广州友谊商店股份限公司
二OO年年度报告
二00二年三月
重提示：公司董事会董事保证报告载资料存虚假记载误导性陈述者重遗漏容真实性准确性完整性负连带责
广州友谊商店股份限公司董事会
目 录
第章 公司基情况简介…………………………………………2
第二章 会计数业务数摘…………………………………3
第三章 股变动股东情况………………………………………5
第四章 董事监事高级理员员工情况………………………7
第五章 公司治理结构………………………………………………9
第六章 股东会情况简介…………………………………………11
第七章 董事会报告…………………………………………………12
第八章 监事会报告…………………………………………………22
第九章 重事项……………………………………………………24
第十章 财务报告……………………………………………27――43
第十章 备查文件目录……………………………………………44
第章 公司基情况简介
（）公司法定中文名称：广州友谊商店股份限公司
公司法定英文名称：GUANGZHOU FRIENDSHIP COLTD
（二）公司法定代表：房前先生
（三）公司董事会秘书：邓美薇女士
联系址：广州市环市东路369号广州友谊商店股份限公司办公室
电话：02083571948 传真：02083572228
电子邮箱：meimyd@cgzfscom
股证事务授权代表：邓永光先生
联系址：广州市环市东路369号广州友谊商店股份限公司企划投资部
电话：02083570189 传真：02083572228
电子邮箱：fcinvestment@cgzfscom
（四）公司注册址：广州市环市东路369号
公司办公址：广州市环市东路369号
邮政编码：510095
公司国际互联网址：wwwcgzfscom
公司电子邮箱：gzfs@cgzfscom
（五）公司选定信息披露报纸：证券时报
中国证监会指定登载公司中期报告国际互联网网址：wwwcninfocomcn
公司年度报告备置址：公司企划投资部
（六）公司股票市交易：深圳证券交易
股票简称：广州友谊 股票代码：000987
（七）相关资料
公司首次注册登记日期：1992年12月24日
登记机关：广州市工商行政理局
公司次变更注册登记日期：2002年3月1日
登记机关：广州市工商行政理局
企业法营业执注册号：4401011106368
税务登记号码：（国）440102190481772
（）440100190481772
公司聘请会计师事务名称：广东正中珠江会计师事务
办公址：广州市东风东路555号粤海集团厦10楼
第二章 会计数业务数摘
年度利润指标情况（单位：民币元）
指标项目
金额
利润总额
5488984398
净利润
383557294
扣非常性损益净利润
365298921
营业务利润
19676076891
业务利润
1419425789
营业利润
519106438
投资收益
200841352
营业外收支净额
97078666
营活动产生现金流量净额
2381923405
现金现金等价物净增减额
245201485
注：扣非常性损益项目涉金额
（1）新股申购冻结资金利息（年摊入部分）830000元
（2）营业外收支净额（剔新股申购冻结资金利息）14078666元
（3）委托资产理收益1755000元
（4）常性税损益项目税影响数89994936元
二截止报告期末公司前三年会计数财务指标
指标项目
2001年
2000年
1999年
营业务收入（元）
9795223482
94574325197
77689626867
净利润（元）
383557294
3790441453
3504945985
总资产（元）
7556099766
78824313658
50561392877
股东权益（元）
（含少数股东权益）
59866836667
58424317782
33280368064
全面摊薄股收益（元）
01603
01584
01955
加权均股收益（元）
01603
01855
01955
扣非常性损益股收益（元）
01526
01567
01536
股净资产（元）
25017
24414
18561
调整股净资产（元）
24725
24001
18224
股营活动产生现金流量净额（元）
00995
04412
03402
净资产收益率（）
64068
64878
105316
加权均净资产收益率（）（扣非常性损益净利润计算基础）
60538
83287
83609
注：根新企业会计制度规定代销商品款应存货科目抵消公司前年度总资产进行追溯调整追溯调整前2000年度总资产99740890784元1999年度总资产72901611734元
利润表附表
（根中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规第9号求计算净资产收益率股收益）
报告期利润
2001年
2000年
净资产收益率（）
股收益（元）
净资产收益率（）
股收益（元）
全面摊薄
加权均
全面摊薄
加权均
全面摊薄
加权均
全面摊薄
加权均
营业务利润
3287
3261
082
082
2926
3798
071
084
营业利润
867
860
022
022
742
964
018
021
净利润
641
636
016
016
649
842
016
019
扣非常性损益净利润
610
605
015
015
642
833
016
018
三报告期股东权益变动情况（单位：民币元）
项目
股
资公积
盈余公积
法定公益金
未分配利润
股东权益合计
期初数
23930540546
17927827556
14045576007
2169419486
2520373673
58424317782
期增加
0
0
569229695
19481548
87328919
1442518885
期减少
0
0
0
0
0
0
期末数
23930540546
17927827556
14614805702
2364234966
3393662863
59866836667
变动原
－
－
提取法定盈余公积金法定公益金
提取法定公益金
营产生利润实施利润分配方案
营产生利润实施利润分配方案
第三章 股变动股东情况
股份变动情况
1股份变动情况表
单位：股
次变动前
次变动增减（+）
次变动
配股
送股
公积金转股
增 发
计
未市流通股份
179305405
179305405
⒈发起股份
中：
150745405
150745405
国家持股份
150745405
150745405
境法持股份
境外法持股份
⒉募集法股份
⒊部职工股
28067680
28067680
⒋高股
492320
492320
5优先股
未市流通股份合计
179305405
179305405
二已市流通股份
60000000
60000000
⒈民币普通股
60000000
60000000
⒉境市外资股
⒊境外市外资股
⒋
已市流通股份合计
60000000
60000000
三股份总数
239305405
239305405
2司2000年6月30日7月1日网定价二级市场投资者配售相结合方式发行6000万股社会公众股发行价格408元股发行完成年7月18日深圳证券交易市交易
3公司现存部职工1992年12月改制股份制公司时股110元公司职工募集部职工股2380万股（含高股）1998年3月份实施1997年度10送2派1元利润分配方案部职工股增加2856万股拟社会公众股市三年市流通
二股东情况介绍
1截止2001年12月31日公司股东总数47771户
2公司前10名股东持股情况（2001年12月31日册）
序号
股 东 名 称
持 股 数 量（股）
持 股 例
股 份 类
1
广州市国资产理局
150745405
6299
国家股
2
普丰证券投资基金
164600
0069
流通A股
3
贾 玉 祥
162600
0068
流通A股
4
甄 健 荣
156000
0065
部职工股
5
杨 斌
131400
0055
流通A股
6
贺 博 荣
116110
0049
流通A股
7
新疆新天房产开发
限公司
108900
0046
流通A股
8
黄 韵 涛
107850
0045
流通A股
9
李 卫 华
104900
0044
部职工股流通A股
10
莫 曼 玲
104400
0044
部职工股
注：
（1）广州市国资产理局代表国家持公司股票150745405股占总股6299系公司控股股东报告期持股票数量没变化没质押冻结前十名股东司关联关系
（2）公司持股前十名股东中第9名李卫华持104400股未流通部职工股500股流通A股
（3）年度广州市国资产理局入广州市财政局国家股股权理属市财政局市财政局法代表：郭锡龄
第四章 董事监事高级理员员工情况
现公司董事监事高级理员基情况
姓 名
性
年龄
职 务
期起止
持股数（股）
年 初
年 末
房前
男
45
董事长
20022—20023
0
0
吴汝初
男
59
副董事长
19993—20023
32400
32400
刘宏国
男
56
副董事长总理
19993—20023
32400
32400
黎满传
男
50
董事副总理
19993—20023
28800
28800
王龙飞
男
52
董 事
19993—20023
0
0
朱祖煊
男
63
董事财务总监
19993—20023
32400
32400
秉刚
男
56
董 事
19993—20023
26400
26400
王银喜
女
46
董事副总理
19993—20023
26400
26400
陈润辉
男
47
董 事
19993—20023
28800
28800
李沂
女
48
监事会召集
20022—20023
0
0
胡洁君
女
44
监 事
19993—20023
55200
55200
广民
女
42
监 事
19993—20023
28800
28800
王 翔
男
41
副总理
19993—20023
0
0
邓美薇
女
45
董事会秘书
19993—20023
43200
43200
注：
①报告期公司董事监事高级理员持公司股票数额没变动
②报告期公司董事监事没股东单位职
二年度报酬情况
①公司董事监事高级理员报酬决策程序报酬确定：董事监事高级理员报酬根公司1998年度股东会审议通董事监事薪酬问题议案股东会决定
②报告期公司董事监事高级理员均公司领取薪酬年度报酬总额18358万元（含税）金额高前三名董事报酬总额4732万元（含税）金额高前三名高员报酬总额4033万元（含税）
③公司董事监事高级理员年度报酬区间划分数：
公司董事监事高级理员年度报酬13万元16万元（含税）区间3年报酬10万元13万元（含税）区间10年报酬8万元10万元（含税）区间2
三报告期董事监事高级理员离情况原
①报告期公司董事监事高级理员没离解聘情况
②公司总理提名公司第二届董事会第14次会议决议聘董事王银喜公司副总理
③报告期末报告披露日期间董事监事高级理员变化情况
2002年1月4日公司第二届董事会第23次会议审议通郭振球先生年龄原辞公司董事董事长职务决议审议通增补房前先生公司第二届董事会董事候选决议审议通张广忠先生辞公司副总理职务决议
2002年1月4日公司第二届监事会第11次会议审议通王秀云女士年龄原辞公司监事监事会召集职务决议审议通增补李沂女士公司第二届监事会监事候选决议
（事项已2002年1月5日证券时报披露）
2002年2月6日公司2002年第次时股东会审议通郭振球先生辞公司董事董事长职务审议通增补房前先生公司董事审议通王秀云女士辞公司监事监事会召集职务审议通增补李沂女士公司监事公司第二届董事会第24次会议选举房前先生出公司董事长公司第二届监事会第12次会议选举李沂女士出公司监事会召集
（事项已2002年2月7日证券时报披露）
四公司员工情况
截止2001年12月31日止公司职工总数1960中销售员1367技术员168财务员51行政员255119公司员工中专专学历296中专高中学历1523高中学历141根关政策截止2001年12月20日公司退休员已纳入社会养老保障体系报告期末公司离休数17
第五章 公司治理结构
公司治理情况
公司严格公司法证券法中国证监会制定关法律法规求证监会派出机构深圳证券交易等指导断完善公司法治理结构规范公司运作改进信息披露质量健全控制度公司已制定董事会工作细监事会工作细总理工作细财务总监工作细目前正修改公司章程修订董事会议事规监事会议事规制定股东会议事规信息披露制度等通中国证监会国家贸委2002年1月7日发布市公司治理准规范性文件相较公司目前法治理基符合市公司治理准求情况差异说明：
1关股东股东会：公司建立较合理治理结构努力确保股东特中股东享等位确保股东均时获取关法律法规公司章程规定公司重事项相关信息够享充分知情权参权公司严格市公司股东会规范意见相关法规求召集召开股东会会场点时间选择更股东参加股东会公司关联交易公合理均遵循商业原签订书面协议公司目前正制订股东会议事规
2关控股股东市公司关系：公司控股股东行规范没逾越股东会直接间接干预公司决策法开展营活动严格遵循法律法规公司章程规定条件程序提出市公司董事监事候选提名公司控股股东产权清晰员资产财务机构业务均独立公司员没控股股东单位担职务公司董事会监事会部机构均独立运作公司控股股东没业竞争情况
3关董事董事会：公司严格公司章程相关法律法规规定进行董事选举公司章程中进步完善董事选聘程序积极推行累积投票制度公司位董事够积极参加关培训熟悉关法律法规解作董事权利义务责根公司全体股东利益忠实诚信勤勉履行职责公司目前正修订董事会议事规制定独立董事制度根市公司治理准关规定逐步完善董事会属专门委员会
4监事监事会：公司监事会够充分解公司营情况认真履行职责着全体股东负责精神够效公司董事理高级理员履行职责合法合规性公司财务实施监督检查真实完整会议记录公司正修订监事会议事规进步完善监事会职程序
5关绩效评价激励约束机制：公司正通业较结合企业规模发展情况市场均水等设立标准积极建立完善董事监事高级理员绩效评价激励机制公司理员聘公开透明严格遵守关法律法规履行法定程序
6关利益相关者：公司够充分尊重维护银行债权职工消费者供应商社区等利益相关者合法权利方积极合作推动公司持续健康发展
7关信息披露透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作接股东访咨询公司严格法律法规公司章程规定真实准确时完整披露关信息确保投资者通指定报刊网站时清晰解公司实际营情况营业绩
二独立董事情况
公司已初步独立董事选2001年度股东会提交股东审议
三公司控股股东关系说明
公司控股股东员资产财务业务机构方面做五分开公司具独立完整业务生产营力
四报告期高级理员考评激励机制建立实施情况
公司正着手推动部机构事薪酬三改革逐步完善高级理员绩效评估体系激励机制
第六章 股东会情况简介
报告期公司召开次年度股东会具体情况：
公司2001年3月29日召开第二届董事会第十七次会议审议通召开公司2000年度股东会决议2001年4月3日证券时报刊登召开2000年度股东会通知
公司2001年5月10日友谊商业厦十五楼召开公司2000年度股东会会股东股东代表55代表股份152667925万股占公司总股638会议审议通决议：
⑴公司2000年度董事会工作报告
⑵公司2000年度报告报告摘
⑶公司2000年度监事会工作报告
⑷公司2000年度财务决算报告
⑸公司2000年度利润分配预案
⑹关聘请广东正中珠江会计师事务公司2001年度审计机构议案
次年度股东会决议公告刊登2001年5月11日证券时报
第七章 董事会报告
报告期公司营情况
（）营业务范围营状况
1公司处行业市场占率
公司处行业商业零售业家零售批发业务物业租赁辅综合性商业企业目前公司拥2家万方米型百货商场零售市场占率居广东省前列开始涉足建材连锁超市等营领域正形成业态营商业格局
2营业务范围
公司营百货零售营业务收入利润均零售批发业务报告期未发生较变化表：单位元
行业
营业务收入
营业务成
毛利率
百货
97952234820
77815837418
2056
3营业务营状况
2001年公司稳定济环境全体员工齐心协力团结拼搏公司市第完整年度契机巩固业营发展辅营业务提高济效益保证企业持续发展等方面较完成年度目标务公司全年实现营业务收入97952234820元增长357实现利润总额5488984398元增长2284
围绕年初制定项济指标务2001年公司济工作举措：
（1）坚持精细营提升百货业营力保证营效益持续增长
2001年公司坚持走差异化市场路线根商品特点品牌特色目标顾客需求断进行商品结构布局调整优化汰弱引强扩顾客需求度高商品阵容百货精品商场全年销售增长94工艺商场培育消费开发潜购买力占市场先机宗旨先首饰精品家饰区进行调整时尚高雅陈列演绎现代生活形成定营特色女服商场引进韩国香港价格适中款式新颖潮流女服满足目标顾客着装年轻化消费需求收较销售效果调整品牌区域销售升3599男服商场营造颇具特色质优价宜皮具天皮具销售止跌回升全年升幅达206电器文化商场科技含量较高数码产品销售已市行中树立起营规模品种齐口碑
积极探索营销新路子努力促销扩销公司围绕新世纪新生活新时尚营销推广总体思路全年先组织开展世纪春拥抱阳光友谊礼品月等型题促销活动总店商场分店贯彻公司年度营销计划精心策划营业促销活动年先举办江诗丹顿古名表荟萃展春日色彩粉色天空秋醉伊彩明月等展示传递消费潮流新资讯生活新时尚
做贵宾服务理维系商店目标顾客公司年度继续强化贵宾需求研究服务工作重新修订贵宾卡白金卡理办法商场举行两次贵宾活动举办贵宾联谊会等公司贵宾数全年消费额逐年增加
公司年度认真抓层级培训提高员工素质适应中国入世企业理员素质求公司加强层理员培训选送高级理员攻读研究生高级进修课程中层般理员开展现代营销策略外资营质量理新业态等专题培训年度公司800名售货员通营业员职业资格证等级培训分取中级初级营业员职业资格证商场根实际需开展商品知识商品陈列服务技巧等培训述培训均收较效果
公司进步理完善联进分销营模式力调整友谊时代店商品结构布局库存节约成培育新消费增长点迎合商圈目标客层需该分店超额完成公司达年度营务全年销售增长30减亏达526
（2）巩固物业营业务提高物业营效益
年度公司物业营工作中灌输客客先服务理念通租客租赁求摸查想方设法留住现租客时紧盯租赁市场行情加招租力度通服务配套设施改造断提高场效益公司针纺厦友谊厦出租率分达868876全年物业租赁收租率达100总收入达2666万元
（3）拓展零售业态迈进新营领域
公司2001年12月初海美家装潢建材限公司签订协议合资建立广州友谊美家装潢建材限公司司出资490万元占注册资49新公司预计2002年二季度广州珠江新城广场开设万方米家居建材超市未三年拟广州周边区开设45家等规模卖场成广州广东区具规模家居装潢建材产品零售商举标志着司新兴业态发展迈出关键性第步
（4）编制企业五年发展规划绘画未发展宏图公司半年时间调查分析编写已制订出公司五年发展规划提交董事会进行审议五年规划编制企业正确审视明确中期务目标更坚实步伐踏发展路
（二）控股公司参股公司营情况业绩
单位：万元
企业名称
注册资
投资例
营业务
营业务收入
净利润
广州保税区友谊保税限公司
810
100
转口贸易简单加工商品展销保税仓储物业出租
869
231
广州市友谊黄百货精品限公司
140（万美元）
50
百货零售
887
30
广州市友谊餐厅限公司
476
37
餐饮业务
—
—
广州中谊保税实业限公司
6400
3333
房产
695
101
广州珠江资产理限公司
6500
77
项目策划投资咨询投资理资产委托理
133．54
70．96
注：
（1）广州市友谊餐厅限公司暂时停业营业收入
（2）广州珠江资产理限公司2001年营业务收入指标营业收入业务收入投资收益合计数摘该公司2001年度审计报告（粤数会审字[2002]5003号）
（三）供应商客户情况
报告期公司前五名供应商合计采购金额7685590299元占采购总额874公司客户广州市区消费者
（四）营中出现问题困难解决方案
公司营中面问题：
报告期家跨国零售商北商深商宣布广州开店计划开店广州区零售市场竞争进步加剧目前司部架构理未理事分配制度改革推进步子够总店分店联进分销运营模式尚完善友谊时代店然开业两年营效益达预期目标处亏损期
针该状况司采取措施：
1继续完善联进分销模式力开展营销活动贴市场调整分店商品布局结构库存节约成提高销售报告期友谊时代店超额完成年度营目标全年销售增长30减亏达526
2坚持精细营走差异化市场路线扩顾客需求度高商品营阵容积极探索营销新路子努力促销扩销做贵宾服务理维系商店目标顾客认真抓层级培训提高员工素质树立企业形象总体提升百货业营力保证营效益持续增长
3拓展零售业态迈进新营领域抢占市场份额公司海美家装潢建材限公司合资建立广州友谊美家装潢建材限公司新公司预计2002年季度广州珠江新城广场开设万方米家居建材超市未三年拟广州周边区开设45家等规模卖场成广州广东区具规模家居装潢建材产品零售商
二报告期公司投资情况
（）募集资金情况
2000年7月公司公开发行6000万股A股股票扣发行费实际募集资金2360644万元招股说明书中列明承诺投资项目投资进度表：
项目名称
投资额（万元）
投入进度(万元)
2000年
2001年
2002年
①新中国厦分店项目
2381
1431
950
－
②天河时代广场分店项目
80358
41038
3432
500
③顶广场型综合百货超市项目
6987
－
3237
3750
④开发改造电脑理系统项目
700
460
240
－
⑤补充公司流动资金
54512
－
－
－
合计
23555
2000年报告期募集资金实际情况表：
项目名称
实际投资额
（万元）
实际投入进度（万元）
2000年
2001年
①新中国厦分店项目
396
396
－
②天河时代广场分店项目
433452
433452
－
③顶广场型综合百货超市项目
3307
－
3307
④开发改造电脑理系统项目
2187
1042
1145
⑤补充公司流动资金
54512
54512
－
合计
1073112
1028592
4452
注：
12002年1月4日公司召开第二届董事会第23次（时）会议股东会提出终止募股资金投入新中国厦友谊分店项目议案议案容摘：新中国厦友谊分店项目原拟募股资金2381万元鉴营环境出现预料突然变化已符合司营综合性百货商店求公司仅2000年募股资金396万元该项目银行贷款余1985万元暂时未投入司分店暂停试业转商业批发业务物业出租营司2000年年度报告已披露述情况新中国厦营环境直未发生利司分店营变化更加安全效募股资金董事会决定终止该项目募股资金投入余1985万元已存放司银行存款帐户公司正进行关项目筹划证确定提出募股资金变更投入新项目该董事会决议1月5日证券时报公告2月6日公司2002年第次时股东会该议案获表决通2月7日证券时报刊登公告
2 2002年1月4日公司召开第二届董事会第23次（时）会议股东
会提出终止募股资金投入顶广场型综合百货超市项目议案议案容摘：顶广场型综合百货超市公司1998年计划投资项目原计划2001年2002年期间募股资金6987万元投入该项目2001年半年司募集资金顶广场开发商广州百利房产开发限公司实际支付房产款100万元半年次募股资金支付房产款50万元电梯工程152万元电柜工程287万元该项目合投入3307万元募股资金剩余66563万元公司进步调查证顶广场广州东郊城建南部番禺区重点拓展原预计城市化建设速度放缓规划型工业投资项目未明朗部分型住宅区入住情况佳推迟兴建总体投资建设型综合百货超市商业环境未成熟董事会决议终止该项目募股资金投入司顶广场已投资物业转出租业务快谋取前期投资回报余66563万元募集资金目前存放司银行帐户公司正积极筹备新投资项目确定提出该部分募股资金投入变更项目该董事会决议1月5日证券时报公告2月6日公司2002年第次时股东会该议案获表决通2月7日证券时报刊登公告
3时代广场分店项目2000年度超额完成年投资计划2001年度原计划投入3432万元募集资金考虑该分店2000年开始试业然达营预期处亏损状态必须集中精力完善联进分销模式摸透商圈消费情况加商品布局结构调整加强成理提高知名度集客力快实现盈利宜扩投入资金增营规模2001年度公司放缓投资进度时代广场分店全年实现销售额（含税）13033万元 增加30收益429万元减亏达526
