生婴约1700万缺乏母乳等原超20婴幼母乳喂养部分婴配方奶粉代乳品根国WTO承诺2010年母乳喂养率达80推算婴奶粉年需求量约12—15万吨母乳喂养宝宝四月逐步添加辅助食品1岁左右断奶婴幼配方奶粉作辅食专家预测国婴幼配方奶粉潜市场需求40万吨
根AC尼尔森2000年数美国婴幼配方奶粉第国年销售额达37亿美元中国第三市场年销售额4亿美元美赞臣中国销售市场总监李楷预计：2004年接7亿美元中国成婴幼奶粉第二国中国全球婴幼配方奶粉发展潜力市场
2项目产品市场竞争优势
目前国乳制品市场正处战国纷争时期婴幼配方奶粉市场更热点国外婴幼配方奶粉生产企业争夺市场份额广告宣传终端陈列员促销产品开发等方面展开激烈竞争
2002年销售量统计中国市场排名前五位品牌：三鹿伊利完达山雀巢美滋销售额统计中国市场排名前五位品牌：美赞臣美滋雀巢惠氏三鹿
进口品牌处高端惠氏美赞臣雅培雀巢等代表产品罐装形式价格110—150元900克海发达区中心城市市场医务渠道型商超型连锁店销售渠道
部分进口品牌部分国产品牌处中端美滋雀巢力精纽迪西亚亲亲宝贝圣元优聪光明优幼等代表产品采袋装罐装相结合包装形式袋装产品价格30元400克左右罐装产品价格60—90元900克品牌海城镇中城市市场医务渠道中型商超连锁店销售渠道
该项目产品采闪蒸新技术生产应AA+DHA等新型营养强化剂农村市场城镇中低收入阶层象网络资源渠道采取农村包围城市策略避开品牌锋芒重点开发快速增长农村市场前景广阔
二产品生产销售方案
该项目计划年产配方奶粉6000吨根市场需求情况产品方案初步确定婴幼奶粉分ⅠⅡⅢ段三档次具备成优势采取较强价格优势投放市场方案：
高档听装950克听出厂价4953元听零售价75元左右听
中档袋装400克袋出厂价18元袋零售价25元左右
低档袋装400克袋出厂价9元袋零售价13元左右
投产根市场变化适增加部分全脂奶粉脱脂奶粉等
三销售策略营销模式
断扩市场规模公司年直采营代理举营销模式区域划分设立相应营销分公司办事处根市场需求确定工作目标采科学核算办法激励机制调动营销员代理商积极性建立完善营销体系保证营销工作健康发展
四销售队伍销售网络建设
该公司支强营销队伍2110名员工中1000奔波营销线营销部设8营销公司省县级城市均设立办事处逐占领区域市场北京海武汉徐州南京等省外市场设立15办事处目前市场规模正速度增长
项目产品销售充分利佳宝公司品牌市场通路网络客户等资源优势时裂变营销组织成立奶粉营销分公司奶粉市场特点采取针措施全力开发婴幼配方奶粉市场两年实现满负荷生产
第六章 项目建设方案
建设务规模
国家乳制品生产规范国流建设标准组织实施该项目购置干燥浓缩喷粉包装成套设备采适合全脂牛奶配方奶种热敏性物料浓缩干燥动控制工艺年生产配方粉全脂粉脱脂粉6000吨
二项目规划布局
项目建设位佳宝工业园总体塔式布局干燥间浓缩间包装间等组成项目充分托工业园现水电汽环保等公设施节省投资
三生产技术方案工艺流程
1生产技术方案
予处理巴氏奶进入三效降膜蒸发器浓缩送浓奶罐
浓缩料液奶泵衡槽抽出滤器高压均质泵送喷雾塔顶部通入喷嘴形成雾状进入塔热风进行热交换水分迅速蒸发干粉落入塔底流化床进行二次干燥干燥奶粉筛粉机筛选成品粉颗粒分开含微粉热风通风进入旋风分离器热风高速旋转细粉分离器壁落入锥体底部碎粉器吹粉器罗茨鼓风机细粉吹入流化床进行二次干燥废气引风机排室外
2工艺流程
见图：原料奶预处理
1号剪切罐（蔗糖糊精粉80℃热水溶解）
配料罐 配料
净乳机净乳
油缸（夹层升温）
添加磷脂乳化剂DHAAA
片式杀菌器预热段
乳清粉WPC34钙粉
均质机均质
55±5℃1618MPa
2号剪切罐
片式杀菌器75±5℃15秒杀菌
片式冷器冷26℃
复合维生素4050℃水预溶
半成品暂存罐
三效浓缩
喷雾干燥
出厂
流化床二次干燥
检测合格
包装
四项目建设标准具体建设容
1建设标准
项目GMPHACCP认证标准建设
2具体建设容
（1）土建
GMPHACCP 认证标准新建六层钢混结构奶粉塔座总建筑面积2270方米中：
干燥间1365方米
浓缩间380方米
包装间280方米
化验室245方米
（2）设备
项目设备选择着先进成熟济原关键设备拟引进国际先进水产品配套设备检测设备选国产设备设备厂家采取招标方式确定设备：
浓缩系统6台套
喷雾干燥工段20台套
包装系统套
水电汽路铺设等设备
保温车5部
（3）科技措施
确保项目快达设计力技术引进方面重点引进工艺技术中试阶段侧重技术成熟性握品种引进技术示范方面配置相关设备操作员进行培训科技研发员予定补助充分调动积极性资金投入119万元
五项目实施进度安排
项目建设期：2005年5月—2006年9月计17月中：
2005年5月2005年8月 设搭建
2005年8月12月 体结构施工
2005年12月2006年5月 水电安装调试
2006年5月2006年7月 设备安装调试
2006年7月2006年9月 竣工清理验收试生产（详见工程计划网络图）
第七章 投资估算资金筹措
投资估算
设备通询价参考类相似设备价格设备参考工程建设全国机电设备价格汇编安装工程参考建设概算定额建筑工程参考山东省建筑工程综合定额中关规定计取
二项目建设投资估算
1项目建设投资估算
该项目总投资2000万元中固定资产投资805万元（土建396万元购置设备400万元）流动资金119455万元
土建投资396万元
干燥间1365m2单位造价1802元计246万元
浓缩间380 m2单位造价1842元计70万元
包装间280 m2单位造价1214元计34万元
化验室245 m2单位造价1878元计46万元
设备投资400万元
（1）浓缩系统90万元中：
