青岛海尔(600690)股份限公司
2011年财务分析报告
班级: ×××
学号: ×××
姓名: ×××
2012年×月×日
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1 济指标完成情况 1
2 财务报表分析 1
21资产负债表分析 1
211规模变动分析 1
212结构项目分析 4
22利润表分析 8
221规模变动分析 8
222结构项目分析 10
23现金流量变动分析 12
231般分析 12
232规模变动分析 13
233结构变动分析 13
3 财务力分析 14
31偿债力分析 14
32营运力分析 15
33获利力分析 15
34发展力分析 16
35杜邦分析 17
附表1 1
附表2 4
附表3 5
2011年美国济复苏乏力欧债危机难解全球济持续低迷国房产市场断收缩家电行业需求产生定负面影响时着家电乡旧换新节惠民政策接尾声令家电行业面新挑战宗原材料价格持续高位民币升值行业竞争加剧等素企业盈利带定压力严峻宏观背景白色家电行业整体增速较 2010年明显放缓背景文青岛海尔股份限公司财务报表进行分析求找出异动原提供财务建议年报里概括
1 济指标完成情况
报告期公司总体营业绩优良保证质量增长公司实现营业收入73663亿元增长1386实现净利润3648亿元增长2114实现属母公司股东净利润2690亿元增长2009销售净利率495提升03百分点实现营活动产生现金流量净额6207亿元增长42
公司营产品继续保持行业龙头位国市场海尔冰箱洗衣机冷柜热水器等产品市场占率继续保持行业第空调业务位居行业前三全球市场世界权威市场调查机构欧睿国际(Euromonitor International)发布全球家电市场调查结果显示:2011年海尔型家电器品牌零售量全球市场占率达782010年升17百分点第三次蝉联全球第
年报八董事会报告部分
2 财务报表分析
21资产负债表分析
211规模变动分析
根公司资产负债表编制综合分析表见附表1
(1)资产变动分析思路:先说总体情况分析重点项目原年报需评价
附表1出公司2011年实现资产39723亿元增长248说明该公司资产规模较幅度增长流动资产增长引起资产结构发生变化
期末流动资产实现31334亿元增长2474总资产影响1953货币资金存货债权性资产增长致货币资金实现12888亿元增长2329总资产影响768销售商品提供劳务存货实现5969亿元增长4602总资产影响591销售规模增加适应产品营运周期进行理加空调业务运营致债权性资产包括应收账款应收票预付款项三项合计总资产影响548货币资金幅度增加增加公司偿债力满足资金流动性需利
非流动资产实现8389亿元增长2503总资产影响528长期股权投资固定资产增长致长期股权投资增长4779总资产影响173联营公司投资收益增加青岛银行增资致固定资产增长1212总资产影响154建工程完工转入致生产设备房屋建筑物变动说明公司注重提高资金效益良资运作公司资产增值提供充分保障
(2)权益变动
附表1出该公司2011年权益总额实现39723亿元增长248说明该公司资金规模较幅度增长负债增长引起资结构发生变化该公司期末负债达28185亿元增长3142总权益影响2117流动负债增长致流动负债增长2822总权益影响1793应付票应付账款增长致应付票增长4409总权益影响657公司报告期未期兑付票增加致应付账款增长4467总权益影响979报告期销售规模增加相应采购规模增加致
非流动负债总额变动总权益影响324项目中变动较应付债券预计负债应付债券增长100子公司期发行转换债券致预计负债增长4758期销售规模增三包期延长计提售三包费增加致变动说明公司刚性短期偿债压力低利降低资金成财务风险加强应付款理防范公司信受损
公司期末股东权益总额达11539亿元增长1113总权益影响363变动较项目股资公积未分配利润股增长10039总权益影响2423公司完成2010年度10股转增股份10股分配方案股权激励行权致资公积降8891期控制公司合影响转增股致未分配利润增长4124总权益影响339期新增利润致期末股东权益增加原
(3)趋势变动少5年数
表 1资产负债表变动趋势分析表 数源新浪财网站httpfinancesinacomcn
单位万元
项 目
2007年
2008年
2009年
2010年
2011年
流动资产
779086
786333
1790975