4开发改造电脑理系统项目原拟2000年2001年投入700万元实际2000年度完成投资1042万元2001年度完成投资1145万元两年投入2187万元仅完成预计投入3124进度较慢原配合公司未5年发展战略规划公司正整体业务流程进行完善重建工作正构建新型运营模式相适配达良投资效果公司放缓该项目投入进度2002年公司逐步完成流程造机构调整加快募集资金投入提高企业现代化理水
52002年2月27日公司第二届董事会第25次（时）会议召开决定广州市宝鑫实业发展限公司等出资发起设立广州家谊超市股份限公司授权董事长签订出资发起设立该公司协议章程新公司参广州市肉菜市场改造发展社区型中连锁超市司出资4000万元组建该公司资金拟终止新中国厦分店项目顶广场项目结余募集资金项议案提交股东会审议（股东会召开时间行通知）股东会获通募集资金公司筹资金投入该董事会决议已2002年3月1日证券时报刊登公告
（二）报告期非募集资金投资情况
1报告期公司广州市广永国资产营限公司广州原发展限公司广州产权交易投资组建广州珠江资产理限公司司出资500万元占注册资77该公司2001年5月14日成立营项目策划投资咨询投资理资产委托理
2公司2001年12月初海友谊集团股份限公司控股海美家装潢建材限公司签订协议合资建立广州友谊美家装潢建材限公司新公司注册资1000万元司资金现金出资490万元占注册资49海美家装潢建材限公司现金出资510万元占注册资51新公司2002年1月15日完成验资3月12日取营业执该公司广州中心珠江三角洲腹率先广州区开办装潢建材连锁营型专业超市拟2002年第二季度广州开设第家超市报告期新公司收益该事项已2001年11月27日证券时报刊登董事会决议公告
三公司财务状况
报告期财务指标变动情况原：
⑴ 报告期财务指标变动情况
单位：民币万元
项目
2001年度
2000年度
增减（％）
总资产
7556100
7882431
414
长期负债
65270
78396
1674
股东权益
5986684
5842432
247
营业务利润
1967608
1709763
1508
净利润
383557
379044
119
（2） 变动原：
①总资产减少公司建工程转固定资产折旧增加形资产摊销
②长期负债减少效申购资金冻结利息收入分期转销致
③股东权益增加利润增加致
④营业务利润增加年营业务收入增加致
⑤净利润增加营业务利润增加致
四生产营环境宏观政策法规变化公司产生影响
中国已加入WTO国商业零售业三年全面放开早受入世国际竞争击行业开放种挑战存机遇竞争者增加公司市场份额利润形成击时开放市场合理关税目前国零售市场更趋规范利企业竞争中学国外行优化营机制提高理水公司三年渡期继续坚持业发展种业态千方百计扩广东省外零售市场份额增加优质网点资源积极寻求种合作发展机会断提高公司规模优势理水应变力
五新年度营计划
根新济形势营环境2002年公司未五年发展规划总体求振奋精神更新观念握机遇真抓实干认真做项工作：
1围绕顾客消费需求精细分析调整商品结构优化营活化营商场购物环境营造理陈列促销服务等方面提高素质全方位推进高级百货商店名牌化高品质高附加值提供现代新生活模式理念
2抓紧推进公司总店扩建工作筹划中总店扩建工作包括扩宽楼综合楼天桥改造综合楼部分面积作商场扩建楼西侧楼房开发停车场争取年实质性进展
3采取力措施促进友谊时代店快速成长商品阵容陈列方法服务接促销创意贵宾理环境设施员工培训激励理等方面获较提升想方设法扩时代分店影响力提高集客力争取销售效益达预期目标
4提升物业理水保证物业营效益公司通改善物业功设施硬件档次加招租力度抓配套服务断提高物业理水努力挖潜开发闲置物业
5积极推进资运营做优做强做企业2002年公司积极推进广州市国百货业板块资产购工作支持广州友谊美家装潢建材限公司广州家谊超市股份限公司开店工作加快司发展速度扩营规模
6加快科技创新步伐推动工作流程创新公司加快推进应现代信息技术步伐加投入实现公司系统升级建立适应企业未连锁化规模化发展业务运作流程
7推动公司未五年发展战略规划初步实施根规划起步阶段加强企业基础理求公司半年分步骤开展ISO9000认证工作实现公司理标准化规范化国际化理求拢
8深化企业改革完善治理结构部机制公司通引入独立董事市公司治理准制定相关制度完善治理结构2002年公司积极推进部机构事分配三改革建立思想观念新知识结构完整创新力强具备团队精神合作意识廉政勤政架构精简高效生机活力核心领导层理队伍形成科学规范完善力资源理体系
六董事会日常工作情况
（）报告期董事会会议情况决议容
报告期公司召开八次董事会具体情况：
12001年1月10日公司综合楼六楼会议室召开第二届董事会第15次会议应会董事9全部出席监事会召集列席会议会议致通聘王银喜女士公司副总理
22001年3月5日公司综合楼六楼会议室召开第二届董事会第16次（时）会议应会董事9全部会监事会召集列席会议会议审议通推荐张广忠先生珠江投资理公司董事候选推荐广民女士珠江投资理公司监事候选
32001年3月29日公司综合楼六楼会议室召开第二届董事会第17次会议应董事9全部出席公司全体监事高员列席会议会议董事长郭振球先生持审议通议案：
①公司2000年度董事会工作报告
②公司2000年年度报告年报摘
③公司2000年度财务决算报告
④公司2000年度利润分配预案
⑤关提请股东会通聘请广东正中珠江会计师事务限公司公司审计机构预案议案
⑥关召开2000年年度股东会议案
该会议决议公告年度报告摘刊登2001年4月3日证券时报5月19日证券时报刊登年报补充公告补充说明净利润超盈利预测20原说明
42001年6月19日公司综合楼六楼会议室召开第二届董事会第18次会议应会董事9实会8监事会派员列席会议会议广州保税区友谊保税公司改制问题做出决议司占股权95引入广州市友谊餐厅限公司作新股东投入现金789690元占股权5
5公司2001年7月3日公司综合楼六楼会议室召开董事会第19次（时）会议应会董事9实81出差未参会已委托王龙飞董事会议议题投意票监事会成员列席会议会议审议通决议：
①致意推荐黎满传先生广州保税区友谊保税限公司执行董事候选欧健强先生该公司监事候选
②致意授权营班子开展委托资产理业务增加委托购买国债股票（级市场）等资市场短期投资业务原2000年11月25日董事会第13次会议作出授权营班子开展委托资产理业务决议具体五项求变
6公司董事会第二届第20次会议2001年8月3日公司综合楼六楼会议室召开会议董事长郭振球先生持会议应董事9全部会全体监事高员列席次会议会议审议通决议：
①通广州友谊商店股份限公司2001年中期报告摘
②通2001年中期利润分配方案中期进行利润分配进行公积金转增股
公司董事会8月7日证券时报刊登董事会决议公告2001年中期报告摘
72001年11月6日公司综合楼六楼会议室召开第二届董事会第21次会议9名董事全部出席全体监事高员列席会议会议审议通公司关中国证监会广州证办巡回检查关问题整改报告董事会已11月9日证券时报公告该决议
82001年11月26日公司综合楼六楼会议室召开第二届董事会第22次会议9名董事全部出席监事会派出成员高员列席会议审议致通：公司海友谊集团股份限公司控股海美家装潢建材限公司合资建立广州友谊美家装潢建材限公司司资金现金出资490万元占注册资49该决议11月27日证券时报公告
注：公司董事会2001年8月17日证券时报刊登提示性公告说明广州市已通市国百货业改革总体方案中涉司新新重组事宜尚实质性进展具体重组方案司视进展情况深交关求时规范披露关信息
（二）董事会股东会决议执行情况
报告期董事会认真执行股东会通项决议2001年5月30日实施2000年度股东会通分红方案10股派发现金红利1元（含税）相关派息公告刊登2001年5月22日证券时报
七年度利润分配预案
广东正中珠江会计师事务限公司审计截止2001年12月31日公司年度净利润3835572940元提取10法定盈余公积金390912372元（含子公司计提部分）提取5法定公益金194815480元加年度未分配利润2520373673元2001年度供股东分配利润5770218761元2001年度分配预案：10股派送现金1元（含税）23930540元尚余3393662863元留年度分配
八2002年度利润分配政策预案
公司拟2002年度分配利润次公司2002年度实现净利润中分配部分股利分配例24公司2001年度未分配利润2002年度股利分配例65股利分配形式派发现金现金股息占股利分配例100董事会保留根公司发展盈利情况作出调整选择权利
第八章 监事会报告
2001年度公司监事会着股东负责精神根公司法证券法公司章程认真履行监督职责列席次董事会会议参加2000年度股东会监督议案程序进行公司规范发展积极努力开展工作现报告：
报告期监事会工作情况
报告期公司召开次股东会八次董事会中两次董事会时会议监事会均参加派员列席2001年度监事会召开三次会议
（）2001年3月29日召开第二届监事会第8次会议会议审议通公司2000年度监事会工作报告审查公司2000年年度报告年报摘公司2000年度财务决算报告2000年度利润分配分红派息预案
（二）2001年8月3日召开第二届监事会第9次会议会议审议公司2001年中期报告中报摘检查公司2001年半年生产营情况决策履行情况
（三）2001年11月6日召开第二届监事会第10次会议审议通中国证监会广州证办巡回检查提出问题整改报告
二报告期监事会认真履行职责事项发表意见：
（）监事会认2001年公司法运作建立完善部控制制度公司董事会理层履行职责行职权时违反法律公司章程危害公司利益行公司决策程序合法效
（二）监事会认真检查公司资产财务状况会计资料核查董事会拟提交股东会财务报告认年度广东正中珠江会计师事务限公司审计公司财务报告真实反映公司财务状况营成果
（三）公司年募集资金情况：
1关募集资金投入进度情况
（1）关时代广场分店项目年度募集资金投入未达原承诺进度该项目2000年超额完成年投资计划投入募集资金433452万元年开始试业营2001年暂时未投入资金该项目募集资金投入进度减慢该分店营达营预期处亏损期间公司正进行商场商品结构调整加强成理增加市场营销活动提高知名度集客力等营举措快实现盈利暂宜扩投入资金增营场规模减慢募集资金投入
（2）开发改造电脑理信息系统项目原拟2000年2001年投入700万元截止2001年12月31日已募集资金2187万元（含2000年投入1042万元）募集资金投入进度较慢公司目前正整体业务流程进行完善改造电脑理系统改造需配合进行
2关募集资金变更情况
公司报告期末报告披露日期间召开第二届董事会第23次（时）会议提出终止募股资金投入新中国厦友谊分店顶广场型综合百货超市项目2002年第次时股东会通决议：
（1）关终止募股资金投入新中国厦友谊分店项目原拟定募股资金2381万元已募集资金396万元余1985万元暂投入存放银行公司帐户
（2）关终止募股资金投入顶广场型综合百货超市项目原拟定募股资金6987万元已募集资金3307万元余66563万元暂投入
原：客观条件变化述两项募资暂适合继续投入原场董事会决议调整租赁营
监事会认公司募资项目调整投入进度控制符合股东利益化原程序合法
（四）报告期发生公司收购出售资产吸收合等事项
（五）年度公司重关联交易
（六）广东正中珠江会计师事务公司出具保留意见解释说明审计报告
第九章 重事项
年度公司重诉讼仲裁事项
二报告期公司发生收购资产吸收合等事项
三报告期公司重关联交易事项
四重合履行情况
（）报告期公司未发生影响公司年利润总额10（含10）托承包租赁公司资产公司托承包租赁公司资产事项
（二）报告期公司外担保事项没尚未履行完毕担保合
（三）2000年11月公司董事会第二届第13次会议授权营班子开展委托资产理业务决议年12月公司国信证券限责公司签定年期资产理协议资金3000万元委托理资金投资国市场交易股票国债价证券2000年年度报告进行披露2001年12月公司期收回委托国信证券限责公司理资金30000000元实现委托资产理收益1755000元理财收益率585
（四）报告期公司业务合正常进行重合纠纷发生
五报告期承诺事项履行情况
1公司招股说明书中承诺公司全资附属企业广州保税区友谊保税公司改制符合公司法规范求限责公司2001年8月2日广州保税区友谊保税区公司已改制限责公司
2公司2000年年度报告披露2001年利润分配政策：2001年度分配利润次公司2001年度实现净利润中分配部分股利分配例202000年度未分配利润2001年度股利分配例65股利分配形式派发现金公司董事会根公司实际情况提出调整预案
公司董事会提出10股派1元（含税）利润分配预案没违背述承诺
六根国务院关文件规定财政部财税（2000）99号等文件精神公司企业税率先33征收返18优惠政策调整2002年33征收缴纳税负增加公司通优化营加强成理等措施量税政策变化造成减利影响降低
七中国加入WTO公司营环境影响见第七章第四点
八公司2000年度股东会审议通公司继续聘广东正中珠江会计师事务限公司公司财务报告审计机构公告刊登2001年5月11日证券时报
公司支付会计师事务年报审计费200000元费
九报告期公司公司董事会董事未受中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评证券交易公开谴责情形
十巡回检查问题整改情况
2001年9月11日14日中国证监会广州证券监办公室公司进行例行巡回检查2001年10月15日公司出具关广州友谊商店股份限公司检查情况通报（广州证监[2001]166号简称通报）
公司接通报2001年11月6日分召开公司第二届董事会第21次会议公司第二届监事会第10次会议会议巡查组提出问题进行认真研究认通报中提出问题客观存符合公司实际情况公司董事会着严格律规范运作股东负责原根公司法证券法深圳证券交易股票市规公司章程关规定通报中整改求结合公司实际情况进行认真讨制定公司整改方案公司第二届董事会第21次会议决议第二届监事会第10次会议决议广州友谊商店股份限公司关逐回检查问题整改报告刊登2001年11月9日证券时报
整改情况：
（）关公司三会运作方面
1规定进步完善股东会授权投票制度2002年第次时股东会前司第股东出具委托房前等四位国资代表参加司股东会投赞成票授权委托书
2健全公司三会记录公司监事会完善会议记录充分体现监事会董事会公司营监督职次董事会会议记录均会董事签名
（二）关加强募股资金方面
公司2月6日召开2002年第次时股东会通公告终止募集资金投入新中国厦友谊分店项目顶广场型综合百货超市项目两决议余募集资金86413万元暂时存放银行帐户公司正积极推动广州百货业板块资产购工作新投资计划争取早变更项目募集资金投入产生良济效益
已投入募集资金运营时代广场友谊分店运作良2000年度实现销售收入（含税）1亿元招股说明书中年初预测数相符2001年实现销售收入增长达三成
（三）关财务方面
公司营班子根财务方面制度准制定项资产减值准备计提损失处理部控制制度提出坏帐准备等八项资产减值准备计提科目范围计提原方法计提核销理规定1月4日第二届董事会第23次（时）会议审议通完善相关控制度
十报告期公司名称股票简称没发生更改情况公司证券代码深圳证券交易升位原0987变更000987
十二报告期没发生证券法第六十二条公开发行股票公司信息披露实施细（试行）第十七条列重事件公司董事会判断重事件事项
第十章 财务报告
审计报告
广会审字（2002）第803562号
广州友谊商店股份限公司全体股东：
接受委托审计贵公司2001年12月31日资产负债表合资产负债表2001年度利润利润分配表合利润利润分配表2001年度现金流量表合现金流量表会计报表贵公司负责责会计报表发表审计意见审计中国注册会计师独立审计准进行审计程中结合贵公司实际情况实施包括抽查会计记录等认必审计程序
认述会计报表符合企业会计准企业会计制度关规定重方面公允反映贵公司2001年12月31日财务状况2001年度营成果现金流量情况会计处理方法选遵循贯性原
广东正中珠江会计师事务限公司 中国注册会计师 华峰
中国注册会计师 梁 锐
中国 广州 二OO二年三月二十六日
二会计报表（附）
三会计报表附注
金额单位：民币元
公司基情况
广州友谊商店股份限公司广州市民政府穗改股字［1992］14号文批准1992年12月28日广州市友谊公司改组设立公司成立时股1494212万元公司1997年度股东会决议广州市济体制改革委员会穗改股字［1998］6号文批准送股总股变更1793054万元
根广州市国资产理局1999年4月30日穗国资二[1999]54号文关广州友谊商店股份限公司股权界定通知撤销广州友谊企业集团广州友谊企业集团限公司公司原国法股1507454万股界定国家股股权广州市国资产理局（该局现入广州市财政局）持
中国证券监督理委员会证监发行字[2000]85号文核准公司2000年67月深圳证券交易社会公开发行民币普通股6000万股年7月18日社会公众股市交易发行社会公众股公司总股变更2393054万元
公司营业执注册号440101116368现注册资贰亿叁仟玖佰叁拾万元
营范围：批发零售代购代销：百货五金交电化工原料 电子产品通信设备电子计算机配件家具摩托车配件行车配件日杂货副食品食品粮油制品钢材铝材 零售：罐装气体药品书刊工艺美术品烟酒类 旅业营灯箱橱窗广告美容理发日品修理代办托运邮购汽车运输关外买单国提货中西餐彩印写字楼出租业务室装饰代售火车票汽车保
公司处行业商品零售业家零售批发业务写字楼等物业租赁旅业辅综合性商业企业2000年公司积极涉足电子商务加强公司网站建设年8月开通网购物业务
二公司会计政策会计估计合财务报表编制方法
1．会计准会计制度
公司执行企业会计准企业会计制度补充规定
2． 会计年度
公司会计年度公历1月1日起12月31日止
3． 记账位币
公司民币记账位币
4． 记账基础计价原
公司权责发生制记账基础实际成计价原
5． 外币业务核算方法
公司外币业务发生时中国民银行公布市场汇率中间价折合民币入账期末外币账户中外币余额期末市场汇率中间价进行调整发生汇兑损益购建固定资产关外币专门款金利息发生部分予资化属筹建期间部分计入长期摊费部分计入期损益
6． 外币会计报表折算方法
纳入合会计报表范围子公司外币编制会计报表财政部财会字[1995]11号文合会计报表暂行规定方法折算民币表示会计报表
7． 现金等价物确定标准
公司持期限短流动性强易转换已知金额现金价值变动风险投资确认现金等价物
8．短期投资核算方法
（1）短期投资计价收益确认方法
短期投资初始投资成取投资时实际支付全部价款(包括税金手续费等相关费)扣实际支付价款中包含已宣告尚未领取现金股利已付息期尚未领取债券利息入账处置时收处置收入短期投资账面价值差额确认期投资损益
（2）短期投资跌价准备确认标准计提方法
公司期末短期投资成市价孰低计价市价低成部分确认短期投资跌价准备跌价准备计提方法：单项投资计算确定计提跌价准备计入期损益
9． 应收款项坏账损失核算方法
坏账确认标准：
①债务破产者死亡破产财产者遗产清偿确实收回应收款项
②债务逾期未履行偿债义务具明显特征表明法收回应收款项
确实收回应收款项报公司董事会批准作坏账转销
坏账损失核算方法：采备抵法坏账准备计提范围应收账款应收款公司期末采账龄分析法计提坏账准备计提例：
账龄1年（含1年类推）余额5计提
账龄1－2年余额10计提
账龄2－3年余额30计提
账龄3－4年余额50计提
账龄4－5年余额80计提
账龄5年余额100计提
确认收回押金计提坏账准备
关联方发生应收款项全额计提坏帐准备
10． 存货核算方法
（1）存货分类取发出计价方法
公司存货包括：原材料包装物途物资库存商品受托代销商品等库存商品受托代销商品采售价金额进行核算商品售价进价差额商品进销差价核算已销商品成结转采分类差价率法分摊核算原材料包装物低值易耗品途物资实际成计价发出时采加权均法计价
（2）低值易耗品包装物摊销方法
低值易耗品包装物领时次摊销
（3）存货盘存制度
公司存货盘存制度采永续盘存制年末（者盘点时间）公司存货进行次全面盘点盘点结果永续盘存制存货账面记录相核实盘点结果账面记录差异查明原根发生原盘盈盘亏存货价值分转入理费营业外收支
（4）存货跌价准备确认标准计提方法
公司期末存货采成变现净值孰低计价分类分项计提存货跌价准备计入期损益
11． 长期投资核算方法
(1) 长期股权投资计价收益确认方法
长期股权投资包括股票投资股权投资长期股权投资初始投资成入账投资时实际支付全部价款公司单位投资占该单位表决权资总额20占2020具重影响成法核算公司单位投资占该单位表决权资总额2020投资足20重影响采权益法核算公司单位投资占该单位表决权资总额50(含50)采权益法核算编制合会计报表
(2) 股权投资差额摊销方法期限
合规定投资期限投资期限摊销合没规定投资期限初始投资成超应享投资单位者权益份额间差额超10年期限摊销初始投资成低应享投资单位者权益份额间差额低10年期限摊销
(3) 长期债权投资计价收益确认方法
长期债权投资初始投资成取时实际支付全部价款扣实际支付价款中包含已付息期尚未领取债券利息余额作实际成入账权责发生制原期计提利息计入投资收益
(4) 长期债券投资溢价折价摊销方法
债券购入期日止期间直线法确认相关债券利息收入时摊销
(5) 长期投资减值准备确认标准计提方法
公司期末长期投资逐项进行检查投资单位市价持续跌投资单位营状况变化等原导致收回金额低长期投资账面价值差额作长期投资减值准备计入期损益长期投资减值准备单项资产计提
权益法核算长期股权投资计提长期投资减值准备
12．固定资产核算方法
（1）固定资产标准期限超年房屋建筑物机器机械运输工具生产营关设备器具工具等属生产营设备物品单位价值2000元期限超两年作固定资产
（2）固定资产分类房屋建筑物通设备运输设备电脑设备
（3）固定资产计价方法：固定资产实际成确定价值入账
（4）固定资产折旧方法
固定资产折旧采年限均法计算类固定资产折旧年限折旧率：
固定资产类
折旧年限
年折旧率（）
残值率（）
房屋建筑物
15－30
64667－32333
3
通设备
6—10
161667—970
3
运输设备
10
970
3
电脑设备
6
161667
3
（5）固定资产减值准备确认标准计提方法
公司期末固定资产逐项进行检查收回金额低账面价值差额作固定资产减值准备计入期损益固定资产减值准备单项资产计提
13．建工程核算方法
建工程实际发生支出入账达预定状态时工程实际成结转固定资产公司期末建工程进行全面检查果证表明建工程已发生减值提取建工程减值准备计入期损益建工程减值准备单项资产计提
14．款费核算方法
（1）款费资化确认原资化期间
购建固定资产入专门款发生利息折价溢价摊销辅助费汇兑差额时符合条件时予资化计入该项资产成：①资产支出已发生②款费已发生③资产达预定状态必购建活动已开始款利息折价溢价摊销汇兑差额发生期确认费
购建固定资产达预定状态时停止款费资化发生款费发生期确认费
（2）款费资化金额计算方法
会计期间利息资化金额根期末止购建固定资产累计支出加权均数资化率计算确定利息折价溢价摊销资化金额超期专门款实际发生利息折价溢价摊销金额
15．形资产核算方法
（1）形资产计价方法：形资产实际成确定价值入账
（2）形资产摊销方法摊销年限
形资产取月起预计年限分期均摊销计入损益
果预计年限超相关合规定受益年限法律规定效年限该形资产摊销年限原确定：
①合规定受益年限法律没规定效年限合规定受益年限摊销
②合没规定受益年限法律规定效年限法律规定效年限摊销
③合规定受益年限法律规定效年限受益年限效年限两者中较短者摊销：
合没规定受益年限法律没规定效年限摊销年限超10年
（3）形资产减值准备确认标准计提方法
公司期末检查项形资产预计公司带未济利益力预计收回金额低账面价值计提减值准备计入期损益形资产减值准备单项资产计提
16．长期摊费核算方法
长期摊费实际支出入账费项目受益期限分期均摊销
筹建期间发生费（购建固定资产外）先长期摊费中集开始生产营月起次计入开始生产营月损益
17．收入确认方法
⑴ 销售商品：公司已商品权风险报酬转移购货方公司该商品实施理权实际控制权交易相关济利益够流入公司相关收入成够计量时确认营业收入实现