三效降膜蒸发器1套 58万元
杀菌控系统1套 7万元
密度控系统1套 13万元
闪蒸预热器1台 4万元
衡缸1台 2万元
牛奶暂存罐1台 6万元
（2）喷雾干燥系统120万元中：
浓奶缸2台 2万元
浓奶泵1台 03万元
浓奶加热器1台 06万元
式滤器1台 06万元
高压泵2台 9万元
压力喷雾干燥塔1台 12万元
复聚系统1套 9万元
三段流化床1套 10万元
卵磷脂喷涂系统1套 5万元
振动输粉器1台 3万元
立式贮粉仓1台 3万元
皮带秤电动缝口机1套 8万元
热风系统1套 18万元
排风系统1套 15万元
浓缩干燥控系统1套 245万元
（3）乳成份分析仪1台 40万元
（4）附属设备105万元
水电气等 45万元
包装系统1套 60万元
（5）（车辆） 45万元
2偿资金投资方
科技措施：重点技术引进30万元技术中试30万元技术示范59万元化验室部分建设20万元购置专车辆185万元
三资金源筹措
该项目总投资2000万元资金源筹措：1申请中央财政资金支持315万元（偿79万元偿236万元）2山东省方财政配套资金315万元（省财政资金220万元市财政资金95万元）3企业筹1370万元
四 资金理
项目建设资金2005年开始2006年9月底完成建设
确保项目利建成快产生效益项目资金实行专专帐开专户理严格资金审批手续偿资金企业税利润付时间项目实施第四年开始分三次次三分第六年清
第八章 财务评价
财务评价
1报告济评价部分执行国家制订企业会计准企业会计制度
2基收益率定10％
3项目计算期15年中建设期1年投产期2年达设计力生产期12年
4计算期第23年投产期生产负荷分50％80％
5全年天数360天计算
二销售收入销售税金附加估算（见附表61）
1产品销售价格根年国类产品均价格市场调查综合确定
2正常年（达产量100％）销售收入含税20400万元含税174359万元
3销售税金附加计算
（1）奶粉销项税金17％计算
（2）进项税中原料奶13％计算辅料包装材料燃料动力17％计算蒸汽13％计算
（3）城市建设维护税应纳流转税额7％计算教育费附加应纳流转税额3％计算
正常年销售税金附加5693万元
三总成营成估算
1总生产成估算（见附表4）
（1）原料奶收购价格吨2035元计算
（2）水电蒸气济南市现行价格计算
（3）项目定员360均年工资1万元计算均年工资360万元福利费等工资总额51％计算
2折旧费估算表（见附表5）
项目固定资产总投资额80545万元
（1）建筑物折旧年限14年残值率5％年提取折旧费40072×95÷142719万元
（2）设备折旧年限14年残值率5％年提取折旧费40473×95％÷142746万元
3成费估算：
（1）修理费固定资产原值3％计算年维修费24万元
（2）销售费销售收入728％计算年销售费126992万元
（3）理费销售收入3％计算年理费52308万元
4项目总成费营成费估算（见附表5）
（二）单位成估算（见附表41）
1吨奶粉需8吨鲜奶鲜奶含税单价吨2300元
2包装简装袋装罐装单位成均值计算
3济南市工业水吨3元计算单耗吨8立方
4济南市工业电度058元单耗吨1021度
5济南市工业气吨45元单耗吨6吨
6费根会计制度规定计算（见附表41）
四财务效益分析（见附表6）
1计算期实现利润总额731110万元生产期均年利润52222万元
2计算期实现利税806827万元生产期均年利税57630万元
3税率33％计算期交税241266万元
4公积金公益金分税利润10％5％计算计算期提取公积金48984万元公益金24492万元
五投资计划资金筹措（见附表3）
六财务现金流量（见附表7）
根全部投资现金流量计算表计算出指标：
1 财务部收益率2963
（1）15年年金现值系数IRR15原始投资额年均净现金流量2000÷5768734670
（2）原始投资I2000万元
（3）净现金流量57687万元
（4）查年金现值表34670接现值系数3483430764分指2832插法确定部收益率2963
3483434670
部收益率28+（4×）2963
3483430764
2 投资回收期
（1） 包括建设期投资回收期原始投资额÷投资
干年相等现金净流量2000÷57687347（年）
（2）包括建设期投资回收期包括建设期投资回收期+建设期347+1447（年）
（3）10％贴现率税率前财务净现值434741万元税前财务净现值339472万元
七均年利润计算济指标
1投资利润率年均利润额÷投资总额×100
（73111÷14）÷2000×1002611
2投资利税率＝年均利税额÷投资总额×100
＝（806827÷14）÷2000×100＝2881％
八确定性分析
1 盈亏衡分析
生产力利率表示盈亏衡点（BEP）：
BEP（）固定成×100÷（销售收入变成销售税金附加）59825×100÷（17435916222255693）5172
正常年第三年盈亏衡点5172
2 敏感性分析（见表）
敏感
分析
基
方案
影响素
指标
销售收入
生产成
建设期
＋3％
－3％
＋3％
－3％
延长年
部
收益率（％）
2963
3143
883
962
2624
2636
投资
回收期（年）
347
313
962
778
371
370
（1）销售价格变化果价格浮动3部收益率分3143％883投资回收期分347年313年
（2）营成变化果营成浮动3部收益率分883％962投资回收期分962年778年
（3）建设期延长年部收益率2636投资回收期延长370年
九财政偿资金付息表（见附表8）