2511887
3133400
定基指数()
100
101
230
322
402
非流动资产
339810
436727
479255
670991
838949
定基指数()
100
129
141
197
247
资产总计
1118896
1223060
2270230
3182877
3972348
定基指数()
100
109
203
284
355
流动负债
404322
444454
1209725
2022587
2593266
定基指数()
100
110
299
500
641
非流动负债
8961
8500
89152
122002
225187
定基指数()
100
95
995
1361
2513
负债合计
413283
452954
1298877
2144589
2818453
定基指数()
100
110
314
519
682
股东权益
705613
770106
971353
1038289
1153896
定基指数()
100
109
138
147
164
图1 资产负债股东权益变动趋势图
表 1交叉引
图1中出公司财务状况良五年间资产规模逐年增加2011年资产总额2007年355倍资产增加流动资产增加引起增加402倍表明资产流动性增强负债规模2009年开始逐年增2011年负债规模2007年682倍接资产增加速度2倍增加快非流动负债基数较总体说流动负债增加表明公司短期偿债压力增加财务风险相应提高股东权益然逐年增加增长速度远远低资产负债增长说明公司五年筹资策略发生变化负债营方发展期获杠杆收益
212结构项目分析
(1)资产项目
附表2出公司资产结构较稳定期末流动资产占7888维持非常高水货币资金应收票存货体增长速度致应收票重降存货重升非流动资产占2112固定资产体增长速度放缓期末重降
表 2 2011年行业资产结构较分析表 数源新浪财网站httpfinancesinacomcn
需竞争手
单位万元
项 目
青岛海尔
美电器
格力电器
流动资产
3133400
3998454
717556100
资产总计
3972348
5955016
852115900
重()
7888
6714
8421
表 2出家电制造业流动资产重较高水海尔位中游说明海尔资产结构较合理
n 货币资金重点项目分析作范文里项目写点
报表附注知银行存款中美元等外币然重注意汇率风险附注中披露:货币资金期末余额中短期款提供质押金额43860000000元存出投资款金额9314080249元应付票提供质押金额8740197471元保证金存款金额200000000元说明货币资金已指定途偿债
n 应收票
附注中披露:公司已质押应收票386296925753元应收票中包含应收关联公司票商业承兑汇票约占总额半已质押应收票约占半影响未偿债力
n 应收账款
报表附注知1年应收账款约占99说明应收账款回收性较风险较附注中披露:期末应收账款中前5名金额总计185669202403元占应收账款账面余额5682应账龄均1年期末应收关联方账款占应收账款账面余额4225里出应收账款债权较集中利理存风险关联方款项高达42应予足够重视
组合计提坏账准备计提率约5总额计提计提率约57()公司计提坏账准备较合理信
n 预付款项
预付款项期末账面余额较期初账面余额增长7534新建工程购买设备等投资性项目预付定金预付货款增加致年预付款项占总额962应该约定转化存货期末关联方款项占3253应引起注意
n 应收款
应收款期末增长5001外销增加出口退税增加致1年部分占7074质量没应收账款高期末关联方账款占账面余额2558组合计提坏账准备计提率约5()总额计提坏账准备计提率约8()
n 存货
表 3 存货明细表
单位:万元
项 目
2011年
2010年
差 异
账面余额
跌价准备
账面余额
跌价准备
余额变动率()
跌价准备变动额
原材料
143364
2847
116324
1349
23
1498
产品
22820
18852
21
库存商品
445865
12290
281662
6760
58
5530
55
100
合计
612049
15137
416893
8109
47
7028
表 3出存货较期初增长47中原材料增长23产品增长21库存商品增长58销售规模增加适应产品营运周期进行理加空调业务运营致期存货增长远远期收入增长率1386
公司存货采标准成法进行日常核算仅加强存货日常理会存货计价方法影响期资产利润