⑵ 提供劳务：提供劳务会计年度开始完成完成劳务时确认营业收入实现劳务开始完成分属会计年度劳务总收入总成够计量交易相关济利益够流入公司劳务完成程度够确定时完工百分法确认相关劳务收入
⑶ 渡资产权：交易相关济利益够流入公司收入金额够计量时确认营业收入实现
18．税会计处理方法
采应付税款法
19．会计政策会计估计变更说明
（1）会计政策：公司原执行股份限公司会计制度根财政部财会[2000]25号文关印发〈企业会计制度〉通知财政部财会[2001]17号文关印发贯彻实施〈企业会计制度〉关政策衔接问题规定通知2001年1月1日起执行企业会计制度补充规定执行新制度会计政策变更未公司产生重损益影响
（2）会计估计：报告期会计估计未发生变更
20．重会计差错更正说明
报告期重会计差错更正
21．合财务报表编制方法
合会计报表财政部财会字[1995]11号文合会计报表暂行规定财会二字（1996）2号关合会计报表合范围请示复函等文件规定母公司纳入合会计报表范围控股子公司会计报表关资料合项目数抵销部权益性投资重部交易编制成
三税项
项 目
计缴
税率费率
税
应纳税额
3315
增值税
商品销售收入
1713
营业税
应税收入
5
消费税
金银首饰销售收入
5
城市维护建设税
增值税营业税额
75
教育费附加
增值税营业税额
3
堤围防护费
应税收入
18‰（1—3月）13‰（4—12月）
文化事业建设费
应税收入
3
房产税
房产原值70
年租金收入
12
12
说明：1母公司适税税率33根财政部财税［2000］99号文件广东省民政府粤府函[1999]629号文件母公司2000年实际计征税税率152001年变更先33规定税率计征税超15部分广州市财政返年度截2001年12月31日实际
收部分返税243995760元已减年税费
2子公司广州保税区友谊保税限公司税享受注册广州保税区15优惠税率
四控股子公司合营企业
投资单位全称
业务性质
注册资
营范围
公司投资额
权益例
否合
广州保税区友谊保税限公司
服务业
民币810万元
保税仓储物业出租
769760000元
95
广州友谊商店（香港）限公司
商业贸易
港币10万元
商业贸易
10653000元
100
否
说明：1广州保税区友谊保税限公司（简称保税公司）原名广州保税区友谊保税公司2001年6月公司第二届董事会第18次会议决议通保税公司增资扩股形式引入广州市友谊餐厅限公司新投资者改制限责公司变更现名2001年8月2日广州市工商行政理局取变更企业法营业执注册资750万元变更810万元公司权益例原100变更95业广东正中珠江会计师事务限公司出具广会验字（2001）第30273号验资报告验证
2公司保税公司2001年5月28日签订债权转协议公司意广州友谊商店（香港）限公司（简称香港公司）作注册资款港币壹拾万元折合民币10653000元转保税公司转价格民币10653000元
香港公司保税公司2001年5月28日签订股权转协议双方致意：协议签订日起
保税公司意香港公司享全部债权转香港公司股权壹港元折抵壹股计算保税公司拥100000股香港公司股权投资例100
3香港公司2001年12月31日资产总额港币616024155元折民币653355219元2001年度销售收入港币75184873元折民币79741076元净利润港币10233592元折民币10853748元述三项指标均未达母公司子公司合计数相应指标10公司财务状况影响较根财政部财会二字（1996）2号文关规定未纳入合会计报表
五会计报表项目注释
（）合会计报表项目注释
１． 货币资金
项 目
年 初 数
年 末 数
外币金额
民币金额
折算汇率
外币金额
民币金额
折算汇率
现 金
34434406
29519905
银行存款－民币户
24579077480
27036007095
银行存款－美元户
175990
1456863
82781
175990
1456599
82766
银行存款－港币户
80716357
85607768
10606
80716357
85607768
10606
合 计
24700576517
27152591367
２． 短期投资
项 目
年 初 数
年 末 数
账面余额
跌价准备
账面价值
账面余额
年末市价
跌价准备
账面价值
股票投资—中国石化
37980000
31050000
6930000
31050000
投资—国信证券限责公司
3000000000
3000000000
合 计
3000000000
3000000000
37980000
31050000
6930000
31050000
说明：（1）2001年12月公司期收回委托国信证券限责公司理资金3000000000元实现委托资产理收益175500000元
（2）根海证券交易公布中国石化A股2001年12月31日股345元收盘价公司持2001年7月通级市场申购90000股该股票年末市价31050000元低账面余额
37980000元差额6930000元确认短期投资跌价准备
３． 应收账款
（1）账龄分析百分
账 龄
坏账计提
例（）
年 初 数
年 末 数
账面余额
占应收账款
例（）
坏账准备
账面价值
账面余额
占应收账款
例（）
坏账准备
账面价值
1年
5
184204431
100
9210222
174994209
58033974
100
2901699
55132275
1－2 年
10
2－3 年
30
3年
50—100
合 计
184204431
100
9210222
174994209
58033974
100
2901699
55132275
（2）应收账款期末余额中欠款金额前五名欠款金额合计20919200元占应收账款账面余额
3605
（3）应收账款期末余额中持公司5（含5）股份股东欠款
（4）应收账款期末余额期初余额减少6849原年赊销货款减少
４． 应收款
（1）账龄分析百分
账 龄
坏账计提
例（）
年 初 数
年 末 数
账面余额
占应收款 例()
坏账准备
账面价值
账面余额
占应收款 例()
坏账准备
账面价值
1年
5
374158958
9162
18707948
355451010
713485801
9511
35674290
677811511
1－2 年
10
12489794
306
1248979
11240815
13370056
178
1337006
12033050
2－3 年
30
6110809
081
1833243
4277566
3年
50—100
21754000
532
16607000
5147000
17216618
230
15862094
1354524
合 计
408402752
100
36563927
371838825
750183284
100
54706633
695476651
（2）应收款期末余额中欠款金额前五名欠款金额合计559939242元占应收款账面余额7464
（3）应收款期末余额中持公司5（含5）股份股东欠款
（4）应收款期末余额中金额较债务情况：
债务名称 期末欠款余额 性质容
工商银行 276310177 信卡款
国信证券限责公司 153280203 委托资产理收益
（5）应收款期末余额期初余额增加8704原年末增加应收银行信卡结算款国信证券限责公司委托资产理收益
5．预付账款
（1）账龄分析百分
账 龄
年 初 数
年 末 数
金 额
例()
金 额
例()
1年
20174961
8052
400000000
100
1－2 年
4881947
1948
2－3 年
3年
合 计
25056908
100
400000000
100
（2）预付账款期末余额预付广州华凌空调设备限公司货款
（3）预付账款期末余额中持公司5（含5）股份股东欠款
6．存货
项 目
年 初 数
年 末 数
账面余额
跌价准备
账面价值
账面余额
跌价准备
账面价值
原材料
27954706
27954706
37276492
37276492
包装物
5606583
5606583
2867394
2867394
途物资
49615579
49615579
库存商品
7696299514
7696299514
5534040436
58250536
5475789900
受托代销商品
28038310116
28038310116
27527923100
27527923100
减：商品成差异
9530609648
9530609648
9571025180
9571025180
代销商品款
20916577126
20916577126
19650376030
19650376030
合 计
5370599724
5370599724
3880706212
58250536
3822455676
说明：2001年12月31日公司存货采成变现净值孰低计价库存商品成高变现净值差额（单项目）提取存货跌价准备外余成低变现净值未计提存货跌价准备
７． 摊费
类
年初数
年增加
年减少
年末数
结存原
财产保险费
9087101
47541103
34383066
22245138
权责发生制摊销
合 计
9087101
47541103
34383066
22245138
8．年期长期债券投资
项目
面值
年利率
初始投资成
期日
期利息
累计已收利息
期末余额
国库券
100000000
1306
100000000
2001610
65300000
65300000
0
9．长期投资
（1）
项目
年 初 数
年 末 数
账面余额
减值准备
账面价值
账面余额
减值准备
账面价值
长期股权投资
2893792812
2893792812
3125724914
86860359
3038864555
长期债权投资
36000000
36000000
合 计
2929792812
2929792812
3125724914
86860359
3038864555
（2）长期股权投资明细列示：
投资单位名 称
投资期限
占投资单位注册资例
初始投资额
追加投资 额
投资单位权益增减额
分现金红 利
累计增减额
减值准备
广州友谊黄百货精品公司
199311
~200811
50
406350000
13686271
11837202
21818970
广州市友谊餐厅限公司
37
150000000
9657200
12521437
广州中谊保税实业限公司
199312 ~200812
3333
1920000000
26020907
316248074
104381507
广州珠江资产理限公司
77
500000000
86860359
广州友谊商店（香港）限公司
100
10653000
合计
2987003000
49364378
328085276
138721914
86860359
说明：①2001年12月31日根广州珠江资产理限公司提供财务资料公司占股77计算公司该公司投资发生减值准备86860359元
②权益法核算长期股权投资计提长期投资减值准备
（3）长期债权投资明细列示：
债券种类
初始投资成
年利率
期日
期利息
期末余额
减值准备
广州电力债券
12000000
42
200438
378000
0
广州电力债券
24000000
42
2005520
756000
0
合计
36000000
1134000
0
说明：根粤电开［2001］04号关提前集资办电息通知公司年3月29日已收回电力债券金36000000元期应计利息1134000元
10．固定资产折旧
固定资产原值
年初数
年增加
年减少
年末数
房屋建筑物
32002706229
4728263829
30444123
36700525935
通设备
7919466904
38029571
10214548
7947281927
电脑设备
613871578
116648777
215551465
514968890
运输设备
654213405
556099
79800000
574969504
合 计
41190258116
4883498276
336010136
45737746256
累计折旧
年初数
年增加
年减少
年末数
房屋建筑物
5781498581
1163918524
23092668
6922324437
通设备
2788950285
594731691
9563371
3374118605
电脑设备
351284684
75773664
205904157
221154191
运输设备
399208218
46729697
77319411
368618504
合 计
9320941768
1881153576
315879607
10886215737
固定资产净值
31869316348
34851530519
说明：（1）年度建工程转入固定资产4721133529元
（2）营租赁租出固定资产年末原值7877337755元累计折旧1903942498元净值5973395257元全部房屋建筑物
（3）2001年12月31日公司固定资产账面价值低收回金额年末未计提固定资产减值准备
11．建工程
工程项目名称
年初数
年增加数
年转入
固定资产数
减少数
年末数
资金源
工程进度
1
总店工程
53462103
23927399
30379062
15145000
31865440
筹
2
顶广场房产
1970794821
150000000
2120794821
筹
已转出
3
顶广场设备
59200000
180025700
239225700
筹
4
德华街宿舍
8536972
8536972
筹
6
总店扩建工程
10800000
10800000
筹
7
保税区商业街铺位
452979945
452979945
筹
已转出
8
友谊保税仓
2155150701
27246265
2116979701
65417265
筹
合 计
4700124542
391999364
4721133529
15145000
355845377
说明：（1）建工程年初数年发生数年末数款费资化金额
（2）建工程年末数年初数减少9243原建工程年达预定状态工程实际成结转固定资产4721133529元
（3）2001年12月31日公司建工程未发生减值年末未计提建工程减值准备
12．形资产
类
取方式
原始金额
年初数
年增加
年转出
年摊销
累计摊销
年末数
剩余摊销年限
土权－楼连接楼
购入
39709200
34697324
1156600
1323636
5178912
34530288
26年
土权－商业
购入
2421322200
2375924400
60530400
105928200
2315394000
38年
土权－仓库办公
购入
2186595000
2153798100
43729200
76526100
2110068900
48年
合 计
4647626400
4564419824
1156600
105583236
187633212
4459993188
说明：2001年12月31日公司形资产账面价值低收回金额年末未计提形资产减值准备
13．长期摊费
类
原始金额
年初数
年增加
年摊销
累计摊销
年末数
剩余摊销年 限
公司电增容费
162503000
81251510
32500596
113752086
48750914
1年
新中国分店装修
635192393
409033800
127034400
353192993
281999400
3年
时代分店装修
584573632
466849400
121786800
239511032
345062600
2年
合 计
1382269025
957134710
281321796
706456111
675812914
14．短期款
款类
年初数
年末数
信款
100000000
100000000
合计
100000000
100000000
15．应付账款
截2001年12月31日应付账款余额5969145129元余额中欠持公司5（含5）股份股东款项年末数年初数增长4832原途商品货未付款
16．预收账款
截2001年12月31日预收账款余额273790135元余额中欠持公司5（含5）股份股东款项年末数年初数增长29521原预售商品增幅较
17．应付工资
截2001年12月31日应付工资余额726254793元年末数年初数增长6700原年已提未工资增加
18．应付股利
投资者
容
年末数
(1)国家股
①应付2000年度前年度股利
2000000000*
②应付2001年度股利
1507454055
计
3507454055
(2)部职工股
应付2001年度股利
285600000
(3)社会公众股
应付2001年度股利
600000000
合 计
4393054055
*2001年5月公司国家股持广州市国资产理局签订广州市股份制企业国资产偿协议书达成公司偿国资产协议：
资 金 占 期
资金占费率
金 额
2001年7月１日2001年12月31日
468
2000000000
19．应交税金
税 项
年初数
年末数
应交增值税
368039318
413672112
应交营业税
38433292
29107923
应交消费税
5980157
3292166
应交城市维护建设税
51529648
33338318
应交税
256296527
414059547
应交房产税
21660230
22751788
应交税
2478163
26064829
合 计
744417335
942286683
20．应交款
项 目
年 初 数
年 末 数
教育费附加
22086886
14290603
堤围防护费
89518893
１46933036
文化事业建设费
48522
合 计
111605779
161272161
21．应付款
截2001年12月31日应付款余额2053628223元余额中欠持公司5（含5）股份股东款项年末数年初数减少7603原年末应付电子消费卡款减少
22．预提费
项 目
年初数
年末数
结存原
利息
34515000
23400000
尚未支付
合工期满补偿
50191737
审计费
12000000
20000000
尚未支付
电费
0
106528507
尚未支付
3600000
4150000
尚未支付
合 计
100306737
154078507
说明：预提费年末数年初数增长5361原增加预提2001年12月尚未支付电费
23．长期负债
项 目
年初数
年末数
代非营性资产
410343529
362081338
申购资金利息收入
373615888
290615888
合 计
783959417
652697226
说明：(1) 代非营性资产年末余额362081338元系原属广州友谊企业集团限公司非营性资产广州友谊企业集团限公司办理撤销转入公司代
(2) 申购资金利息收入年末余额290615888元公司2000年社会公开发行民币普通股冻结效申购资金利息收入2000年起分5年摊销余额尚未转销收入
24．股
项 目
年初数
年 变 动 增 减 （+）
年末数
配股
送股
公积金
转 股
增发
计
未市流通股份
(1)发起股份
中：
国家持股份
15074540546
15074540546
(2)部职工股
2856000000
2856000000
未市流通股份合计
17930540546
17930540546
二已市流通股份
民币普通股
6000000000
6000000000
已市流通股份合计
6000000000
6000000000
三股份总数
23930540546
23930540546
25．资公积
项 目
年初数
年增加数
年减少数
年末数
股溢价
17845446156
17845446156
补充流动资
82381400
82381400
合 计
17927827556
17927827556
26．盈余公积
项 目
年初数
年增加数
年减少数
年末数
法定盈余公积
3511067898
390912372
3901980270
法定公益金
2169419486
194815480
2364234966
意盈余公积
8365088623
16498157
8348590466
合 计
14045576007
569229695
14614805702
说明：（1）盈余公积年增加数包括调减子公司保税公司前年度提取盈余公积中属少数股东份额32249215元
（2）子公司提取盈余公积已合会计报表中予反映
27．未分配利润
项 目
金 额
年初未分配利润
2520373673
加：年净利润
3835572940
减：母公司提取法定盈余公积
379069214
母公司提取法定公益金
189534607
合报表提取法定盈余公积
11843158
合报表提取法定公益金
5280873
合报表提取意盈余公积
16498157
应付普通股股利
2393054055
年末未分配利润
3393662863
说明：
根公司董事会决议公司二00年度税利润分配方案：
① 提取法定盈余公积 10
② 提取法定公益金 5
③ 10股派现金股利１元(含税)
方案尚需股东会讨通
28．营业务收入
项 目
年发生数
年发生数
零 售
97635915748
92729371997
批 发
316319072
1844953200
合 计
97952234820
94574325197
说明：公司2001年度客户广州市区消费者
29．营业务成
项 目
年发生数
年发生数
零 售
77542069102
75367541655
批 发
273768316
1747451336
合 计
77815837418
77114992991
30．营业务税金附加
项 目
年发生数
年发生数
城市维护建设税
282201818
204160300
教育费附加
120943638
87497270
消费税
57175055
70044692
合 计
460320511
361702262
31．业务利润
项 目
年发生数
年发生数
业务收入
出租固定资产收入
2665920471
2143168904
印收入
81873417
110802665
车场保收入
148403200
117950000
培训费收入
11630000
11510000
代租业务手续费
5475670
劳务收入
16948406
180090153
190660523
计
3104865647
2579567762
业务支出
出租固定资产支出
1534736114
1310591277
印支出
98771467
100580323
车场保支出
33747847
31933955
培训费支出
653768
代租业务支出
886564
劳务支出
954196
17230234
84713841
计
1685439858
1529359728
业务利润
1419425789
1050208034
说明：业务利润年发生数年发生数增长3516年新增营租赁租出房屋建筑物
32．财务费
类
年发生数
年发生数
利息支出
121332500
310302855
减：利息收入
401087883
239776369
汇兑损失
105918
147068
减：汇兑收益
109939
235112
11267002
8098632
合 计
268492402
78537074
33．投资收益
项 目
年发生数
年发生数
债权投资收益
66434000
1932000
委托资产理收益
175500000
非控股公司分配利润
3333333
2845550
年末调整投资公司
者权益净增减额
49364378
48373421
股权处置收益
41237489
减：短期投资跌价准备
6930000
长期投资减值准备
86860359
合 计
200841352
2358382
34．税
项 目
年发生数
年发生数
母公司：
应纳税额 5604683805 4150008802
税税率 33 15
应纳税 1849545656 622501320
减：已收返税 243995760 0
税 1605549896 622501320
保税公司：
应纳税额 272465187 369721553