财政偿资金47250万元项目建成达产第5年第6年分2年清50
十财务分析结
1均年利润总额：52222万元
2均年利税总额：5765万元
3投资利润率：2611％
4财务部收益率2963
5投资回收期：347年
6资产负债率：3804％
7贴现率10％税前财务净现值434741万元税财务净现值339472万元
综分析该项目符合国家产业政策投资净收益较高风险性较市场前景建成幅增加农民收入促进方济发展济社会效益十分显著该项目切实行
第九章 环境影响评价
环境影响
项目污染源污染物生产程中刷道面产生废水锅炉炉渣设备运转产生噪声确保生产场区卫生周围环境产生影响必须废水废渣噪声进行公害处理
二环境保护治理措施
1废水治理
道刷废水生产车间面刷废水采暗排方式通暗渠排入济南佳宝乳业限公司污水处理厂统处理排放
2废渣治理
项目关锅炉运转时产生定量锅炉炉渣时外运作填路等
3噪声治理
项目噪声源设备运转等噪声源离厂界点50米左右隔声房隔离厂界影响减少545dBC(A)符合城市区域环境噪声标准工业企业厂界噪声标准中Ⅱ类区标准求
三环境保护部门意见
山东省环境保护局审批意见：
1意报告表提出环保措施开展工程环保设计废水排放系统坚持清污分流雨水收集直接排放生产生活污水排入污水处理厂
2污水处理厂处理前增加调节池二沉池增加蓄水池确保非农灌季节废水外排进步拓展废水综合利途径确保全年废水均全部综合利设置废水排放口
3根报告表求调整锅炉房面布置锅炉风机空压机制冷机等噪声源采取降噪措施避免敏感点造成影响
4做全厂绿化工作减少厂区面硬化面积增加绿面积该项目建成环保设施局检查意体工程方投入运行（详见环保影响报告表）
第十章 农业产业化营农民增收效果评价
农业产业化营
1壮导产业促进结构调整情况
济南佳宝乳业限公司年产6000吨奶粉生产建设项目投产运营接直接带动基种植业养殖业加工业物流商业等环节2000围绕项目开展相关工作缓解社会业压力产生明显作
2产加销服环节利益联结情况
佳宝托通建立济南奶业合作社分散集体体养牛户联合起形成利益体公司合形式收购原奶极调动农民养牛积极性吸纳社会养牛达90基础联合乡镇农民吸纳方投资迅速山东周边区建立起2６0处奶牛集中饲养区收奶站形成优良奶牛群15万头公司区投资建设挤奶厅服务站收购储运原奶提供配种防疫治病饲料供应技术指导等全方位服务形成龙头企业带动基基连接农户高速发展模式
3辐射带动作
项目建成时强化奶源基建设带动济南泰安两市8县1000余专业养殖户新增养殖奶牛2万头年消化玉米秸杆10万吨
二农民增收
该项目投产直接带动农民增养奶牛2万头消化玉米秸杆10万吨农户年增加收入500万元
三社会影响
通该项目实施充分利作物秸杆开发饲料饲草资源变废宝扩饲养奶牛规模增加收入农民济条件改善农民居住条件教育投资生活消费健康保健等系列问题会济收入增加改善时直接带动基种植业养殖业加工物流商业等环节2000
第十章 项目组织理
组织机构职划分
该项目车间级理设车间班组长装置新增定员360采二班运转制度切生产营理活动公司统调度
股东会
董事会 监事会
总 裁
办公室 生产部 营销部 财务部 力资源部
分厂 二分厂
灭菌奶车间 奶粉车间
班 二班
二项目营理模式
项目项施工国家规定设计施工验收法办理生产理行业标准生产岗位均设立岗位目标操作程序安全措施制订生产制度贯彻位员工财务理国家法律法规制定财务制度法理财章纳税销售理采取现企业市场营销制度制定营销策略销售定生产逐步扩生产规模保证企业基稳步健康发展
三 营理措施
济南佳宝乳业限公司全面推行标准化理1999年利通ISO9002HACCP等质量理体系认证断完善控制系统
公司建立符合规范股份制公司运作法治理结构实行董事会领导理负责制股东代表会公司高权利机构董事会公司决策机构监事会公司监督机构总理首理员负责公司切营活动真正形成营负盈亏产权明晰政企分开独立济实体
四技术培训
职工培训方面公司年制定相应制度外部培训部培训相结合素质培训技培训相结合成需培训2005年培训6S现场理培训企业理制度培训EIP软件培训生产工艺培训原奶技术理培训奶牛饲养理畜牧知识培训等
五 劳动保护安全卫生
建立相应劳动纪律安全制度职工岗前进行安全操作规程应急处理措施等方面教育培训工艺求配置相应劳动安全保护品穿戴岗严格中华民国食品卫生法关行业标准生产包装检验运输程中采取合理效卫生防护措施杜绝传染病源防食品污染保证产品卫生质量
第十二章 行性研究结建议
行性研究结
综述项目符合国家产业政策技术设备先进成熟济效益较社会效益显著行业起带动作提高国民身体素质发展方济具重意义十分必
二问题建议
建议该项目基础进步优化婴幼奶粉营养配方丰富细化产品结构生产出满足年龄段婴幼营养需求系列产品功性奶粉产品
二00五年三月
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第章 总
项目提
1项目名称：年产6000吨奶粉生产建设项目
2建设性质：新建
3项目建设单位：济南佳宝乳业限公司
法代表：李瑜
制形式：限责公司
4建设点规模期限容：
建设点：济南市农业高新技术开发区（长清安镇潘东村）济南佳宝乳业限公司佳宝工业园
规 模：国家乳制品生产规范采取适全脂牛奶配方奶种热敏性物料浓缩干燥动控制工艺年生产配方粉全脂粉脱脂粉6000吨
期 限：2005年5月2006年9月
建设容：新建2270方米奶粉塔1座购置干燥浓缩喷粉包装成套设备部分水电通讯配套设施车辆
5项目申报单位：济南佳宝乳业限公司
负责：李瑜
6投资规模资金构成：该项目总投资2000万元中：土建396万元设备购置400万元流动资金119455万元建设期利息945万元