附注知存货跌价准备计提率25()较合理部分库存商品计提跌价准备增加
n 长期股权投资
附注知公司5家子公司采权益法核算余11家子公司采成法核算公司成法核算3家企业全额计提减值准备青岛海尔设备理限公司报告年度提取权益法核算海海尔集成电路设计限公司计提335减值准备计提减值准备总额占账面价值1说明公司长期股权投资变现性较强
n 投资性房产
附注知期末账面价值增长11123公司重庆南路房产途改变转入投资性房产致然变动占资产重较总资产影响忽略公司期末投资性房产收回金额低账面价值未计提减值准备
n 固定资产
表 4固定资产明细表
单位:万元
项 目
2010年
2011年
变动额
变动率()
房屋建筑物
183262
196719
13457
734
生产设备
202186
234504
32318
1598
运输设备
3225
4504
1279
3966
办公设备
4867
4958
91
187
11064
12975
1911
1727
合 计
404604
453660
49056
1212
表 4出固定资产净值较期初增长1212年销售收入1386增长相匹配增加原附注里已说明:期建工程完工转入固定资产金额计103647035136元建工程完工转入固定资产迅速形成生产力规模逐渐扩持续生产奠定基础增长较合理公司年计提1241万元减值准备全部生产设备计提计提率1否合理根生产设备利情况判断
n 建工程
附注知建工程新增金额完工转出金额相17项目10接收尾剩余均完工率70说明未生产力较提高期末未计提建工程减值准备说明工程质量
n 形资产
形资产越持续发展力竞争力越强公司形资产增长3979公司期支付土权出金公司未发展壮创造条件技术创新投资略显足期末未发现形资产存减值迹象未计提形资产减值准备
(2)权益项目
附表2出公司期末资产负债率7095较期初重升357百分点负债中92流动负债然重较年降然高说明公司负债资金时短期资金然会加偿债压力承担较财务风险时会降低公司资金成提升公司获利力
表 5 2011年行业资结构较分析表
单位:万元
项 目
青岛海尔
美电器
格力电器
负债合计
2818453
3439201
668344400
资产总计
3972349
5955016
852115900
重()
7095
5775
7843
表 5出3家公司资结构中负债重均超50海尔位中游说明海尔资结构较合理
表 6 2011年行业负债结构较分析表
单位:万元
项 目
青岛海尔
美电器
格力电器
流动负债
2593266
3293236
641930200
负债合计
2818453
3439201
6683444
重()
9201
9576
9605
表 6出家电制造业流动负债重较高水海尔处游说明海尔负债结构相较合理
表 7负债方式结构变动分析表
项 目
金额(万元)
结构()
2011年
2010年
2011年
2010年
差异
金融信
169813
242393
792
860
068
应交税费
84115
67711
392
240
152
商业信
1480220
2070290
6902
7345
443
部结算款项
410441
438059
1914
1554
360
合计
2144589
2818453
10000
10000
表 7出负债中商业信占重70报告期升443百分点公司负债筹资渠道商业信般没资金成财务风险银行信低合理利成负债已成竞争优势企业特点
n 应付票
应付票较期初增长4409公司报告期未期兑付票增加致中绝部分商业承兑汇票期末商业承兑汇票占应付票总额接50
n 应付账款
应付账款较期初增长4467报告期销售规模增加相应采购规模增加致期末应付关联方账款占账面余额5022关联方交易增加额占总变动额7011说明企业债务较集中关联方交易密切
n 应付债券
应付债券增长100子公司期发行转换债券致2011年8月24日公司控股子公司海尔电器集团限公司发行100000000份转换公司债券票面年利率3半年付息次
n 预计负债
预计负债增长4758期销售规模增三包期延长计提售三包费增加致
表 8 股东权益结构变动分析表
项 目
金额(万元)
结构()
2011年
2010年
2011年
2010年
差异
股
268513
133996
2327
1291
1036
资公积
27128
244660
235
2356
2121
投入资合计
295641
378656