税税率 15 15
应纳税 40869778 55458233
减：已收返税 0 0
税 40869778 55458233
税合数 1646419674 677959553
说明：税税率变化情况详见附注三
35．收营活动关现金明细项目：
项 目 金 额
营租赁收租金 2665920471
36．支付营活动关现金明细项目：
项 目 金 额
水电费 1481785097
信卡手续费 528789282
包装运杂费 129853342
邮电费 114046657
修理费 112339673
文具印刷费 109454287
业务宣传费 85008518
业务招费 78429970
清洁费 68160000
保险费 67471615
广告费 56744500
37．收筹资活动关现金明细项目：
项 目 金 额
银行存款利息收入 401087883
（二）母公司会计报表项目注释
１． 应收账款
（1）账龄分析百分
账 龄
坏账计提例()
年 初 数
年 末 数
账面余额
例()
坏账准备
账面价值
账面余额
例()
坏账准备
账面价值
1年
5
184204431
100
9210222
174994209
58033974
100
2901699
55132275
1－2 年
10
2－3 年
30
3年
50100
合 计
184204431
100
9210222
174994209
58033974
100
2901699
55132275
（2）应收账款期末余额中欠款金额前5名欠款金额合计20919200元占应收账款账面余额3605
（3）应收账款期末余额中持公司5（含5）股份股东欠款
2．应收款
（1）账龄分析百分
账 龄
坏账计提
例（）
年 初 数
年 末 数
账面余额
占应收款例()
坏账准备
账面价值
账面余额
占应收款例()
坏账准备
账面价值
1年
5
369503541
9704
18475177
351028364
1596266776
9889
79813339
1516453437
1－2 年
10
531653
014
53165
478488
11023910
068
1102391
9921519
2－3 年
30
3年
50—100
10744000
282
5799000
4945000
6966618
043
5612094
1354524
合 计
380779194
100
24327342
356451852
1614257304
100
86527824
1527729480
（2）应收款期末余额中欠款金额前五名欠款金额合计1427198270元占应收款账面余额8841
（3）应收款期末余额中持公司5（含5）股份股东欠款
（4）应收款期末余额中金额较债务情况：
债务名称 期末欠款余额 性质容
广州保税区友谊保税限公司 897616058 款
工商银行 276310177 信卡款
国信证券限责公司 153280203 委托资产理收益
3．长期投资
（1）明细情况
项目
年 初 数
年 末 数
账面余额
减值准备
账面价值
账面余额
减值准备
账面价值
长期股权投资
5656550406
5656550406
4753526806
86860359
4666666447
长期债权投资
36000000
36000000
合 计
5692550406
5692550406
4753526806
86860359
4666666447
（2）长期股权投资明细列示：
投资
单位名称
投资期限
占投资单位注册资例
初始投资额
追加投资额
投资单位权益增减额
分现金
红 利
累计增减额
减值准备
广州保税区友谊保税限公司
95
769760000
223710598
1348013300
868694892
广州友谊黄百货精品公司
199311
~200811
50
406350000
13686271
11837202
21818970
广州市友谊餐厅限公司
37
150000000
9657200
12521437
广州中谊保税实业限公司
199312 ~200812
3333
1920000000
26020907
316248074
104381507
广州珠江资产理限公司
77
500000000
86860359
合计
3746110000
273074976
1676098576
1007416806
86860359
（3）长期债权投资明细列示：
债券种类
初始投资成
年利率
期日
期利息
期末余额
减值准备
广州电力债券
12000000
42
200438
378000
0
广州电力债券
24000000
42
2005520
756000
0
合计
36000000
1134000
0
说明：根粤电开［2001］04号关提前集资办电息通知公司年3月29日已收回电力债券金36000000元期应计利息1134000元
4．营业务收入
项 目
年发生数
年发生数
零 售
97635915748
92729371997
批 发
316319072
1844953200
合 计
97952234820
94574325197
5营业务成
项 目
年发生数
年发生数
零 售
77542069102
75367541655
批 发
273768316
1747451336
合 计
77815837418
77114992991
6投资收益
项 目
年发生数
年发生数
债权投资收益
66434000
1932000
委托资产理收益
175500000
非控股公司分配利润
3333333
2845550
年末调整投资公司者权益净增减额
273074976
252034087
股权处置收益
41239839
减：短期投资跌价准备
6930000
长期投资减值准备
86860359
合 计
424551950
298051476
六关联方关系交易
（） 存控制关系关联方
企业名称
注册址
营业务
企业关系
济性质
法定代表
广州保税区友谊
保税限公司
广州保税区广保
19段首二层
保税仓储物业出租
子公司
限责公司
黎满传
广州友谊商店（香港）限公司
香港
商业贸易
子公司
限责公司
廖剑雄
（二） 存控制关系关联方注册资变化
企 业 名 称
年初数
年增加数
年减少数
年末数
广州保税区友谊保税限公司
750000000
60000000
810000000
广州友谊商店（香港）限公司
港币10000000
港币10000000
（三）存控制关系关联方持股份权益变化
企业名称
年初数
年增加
年减少
年末数
金 额
金 额
金额
金 额
广州保税区友谊保税限公司
769760000
100
769760000
95
广州友谊商店（香港）限公司
10653000
100
10653000
100
（四）存控制关系关联方关系性质
企业名称 企业关系
广州市友谊黄百货精品限公司 联营企业
广州市友谊餐厅限公司 联营企业
广州中谊保税实业限公司 联营企业
（五）租赁
公司关联方出租物业关明细资料：
企业名称 2001年 2000年
广州市友谊黄百货精品限公司 254315316 243842373
（六）关联方应收应付款项余额
项 目
年初数
年末数
应付款：
广州中谊保税实业限公司
360000000
480000000
七事项
公司需披露重事项
八承诺事项
公司需披露重承诺事项
九资产负债表日事项中非调整事项
1．公司已2002年1月收附注五（）4（4）述国信证券限责公司委托资产理收益153280203元
2．2001年11月26日公司第二届董事会第22次会议决议通公司投资490万元参建立广州友谊美家装潢建材限公司占该公司注册资49该公司已2002年1月15日完成验资2002年3月12日取广州市工商行政理局颁发企业法营业执2002年第二季度开业
3．2002年2月27日公司第二届董事会第25次会议决议通公司投资4000万元参发起设立广州家谊超市股份限公司占该公司股权40该事项已2002年3月1日签订发起协议章程关投资工商登记手续尚办理中
4．2002年2月6日公司2002年第次时股东会决议通关终止募股资金投入新中国友谊分店项目议案关终止募股资金投入顶广场型综合百货超市项目议案
十债务重组事项
公司需披露重债务重组事项
十重事项
2000年12月公司第二届董事会第14次会议决议通关参发起设立广州珠江资产理限公司决议已年5月份实施公司投入资金500万元占股77
第十章 备查文件目录
载法定代表会计工作负责会计机构负责签名盖章会计报表
二载会计师事务盖章注册会计师签名盖章审计报告原件
三报告期中国证监会指定报纸公开披露文件正公告原稿
广州友谊商店股份限公司
董 事 会
二OO二年三月二十六日
资产负债表
编制单位：广州友谊商店股份限公司 单位：民币元
资 产
附注五
20011231
20001231
（）
（合）
（母公司）
（合）
（母公司）
流动资产：
货币资金
1
27152591367
27004869162
24700576517
24499328886
短期投资
2
31050000
31050000
3000000000
3000000000
应收票
应收股利
51372138
51372138
应收利息
应收账款
3
55132275
55132275
174994209
174994209
应收款
4
695476651
1527729480
371838825
356451852
预付账款
5
400000000
400000000
25056908
25056908
应收补贴款
存 货
6
3822455676
3822455676
5370599724
5370599724
摊费
7
22245138
22245138
9087101
9087101
年期长期债权投资
8
100000000
100000000
流动资产
流动资产合计
32178951107
32863481731
33803525422
33586890818
长期投资：
长期股权投资
9
3038864555
4666666447
2893792812
5656550406
长期债权投资
9
36000000
36000000
长期投资合计
9
3038864555
4666666447
2929792812
5692550406
固定资产：
固定资产原价
10
45737746256
43008157255
41190258116
40922906061
减：累计折旧
10
10886215737
10781179767
9320941768
9259034080
固定资产净值
10
34851530519
32226977488
31869316348
31663871981
减：固定资产减值准备
固定资产净额
34851530519
32226977488
31869316348
31663871981
工程物资
建工程
11
355845377
290428112
4700124542
2091993896
固定资产清理
固定资产合计
35207375896
32517405600
36569440890
33755865877
形资产资产：
形资产
12
4459993188
4459993188
4564419824
4564419824
长期摊费
13
675812914
675812914
957134710
957134710
长期资产
形资产资产合计
5135806102
5135806102
5521554534
5521554534
递延税项：
递延税款项
资产总计
75560997660
75183359880
78824313658
78556861635
资产负债表（续）
编制单位：广州友谊商店股份限公司 单位：民币元
负债股东权益
附注五
20011231
20001231
（）
（合）
（母公司）
（合）
（母公司）
流动负债：
短期款
14
100000000
100000000
100000000
100000000
应付票
应付账款
15
5969145129
5969145129
4024376556
4024376556
预收账款
16
273790135
273790135
69276728
69276728
应付工资
17
726254793
726254793
434872549
434872549
应付福利费
181993297
164183179
122190502
110602376
应付股利
18
4393054055
4393054055
5343054050
5343054050
应交税金
19
942286683
934398102
744417335
712979536
应交款
20
161272161
160608672
111605779
109299615
应付款
21
2053628223
1833194218
8565936223
8343816289
预提费
22
154078507
154078507
100306737
100306737
预计负债
年期长期负债
流动负债
流动负债合计
14955502983
14708706790
19616036459
19348584436
长期负债：
长期款
应付债券
长期应付款
专项应付款
长期负债
23
652697226
652697226
783959417
783959417
长期负债合计
652697226
652697226
783959417
783959417
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
15608200209
15361404016
20399995876
20132543853
少数股东权益
85960784
股东权益：
股
24
23930540546
23930540546
23930540546
23930540546
资公积
25
17927827556
17927827556
17927827556
17927827556
盈余公积
26
14614805702
13969195534
14045576007
13400591713
中：法定公益金
26
2364234966
2245404294
2169419486
2055869687
未分配利润
27
3393662863
3994392228
2520373673
3165357967
股东权益合计
59866836667
59821955864
58424317782
58424317782
负债股东权益总计
75560997660
75183359880
78824313658
78556861635
公司法定代表：
会计工作负责：
会计机构负责：
利润利润分配表
编制单位：广州友谊商店股份限公司 单位：民币元
项 目
附注五
2001年度
2000年度
（）
（合）
（母公司）
（合）
（母公司）
营业务收入
28
97952234820
97952234820
94574325197
94574325197
减：营业务成
29
77815837418
77815837418
77114992991
77114992991
营业务税金附加
30
460320511
460320511
361702262
361702262
二营业务利润
19676076891
19676076891
17097629944
17097629944
加：业务利润
31
1419425789
994417597
1050208034
692720716
减：营业费
6716222511
6716222511
5730737356
5730737356
理费
9456708191
9343234741
8001135759
8001135759
财务费
32
268492402
265886663
78537074
78537074
三营业利润
5191064380
4876923899
4337427789
3979940471
加：投资收益
33
200841352
424551950
2358382
298051476
补贴收入
营业外收入
130862309
128479827
179802458
179802458
减：营业外支出
33783643
33713643
46470859
44851632
四利润总额
5488984398
5396242033
4468401006
4412942773
减：税
34
1646419674
1605549896
677959553
622501320
少数股东损益
6991784
五净利润
3835572940
3790692137
3790441453
3790441453
加：年初未分配利润
2520373673
3165357967
1684715878
2284639046
年初未分配利润调整
51897735
51897735
六供分配利润
6355946613
6956050104
5527055066
6126978234
减：提取法定盈余公积
390912372
379069214
409084896
379044145
提取法定公益金
194815480
189534607
204542447
189522072
七供投资者分配利润
5770218761
6387446283
4913427723
5558412017
减：提取意盈余公积
16498157
应付普通股股利
2393054055
2393054055
2393054050
2393054050
转作股普通股股利
八未分配利润
3393662863
3994392228
2520373673
3165357967
公司法定代表：
会计工作负责：
会计机构负责
现金流量表
编制单位：广州友谊商店股份限公司
单位：民币元
项 目
附注五（）
合数
母公司
营活动产生现金流量
销售商品提供劳务收现金
108900071181
108900071181
收税费返
243995760
243995760
收营活动关现金
35
2874147853
2863241635
现金流入计
112018214794
112007308576
购买商品接受劳务支付现金
87530565511
87530565511
支付职工职工支付现金
9591456567
9500473620
支付项税费
7360740351
7233806085
支付营活动关现金
36
5153528960
6511070981
现金流出计
109636291389
110775916197
营活动产生现金流量净额
2381923405
1231392379
二投资活动产生现金流量
收回投资收现金
3136000000
3136000000
取投资收益收现金
471444470
1819457770
处置固定资产形资产长期资产收回现金净额
10136694
10136694
收投资活动关现金
现金流入计
3617581164
4965594464
购置固定资产形资产长期资产支付现金
567208931
640211346
投资支付现金
548633000
537980000
支付投资活动关现金
现金流出计
1115841931
1178191346
投资活动产生现金流量净额
2501739233
3787403118
三筹资活动产生现金流量
吸收投资收现金
78969000
取款收现金
200000000
200000000
收筹资活动关现金
37
401087883
398449450
现金流入计
680056883
598449450
偿债务支付现金
200000000
200000000
分配股利利润偿付利息支付现金
2911704671
2911704671
支付筹资活动关现金
现金流出计
3111704671
3111704671
筹资活动产生现金流量净额
2431647788
2513255221
四汇率变动现金影响额
五现金现金等价物净增加额
2452014850
2505540276
公司法定代表：
会计工作负责：
会计机构负责
现金流量表附注
单位：民币元
项 目
附注五（）
合数
母公司
补充资料：
1净利润调节营活动现金流量
净利润
3835572940
3790692137
加： 少数股东损益
6991784
计提资产减值准备
163875078
207932854
固定资产折旧
1844457040
1801328758
形资产摊销
105583236
105583236
长期摊费摊销
281321796
281321796
摊费减少（减：增加）
13158037
13158037
预提费增加（减：减少）
53771770
53771770
处置固定资产形资产长期资产损失（减：收益）
2642380
2642380
固定资产报废损失
财务费
279759404
277130545
投资损失（减：收益）
200841352
424551950
递延税款贷项（减：项）
存货减少（减：增加）
1489893512
1489893512
营性应收项目减少（减：增加）
430567844
1328970542
营性应付项目增加（减：减少）
4478661094
4457962990
7793384
营活动产生现金流量净额
2381923405
1231392379
2涉现金收支投资筹资活动
债务转资
年期转换公司债券
融资租入固定资产
3现金现金等价物净增加情况
现金期末余额
27152591367
27004869162
减：现金期初余额
24700576517
24499328886
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金现金等价物净增加额
2452014850
2505540276
公司法定代表： 会计工作负责： 会计机构负责：
附表：
合会计报表资产减值准备明细表
2001年12月31日
编制单位：广州友谊商店股份限公司
单位：民币
项目
年初余额
年增加数
年转回数
年末余额
坏帐准备合计
45774149
18142706
6308523
57608332
中：应收帐款
9210222
6308523
2901699
应收款
36563927
18142706
54706633
二短期投资跌价准备合计
6930000
6930000
中：股票投资
6930000
6930000
债券投资
三存货跌价准备合计
58250536
58250536
中：库存商品
58250536
58250536
原材料
四长期投资减值准备合计
86860359
86860359
中：长期股权投资
86860359
86860359
长期债权投资
五固定资产减值准备合计
中：房屋建筑物
机器设备
六形资产减值准备
中：专利权
商标权
七建工程减值准备
八委托贷款减值准备
公司法定代表：
会计工作负责：
会计机构负责：
资产减值准备明细表
2001年12月31日
编制单位：广州友谊商店股份限公司（母公司）
单位：民币
项目
年初余额
年增加数
年转回数
年末余额
坏帐准备合计
33537564
62200482
6308523
89429523
中：应收帐款
9210222
6308523
2901699
应收款
24327342
62200482
86527824
二短期投资跌价准备合计
6930000
6930000
中：股票投资
6930000
6930000
债券投资
三存货跌价准备合计
58250536
58250536
中：库存商品
58250536
58250536
原材料
四长期投资减值准备合计
86860359
86860359
中：长期股权投资
86860359
86860359
长期债权投资
五固定资产减值准备合计
中：房屋建筑物
机器设备
六形资产减值准备
中：专利权
商标权
七建工程减值准备
八委托贷款减值准备
公司法定代表：
会计工作负责：
会计机构负责：
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广州友谊商店股份限公司