7资金筹措：申请中央财政资金315万元省方财政配套资金315万元企业筹1370万元
8技术营指标：该项目达产年产配方粉全脂粉脱脂粉6000吨实现销售收入17436万元项目济效益计算期新增产品总量79800吨年均销售收入16564万元年均总成15988万元年均利润总额522万元年均税收226万元投资利润率2611％部收益率2963％财务净现值：税前4347万元税3395万元投资回收期347年
9项目辐射范围带动力：项目建成时强化奶源基建设带动济南泰安两市8县1000余专业养殖户新增养殖奶牛2万头年消化玉米秸杆10万吨两项合计农户年增加收入500万元
项目投产运营直接带动基种植业养殖业加工物流商业等环节2000围绕项目开展相关工作缓解社会业压力产生明显作
二编制
根国家食品行业九五发展规划全国乳制品产品结构调整纲山东省委鲁发〔2002〕9号中山东省委山东省民政府关深入推进农业产业化营决定文件精神促进农业增效农民增收根出发点佳宝乳业限公司评农业产业化国家重点龙头企业良契机真正国农业资源优势转化成高科技产品优势走持续发展路走农业产业化路国农业农村农民带良济效益巨社会效益基原项目区实际情况编制
三综合评价证结
1综合评价：
（1）济南佳宝乳业限公司国家农业产业化重点龙头企业2004年投产佳宝工业园国家发改委立项全国农副产品深加工示范工程山东省实施奶类项目占1000亩总投资5亿元2002年全国乳协年会行业排名佳宝公司综合实力规模名列全国液态奶前七强该公司系山东省星火培训基拥山东佳宝乳业工程研究院产品研发品控营销三中心乳品加工领域拥成熟先进优势
（2）工艺先进现湿法生产乳粉成熟工艺基础增加干混工艺易高温生产受破坏氧化生物活性物质干混时加入保持生物活性产品包装充氮效降低饱脂肪酸等易氧化物质氧破坏延长产品保质期
（3）配方独特06月婴奶粉GB10766中配方Ⅱ基础设计调整乳清蛋白酪蛋白例二者接6 ：4玉米油豆油增加饱脂肪酸增加钙粉调整钙磷122 ：1钙质更易吸收增加乳清粉乳糖作量供应婴乳糖更易婴吸收利增加促进婴脑发育DHA卵磷脂添加调理体肠道菌态衡低聚木糖（低聚木糖目前已知调理 肠道菌群效果低聚糖类产品）保证婴食奶粉火便干燥增加提高婴抗病 力乳铁蛋白婴减少生病率增加促进婴钙吸收力CPP预防婴钙缺乏加母乳相
核苷酸L肉碱β胡萝卜素肌醇该配方保证供应婴基营养前提进步提高婴身体素质
6月婴幼奶粉GB10767基础增加低聚木糖卵磷脂β胡萝卜素牛磺酸中牛磺酸糼脑视网膜发育重作6月糼消化力增强该段奶粉06月婴奶粉增加牛奶含量少量蔗糖糊精
（4）质量理中全面推行标准化理1999年利通ISO9002HACCP等质量理体系认证年复审中断完善强化质量控制系统佳宝美誉度断提升先国家保护消费者基金会评消费者信产品省名牌产品省著名商标等荣誉称号
（5）佳宝公司全力实施站稳济南覆盖山东走全国营销战略市市场份额已高达80％省县级城市均设立办事处逐占领区域市场北京海武汉徐州南京等省外市场设15办事处目前市场规模正速度增长
（6）佳宝公司搞两直属高产扩繁示范牧场时通建立济南奶业合作社分散集体体养牛户联合起形成利益体公司合形式收购原奶极调动农民养牛积极性吸纳社会养牛达90基础联合乡镇农民吸纳方投资迅速山东周边区建立起2６0处奶牛集中饲养区收奶站形成优良奶牛群15万头公司区投资建设挤奶厅服务站收购储运原奶提供配种防疫治病饲料供应技术指导等全方位服务形成龙头企业带动基基连接农户高速发展模式
（7）通济评价表明该项目济效益良
2证结：
该项目符合前国家重点鼓励发展产业政策符合奶业生产发展实际项目设计科学合理设备先进技术成熟行业发展特山东乳业发展起龙头带动作设计产品符合前市场消费需求市场定位准确结构合理科技含量附加值高提高国民身体素质十分必年创17亿元产值增加利润522万元济效益较带动农民新增养殖奶牛2万头直接间接增中农民收入500万元增加业岗位2000年转化粮食10万吨10万吨农作物秸杆腹田减少污染改善生态环境社会效益环境效益十分突出
四存问题建议
资金制约奶粉生产建设发展瓶颈应广开融资渠道加资金筹措力度企业筹基础申请中央财政资金支持315万元省级财政配套资金315万元项目早日达产达效
第二章 项目背景必性
项目建设背景
年中国乳业正超前速度高速发展年均增速高达302003年全行业产值已突破300亿元乳业市场高速发展诱前景国际乳品巨头企业加快进入中国市场步伐加强中国市场推广力度涌现出惠氏美赞臣雅培安怡雀巢美滋等批国外知名品牌进口品牌中高档产品配方奶粉市场特婴幼配方奶粉市场突破口攻市场国中心城市海发达区登陆迅速蚕食国奶粉市场形成彼进退严峻形势国产品牌特国产知名品牌甘退希开发身高档产品中高档配方奶粉市场抢占席着改革开放初期出生代独生子女开始跨入结婚生育女阶段国开始进入新口生育高峰期意味着全新婴幼市场形成婴产业国新济亮点目前婴幼食品全国市场容量60万吨逐渐递增奶粉市场例然婴幼奶粉消费数例占整奶粉市场165（位居第三）消费量明显群专家预计奶粉产品断奶期食品未婴幼食品争夺战场
济南佳宝乳业限公司市中乳品企业整合基础建立起年通深化改革强化机制加技改投入努力开拓市场企业获超常规发展知名企业迅速跻身全国乳业液态奶前7名特佳宝工业园建成投产进步做做强奠定坚实基础新年产6000吨奶粉项目利优化产品结构充分发挥佳宝品牌网络等资源优势扩生产营规模进步增强产业化营带动功
二项目区农业产业化营发展现状
该项目设济南佳宝乳业限公司工业园位济南市农业高新区该周围玉米丰产区奶牛饲养集中饲草饲料原奶资源丰富特山东作农业省量粮食资源需转化增值奶牛饲养需加快发展相应乳品加工力亟需扩发展乳品深加工农业发展需产业化综合开发具天独厚条件
三项目建设必性目意义