二OO年年度报告
二00二年三月
重提示：公司董事会董事保证报告载资料存虚假记载误导性陈述者重遗漏容真实性准确性完整性负连带责
广州友谊商店股份限公司董事会
目 录
第章 公司基情况简介…………………………………………2
第二章 会计数业务数摘…………………………………3
第三章 股变动股东情况………………………………………5
第四章 董事监事高级理员员工情况………………………7
第五章 公司治理结构………………………………………………9
第六章 股东会情况简介…………………………………………11
第七章 董事会报告…………………………………………………12
第八章 监事会报告…………………………………………………22
第九章 重事项……………………………………………………24
第十章 财务报告……………………………………………27――43
第十章 备查文件目录……………………………………………44
第章 公司基情况简介
（）公司法定中文名称：广州友谊商店股份限公司
公司法定英文名称：GUANGZHOU FRIENDSHIP COLTD
（二）公司法定代表：房前先生
（三）公司董事会秘书：邓美薇女士
联系址：广州市环市东路369号广州友谊商店股份限公司办公室
电话：02083571948 传真：02083572228
电子邮箱：meimyd@cgzfscom
股证事务授权代表：邓永光先生
联系址：广州市环市东路369号广州友谊商店股份限公司企划投资部
电话：02083570189 传真：02083572228
电子邮箱：fcinvestment@cgzfscom
（四）公司注册址：广州市环市东路369号
公司办公址：广州市环市东路369号
邮政编码：510095
公司国际互联网址：wwwcgzfscom
公司电子邮箱：gzfs@cgzfscom
（五）公司选定信息披露报纸：证券时报
中国证监会指定登载公司中期报告国际互联网网址：wwwcninfocomcn
公司年度报告备置址：公司企划投资部
（六）公司股票市交易：深圳证券交易
股票简称：广州友谊 股票代码：000987
（七）相关资料
公司首次注册登记日期：1992年12月24日
登记机关：广州市工商行政理局
公司次变更注册登记日期：2002年3月1日
登记机关：广州市工商行政理局
企业法营业执注册号：4401011106368
税务登记号码：（国）440102190481772
（）440100190481772
公司聘请会计师事务名称：广东正中珠江会计师事务
办公址：广州市东风东路555号粤海集团厦10楼
第二章 会计数业务数摘
年度利润指标情况（单位：民币元）
指标项目
金额
利润总额
5488984398
净利润
383557294
扣非常性损益净利润
365298921
营业务利润
19676076891
业务利润
1419425789
营业利润
519106438
投资收益
200841352
营业外收支净额
97078666
营活动产生现金流量净额
2381923405
现金现金等价物净增减额
245201485
注：扣非常性损益项目涉金额
（1）新股申购冻结资金利息（年摊入部分）830000元
（2）营业外收支净额（剔新股申购冻结资金利息）14078666元
（3）委托资产理收益1755000元
（4）常性税损益项目税影响数89994936元
二截止报告期末公司前三年会计数财务指标
指标项目
2001年
2000年
1999年
营业务收入（元）
9795223482
94574325197
77689626867
净利润（元）
383557294
3790441453
3504945985
总资产（元）
7556099766
78824313658
50561392877
股东权益（元）
（含少数股东权益）
59866836667
58424317782
33280368064
全面摊薄股收益（元）
01603
01584
01955
加权均股收益（元）
01603
01855
01955
扣非常性损益股收益（元）
01526
01567
01536
股净资产（元）
25017
24414
18561
调整股净资产（元）
24725
24001
18224
股营活动产生现金流量净额（元）
00995
04412
03402
净资产收益率（）
64068
64878
105316
加权均净资产收益率（）（扣非常性损益净利润计算基础）
60538
83287
83609
注：根新企业会计制度规定代销商品款应存货科目抵消公司前年度总资产进行追溯调整追溯调整前2000年度总资产99740890784元1999年度总资产72901611734元
利润表附表
（根中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规第9号求计算净资产收益率股收益）
报告期利润
2001年
2000年
净资产收益率（）
股收益（元）
净资产收益率（）
股收益（元）
全面摊薄
加权均
全面摊薄
加权均
全面摊薄
加权均
全面摊薄
加权均
营业务利润
3287
3261
082
082
2926
3798
071
084
营业利润
867
860
022
022
742
964
018
021
净利润
641
636
016
016
649
842
016
019
扣非常性损益净利润
610
605
015
015
642
833
016
018
三报告期股东权益变动情况（单位：民币元）
项目
股
资公积
盈余公积
法定公益金
未分配利润
股东权益合计
期初数
23930540546
17927827556
14045576007
2169419486
2520373673
58424317782
期增加
0
0
569229695
19481548
87328919
1442518885
期减少
0
0
0
0
0
0
期末数
23930540546
17927827556
14614805702
2364234966
3393662863
59866836667
变动原
－
－
提取法定盈余公积金法定公益金
提取法定公益金
营产生利润实施利润分配方案
营产生利润实施利润分配方案
第三章 股变动股东情况
股份变动情况
1股份变动情况表
单位：股
次变动前
次变动增减（+）
次变动
配股
送股
公积金转股
增 发
计
未市流通股份
179305405
179305405
⒈发起股份
中：
150745405
150745405
国家持股份
150745405
150745405
境法持股份
境外法持股份
⒉募集法股份
⒊部职工股
28067680
28067680
⒋高股
492320
492320
5优先股
未市流通股份合计
179305405
179305405
二已市流通股份
60000000
60000000
⒈民币普通股
60000000
60000000
⒉境市外资股
⒊境外市外资股
⒋
已市流通股份合计
60000000
60000000
三股份总数
239305405
239305405
2司2000年6月30日7月1日网定价二级市场投资者配售相结合方式发行6000万股社会公众股发行价格408元股发行完成年7月18日深圳证券交易市交易
3公司现存部职工1992年12月改制股份制公司时股110元公司职工募集部职工股2380万股（含高股）1998年3月份实施1997年度10送2派1元利润分配方案部职工股增加2856万股拟社会公众股市三年市流通
二股东情况介绍
1截止2001年12月31日公司股东总数47771户
2公司前10名股东持股情况（2001年12月31日册）
序号
股 东 名 称
持 股 数 量（股）
持 股 例
股 份 类
1
广州市国资产理局
150745405
6299
国家股
2
普丰证券投资基金
164600
0069
流通A股
3
贾 玉 祥
162600
0068
流通A股
4
甄 健 荣
156000
0065
部职工股
5
杨 斌
131400
0055
流通A股
6
贺 博 荣
116110
0049
流通A股
7
新疆新天房产开发
限公司
108900
0046
流通A股
8
黄 韵 涛
107850
0045
流通A股
9
李 卫 华
104900
0044
部职工股流通A股
10
莫 曼 玲
104400
0044
部职工股
注：
（1）广州市国资产理局代表国家持公司股票150745405股占总股6299系公司控股股东报告期持股票数量没变化没质押冻结前十名股东司关联关系
（2）公司持股前十名股东中第9名李卫华持104400股未流通部职工股500股流通A股
（3）年度广州市国资产理局入广州市财政局国家股股权理属市财政局市财政局法代表：郭锡龄
第四章 董事监事高级理员员工情况
现公司董事监事高级理员基情况
姓 名
性
年龄
职 务
期起止
持股数（股）
年 初
年 末
房前
男
45
董事长
20022—20023
0
0
吴汝初
男
59
副董事长
19993—20023
32400
32400
刘宏国
男
56
副董事长总理
19993—20023
32400
32400
黎满传
男
50
董事副总理
19993—20023
28800
28800
王龙飞
男
52
董 事
19993—20023
0
0
朱祖煊
男
63
董事财务总监
19993—20023
32400
32400
秉刚
男
56
董 事
19993—20023
26400
26400
王银喜
女
46
董事副总理
19993—20023
26400
26400
陈润辉
男
47
董 事
19993—20023
28800
28800
李沂
女
48
监事会召集
20022—20023
0
0
胡洁君
女
44
监 事
19993—20023
55200
55200
广民
女
42
监 事
19993—20023
28800
28800
王 翔
男
41
副总理
19993—20023
0
0
邓美薇
女
45
董事会秘书
19993—20023
43200
43200
注：
①报告期公司董事监事高级理员持公司股票数额没变动
②报告期公司董事监事没股东单位职
二年度报酬情况
①公司董事监事高级理员报酬决策程序报酬确定：董事监事高级理员报酬根公司1998年度股东会审议通董事监事薪酬问题议案股东会决定
②报告期公司董事监事高级理员均公司领取薪酬年度报酬总额18358万元（含税）金额高前三名董事报酬总额4732万元（含税）金额高前三名高员报酬总额4033万元（含税）
③公司董事监事高级理员年度报酬区间划分数：
公司董事监事高级理员年度报酬13万元16万元（含税）区间3年报酬10万元13万元（含税）区间10年报酬8万元10万元（含税）区间2
三报告期董事监事高级理员离情况原
①报告期公司董事监事高级理员没离解聘情况
②公司总理提名公司第二届董事会第14次会议决议聘董事王银喜公司副总理
③报告期末报告披露日期间董事监事高级理员变化情况
2002年1月4日公司第二届董事会第23次会议审议通郭振球先生年龄原辞公司董事董事长职务决议审议通增补房前先生公司第二届董事会董事候选决议审议通张广忠先生辞公司副总理职务决议
2002年1月4日公司第二届监事会第11次会议审议通王秀云女士年龄原辞公司监事监事会召集职务决议审议通增补李沂女士公司第二届监事会监事候选决议
（事项已2002年1月5日证券时报披露）
2002年2月6日公司2002年第次时股东会审议通郭振球先生辞公司董事董事长职务审议通增补房前先生公司董事审议通王秀云女士辞公司监事监事会召集职务审议通增补李沂女士公司监事公司第二届董事会第24次会议选举房前先生出公司董事长公司第二届监事会第12次会议选举李沂女士出公司监事会召集
（事项已2002年2月7日证券时报披露）
四公司员工情况
截止2001年12月31日止公司职工总数1960中销售员1367技术员168财务员51行政员255119公司员工中专专学历296中专高中学历1523高中学历141根关政策截止2001年12月20日公司退休员已纳入社会养老保障体系报告期末公司离休数17
第五章 公司治理结构
公司治理情况
公司严格公司法证券法中国证监会制定关法律法规求证监会派出机构深圳证券交易等指导断完善公司法治理结构规范公司运作改进信息披露质量健全控制度公司已制定董事会工作细监事会工作细总理工作细财务总监工作细目前正修改公司章程修订董事会议事规监事会议事规制定股东会议事规信息披露制度等通中国证监会国家贸委2002年1月7日发布市公司治理准规范性文件相较公司目前法治理基符合市公司治理准求情况差异说明：
1关股东股东会：公司建立较合理治理结构努力确保股东特中股东享等位确保股东均时获取关法律法规公司章程规定公司重事项相关信息够享充分知情权参权公司严格市公司股东会规范意见相关法规求召集召开股东会会场点时间选择更股东参加股东会公司关联交易公合理均遵循商业原签订书面协议公司目前正制订股东会议事规
2关控股股东市公司关系：公司控股股东行规范没逾越股东会直接间接干预公司决策法开展营活动严格遵循法律法规公司章程规定条件程序提出市公司董事监事候选提名公司控股股东产权清晰员资产财务机构业务均独立公司员没控股股东单位担职务公司董事会监事会部机构均独立运作公司控股股东没业竞争情况
3关董事董事会：公司严格公司章程相关法律法规规定进行董事选举公司章程中进步完善董事选聘程序积极推行累积投票制度公司位董事够积极参加关培训熟悉关法律法规解作董事权利义务责根公司全体股东利益忠实诚信勤勉履行职责公司目前正修订董事会议事规制定独立董事制度根市公司治理准关规定逐步完善董事会属专门委员会
4监事监事会：公司监事会够充分解公司营情况认真履行职责着全体股东负责精神够效公司董事理高级理员履行职责合法合规性公司财务实施监督检查真实完整会议记录公司正修订监事会议事规进步完善监事会职程序
5关绩效评价激励约束机制：公司正通业较结合企业规模发展情况市场均水等设立标准积极建立完善董事监事高级理员绩效评价激励机制公司理员聘公开透明严格遵守关法律法规履行法定程序
6关利益相关者：公司够充分尊重维护银行债权职工消费者供应商社区等利益相关者合法权利方积极合作推动公司持续健康发展
7关信息披露透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作接股东访咨询公司严格法律法规公司章程规定真实准确时完整披露关信息确保投资者通指定报刊网站时清晰解公司实际营情况营业绩
二独立董事情况
公司已初步独立董事选2001年度股东会提交股东审议
三公司控股股东关系说明
公司控股股东员资产财务业务机构方面做五分开公司具独立完整业务生产营力
四报告期高级理员考评激励机制建立实施情况
公司正着手推动部机构事薪酬三改革逐步完善高级理员绩效评估体系激励机制
第六章 股东会情况简介
报告期公司召开次年度股东会具体情况：
公司2001年3月29日召开第二届董事会第十七次会议审议通召开公司2000年度股东会决议2001年4月3日证券时报刊登召开2000年度股东会通知
公司2001年5月10日友谊商业厦十五楼召开公司2000年度股东会会股东股东代表55代表股份152667925万股占公司总股638会议审议通决议：
⑴公司2000年度董事会工作报告
⑵公司2000年度报告报告摘
⑶公司2000年度监事会工作报告
⑷公司2000年度财务决算报告
⑸公司2000年度利润分配预案
⑹关聘请广东正中珠江会计师事务公司2001年度审计机构议案
次年度股东会决议公告刊登2001年5月11日证券时报
第七章 董事会报告
报告期公司营情况
（）营业务范围营状况
1公司处行业市场占率
公司处行业商业零售业家零售批发业务物业租赁辅综合性商业企业目前公司拥2家万方米型百货商场零售市场占率居广东省前列开始涉足建材连锁超市等营领域正形成业态营商业格局
2营业务范围
公司营百货零售营业务收入利润均零售批发业务报告期未发生较变化表：单位元
行业
营业务收入
营业务成
毛利率
百货
97952234820
77815837418
2056
3营业务营状况
2001年公司稳定济环境全体员工齐心协力团结拼搏公司市第完整年度契机巩固业营发展辅营业务提高济效益保证企业持续发展等方面较完成年度目标务公司全年实现营业务收入97952234820元增长357实现利润总额5488984398元增长2284
围绕年初制定项济指标务2001年公司济工作举措：
（1）坚持精细营提升百货业营力保证营效益持续增长
2001年公司坚持走差异化市场路线根商品特点品牌特色目标顾客需求断进行商品结构布局调整优化汰弱引强扩顾客需求度高商品阵容百货精品商场全年销售增长94工艺商场培育消费开发潜购买力占市场先机宗旨先首饰精品家饰区进行调整时尚高雅陈列演绎现代生活形成定营特色女服商场引进韩国香港价格适中款式新颖潮流女服满足目标顾客着装年轻化消费需求收较销售效果调整品牌区域销售升3599男服商场营造颇具特色质优价宜皮具天皮具销售止跌回升全年升幅达206电器文化商场科技含量较高数码产品销售已市行中树立起营规模品种齐口碑
积极探索营销新路子努力促销扩销公司围绕新世纪新生活新时尚营销推广总体思路全年先组织开展世纪春拥抱阳光友谊礼品月等型题促销活动总店商场分店贯彻公司年度营销计划精心策划营业促销活动年先举办江诗丹顿古名表荟萃展春日色彩粉色天空秋醉伊彩明月等展示传递消费潮流新资讯生活新时尚
做贵宾服务理维系商店目标顾客公司年度继续强化贵宾需求研究服务工作重新修订贵宾卡白金卡理办法商场举行两次贵宾活动举办贵宾联谊会等公司贵宾数全年消费额逐年增加
公司年度认真抓层级培训提高员工素质适应中国入世企业理员素质求公司加强层理员培训选送高级理员攻读研究生高级进修课程中层般理员开展现代营销策略外资营质量理新业态等专题培训年度公司800名售货员通营业员职业资格证等级培训分取中级初级营业员职业资格证商场根实际需开展商品知识商品陈列服务技巧等培训述培训均收较效果
公司进步理完善联进分销营模式力调整友谊时代店商品结构布局库存节约成培育新消费增长点迎合商圈目标客层需该分店超额完成公司达年度营务全年销售增长30减亏达526
（2）巩固物业营业务提高物业营效益
年度公司物业营工作中灌输客客先服务理念通租客租赁求摸查想方设法留住现租客时紧盯租赁市场行情加招租力度通服务配套设施改造断提高场效益公司针纺厦友谊厦出租率分达868876全年物业租赁收租率达100总收入达2666万元
（3）拓展零售业态迈进新营领域
公司2001年12月初海美家装潢建材限公司签订协议合资建立广州友谊美家装潢建材限公司司出资490万元占注册资49新公司预计2002年二季度广州珠江新城广场开设万方米家居建材超市未三年拟广州周边区开设45家等规模卖场成广州广东区具规模家居装潢建材产品零售商举标志着司新兴业态发展迈出关键性第步
（4）编制企业五年发展规划绘画未发展宏图公司半年时间调查分析编写已制订出公司五年发展规划提交董事会进行审议五年规划编制企业正确审视明确中期务目标更坚实步伐踏发展路
（二）控股公司参股公司营情况业绩
单位：万元
企业名称
注册资
投资例
营业务
营业务收入
净利润
广州保税区友谊保税限公司
810
100
转口贸易简单加工商品展销保税仓储物业出租
869
231
广州市友谊黄百货精品限公司
140（万美元）
50
百货零售
887
30
广州市友谊餐厅限公司
476
37
餐饮业务
—
—
广州中谊保税实业限公司
6400
3333
房产
695
101
广州珠江资产理限公司
6500
77
项目策划投资咨询投资理资产委托理
133．54
70．96
注：
（1）广州市友谊餐厅限公司暂时停业营业收入
（2）广州珠江资产理限公司2001年营业务收入指标营业收入业务收入投资收益合计数摘该公司2001年度审计报告（粤数会审字[2002]5003号）
（三）供应商客户情况
报告期公司前五名供应商合计采购金额7685590299元占采购总额874公司客户广州市区消费者
（四）营中出现问题困难解决方案
公司营中面问题：
报告期家跨国零售商北商深商宣布广州开店计划开店广州区零售市场竞争进步加剧目前司部架构理未理事分配制度改革推进步子够总店分店联进分销运营模式尚完善友谊时代店然开业两年营效益达预期目标处亏损期
针该状况司采取措施：
1继续完善联进分销模式力开展营销活动贴市场调整分店商品布局结构库存节约成提高销售报告期友谊时代店超额完成年度营目标全年销售增长30减亏达526
2坚持精细营走差异化市场路线扩顾客需求度高商品营阵容积极探索营销新路子努力促销扩销做贵宾服务理维系商店目标顾客认真抓层级培训提高员工素质树立企业形象总体提升百货业营力保证营效益持续增长
3拓展零售业态迈进新营领域抢占市场份额公司海美家装潢建材限公司合资建立广州友谊美家装潢建材限公司新公司预计2002年季度广州珠江新城广场开设万方米家居建材超市未三年拟广州周边区开设45家等规模卖场成广州广东区具规模家居装潢建材产品零售商
二报告期公司投资情况
（）募集资金情况
2000年7月公司公开发行6000万股A股股票扣发行费实际募集资金2360644万元招股说明书中列明承诺投资项目投资进度表：
项目名称
投资额（万元）
投入进度(万元)
2000年
2001年
2002年
①新中国厦分店项目
2381
1431
950
－
②天河时代广场分店项目
80358
41038
3432
500
③顶广场型综合百货超市项目
6987
－
3237
3750
④开发改造电脑理系统项目
700
460
240
－
⑤补充公司流动资金
54512
－
－
－
合计
23555
2000年报告期募集资金实际情况表：
项目名称
实际投资额
（万元）
实际投入进度（万元）
2000年
2001年
①新中国厦分店项目
396
396
－
②天河时代广场分店项目
433452
433452
－
③顶广场型综合百货超市项目
3307
－
3307
④开发改造电脑理系统项目
2187
1042
1145
⑤补充公司流动资金
54512
54512
－
合计
1073112
1028592
4452
注：
12002年1月4日公司召开第二届董事会第23次（时）会议股东会提出终止募股资金投入新中国厦友谊分店项目议案议案容摘：新中国厦友谊分店项目原拟募股资金2381万元鉴营环境出现预料突然变化已符合司营综合性百货商店求公司仅2000年募股资金396万元该项目银行贷款余1985万元暂时未投入司分店暂停试业转商业批发业务物业出租营司2000年年度报告已披露述情况新中国厦营环境直未发生利司分店营变化更加安全效募股资金董事会决定终止该项目募股资金投入余1985万元已存放司银行存款帐户公司正进行关项目筹划证确定提出募股资金变更投入新项目该董事会决议1月5日证券时报公告2月6日公司2002年第次时股东会该议案获表决通2月7日证券时报刊登公告
2 2002年1月4日公司召开第二届董事会第23次（时）会议股东
会提出终止募股资金投入顶广场型综合百货超市项目议案议案容摘：顶广场型综合百货超市公司1998年计划投资项目原计划2001年2002年期间募股资金6987万元投入该项目2001年半年司募集资金顶广场开发商广州百利房产开发限公司实际支付房产款100万元半年次募股资金支付房产款50万元电梯工程152万元电柜工程287万元该项目合投入3307万元募股资金剩余66563万元公司进步调查证顶广场广州东郊城建南部番禺区重点拓展原预计城市化建设速度放缓规划型工业投资项目未明朗部分型住宅区入住情况佳推迟兴建总体投资建设型综合百货超市商业环境未成熟董事会决议终止该项目募股资金投入司顶广场已投资物业转出租业务快谋取前期投资回报余66563万元募集资金目前存放司银行帐户公司正积极筹备新投资项目确定提出该部分募股资金投入变更项目该董事会决议1月5日证券时报公告2月6日公司2002年第次时股东会该议案获表决通2月7日证券时报刊登公告
3时代广场分店项目2000年度超额完成年投资计划2001年度原计划投入3432万元募集资金考虑该分店2000年开始试业然达营预期处亏损状态必须集中精力完善联进分销模式摸透商圈消费情况加商品布局结构调整加强成理提高知名度集客力快实现盈利宜扩投入资金增营规模2001年度公司放缓投资进度时代广场分店全年实现销售额（含税）13033万元 增加30收益429万元减亏达526
4开发改造电脑理系统项目原拟2000年2001年投入700万元实际2000年度完成投资1042万元2001年度完成投资1145万元两年投入2187万元仅完成预计投入3124进度较慢原配合公司未5年发展战略规划公司正整体业务流程进行完善重建工作正构建新型运营模式相适配达良投资效果公司放缓该项目投入进度2002年公司逐步完成流程造机构调整加快募集资金投入提高企业现代化理水
52002年2月27日公司第二届董事会第25次（时）会议召开决定广州市宝鑫实业发展限公司等出资发起设立广州家谊超市股份限公司授权董事长签订出资发起设立该公司协议章程新公司参广州市肉菜市场改造发展社区型中连锁超市司出资4000万元组建该公司资金拟终止新中国厦分店项目顶广场项目结余募集资金项议案提交股东会审议（股东会召开时间行通知）股东会获通募集资金公司筹资金投入该董事会决议已2002年3月1日证券时报刊登公告
（二）报告期非募集资金投资情况
1报告期公司广州市广永国资产营限公司广州原发展限公司广州产权交易投资组建广州珠江资产理限公司司出资500万元占注册资77该公司2001年5月14日成立营项目策划投资咨询投资理资产委托理
2公司2001年12月初海友谊集团股份限公司控股海美家装潢建材限公司签订协议合资建立广州友谊美家装潢建材限公司新公司注册资1000万元司资金现金出资490万元占注册资49海美家装潢建材限公司现金出资510万元占注册资51新公司2002年1月15日完成验资3月12日取营业执该公司广州中心珠江三角洲腹率先广州区开办装潢建材连锁营型专业超市拟2002年第二季度广州开设第家超市报告期新公司收益该事项已2001年11月27日证券时报刊登董事会决议公告
三公司财务状况
报告期财务指标变动情况原：
⑴ 报告期财务指标变动情况
单位：民币万元
项目
2001年度
2000年度
增减（％）
总资产
7556100
7882431
414
长期负债
65270
78396
1674
股东权益
5986684
5842432
247
营业务利润
1967608
1709763
1508
净利润
383557
379044
119
（2） 变动原：
①总资产减少公司建工程转固定资产折旧增加形资产摊销
②长期负债减少效申购资金冻结利息收入分期转销致
③股东权益增加利润增加致
④营业务利润增加年营业务收入增加致
⑤净利润增加营业务利润增加致
四生产营环境宏观政策法规变化公司产生影响
中国已加入WTO国商业零售业三年全面放开早受入世国际竞争击行业开放种挑战存机遇竞争者增加公司市场份额利润形成击时开放市场合理关税目前国零售市场更趋规范利企业竞争中学国外行优化营机制提高理水公司三年渡期继续坚持业发展种业态千方百计扩广东省外零售市场份额增加优质网点资源积极寻求种合作发展机会断提高公司规模优势理水应变力
五新年度营计划
根新济形势营环境2002年公司未五年发展规划总体求振奋精神更新观念握机遇真抓实干认真做项工作：
1围绕顾客消费需求精细分析调整商品结构优化营活化营商场购物环境营造理陈列促销服务等方面提高素质全方位推进高级百货商店名牌化高品质高附加值提供现代新生活模式理念
2抓紧推进公司总店扩建工作筹划中总店扩建工作包括扩宽楼综合楼天桥改造综合楼部分面积作商场扩建楼西侧楼房开发停车场争取年实质性进展
3采取力措施促进友谊时代店快速成长商品阵容陈列方法服务接促销创意贵宾理环境设施员工培训激励理等方面获较提升想方设法扩时代分店影响力提高集客力争取销售效益达预期目标
4提升物业理水保证物业营效益公司通改善物业功设施硬件档次加招租力度抓配套服务断提高物业理水努力挖潜开发闲置物业
5积极推进资运营做优做强做企业2002年公司积极推进广州市国百货业板块资产购工作支持广州友谊美家装潢建材限公司广州家谊超市股份限公司开店工作加快司发展速度扩营规模
6加快科技创新步伐推动工作流程创新公司加快推进应现代信息技术步伐加投入实现公司系统升级建立适应企业未连锁化规模化发展业务运作流程
7推动公司未五年发展战略规划初步实施根规划起步阶段加强企业基础理求公司半年分步骤开展ISO9000认证工作实现公司理标准化规范化国际化理求拢
8深化企业改革完善治理结构部机制公司通引入独立董事市公司治理准制定相关制度完善治理结构2002年公司积极推进部机构事分配三改革建立思想观念新知识结构完整创新力强具备团队精神合作意识廉政勤政架构精简高效生机活力核心领导层理队伍形成科学规范完善力资源理体系
六董事会日常工作情况
（）报告期董事会会议情况决议容
报告期公司召开八次董事会具体情况：
12001年1月10日公司综合楼六楼会议室召开第二届董事会第15次会议应会董事9全部出席监事会召集列席会议会议致通聘王银喜女士公司副总理
22001年3月5日公司综合楼六楼会议室召开第二届董事会第16次（时）会议应会董事9全部会监事会召集列席会议会议审议通推荐张广忠先生珠江投资理公司董事候选推荐广民女士珠江投资理公司监事候选
32001年3月29日公司综合楼六楼会议室召开第二届董事会第17次会议应董事9全部出席公司全体监事高员列席会议会议董事长郭振球先生持审议通议案：
①公司2000年度董事会工作报告
②公司2000年年度报告年报摘
③公司2000年度财务决算报告
④公司2000年度利润分配预案
⑤关提请股东会通聘请广东正中珠江会计师事务限公司公司审计机构预案议案
⑥关召开2000年年度股东会议案
该会议决议公告年度报告摘刊登2001年4月3日证券时报5月19日证券时报刊登年报补充公告补充说明净利润超盈利预测20原说明
42001年6月19日公司综合楼六楼会议室召开第二届董事会第18次会议应会董事9实会8监事会派员列席会议会议广州保税区友谊保税公司改制问题做出决议司占股权95引入广州市友谊餐厅限公司作新股东投入现金789690元占股权5
5公司2001年7月3日公司综合楼六楼会议室召开董事会第19次（时）会议应会董事9实81出差未参会已委托王龙飞董事会议议题投意票监事会成员列席会议会议审议通决议：
①致意推荐黎满传先生广州保税区友谊保税限公司执行董事候选欧健强先生该公司监事候选
②致意授权营班子开展委托资产理业务增加委托购买国债股票（级市场）等资市场短期投资业务原2000年11月25日董事会第13次会议作出授权营班子开展委托资产理业务决议具体五项求变
6公司董事会第二届第20次会议2001年8月3日公司综合楼六楼会议室召开会议董事长郭振球先生持会议应董事9全部会全体监事高员列席次会议会议审议通决议：
①通广州友谊商店股份限公司2001年中期报告摘
②通2001年中期利润分配方案中期进行利润分配进行公积金转增股
公司董事会8月7日证券时报刊登董事会决议公告2001年中期报告摘
72001年11月6日公司综合楼六楼会议室召开第二届董事会第21次会议9名董事全部出席全体监事高员列席会议会议审议通公司关中国证监会广州证办巡回检查关问题整改报告董事会已11月9日证券时报公告该决议
82001年11月26日公司综合楼六楼会议室召开第二届董事会第22次会议9名董事全部出席监事会派出成员高员列席会议审议致通：公司海友谊集团股份限公司控股海美家装潢建材限公司合资建立广州友谊美家装潢建材限公司司资金现金出资490万元占注册资49该决议11月27日证券时报公告
注：公司董事会2001年8月17日证券时报刊登提示性公告说明广州市已通市国百货业改革总体方案中涉司新新重组事宜尚实质性进展具体重组方案司视进展情况深交关求时规范披露关信息
（二）董事会股东会决议执行情况
报告期董事会认真执行股东会通项决议2001年5月30日实施2000年度股东会通分红方案10股派发现金红利1元（含税）相关派息公告刊登2001年5月22日证券时报
七年度利润分配预案
广东正中珠江会计师事务限公司审计截止2001年12月31日公司年度净利润3835572940元提取10法定盈余公积金390912372元（含子公司计提部分）提取5法定公益金194815480元加年度未分配利润2520373673元2001年度供股东分配利润5770218761元2001年度分配预案：10股派送现金1元（含税）23930540元尚余3393662863元留年度分配
八2002年度利润分配政策预案
公司拟2002年度分配利润次公司2002年度实现净利润中分配部分股利分配例24公司2001年度未分配利润2002年度股利分配例65股利分配形式派发现金现金股息占股利分配例100董事会保留根公司发展盈利情况作出调整选择权利
第八章 监事会报告
2001年度公司监事会着股东负责精神根公司法证券法公司章程认真履行监督职责列席次董事会会议参加2000年度股东会监督议案程序进行公司规范发展积极努力开展工作现报告：
报告期监事会工作情况
报告期公司召开次股东会八次董事会中两次董事会时会议监事会均参加派员列席2001年度监事会召开三次会议
（）2001年3月29日召开第二届监事会第8次会议会议审议通公司2000年度监事会工作报告审查公司2000年年度报告年报摘公司2000年度财务决算报告2000年度利润分配分红派息预案
（二）2001年8月3日召开第二届监事会第9次会议会议审议公司2001年中期报告中报摘检查公司2001年半年生产营情况决策履行情况
（三）2001年11月6日召开第二届监事会第10次会议审议通中国证监会广州证办巡回检查提出问题整改报告
二报告期监事会认真履行职责事项发表意见：
（）监事会认2001年公司法运作建立完善部控制制度公司董事会理层履行职责行职权时违反法律公司章程危害公司利益行公司决策程序合法效
（二）监事会认真检查公司资产财务状况会计资料核查董事会拟提交股东会财务报告认年度广东正中珠江会计师事务限公司审计公司财务报告真实反映公司财务状况营成果
（三）公司年募集资金情况：
1关募集资金投入进度情况
（1）关时代广场分店项目年度募集资金投入未达原承诺进度该项目2000年超额完成年投资计划投入募集资金433452万元年开始试业营2001年暂时未投入资金该项目募集资金投入进度减慢该分店营达营预期处亏损期间公司正进行商场商品结构调整加强成理增加市场营销活动提高知名度集客力等营举措快实现盈利暂宜扩投入资金增营场规模减慢募集资金投入
（2）开发改造电脑理信息系统项目原拟2000年2001年投入700万元截止2001年12月31日已募集资金2187万元（含2000年投入1042万元）募集资金投入进度较慢公司目前正整体业务流程进行完善改造电脑理系统改造需配合进行
2关募集资金变更情况
公司报告期末报告披露日期间召开第二届董事会第23次（时）会议提出终止募股资金投入新中国厦友谊分店顶广场型综合百货超市项目2002年第次时股东会通决议：
（1）关终止募股资金投入新中国厦友谊分店项目原拟定募股资金2381万元已募集资金396万元余1985万元暂投入存放银行公司帐户
（2）关终止募股资金投入顶广场型综合百货超市项目原拟定募股资金6987万元已募集资金3307万元余66563万元暂投入
原：客观条件变化述两项募资暂适合继续投入原场董事会决议调整租赁营
监事会认公司募资项目调整投入进度控制符合股东利益化原程序合法
（四）报告期发生公司收购出售资产吸收合等事项
（五）年度公司重关联交易
（六）广东正中珠江会计师事务公司出具保留意见解释说明审计报告
第九章 重事项
年度公司重诉讼仲裁事项
二报告期公司发生收购资产吸收合等事项
三报告期公司重关联交易事项
四重合履行情况
（）报告期公司未发生影响公司年利润总额10（含10）托承包租赁公司资产公司托承包租赁公司资产事项
（二）报告期公司外担保事项没尚未履行完毕担保合
（三）2000年11月公司董事会第二届第13次会议授权营班子开展委托资产理业务决议年12月公司国信证券限责公司签定年期资产理协议资金3000万元委托理资金投资国市场交易股票国债价证券2000年年度报告进行披露2001年12月公司期收回委托国信证券限责公司理资金30000000元实现委托资产理收益1755000元理财收益率585
（四）报告期公司业务合正常进行重合纠纷发生
五报告期承诺事项履行情况
1公司招股说明书中承诺公司全资附属企业广州保税区友谊保税公司改制符合公司法规范求限责公司2001年8月2日广州保税区友谊保税区公司已改制限责公司
2公司2000年年度报告披露2001年利润分配政策：2001年度分配利润次公司2001年度实现净利润中分配部分股利分配例202000年度未分配利润2001年度股利分配例65股利分配形式派发现金公司董事会根公司实际情况提出调整预案
公司董事会提出10股派1元（含税）利润分配预案没违背述承诺
六根国务院关文件规定财政部财税（2000）99号等文件精神公司企业税率先33征收返18优惠政策调整2002年33征收缴纳税负增加公司通优化营加强成理等措施量税政策变化造成减利影响降低
七中国加入WTO公司营环境影响见第七章第四点
八公司2000年度股东会审议通公司继续聘广东正中珠江会计师事务限公司公司财务报告审计机构公告刊登2001年5月11日证券时报
公司支付会计师事务年报审计费200000元费
九报告期公司公司董事会董事未受中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评证券交易公开谴责情形
十巡回检查问题整改情况
2001年9月11日14日中国证监会广州证券监办公室公司进行例行巡回检查2001年10月15日公司出具关广州友谊商店股份限公司检查情况通报（广州证监[2001]166号简称通报）
公司接通报2001年11月6日分召开公司第二届董事会第21次会议公司第二届监事会第10次会议会议巡查组提出问题进行认真研究认通报中提出问题客观存符合公司实际情况公司董事会着严格律规范运作股东负责原根公司法证券法深圳证券交易股票市规公司章程关规定通报中整改求结合公司实际情况进行认真讨制定公司整改方案公司第二届董事会第21次会议决议第二届监事会第10次会议决议广州友谊商店股份限公司关逐回检查问题整改报告刊登2001年11月9日证券时报
整改情况：
（）关公司三会运作方面
1规定进步完善股东会授权投票制度2002年第次时股东会前司第股东出具委托房前等四位国资代表参加司股东会投赞成票授权委托书
2健全公司三会记录公司监事会完善会议记录充分体现监事会董事会公司营监督职次董事会会议记录均会董事签名
（二）关加强募股资金方面
公司2月6日召开2002年第次时股东会通公告终止募集资金投入新中国厦友谊分店项目顶广场型综合百货超市项目两决议余募集资金86413万元暂时存放银行帐户公司正积极推动广州百货业板块资产购工作新投资计划争取早变更项目募集资金投入产生良济效益
已投入募集资金运营时代广场友谊分店运作良2000年度实现销售收入（含税）1亿元招股说明书中年初预测数相符2001年实现销售收入增长达三成
（三）关财务方面
公司营班子根财务方面制度准制定项资产减值准备计提损失处理部控制制度提出坏帐准备等八项资产减值准备计提科目范围计提原方法计提核销理规定1月4日第二届董事会第23次（时）会议审议通完善相关控制度
十报告期公司名称股票简称没发生更改情况公司证券代码深圳证券交易升位原0987变更000987
十二报告期没发生证券法第六十二条公开发行股票公司信息披露实施细（试行）第十七条列重事件公司董事会判断重事件事项
第十章 财务报告
审计报告
广会审字（2002）第803562号
广州友谊商店股份限公司全体股东：
接受委托审计贵公司2001年12月31日资产负债表合资产负债表2001年度利润利润分配表合利润利润分配表2001年度现金流量表合现金流量表会计报表贵公司负责责会计报表发表审计意见审计中国注册会计师独立审计准进行审计程中结合贵公司实际情况实施包括抽查会计记录等认必审计程序
认述会计报表符合企业会计准企业会计制度关规定重方面公允反映贵公司2001年12月31日财务状况2001年度营成果现金流量情况会计处理方法选遵循贯性原
广东正中珠江会计师事务限公司 中国注册会计师 华峰
中国注册会计师 梁 锐
中国 广州 二OO二年三月二十六日
二会计报表（附）
三会计报表附注
金额单位：民币元
公司基情况
广州友谊商店股份限公司广州市民政府穗改股字［1992］14号文批准1992年12月28日广州市友谊公司改组设立公司成立时股1494212万元公司1997年度股东会决议广州市济体制改革委员会穗改股字［1998］6号文批准送股总股变更1793054万元
根广州市国资产理局1999年4月30日穗国资二[1999]54号文关广州友谊商店股份限公司股权界定通知撤销广州友谊企业集团广州友谊企业集团限公司公司原国法股1507454万股界定国家股股权广州市国资产理局（该局现入广州市财政局）持
中国证券监督理委员会证监发行字[2000]85号文核准公司2000年67月深圳证券交易社会公开发行民币普通股6000万股年7月18日社会公众股市交易发行社会公众股公司总股变更2393054万元
公司营业执注册号440101116368现注册资贰亿叁仟玖佰叁拾万元
营范围：批发零售代购代销：百货五金交电化工原料 电子产品通信设备电子计算机配件家具摩托车配件行车配件日杂货副食品食品粮油制品钢材铝材 零售：罐装气体药品书刊工艺美术品烟酒类 旅业营灯箱橱窗广告美容理发日品修理代办托运邮购汽车运输关外买单国提货中西餐彩印写字楼出租业务室装饰代售火车票汽车保
公司处行业商品零售业家零售批发业务写字楼等物业租赁旅业辅综合性商业企业2000年公司积极涉足电子商务加强公司网站建设年8月开通网购物业务
二公司会计政策会计估计合财务报表编制方法
1．会计准会计制度
公司执行企业会计准企业会计制度补充规定
2． 会计年度
公司会计年度公历1月1日起12月31日止
3． 记账位币
公司民币记账位币
4． 记账基础计价原
公司权责发生制记账基础实际成计价原
5． 外币业务核算方法
公司外币业务发生时中国民银行公布市场汇率中间价折合民币入账期末外币账户中外币余额期末市场汇率中间价进行调整发生汇兑损益购建固定资产关外币专门款金利息发生部分予资化属筹建期间部分计入长期摊费部分计入期损益
6． 外币会计报表折算方法
纳入合会计报表范围子公司外币编制会计报表财政部财会字[1995]11号文合会计报表暂行规定方法折算民币表示会计报表
7． 现金等价物确定标准
公司持期限短流动性强易转换已知金额现金价值变动风险投资确认现金等价物
8．短期投资核算方法
（1）短期投资计价收益确认方法
短期投资初始投资成取投资时实际支付全部价款(包括税金手续费等相关费)扣实际支付价款中包含已宣告尚未领取现金股利已付息期尚未领取债券利息入账处置时收处置收入短期投资账面价值差额确认期投资损益
（2）短期投资跌价准备确认标准计提方法
公司期末短期投资成市价孰低计价市价低成部分确认短期投资跌价准备跌价准备计提方法：单项投资计算确定计提跌价准备计入期损益
9． 应收款项坏账损失核算方法
坏账确认标准：
①债务破产者死亡破产财产者遗产清偿确实收回应收款项
②债务逾期未履行偿债义务具明显特征表明法收回应收款项
确实收回应收款项报公司董事会批准作坏账转销
坏账损失核算方法：采备抵法坏账准备计提范围应收账款应收款公司期末采账龄分析法计提坏账准备计提例：
账龄1年（含1年类推）余额5计提
账龄1－2年余额10计提
账龄2－3年余额30计提
账龄3－4年余额50计提
账龄4－5年余额80计提
账龄5年余额100计提
确认收回押金计提坏账准备
关联方发生应收款项全额计提坏帐准备
10． 存货核算方法
（1）存货分类取发出计价方法
公司存货包括：原材料包装物途物资库存商品受托代销商品等库存商品受托代销商品采售价金额进行核算商品售价进价差额商品进销差价核算已销商品成结转采分类差价率法分摊核算原材料包装物低值易耗品途物资实际成计价发出时采加权均法计价
（2）低值易耗品包装物摊销方法
低值易耗品包装物领时次摊销
（3）存货盘存制度
公司存货盘存制度采永续盘存制年末（者盘点时间）公司存货进行次全面盘点盘点结果永续盘存制存货账面记录相核实盘点结果账面记录差异查明原根发生原盘盈盘亏存货价值分转入理费营业外收支
（4）存货跌价准备确认标准计提方法
公司期末存货采成变现净值孰低计价分类分项计提存货跌价准备计入期损益
11． 长期投资核算方法
(1) 长期股权投资计价收益确认方法
长期股权投资包括股票投资股权投资长期股权投资初始投资成入账投资时实际支付全部价款公司单位投资占该单位表决权资总额20占2020具重影响成法核算公司单位投资占该单位表决权资总额2020投资足20重影响采权益法核算公司单位投资占该单位表决权资总额50(含50)采权益法核算编制合会计报表
(2) 股权投资差额摊销方法期限
合规定投资期限投资期限摊销合没规定投资期限初始投资成超应享投资单位者权益份额间差额超10年期限摊销初始投资成低应享投资单位者权益份额间差额低10年期限摊销
(3) 长期债权投资计价收益确认方法
长期债权投资初始投资成取时实际支付全部价款扣实际支付价款中包含已付息期尚未领取债券利息余额作实际成入账权责发生制原期计提利息计入投资收益
(4) 长期债券投资溢价折价摊销方法
债券购入期日止期间直线法确认相关债券利息收入时摊销
(5) 长期投资减值准备确认标准计提方法
公司期末长期投资逐项进行检查投资单位市价持续跌投资单位营状况变化等原导致收回金额低长期投资账面价值差额作长期投资减值准备计入期损益长期投资减值准备单项资产计提
权益法核算长期股权投资计提长期投资减值准备
12．固定资产核算方法
（1）固定资产标准期限超年房屋建筑物机器机械运输工具生产营关设备器具工具等属生产营设备物品单位价值2000元期限超两年作固定资产
（2）固定资产分类房屋建筑物通设备运输设备电脑设备
（3）固定资产计价方法：固定资产实际成确定价值入账
（4）固定资产折旧方法
固定资产折旧采年限均法计算类固定资产折旧年限折旧率：
固定资产类
折旧年限
年折旧率（）
残值率（）
房屋建筑物
15－30
64667－32333
3
通设备
6—10
161667—970
3
运输设备
10
970
3
电脑设备
6
161667
3
（5）固定资产减值准备确认标准计提方法
公司期末固定资产逐项进行检查收回金额低账面价值差额作固定资产减值准备计入期损益固定资产减值准备单项资产计提
13．建工程核算方法
建工程实际发生支出入账达预定状态时工程实际成结转固定资产公司期末建工程进行全面检查果证表明建工程已发生减值提取建工程减值准备计入期损益建工程减值准备单项资产计提
14．款费核算方法
（1）款费资化确认原资化期间
购建固定资产入专门款发生利息折价溢价摊销辅助费汇兑差额时符合条件时予资化计入该项资产成：①资产支出已发生②款费已发生③资产达预定状态必购建活动已开始款利息折价溢价摊销汇兑差额发生期确认费
购建固定资产达预定状态时停止款费资化发生款费发生期确认费
（2）款费资化金额计算方法
会计期间利息资化金额根期末止购建固定资产累计支出加权均数资化率计算确定利息折价溢价摊销资化金额超期专门款实际发生利息折价溢价摊销金额
15．形资产核算方法
（1）形资产计价方法：形资产实际成确定价值入账
（2）形资产摊销方法摊销年限
形资产取月起预计年限分期均摊销计入损益
果预计年限超相关合规定受益年限法律规定效年限该形资产摊销年限原确定：
①合规定受益年限法律没规定效年限合规定受益年限摊销
②合没规定受益年限法律规定效年限法律规定效年限摊销
③合规定受益年限法律规定效年限受益年限效年限两者中较短者摊销：
合没规定受益年限法律没规定效年限摊销年限超10年
（3）形资产减值准备确认标准计提方法
公司期末检查项形资产预计公司带未济利益力预计收回金额低账面价值计提减值准备计入期损益形资产减值准备单项资产计提
16．长期摊费核算方法
长期摊费实际支出入账费项目受益期限分期均摊销
筹建期间发生费（购建固定资产外）先长期摊费中集开始生产营月起次计入开始生产营月损益
17．收入确认方法
⑴ 销售商品：公司已商品权风险报酬转移购货方公司该商品实施理权实际控制权交易相关济利益够流入公司相关收入成够计量时确认营业收入实现