奶粉原料鲜奶鲜奶消化力增强直接带动奶牛养殖业发展奶牛养殖畜牧业中较效益非常突出较稳定更观游产业拉动效益头成母奶牛年需亩全株玉米（含玉米秸杆）亩产量3000公斤收购价022元公斤农民亩单纯卖玉米增加额外收入60元解决粮食转化问题避免焚烧秸杆造成环境污染高速公路机场飞行安全影响该项目实施具明显社会济效益生态环境效益突出
奶牛养殖较效益高特点越越家重视年形成养牛热目前济南5万头奶牛饲养量远远适应农业发展需山东农业省位极相称问题关键乳品加工力足制约着奶牛养殖发展该项目实施带动农民增养奶牛2万头年消化玉米秸杆10万吨农民增收500万元时直接带动基种植业养殖业加工物流商业等环节2000围绕项目开展工作缓解社会业压力产生明显作
奶粉市场目前国婴幼奶粉生产厂家众质化严重添加成分集中微量元素复合维生素等物质满足消费水群需求通实施该项目促进产品升级换代优化产品结构更细分消费市场满足消费者消费需求
该项目系前国家重点鼓励发展产业产品技术目录中第类农业中第18项符合国家推进济结构战略性调整促进产业升级政策求济南市山东省菜篮子工程建设加速农业产业化需更企业实施规模化竞争快速发展需具广阔市场前景发展方济带动农民增收提高民身体素质具重意义
第三章 建设条件
项目区概况
1理位置区域范围
佳宝工业园位济南市长清区安镇（农业高新技术开发区）距长清区10公里距济南市区20公里厂区东京福高速公路南机场路交通十分方便项目属工业园区原预留占新土
2然资源状况
工业园区北玉符河处约1km南沙河距离55km该区域变质山区带透水性强水风化科裂隙水项目区周围土层褐土色土层深厚土质较适宜玉米麦粮食作物生长山坡带便奶牛养殖利防疫节约耕
3社会济状况
济南市长清区位济南市西郊黄河东岸城清水名面积1178km2全区口53万辖9镇2乡全区国生产总值38亿元方财政收入4亿元农民均纯收入3260元属济南市综合实力较强县（区）
4项目建设点选择
项目充分托佳宝工业园现公工程设施节省投资厂址方案见附图
二项目实施利条件
1政策环境
年省市政府加强农业产业化营体系非常重视出台系列产业扶持政策措施农业产业化结构调整农业产业化发展创造良政策环境
2资源优势
项目需原料鲜牛奶年需45万吨
佳宝公司现奶源四种类型：第种源型牧场国牧场集体牧场少数规模较体牧场组成存栏6000头日供奶量70吨左右
第二种源奶牛饲养区分金区家区阴区冷水沟区罗家区位化林区奶牛存栏量10000余头日产鲜牛奶70吨～100吨
第三种源体饲养散户目前佳宝公司拥体饲养散户1100户奶牛存栏总量达12000余头日产鲜牛奶80～120吨
第四种源外协奶户奶牛存栏总量约15000头天送鲜奶100吨～120吨
佳宝公司搞两直属高产扩繁示范牧场时通建立济南奶业合作社分散集体体养牛户联合起形成利益体公司合形式收购原奶极调动农民养牛积极性吸纳社会养牛达90基础联合乡镇农民吸纳方投资迅速山东周边区建立起2６0处奶牛集中饲养区收奶站形成优良奶牛群15万头公司区投资建设挤奶厅服务站收购储运原奶提供配种防疫治病饲料供应技术指导等全方位服务形成龙头企业带动基基连接农户高速发展模式奶牛饲养量年递增鲜奶供应丰富
3市场优势
国年新生婴约1700万缺乏母乳等原超20婴幼母乳喂养部分婴配方奶粉代乳品根国WTO承诺2010年母乳喂养率达80推算婴奶粉年需求量约12—15万吨母乳喂养宝宝四月逐步添加辅助食品1岁左右断奶婴幼配方奶粉作辅食专家预测国婴幼配方奶粉潜市场需求40万吨
根AC尼尔森2000年数美国婴幼配方奶粉第国年销售额达37亿美元中国第三市场年销售额4亿美元美赞臣中国销售市场总监李楷预计：2004年接7亿美元中国成婴幼奶粉第二国中国全球婴幼配方奶粉发展潜力市场
佳宝公司通实施站稳济南覆盖山东走全国营销战略济南市市场份额已高达80％省县级城市均设立办事处逐占领区域市场北京海武汉徐州南京等省外市场设15办事处市场规模正速度增长该项目利现市场网络资源迅速开市场
4科技开发力
济南佳宝乳业限公司系山东省星火培训基拥山东佳宝乳业工程研究院产品研发品控营销三中心定期聘请德国法国加丹麦等专家协助技术攻关国专院校科研机构合作建立乳品加工课题攻关组客座工作站专业技术水达国先进水该公司承担着十五国家重科技专项华北农区（山东）奶业现代化生产技术集成产业化示范课题推广应DHI现代理技术实现奶牛高效饲养标准化奶牛饲养区建设示范推广两项目拥国家星火计划项目证书该项目实施乳品加工奶牛饲养等方面拥雄厚产品研发科技支持力
5基础设施条件
佳宝工业园位济南市长清区安镇（农业高新技术开发区）距长清区10公里距济南市区20公里园区东京福高速公路南机场路交通十分方便项目托工业园区水电汽等公工程充足保障需重建
三障碍素解决方案
资金问题制约企业快速发展瓶颈应广开融资渠道加资金筹措力度项目早日达产达效
第四章 建设单位基情况
建设单位概况
济南佳宝乳业限公司1998年11月拥70余年历史国企业改制成型企业国家农业产业化重点龙头企业济南市政府菜篮子工程骨干企业佳宝公司设工业园区4乳品加工厂两直属牧场饲料汽修印刷等10企业现员工2110 日处理鲜奶1000吨2002年全国乳协年会行业排名佳宝公司综合实力规模名列全国液态奶前七强佳宝现山东省著名商标佳宝牌系列乳制品省名品牌产品公司总资产74亿元2004年销售收入53亿元实现利税3175万元资产负债率6068％农行AAA级信等级单位
二研发力
该公司系山东省星火培训基拥山东佳宝乳业工程研究院产品研发品控营销三中心定期聘请德国法国加丹麦等专家协助技术攻关国专院校科研机构合作建立乳品加工课题攻关组客座工作站专业技术水达国先进水该公司承担着十五国家重科技专项华北农区（山东）奶业现代化生产技术集成产业化示范课题 推广应DHI现代理技术实现奶牛高效饲养标准化奶牛饲养区建设示范推广两项目拥国家星火计划项目证书外奶牛胚胎移植技术奶牛产业化开发转基克隆牛技术研究产业化开发奶牛高产高效饲养技术优良品种推广高产饲养技术高产奶牛核心群示范基建设等领域承担着省级星火计划项目科技攻关推广应务全省奶牛饲养乳品加工发展发挥显著行业示范引导技术研发推广科技先锋作
三企业财务状况
公司总资产74亿元固定资产369亿元资产负债率6068％银行信等级农行AAA级信等级单位（详见附表）公司年营状况良2004年实现销售收入53亿元利税总额3175万元净利润1716万元具较强资金筹措偿债力（详见财务审计报告）
第五章 市场分析销售方案
市场分析
1产品市场供求现状前景分析
国年新生婴约1700万缺乏母乳等原超20婴幼母乳喂养部分婴配方奶粉代乳品根国WTO承诺2010年母乳喂养率达80推算婴奶粉年需求量约12—15万吨母乳喂养宝宝四月逐步添加辅助食品1岁左右断奶婴幼配方奶粉作辅食专家预测国婴幼配方奶粉潜市场需求40万吨
根AC尼尔森2000年数美国婴幼配方奶粉第国年销售额达37亿美元中国第三市场年销售额4亿美元美赞臣中国销售市场总监李楷预计：2004年接7亿美元中国成婴幼奶粉第二国中国全球婴幼配方奶粉发展潜力市场
2项目产品市场竞争优势
目前国乳制品市场正处战国纷争时期婴幼配方奶粉市场更热点国外婴幼配方奶粉生产企业争夺市场份额广告宣传终端陈列员促销产品开发等方面展开激烈竞争
2002年销售量统计中国市场排名前五位品牌：三鹿伊利完达山雀巢美滋销售额统计中国市场排名前五位品牌：美赞臣美滋雀巢惠氏三鹿
进口品牌处高端惠氏美赞臣雅培雀巢等代表产品罐装形式价格110—150元900克海发达区中心城市市场医务渠道型商超型连锁店销售渠道
部分进口品牌部分国产品牌处中端美滋雀巢力精纽迪西亚亲亲宝贝圣元优聪光明优幼等代表产品采袋装罐装相结合包装形式袋装产品价格30元400克左右罐装产品价格60—90元900克品牌海城镇中城市市场医务渠道中型商超连锁店销售渠道
该项目产品采闪蒸新技术生产应AA+DHA等新型营养强化剂农村市场城镇中低收入阶层象网络资源渠道采取农村包围城市策略避开品牌锋芒重点开发快速增长农村市场前景广阔
二产品生产销售方案
该项目计划年产配方奶粉6000吨根市场需求情况产品方案初步确定婴幼奶粉分ⅠⅡⅢ段三档次具备成优势采取较强价格优势投放市场方案：
高档听装950克听出厂价4953元听零售价75元左右听
中档袋装400克袋出厂价18元袋零售价25元左右
低档袋装400克袋出厂价9元袋零售价13元左右
投产根市场变化适增加部分全脂奶粉脱脂奶粉等
三销售策略营销模式
断扩市场规模公司年直采营代理举营销模式区域划分设立相应营销分公司办事处根市场需求确定工作目标采科学核算办法激励机制调动营销员代理商积极性建立完善营销体系保证营销工作健康发展
四销售队伍销售网络建设
该公司支强营销队伍2110名员工中1000奔波营销线营销部设8营销公司省县级城市均设立办事处逐占领区域市场北京海武汉徐州南京等省外市场设立15办事处目前市场规模正速度增长
项目产品销售充分利佳宝公司品牌市场通路网络客户等资源优势时裂变营销组织成立奶粉营销分公司奶粉市场特点采取针措施全力开发婴幼配方奶粉市场两年实现满负荷生产
第六章 项目建设方案
建设务规模
国家乳制品生产规范国流建设标准组织实施该项目购置干燥浓缩喷粉包装成套设备采适合全脂牛奶配方奶种热敏性物料浓缩干燥动控制工艺年生产配方粉全脂粉脱脂粉6000吨
二项目规划布局
项目建设位佳宝工业园总体塔式布局干燥间浓缩间包装间等组成项目充分托工业园现水电汽环保等公设施节省投资
三生产技术方案工艺流程
1生产技术方案
予处理巴氏奶进入三效降膜蒸发器浓缩送浓奶罐
浓缩料液奶泵衡槽抽出滤器高压均质泵送喷雾塔顶部通入喷嘴形成雾状进入塔热风进行热交换水分迅速蒸发干粉落入塔底流化床进行二次干燥干燥奶粉筛粉机筛选成品粉颗粒分开含微粉热风通风进入旋风分离器热风高速旋转细粉分离器壁落入锥体底部碎粉器吹粉器罗茨鼓风机细粉吹入流化床进行二次干燥废气引风机排室外
2工艺流程
见图：原料奶预处理
1号剪切罐（蔗糖糊精粉80℃热水溶解）
配料罐 配料
净乳机净乳
油缸（夹层升温）
添加磷脂乳化剂DHAAA
片式杀菌器预热段
乳清粉WPC34钙粉
均质机均质
55±5℃1618MPa
2号剪切罐
片式杀菌器75±5℃15秒杀菌
片式冷器冷26℃
复合维生素4050℃水预溶
半成品暂存罐
三效浓缩
喷雾干燥
出厂
流化床二次干燥
检测合格
包装
四项目建设标准具体建设容
1建设标准
项目GMPHACCP认证标准建设
2具体建设容
（1）土建
GMPHACCP 认证标准新建六层钢混结构奶粉塔座总建筑面积2270方米中：
干燥间1365方米
浓缩间380方米
包装间280方米
化验室245方米
（2）设备
项目设备选择着先进成熟济原关键设备拟引进国际先进水产品配套设备检测设备选国产设备设备厂家采取招标方式确定设备：
浓缩系统6台套
喷雾干燥工段20台套
包装系统套
水电汽路铺设等设备
保温车5部
（3）科技措施
确保项目快达设计力技术引进方面重点引进工艺技术中试阶段侧重技术成熟性握品种引进技术示范方面配置相关设备操作员进行培训科技研发员予定补助充分调动积极性资金投入119万元
五项目实施进度安排
项目建设期：2005年5月—2006年9月计17月中：
2005年5月2005年8月 设搭建
2005年8月12月 体结构施工
2005年12月2006年5月 水电安装调试