⑵ 提供劳务：提供劳务会计年度开始完成完成劳务时确认营业收入实现劳务开始完成分属会计年度劳务总收入总成够计量交易相关济利益够流入公司劳务完成程度够确定时完工百分法确认相关劳务收入
⑶ 渡资产权：交易相关济利益够流入公司收入金额够计量时确认营业收入实现
18．税会计处理方法
采应付税款法
19．会计政策会计估计变更说明
（1）会计政策：公司原执行股份限公司会计制度根财政部财会[2000]25号文关印发〈企业会计制度〉通知财政部财会[2001]17号文关印发贯彻实施〈企业会计制度〉关政策衔接问题规定通知2001年1月1日起执行企业会计制度补充规定执行新制度会计政策变更未公司产生重损益影响
（2）会计估计：报告期会计估计未发生变更
20．重会计差错更正说明
报告期重会计差错更正
21．合财务报表编制方法
合会计报表财政部财会字[1995]11号文合会计报表暂行规定财会二字（1996）2号关合会计报表合范围请示复函等文件规定母公司纳入合会计报表范围控股子公司会计报表关资料合项目数抵销部权益性投资重部交易编制成
三税项
项 目
计缴
税率费率
税
应纳税额
3315
增值税
商品销售收入
1713
营业税
应税收入
5
消费税
金银首饰销售收入
5
城市维护建设税
增值税营业税额
75
教育费附加
增值税营业税额
3
堤围防护费
应税收入
18‰（1—3月）13‰（4—12月）
文化事业建设费
应税收入
3
房产税
房产原值70
年租金收入
12
12
说明：1母公司适税税率33根财政部财税［2000］99号文件广东省民政府粤府函[1999]629号文件母公司2000年实际计征税税率152001年变更先33规定税率计征税超15部分广州市财政返年度截2001年12月31日实际
收部分返税243995760元已减年税费
2子公司广州保税区友谊保税限公司税享受注册广州保税区15优惠税率
四控股子公司合营企业
投资单位全称
业务性质
注册资
营范围
公司投资额
权益例
否合
广州保税区友谊保税限公司
服务业
民币810万元
保税仓储物业出租
769760000元
95
广州友谊商店（香港）限公司
商业贸易
港币10万元
商业贸易
10653000元
100
否
说明：1广州保税区友谊保税限公司（简称保税公司）原名广州保税区友谊保税公司2001年6月公司第二届董事会第18次会议决议通保税公司增资扩股形式引入广州市友谊餐厅限公司新投资者改制限责公司变更现名2001年8月2日广州市工商行政理局取变更企业法营业执注册资750万元变更810万元公司权益例原100变更95业广东正中珠江会计师事务限公司出具广会验字（2001）第30273号验资报告验证
2公司保税公司2001年5月28日签订债权转协议公司意广州友谊商店（香港）限公司（简称香港公司）作注册资款港币壹拾万元折合民币10653000元转保税公司转价格民币10653000元
香港公司保税公司2001年5月28日签订股权转协议双方致意：协议签订日起
保税公司意香港公司享全部债权转香港公司股权壹港元折抵壹股计算保税公司拥100000股香港公司股权投资例100
3香港公司2001年12月31日资产总额港币616024155元折民币653355219元2001年度销售收入港币75184873元折民币79741076元净利润港币10233592元折民币10853748元述三项指标均未达母公司子公司合计数相应指标10公司财务状况影响较根财政部财会二字（1996）2号文关规定未纳入合会计报表
五会计报表项目注释
（）合会计报表项目注释
１． 货币资金
项 目
年 初 数
年 末 数
外币金额
民币金额
折算汇率
外币金额
民币金额
折算汇率
现 金
34434406
29519905
银行存款－民币户
24579077480
27036007095
银行存款－美元户
175990
1456863
82781
175990
1456599
82766
银行存款－港币户
80716357
85607768
10606
80716357
85607768
10606
合 计
24700576517
27152591367
２． 短期投资
项 目
年 初 数
年 末 数
账面余额
跌价准备
账面价值
账面余额
年末市价
跌价准备
账面价值
股票投资—中国石化
37980000
31050000
6930000
31050000
投资—国信证券限责公司
3000000000
3000000000
合 计
3000000000
3000000000
37980000
31050000
6930000
31050000
说明：（1）2001年12月公司期收回委托国信证券限责公司理资金3000000000元实现委托资产理收益175500000元
（2）根海证券交易公布中国石化A股2001年12月31日股345元收盘价公司持2001年7月通级市场申购90000股该股票年末市价31050000元低账面余额
37980000元差额6930000元确认短期投资跌价准备
３． 应收账款
（1）账龄分析百分
账 龄
坏账计提
例（）
年 初 数
年 末 数
账面余额
占应收账款
例（）
坏账准备
账面价值
账面余额
占应收账款
例（）
坏账准备
账面价值
1年
5
184204431
100
9210222
174994209
58033974
100
2901699
55132275
1－2 年
10
2－3 年
30
3年
50—100
合 计
184204431
100
9210222
174994209
58033974
100
2901699
55132275
（2）应收账款期末余额中欠款金额前五名欠款金额合计20919200元占应收账款账面余额
3605
（3）应收账款期末余额中持公司5（含5）股份股东欠款
（4）应收账款期末余额期初余额减少6849原年赊销货款减少
４． 应收款
（1）账龄分析百分
账 龄
坏账计提
例（）
年 初 数
年 末 数
账面余额
占应收款 例()
坏账准备
账面价值
账面余额
占应收款 例()
坏账准备
账面价值
1年
5
374158958
9162
18707948
355451010
713485801
9511
35674290
677811511
1－2 年
10
12489794
306
1248979
11240815
13370056
178
1337006
12033050
2－3 年
30
6110809
081
1833243
4277566
3年
50—100
21754000
532
16607000
5147000
17216618
230
15862094
1354524
合 计
408402752
100
36563927
371838825
750183284
100
54706633
695476651
（2）应收款期末余额中欠款金额前五名欠款金额合计559939242元占应收款账面余额7464
（3）应收款期末余额中持公司5（含5）股份股东欠款
（4）应收款期末余额中金额较债务情况：
债务名称 期末欠款余额 性质容
工商银行 276310177 信卡款
国信证券限责公司 153280203 委托资产理收益
（5）应收款期末余额期初余额增加8704原年末增加应收银行信卡结算款国信证券限责公司委托资产理收益
5．预付账款
（1）账龄分析百分
账 龄
年 初 数
年 末 数
金 额
例()
金 额
例()
1年
20174961
8052
400000000
100
1－2 年
4881947
1948
2－3 年
3年
合 计
25056908
100
400000000
100
（2）预付账款期末余额预付广州华凌空调设备限公司货款
（3）预付账款期末余额中持公司5（含5）股份股东欠款
6．存货
项 目
年 初 数
年 末 数
账面余额
跌价准备
账面价值
账面余额
跌价准备
账面价值
原材料
27954706
27954706
37276492
37276492
包装物
5606583
5606583
2867394
2867394
途物资
49615579
49615579
库存商品
7696299514
7696299514
5534040436
58250536
5475789900
受托代销商品
28038310116
28038310116
27527923100
27527923100
减：商品成差异
9530609648
9530609648
9571025180
9571025180
代销商品款
20916577126
20916577126
19650376030
19650376030
合 计
5370599724
5370599724
3880706212
58250536
3822455676
说明：2001年12月31日公司存货采成变现净值孰低计价库存商品成高变现净值差额（单项目）提取存货跌价准备外余成低变现净值未计提存货跌价准备
７． 摊费
类
年初数
年增加
年减少
年末数
结存原
财产保险费
9087101
47541103
34383066
22245138
权责发生制摊销
合 计
9087101
47541103
34383066
22245138
8．年期长期债券投资
项目
面值
年利率
初始投资成
期日
期利息
累计已收利息
期末余额
国库券
100000000
1306
100000000
2001610
65300000
65300000
0
9．长期投资
（1）
项目
年 初 数
年 末 数
账面余额
减值准备
账面价值
账面余额
减值准备
账面价值
长期股权投资
2893792812
2893792812
3125724914
86860359
3038864555
长期债权投资
36000000
36000000
合 计
2929792812
2929792812
3125724914
86860359
3038864555
（2）长期股权投资明细列示：
投资单位名 称
投资期限
占投资单位注册资例
初始投资额
追加投资 额
投资单位权益增减额
分现金红 利
累计增减额
减值准备
广州友谊黄百货精品公司
199311
~200811
50
406350000
13686271
11837202
21818970
广州市友谊餐厅限公司
37
150000000
9657200
12521437
广州中谊保税实业限公司
199312 ~200812
3333
1920000000
26020907
316248074
104381507
广州珠江资产理限公司
77
500000000
86860359
广州友谊商店（香港）限公司
100
10653000
合计
2987003000
49364378
328085276
138721914
86860359
说明：①2001年12月31日根广州珠江资产理限公司提供财务资料公司占股77计算公司该公司投资发生减值准备86860359元
②权益法核算长期股权投资计提长期投资减值准备
（3）长期债权投资明细列示：
债券种类
初始投资成
年利率
期日
期利息
期末余额
减值准备
广州电力债券
12000000
42
200438
378000
0
广州电力债券
24000000
42
2005520
756000
0
合计
36000000
1134000
0
说明：根粤电开［2001］04号关提前集资办电息通知公司年3月29日已收回电力债券金36000000元期应计利息1134000元
10．固定资产折旧
固定资产原值
年初数
年增加
年减少
年末数
房屋建筑物
32002706229
4728263829
30444123
36700525935
通设备
7919466904
38029571
10214548
7947281927
电脑设备
613871578
116648777
215551465
514968890
运输设备
654213405
556099
79800000
574969504
合 计
41190258116
4883498276
336010136
45737746256
累计折旧
年初数
年增加
年减少
年末数
房屋建筑物
5781498581
1163918524
23092668
6922324437
通设备
2788950285
594731691
9563371
3374118605
电脑设备
351284684
75773664
205904157
221154191
运输设备
399208218
46729697
77319411
368618504
合 计
9320941768
1881153576
315879607
10886215737
固定资产净值
31869316348
34851530519
说明：（1）年度建工程转入固定资产4721133529元
（2）营租赁租出固定资产年末原值7877337755元累计折旧1903942498元净值5973395257元全部房屋建筑物
（3）2001年12月31日公司固定资产账面价值低收回金额年末未计提固定资产减值准备
11．建工程
工程项目名称
年初数
年增加数
年转入
固定资产数
减少数
年末数
资金源
工程进度
1
总店工程
53462103
23927399
30379062
15145000
31865440
筹
2
顶广场房产
1970794821
150000000
2120794821
筹
已转出
3
顶广场设备
59200000
180025700
239225700
筹
4
德华街宿舍
8536972
8536972
筹
6
总店扩建工程
10800000
10800000
筹
7
保税区商业街铺位
452979945
452979945
筹
已转出
8
友谊保税仓
2155150701
27246265
2116979701
65417265
筹
合 计
4700124542
391999364
4721133529
15145000
355845377
说明：（1）建工程年初数年发生数年末数款费资化金额
（2）建工程年末数年初数减少9243原建工程年达预定状态工程实际成结转固定资产4721133529元
（3）2001年12月31日公司建工程未发生减值年末未计提建工程减值准备
12．形资产
类
取方式
原始金额
年初数
年增加
年转出
年摊销
累计摊销
年末数
剩余摊销年限
土权－楼连接楼
购入
39709200
34697324
1156600
1323636
5178912
34530288
26年
土权－商业
购入
2421322200
2375924400
60530400
105928200
2315394000
38年
土权－仓库办公
购入
2186595000
2153798100
43729200
76526100
2110068900
48年
合 计
4647626400
4564419824
1156600
105583236
187633212
4459993188
说明：2001年12月31日公司形资产账面价值低收回金额年末未计提形资产减值准备
13．长期摊费
类
原始金额
年初数
年增加
年摊销
累计摊销
年末数
剩余摊销年 限
公司电增容费
162503000
81251510
32500596
113752086
48750914
1年
新中国分店装修
635192393
409033800
127034400
353192993
281999400
3年
时代分店装修
584573632
466849400
121786800
239511032
345062600
2年
合 计
1382269025
957134710
281321796
706456111
675812914
14．短期款
款类
年初数
年末数
信款
100000000
100000000
合计
100000000
100000000
15．应付账款
截2001年12月31日应付账款余额5969145129元余额中欠持公司5（含5）股份股东款项年末数年初数增长4832原途商品货未付款
16．预收账款
截2001年12月31日预收账款余额273790135元余额中欠持公司5（含5）股份股东款项年末数年初数增长29521原预售商品增幅较
17．应付工资
截2001年12月31日应付工资余额726254793元年末数年初数增长6700原年已提未工资增加
18．应付股利
投资者
容
年末数
(1)国家股
①应付2000年度前年度股利
2000000000*
②应付2001年度股利
1507454055
计
3507454055
(2)部职工股
应付2001年度股利
285600000
(3)社会公众股
应付2001年度股利
600000000
合 计
4393054055
*2001年5月公司国家股持广州市国资产理局签订广州市股份制企业国资产偿协议书达成公司偿国资产协议：
资 金 占 期
资金占费率
金 额
2001年7月１日2001年12月31日
468
2000000000
19．应交税金
税 项
年初数
年末数
应交增值税
368039318
413672112
应交营业税
38433292
29107923
应交消费税
5980157
3292166
应交城市维护建设税
51529648
33338318
应交税
256296527
414059547
应交房产税
21660230
22751788
应交税
2478163
26064829
合 计
744417335
942286683
20．应交款
项 目
年 初 数
年 末 数
教育费附加
22086886
14290603
堤围防护费
89518893
１46933036
文化事业建设费
48522
合 计
111605779
161272161
21．应付款
截2001年12月31日应付款余额2053628223元余额中欠持公司5（含5）股份股东款项年末数年初数减少7603原年末应付电子消费卡款减少
22．预提费
项 目
年初数
年末数
结存原
利息
34515000
23400000
尚未支付
合工期满补偿
50191737
审计费
12000000
20000000
尚未支付
电费
0
106528507
尚未支付
3600000
4150000
尚未支付
合 计
100306737
154078507
说明：预提费年末数年初数增长5361原增加预提2001年12月尚未支付电费
23．长期负债
项 目
年初数
年末数
代非营性资产
410343529
362081338
申购资金利息收入
373615888
290615888
合 计
783959417
652697226
说明：(1) 代非营性资产年末余额362081338元系原属广州友谊企业集团限公司非营性资产广州友谊企业集团限公司办理撤销转入公司代
(2) 申购资金利息收入年末余额290615888元公司2000年社会公开发行民币普通股冻结效申购资金利息收入2000年起分5年摊销余额尚未转销收入
24．股
项 目
年初数
年 变 动 增 减 （+）
年末数
配股
送股
公积金
转 股
增发
计
未市流通股份
(1)发起股份
中：
国家持股份
15074540546
15074540546
(2)部职工股
2856000000
2856000000
未市流通股份合计
17930540546
17930540546
二已市流通股份
民币普通股
6000000000
6000000000
已市流通股份合计
6000000000
6000000000
三股份总数
23930540546
23930540546
25．资公积
项 目
年初数
年增加数
年减少数
年末数
股溢价
17845446156
17845446156
补充流动资
82381400
82381400
合 计
17927827556
17927827556
26．盈余公积
项 目
年初数
年增加数
年减少数
年末数
法定盈余公积
3511067898
390912372
3901980270
法定公益金
2169419486
194815480
2364234966
意盈余公积
8365088623
16498157
8348590466
合 计
14045576007
569229695
14614805702
说明：（1）盈余公积年增加数包括调减子公司保税公司前年度提取盈余公积中属少数股东份额32249215元
（2）子公司提取盈余公积已合会计报表中予反映
27．未分配利润
项 目
金 额
年初未分配利润
2520373673
加：年净利润
3835572940
减：母公司提取法定盈余公积
379069214
母公司提取法定公益金
189534607
合报表提取法定盈余公积
11843158
合报表提取法定公益金
5280873
合报表提取意盈余公积
16498157
应付普通股股利
2393054055
年末未分配利润
3393662863
说明：
根公司董事会决议公司二00年度税利润分配方案：
① 提取法定盈余公积 10
② 提取法定公益金 5
③ 10股派现金股利１元(含税)
方案尚需股东会讨通
28．营业务收入
项 目
年发生数
年发生数
零 售
97635915748
92729371997
批 发
316319072
1844953200
合 计
97952234820
94574325197
说明：公司2001年度客户广州市区消费者
29．营业务成
项 目
年发生数
年发生数
零 售
77542069102
75367541655
批 发
273768316
1747451336
合 计
77815837418
77114992991
30．营业务税金附加
项 目
年发生数
年发生数
城市维护建设税
282201818
204160300
教育费附加
120943638
87497270
消费税
57175055
70044692
合 计
460320511
361702262
31．业务利润
项 目
年发生数
年发生数
业务收入
出租固定资产收入
2665920471
2143168904
印收入
81873417
110802665
车场保收入
148403200
117950000
培训费收入
11630000
11510000
代租业务手续费
5475670
劳务收入
16948406
180090153
190660523
计
3104865647
2579567762
业务支出
出租固定资产支出
1534736114
1310591277
印支出
98771467
100580323
车场保支出
33747847
31933955
培训费支出
653768
代租业务支出
886564
劳务支出
954196
17230234
84713841
计
1685439858
1529359728
业务利润
1419425789
1050208034
说明：业务利润年发生数年发生数增长3516年新增营租赁租出房屋建筑物
32．财务费
类
年发生数
年发生数
利息支出
121332500
310302855
减：利息收入
401087883
239776369
汇兑损失
105918
147068
减：汇兑收益
109939
235112
11267002
8098632
合 计
268492402
78537074
33．投资收益
项 目
年发生数
年发生数
债权投资收益
66434000
1932000
委托资产理收益
175500000
非控股公司分配利润
3333333
2845550
年末调整投资公司
者权益净增减额
49364378
48373421
股权处置收益
41237489
减：短期投资跌价准备
6930000
长期投资减值准备
86860359
合 计
200841352
2358382
34．税
项 目
年发生数
年发生数
母公司：
应纳税额 5604683805 4150008802
税税率 33 15
应纳税 1849545656 622501320
减：已收返税 243995760 0
税 1605549896 622501320
保税公司：
应纳税额 272465187 369721553