2006年5月2006年7月 设备安装调试
2006年7月2006年9月 竣工清理验收试生产（详见工程计划网络图）
第七章 投资估算资金筹措
投资估算
设备通询价参考类相似设备价格设备参考工程建设全国机电设备价格汇编安装工程参考建设概算定额建筑工程参考山东省建筑工程综合定额中关规定计取
二项目建设投资估算
1项目建设投资估算
该项目总投资2000万元中固定资产投资805万元（土建396万元购置设备400万元）流动资金119455万元
土建投资396万元
干燥间1365m2单位造价1802元计246万元
浓缩间380 m2单位造价1842元计70万元
包装间280 m2单位造价1214元计34万元
化验室245 m2单位造价1878元计46万元
设备投资400万元
（1）浓缩系统90万元中：
三效降膜蒸发器1套 58万元
杀菌控系统1套 7万元
密度控系统1套 13万元
闪蒸预热器1台 4万元
衡缸1台 2万元
牛奶暂存罐1台 6万元
（2）喷雾干燥系统120万元中：
浓奶缸2台 2万元
浓奶泵1台 03万元
浓奶加热器1台 06万元
式滤器1台 06万元
高压泵2台 9万元
压力喷雾干燥塔1台 12万元
复聚系统1套 9万元
三段流化床1套 10万元
卵磷脂喷涂系统1套 5万元
振动输粉器1台 3万元
立式贮粉仓1台 3万元
皮带秤电动缝口机1套 8万元
热风系统1套 18万元
排风系统1套 15万元
浓缩干燥控系统1套 245万元
（3）乳成份分析仪1台 40万元
（4）附属设备105万元
水电气等 45万元
包装系统1套 60万元
（5）（车辆） 45万元
2偿资金投资方
科技措施：重点技术引进30万元技术中试30万元技术示范59万元化验室部分建设20万元购置专车辆185万元
三资金源筹措
该项目总投资2000万元资金源筹措：1申请中央财政资金支持315万元（偿79万元偿236万元）2山东省方财政配套资金315万元（省财政资金220万元市财政资金95万元）3企业筹1370万元
四 资金理
项目建设资金2005年开始2006年9月底完成建设
确保项目利建成快产生效益项目资金实行专专帐开专户理严格资金审批手续偿资金企业税利润付时间项目实施第四年开始分三次次三分第六年清
第八章 财务评价
财务评价
1报告济评价部分执行国家制订企业会计准企业会计制度
2基收益率定10％
3项目计算期15年中建设期1年投产期2年达设计力生产期12年
4计算期第23年投产期生产负荷分50％80％
5全年天数360天计算
二销售收入销售税金附加估算（见附表61）
1产品销售价格根年国类产品均价格市场调查综合确定
2正常年（达产量100％）销售收入含税20400万元含税174359万元
3销售税金附加计算
（1）奶粉销项税金17％计算
（2）进项税中原料奶13％计算辅料包装材料燃料动力17％计算蒸汽13％计算
（3）城市建设维护税应纳流转税额7％计算教育费附加应纳流转税额3％计算
正常年销售税金附加5693万元
三总成营成估算
1总生产成估算（见附表4）
（1）原料奶收购价格吨2035元计算
（2）水电蒸气济南市现行价格计算
（3）项目定员360均年工资1万元计算均年工资360万元福利费等工资总额51％计算
2折旧费估算表（见附表5）
项目固定资产总投资额80545万元
（1）建筑物折旧年限14年残值率5％年提取折旧费40072×95÷142719万元
（2）设备折旧年限14年残值率5％年提取折旧费40473×95％÷142746万元
3成费估算：
（1）修理费固定资产原值3％计算年维修费24万元
（2）销售费销售收入728％计算年销售费126992万元
（3）理费销售收入3％计算年理费52308万元
4项目总成费营成费估算（见附表5）
（二）单位成估算（见附表41）
1吨奶粉需8吨鲜奶鲜奶含税单价吨2300元
2包装简装袋装罐装单位成均值计算
3济南市工业水吨3元计算单耗吨8立方
4济南市工业电度058元单耗吨1021度
5济南市工业气吨45元单耗吨6吨
6费根会计制度规定计算（见附表41）
四财务效益分析（见附表6）
1计算期实现利润总额731110万元生产期均年利润52222万元
2计算期实现利税806827万元生产期均年利税57630万元
3税率33％计算期交税241266万元
4公积金公益金分税利润10％5％计算计算期提取公积金48984万元公益金24492万元
五投资计划资金筹措（见附表3）
六财务现金流量（见附表7）
根全部投资现金流量计算表计算出指标：
1 财务部收益率2963
（1）15年年金现值系数IRR15原始投资额年均净现金流量2000÷5768734670
（2）原始投资I2000万元
（3）净现金流量57687万元
（4）查年金现值表34670接现值系数3483430764分指2832插法确定部收益率2963
3483434670
部收益率28+（4×）2963
3483430764
2 投资回收期
（1） 包括建设期投资回收期原始投资额÷投资
干年相等现金净流量2000÷57687347（年）
（2）包括建设期投资回收期包括建设期投资回收期+建设期347+1447（年）
（3）10％贴现率税率前财务净现值434741万元税前财务净现值339472万元
七均年利润计算济指标
1投资利润率年均利润额÷投资总额×100
（73111÷14）÷2000×1002611
2投资利税率＝年均利税额÷投资总额×100
＝（806827÷14）÷2000×100＝2881％
八确定性分析
1 盈亏衡分析
生产力利率表示盈亏衡点（BEP）：
BEP（）固定成×100÷（销售收入变成销售税金附加）59825×100÷（17435916222255693）5172
正常年第三年盈亏衡点5172
2 敏感性分析（见表）
敏感
分析
基
方案
影响素
指标
销售收入
生产成
建设期
＋3％
－3％
＋3％
－3％
延长年
部
收益率（％）
2963
3143
883
962
2624
2636
投资
回收期（年）
347
313
962
778
371
370
（1）销售价格变化果价格浮动3部收益率分3143％883投资回收期分347年313年
（2）营成变化果营成浮动3部收益率分883％962投资回收期分962年778年
（3）建设期延长年部收益率2636投资回收期延长370年
九财政偿资金付息表（见附表8）
财政偿资金47250万元项目建成达产第5年第6年分2年清50
十财务分析结
1均年利润总额：52222万元
2均年利税总额：5765万元
3投资利润率：2611％
4财务部收益率2963
5投资回收期：347年
6资产负债率：3804％
7贴现率10％税前财务净现值434741万元税财务净现值339472万元
综分析该项目符合国家产业政策投资净收益较高风险性较市场前景建成幅增加农民收入促进方济发展济社会效益十分显著该项目切实行
第九章 环境影响评价
环境影响
项目污染源污染物生产程中刷道面产生废水锅炉炉渣设备运转产生噪声确保生产场区卫生周围环境产生影响必须废水废渣噪声进行公害处理
二环境保护治理措施
1废水治理
道刷废水生产车间面刷废水采暗排方式通暗渠排入济南佳宝乳业限公司污水处理厂统处理排放
2废渣治理
项目关锅炉运转时产生定量锅炉炉渣时外运作填路等
3噪声治理
项目噪声源设备运转等噪声源离厂界点50米左右隔声房隔离厂界影响减少545dBC(A)符合城市区域环境噪声标准工业企业厂界噪声标准中Ⅱ类区标准求
三环境保护部门意见
山东省环境保护局审批意见：
1意报告表提出环保措施开展工程环保设计废水排放系统坚持清污分流雨水收集直接排放生产生活污水排入污水处理厂
2污水处理厂处理前增加调节池二沉池增加蓄水池确保非农灌季节废水外排进步拓展废水综合利途径确保全年废水均全部综合利设置废水排放口
3根报告表求调整锅炉房面布置锅炉风机空压机制冷机等噪声源采取降噪措施避免敏感点造成影响
4做全厂绿化工作减少厂区面硬化面积增加绿面积该项目建成环保设施局检查意体工程方投入运行（详见环保影响报告表）
第十章 农业产业化营农民增收效果评价
农业产业化营
1壮导产业促进结构调整情况
济南佳宝乳业限公司年产6000吨奶粉生产建设项目投产运营接直接带动基种植业养殖业加工业物流商业等环节2000围绕项目开展相关工作缓解社会业压力产生明显作
2产加销服环节利益联结情况
佳宝托通建立济南奶业合作社分散集体体养牛户联合起形成利益体公司合形式收购原奶极调动农民养牛积极性吸纳社会养牛达90基础联合乡镇农民吸纳方投资迅速山东周边区建立起2６0处奶牛集中饲养区收奶站形成优良奶牛群15万头公司区投资建设挤奶厅服务站收购储运原奶提供配种防疫治病饲料供应技术指导等全方位服务形成龙头企业带动基基连接农户高速发展模式
3辐射带动作
项目建成时强化奶源基建设带动济南泰安两市8县1000余专业养殖户新增养殖奶牛2万头年消化玉米秸杆10万吨
二农民增收
该项目投产直接带动农民增养奶牛2万头消化玉米秸杆10万吨农户年增加收入500万元
三社会影响
通该项目实施充分利作物秸杆开发饲料饲草资源变废宝扩饲养奶牛规模增加收入农民济条件改善农民居住条件教育投资生活消费健康保健等系列问题会济收入增加改善时直接带动基种植业养殖业加工物流商业等环节2000
第十章 项目组织理
组织机构职划分
该项目车间级理设车间班组长装置新增定员360采二班运转制度切生产营理活动公司统调度
股东会
董事会 监事会
总 裁
办公室 生产部 营销部 财务部 力资源部
分厂 二分厂
灭菌奶车间 奶粉车间
班 二班
二项目营理模式
项目项施工国家规定设计施工验收法办理生产理行业标准生产岗位均设立岗位目标操作程序安全措施制订生产制度贯彻位员工财务理国家法律法规制定财务制度法理财章纳税销售理采取现企业市场营销制度制定营销策略销售定生产逐步扩生产规模保证企业基稳步健康发展
三 营理措施
济南佳宝乳业限公司全面推行标准化理1999年利通ISO9002HACCP等质量理体系认证断完善控制系统
公司建立符合规范股份制公司运作法治理结构实行董事会领导理负责制股东代表会公司高权利机构董事会公司决策机构监事会公司监督机构总理首理员负责公司切营活动真正形成营负盈亏产权明晰政企分开独立济实体
四技术培训
职工培训方面公司年制定相应制度外部培训部培训相结合素质培训技培训相结合成需培训2005年培训6S现场理培训企业理制度培训EIP软件培训生产工艺培训原奶技术理培训奶牛饲养理畜牧知识培训等
五 劳动保护安全卫生
建立相应劳动纪律安全制度职工岗前进行安全操作规程应急处理措施等方面教育培训工艺求配置相应劳动安全保护品穿戴岗严格中华民国食品卫生法关行业标准生产包装检验运输程中采取合理效卫生防护措施杜绝传染病源防食品污染保证产品卫生质量
第十二章 行性研究结建议
行性研究结
综述项目符合国家产业政策技术设备先进成熟济效益较社会效益显著行业起带动作提高国民身体素质发展方济具重意义十分必
二问题建议
建议该项目基础进步优化婴幼奶粉营养配方丰富细化产品结构生产出满足年龄段婴幼营养需求系列产品功性奶粉产品
二00五年三月
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