税税率 15 15
应纳税 40869778 55458233
减：已收返税 0 0
税 40869778 55458233
税合数 1646419674 677959553
说明：税税率变化情况详见附注三
35．收营活动关现金明细项目：
项 目 金 额
营租赁收租金 2665920471
36．支付营活动关现金明细项目：
项 目 金 额
水电费 1481785097
信卡手续费 528789282
包装运杂费 129853342
邮电费 114046657
修理费 112339673
文具印刷费 109454287
业务宣传费 85008518
业务招费 78429970
清洁费 68160000
保险费 67471615
广告费 56744500
37．收筹资活动关现金明细项目：
项 目 金 额
银行存款利息收入 401087883
（二）母公司会计报表项目注释
１． 应收账款
（1）账龄分析百分
账 龄
坏账计提例()
年 初 数
年 末 数
账面余额
例()
坏账准备
账面价值
账面余额
例()
坏账准备
账面价值
1年
5
184204431
100
9210222
174994209
58033974
100
2901699
55132275
1－2 年
10
2－3 年
30
3年
50100
合 计
184204431
100
9210222
174994209
58033974
100
2901699
55132275
（2）应收账款期末余额中欠款金额前5名欠款金额合计20919200元占应收账款账面余额3605
（3）应收账款期末余额中持公司5（含5）股份股东欠款
2．应收款
（1）账龄分析百分
账 龄
坏账计提
例（）
年 初 数
年 末 数
账面余额
占应收款例()
坏账准备
账面价值
账面余额
占应收款例()
坏账准备
账面价值
1年
5
369503541
9704
18475177
351028364
1596266776
9889
79813339
1516453437
1－2 年
10
531653
014
53165
478488
11023910
068
1102391
9921519
2－3 年
30
3年
50—100
10744000
282
5799000
4945000
6966618
043
5612094
1354524
合 计
380779194
100
24327342
356451852
1614257304
100
86527824
1527729480
（2）应收款期末余额中欠款金额前五名欠款金额合计1427198270元占应收款账面余额8841
（3）应收款期末余额中持公司5（含5）股份股东欠款
（4）应收款期末余额中金额较债务情况：
债务名称 期末欠款余额 性质容
广州保税区友谊保税限公司 897616058 款
工商银行 276310177 信卡款
国信证券限责公司 153280203 委托资产理收益
3．长期投资
（1）明细情况
项目
年 初 数
年 末 数
账面余额
减值准备
账面价值
账面余额
减值准备
账面价值
长期股权投资
5656550406
5656550406
4753526806
86860359
4666666447
长期债权投资
36000000
36000000
合 计
5692550406
5692550406
4753526806
86860359
4666666447
（2）长期股权投资明细列示：
投资
单位名称
投资期限
占投资单位注册资例
初始投资额
追加投资额
投资单位权益增减额
分现金
红 利
累计增减额
减值准备
广州保税区友谊保税限公司
95
769760000
223710598
1348013300
868694892
广州友谊黄百货精品公司
199311
~200811
50
406350000
13686271
11837202
21818970
广州市友谊餐厅限公司
37
150000000
9657200
12521437
广州中谊保税实业限公司
199312 ~200812
3333
1920000000
26020907
316248074
104381507
广州珠江资产理限公司
77
500000000
86860359
合计
3746110000
273074976
1676098576
1007416806
86860359
（3）长期债权投资明细列示：
债券种类
初始投资成
年利率
期日
期利息
期末余额
减值准备
广州电力债券
12000000
42
200438
378000
0
广州电力债券
24000000
42
2005520
756000
0
合计
36000000
1134000
0
说明：根粤电开［2001］04号关提前集资办电息通知公司年3月29日已收回电力债券金36000000元期应计利息1134000元
4．营业务收入
项 目
年发生数
年发生数
零 售
97635915748
92729371997
批 发
316319072
1844953200
合 计
97952234820
94574325197
5营业务成
项 目
年发生数
年发生数
零 售
77542069102
75367541655
批 发
273768316
1747451336
合 计
77815837418
77114992991
6投资收益
项 目
年发生数
年发生数
债权投资收益
66434000
1932000
委托资产理收益
175500000
非控股公司分配利润
3333333
2845550
年末调整投资公司者权益净增减额
273074976
252034087
股权处置收益
41239839
减：短期投资跌价准备
6930000
长期投资减值准备
86860359
合 计
424551950
298051476
六关联方关系交易
（） 存控制关系关联方
企业名称
注册址
营业务
企业关系
济性质
法定代表
广州保税区友谊
保税限公司
广州保税区广保
19段首二层
保税仓储物业出租
子公司
限责公司
黎满传
广州友谊商店（香港）限公司
香港
商业贸易
子公司
限责公司
廖剑雄
（二） 存控制关系关联方注册资变化
企 业 名 称
年初数
年增加数
年减少数
年末数
广州保税区友谊保税限公司
750000000
60000000
810000000
广州友谊商店（香港）限公司
港币10000000
港币10000000
（三）存控制关系关联方持股份权益变化
企业名称
年初数
年增加
年减少
年末数
金 额
金 额
金额
金 额
广州保税区友谊保税限公司
769760000
100
769760000
95
广州友谊商店（香港）限公司
10653000
100
10653000
100
（四）存控制关系关联方关系性质
企业名称 企业关系
广州市友谊黄百货精品限公司 联营企业
广州市友谊餐厅限公司 联营企业
广州中谊保税实业限公司 联营企业
（五）租赁
公司关联方出租物业关明细资料：
企业名称 2001年 2000年
广州市友谊黄百货精品限公司 254315316 243842373
（六）关联方应收应付款项余额
项 目
年初数
年末数
应付款：
广州中谊保税实业限公司
360000000
480000000
七事项
公司需披露重事项
八承诺事项
公司需披露重承诺事项
九资产负债表日事项中非调整事项
1．公司已2002年1月收附注五（）4（4）述国信证券限责公司委托资产理收益153280203元
2．2001年11月26日公司第二届董事会第22次会议决议通公司投资490万元参建立广州友谊美家装潢建材限公司占该公司注册资49该公司已2002年1月15日完成验资2002年3月12日取广州市工商行政理局颁发企业法营业执2002年第二季度开业
3．2002年2月27日公司第二届董事会第25次会议决议通公司投资4000万元参发起设立广州家谊超市股份限公司占该公司股权40该事项已2002年3月1日签订发起协议章程关投资工商登记手续尚办理中
4．2002年2月6日公司2002年第次时股东会决议通关终止募股资金投入新中国友谊分店项目议案关终止募股资金投入顶广场型综合百货超市项目议案
十债务重组事项
公司需披露重债务重组事项
十重事项
2000年12月公司第二届董事会第14次会议决议通关参发起设立广州珠江资产理限公司决议已年5月份实施公司投入资金500万元占股77
第十章 备查文件目录
载法定代表会计工作负责会计机构负责签名盖章会计报表
二载会计师事务盖章注册会计师签名盖章审计报告原件
三报告期中国证监会指定报纸公开披露文件正公告原稿
广州友谊商店股份限公司
董 事 会
二OO二年三月二十六日
资产负债表
编制单位：广州友谊商店股份限公司 单位：民币元
资 产
附注五
20011231
20001231
（）
（合）
（母公司）
（合）
（母公司）
流动资产：
货币资金
1
27152591367
27004869162
24700576517
24499328886
短期投资
2
31050000
31050000
3000000000
3000000000
应收票
应收股利
51372138
51372138
应收利息
应收账款
3
55132275
55132275
174994209
174994209
应收款
4
695476651
1527729480
371838825
356451852
预付账款
5
400000000
400000000
25056908
25056908
应收补贴款
存 货
6
3822455676
3822455676
5370599724
5370599724
摊费
7
22245138
22245138
9087101
9087101
年期长期债权投资
8
100000000
100000000
流动资产
流动资产合计
32178951107
32863481731
33803525422
33586890818
长期投资：
长期股权投资
9
3038864555
4666666447
2893792812
5656550406
长期债权投资
9
36000000
36000000
长期投资合计
9
3038864555
4666666447
2929792812
5692550406
固定资产：
固定资产原价
10
45737746256
43008157255
41190258116
40922906061
减：累计折旧
10
10886215737
10781179767
9320941768
9259034080
固定资产净值
10
34851530519
32226977488
31869316348
31663871981
减：固定资产减值准备
固定资产净额
34851530519
32226977488
31869316348
31663871981
工程物资
建工程
11
355845377
290428112
4700124542
2091993896
固定资产清理
固定资产合计
35207375896
32517405600
36569440890
33755865877
形资产资产：
形资产
12
4459993188
4459993188
4564419824
4564419824
长期摊费
13
675812914
675812914
957134710
957134710
长期资产
形资产资产合计
5135806102
5135806102
5521554534
5521554534
递延税项：
递延税款项
资产总计
75560997660
75183359880
78824313658
78556861635
资产负债表（续）
编制单位：广州友谊商店股份限公司 单位：民币元
负债股东权益
附注五
20011231
20001231
（）
（合）
（母公司）
（合）
（母公司）
流动负债：
短期款
14
100000000
100000000
100000000
100000000
应付票
应付账款
15
5969145129
5969145129
4024376556
4024376556
预收账款
16
273790135
273790135
69276728
69276728
应付工资
17
726254793
726254793
434872549
434872549
应付福利费
181993297
164183179
122190502
110602376
应付股利
18
4393054055
4393054055
5343054050
5343054050
应交税金
19
942286683
934398102
744417335
712979536
应交款
20
161272161
160608672
111605779
109299615
应付款
21
2053628223
1833194218
8565936223
8343816289
预提费
22
154078507
154078507
100306737
100306737
预计负债
年期长期负债
流动负债
流动负债合计
14955502983
14708706790
19616036459
19348584436
长期负债：
长期款
应付债券
长期应付款
专项应付款
长期负债
23
652697226
652697226
783959417
783959417
长期负债合计
652697226
652697226
783959417
783959417
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
15608200209
15361404016
20399995876
20132543853
少数股东权益
85960784
股东权益：
股
24
23930540546
23930540546
23930540546
23930540546
资公积
25
17927827556
17927827556
17927827556
17927827556
盈余公积
26
14614805702
13969195534
14045576007
13400591713
中：法定公益金
26
2364234966
2245404294
2169419486
2055869687
未分配利润
27
3393662863
3994392228
2520373673
3165357967
股东权益合计
59866836667
59821955864
58424317782
58424317782
负债股东权益总计
75560997660
75183359880
78824313658
78556861635
公司法定代表：
会计工作负责：
会计机构负责：
利润利润分配表
编制单位：广州友谊商店股份限公司 单位：民币元
项 目
附注五
2001年度
2000年度
（）
（合）
（母公司）
（合）
（母公司）
营业务收入
28
97952234820
97952234820
94574325197
94574325197
减：营业务成
29
77815837418
77815837418
77114992991
77114992991
营业务税金附加
30
460320511
460320511
361702262
361702262
二营业务利润
19676076891
19676076891
17097629944
17097629944
加：业务利润
31
1419425789
994417597
1050208034
692720716
减：营业费
6716222511
6716222511
5730737356
5730737356
理费
9456708191
9343234741
8001135759
8001135759
财务费
32
268492402
265886663
78537074
78537074
三营业利润
5191064380
4876923899
4337427789
3979940471
加：投资收益
33
200841352
424551950
2358382
298051476
补贴收入
营业外收入
130862309
128479827
179802458
179802458
减：营业外支出
33783643
33713643
46470859
44851632
四利润总额
5488984398
5396242033
4468401006
4412942773
减：税
34
1646419674
1605549896
677959553
622501320
少数股东损益
6991784
五净利润
3835572940
3790692137
3790441453
3790441453
加：年初未分配利润
2520373673
3165357967
1684715878
2284639046
年初未分配利润调整
51897735
51897735
六供分配利润
6355946613
6956050104
5527055066
6126978234
减：提取法定盈余公积
390912372
379069214
409084896
379044145
提取法定公益金
194815480
189534607
204542447
189522072
七供投资者分配利润
5770218761
6387446283
4913427723
5558412017
减：提取意盈余公积
16498157
应付普通股股利
2393054055
2393054055
2393054050
2393054050
转作股普通股股利
八未分配利润
3393662863
3994392228
2520373673
3165357967
公司法定代表：
会计工作负责：
会计机构负责
现金流量表
编制单位：广州友谊商店股份限公司
单位：民币元
项 目
附注五（）
合数
母公司
营活动产生现金流量
销售商品提供劳务收现金
108900071181
108900071181
收税费返
243995760
243995760
收营活动关现金
35
2874147853
2863241635
现金流入计
112018214794
112007308576
购买商品接受劳务支付现金
87530565511
87530565511
支付职工职工支付现金
9591456567
9500473620
支付项税费
7360740351
7233806085
支付营活动关现金
36
5153528960
6511070981
现金流出计
109636291389
110775916197
营活动产生现金流量净额
2381923405
1231392379
二投资活动产生现金流量
收回投资收现金
3136000000
3136000000
取投资收益收现金
471444470
1819457770
处置固定资产形资产长期资产收回现金净额
10136694
10136694
收投资活动关现金
现金流入计
3617581164
4965594464
购置固定资产形资产长期资产支付现金
567208931
640211346
投资支付现金
548633000
537980000
支付投资活动关现金
现金流出计
1115841931
1178191346
投资活动产生现金流量净额
2501739233
3787403118
三筹资活动产生现金流量
吸收投资收现金
78969000
取款收现金
200000000
200000000
收筹资活动关现金
37
401087883
398449450
现金流入计
680056883
598449450
偿债务支付现金
200000000
200000000
分配股利利润偿付利息支付现金
2911704671
2911704671
支付筹资活动关现金
现金流出计
3111704671
3111704671
筹资活动产生现金流量净额
2431647788
2513255221
四汇率变动现金影响额
五现金现金等价物净增加额
2452014850
2505540276
公司法定代表：
会计工作负责：
会计机构负责
现金流量表附注
单位：民币元
项 目
附注五（）
合数
母公司
补充资料：
1净利润调节营活动现金流量
净利润
3835572940
3790692137
加： 少数股东损益
6991784
计提资产减值准备
163875078
207932854
固定资产折旧
1844457040
1801328758
形资产摊销
105583236
105583236
长期摊费摊销
281321796
281321796
摊费减少（减：增加）
13158037
13158037
预提费增加（减：减少）
53771770
53771770
处置固定资产形资产长期资产损失（减：收益）
2642380
2642380
固定资产报废损失
财务费
279759404
277130545
投资损失（减：收益）
200841352
424551950
递延税款贷项（减：项）
存货减少（减：增加）
1489893512
1489893512
营性应收项目减少（减：增加）
430567844
1328970542
营性应付项目增加（减：减少）
4478661094
4457962990
7793384
营活动产生现金流量净额
2381923405
1231392379
2涉现金收支投资筹资活动
债务转资
年期转换公司债券
融资租入固定资产
3现金现金等价物净增加情况
现金期末余额
27152591367
27004869162
减：现金期初余额
24700576517
24499328886
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金现金等价物净增加额
2452014850
2505540276
公司法定代表： 会计工作负责： 会计机构负责：
附表：
合会计报表资产减值准备明细表
2001年12月31日
编制单位：广州友谊商店股份限公司
单位：民币
项目
年初余额
年增加数
年转回数
年末余额
坏帐准备合计
45774149
18142706
6308523
57608332
中：应收帐款
9210222
6308523
2901699
应收款
36563927
18142706
54706633
二短期投资跌价准备合计
6930000
6930000
中：股票投资
6930000
6930000
债券投资
三存货跌价准备合计
58250536
58250536
中：库存商品
58250536
58250536
原材料
四长期投资减值准备合计
86860359
86860359
中：长期股权投资
86860359
86860359
长期债权投资
五固定资产减值准备合计
中：房屋建筑物
机器设备
六形资产减值准备
中：专利权
商标权
七建工程减值准备
八委托贷款减值准备
公司法定代表：
会计工作负责：
会计机构负责：
资产减值准备明细表
2001年12月31日
编制单位：广州友谊商店股份限公司（母公司）
单位：民币
项目
年初余额
年增加数
年转回数
年末余额
坏帐准备合计
33537564
62200482
6308523
89429523
中：应收帐款
9210222
6308523
2901699
应收款
24327342
62200482
86527824
二短期投资跌价准备合计
6930000
6930000
中：股票投资
6930000
6930000
债券投资
三存货跌价准备合计
58250536
58250536
中：库存商品
58250536
58250536
原材料
四长期投资减值准备合计
86860359
86860359
中：长期股权投资
86860359
86860359
长期债权投资
五固定资产减值准备合计
中：房屋建筑物
机器设备
六形资产减值准备
中：专利权
商标权
七建工程减值准备
八委托贷款减值准备
公司法定代表：
会计工作负责：
会计机构负责：
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