2562
3647
1085
盈余公积
166741
146158
1445
1408
037
未分配利润
369551
261648
3203
2520
683
外币报表折算价差
1837
847
016
008
008
部积累资金合计
538129
408653
4664
3936
728
属母公司者权益合计
833770
787309
7226
7583
357
少数股东权益
320126
250980
2774
2417
357
股东权益合计
1153896
1038289
10000
10000
表 8出然股幅度增加股东权益总额中部积累资金占较重特未分配利润较幅度增长增加683百分点说明公司营活动成效显著股东创造新财富实现投入资增值
22利润表分析
221规模变动分析
根公司利润表编制利润水分析表见附表3
该公司2011年度实现净利润3648亿元增长2114利润总额增长致年度实现利润总额4414亿元增长12营业利润增长引起营业外收入降5057节产品惠民工程政策期公司报告期收财政补贴款减少致营业利润实现4063亿元增长2668营业收入增长1386致实现业绩持续稳步增长营业税金附加增长9947中外合资子公司缴纳城建教育费附加致财务费增长4133期外销收入增长汇率变动导致汇兑损失增长致资产减值损失增长16851计提存货跌价准备增长致投资收益增长5178联营公司净利润增长致总体利润表指标处升趋势表明公司报告年度营状况较总体盈利力较强
表9 利润表变动趋势分析表
单位万元
项 目
2007年
2008年
2009年
2010年
2011年
营业收入
2946865
3040804
4469200
6469478
7366250
定基指数()
100
103
152
220
250
营业利润
89929
116673
225824
320717
406281
定基指数()
100
130
251
357
452
利润总额
88011
113713
239165
394053
441354
定基指数()
100
129
272
448
501
净利润
75429
97870
187873
301112
364766
定基指数()
100
130
249
399
484
图 2利润表变动趋势图
表9图 2中出公司营状况良五年间收入规模逐年快速增加2011年收入总额2007年25倍表明公司市场开发力强产品销路良销售势头强劲利润提高奠定强基础2011年销售增长略变缓应引起重视
五年间利润指标增长速度均远远超收入增长速度说明公司成费控制理力强营理水逐年提高提高盈利力提供保障特2011年净利润2007年484倍营业收入增长25倍高出90充分说明公司获利力强未增长势头持续中2009年2010年受国家节补贴家电乡消费刺激政策影响政府补助增加营业外收入利润总额贡献巨利润总额增长高营业利润增长2011年政策期两者间差距缩净利润增长低利润总额增长应税收素影响
222结构项目分析
根公司利润表编制利润垂直分析表见附表4
附表4出营业利润占收入重552升056百分点利素营业成重降108百分点投资收益重升014百分点利素营业税金期间费资产减值损失重升致
利润总额占收入重599升01百分点素营业外收入重降066百分点致
净利润占收入重495升03百分点素税费重降04百分点致
总体净利润占收入重495利润总额占收入重599营业利润占收入重552重较接说明利润源营业务质量较财政补贴款减少销售费增加公司利润较影响
(1)营业收入构成分析
表 10 营业收入构成分析表
项 目
金额(万元)
结构()
2011年
2010年
2011年
2010年
差异
营业务收入
7298246
6392884
9908
9882
026
业务收入
68004
76593
092
118
026
合 计
7366250
6469477
10000
10000
表 10出公司营业收入仅较快增长业非常突出稳定两年重均99左右反映公司营业收入稳定性持续发展力
表11 营业收入区构成分析表
项 目
金额(万元)
结构()
2011年
2010年
2011年
2010年
差异
国区
6520828
5783042
8935
9046
111
国际区
777418
609842
1065
954
111
合 计
7298246
6392884
10000
10000
表11出公司2011年度营业收入国区国收入国外收入10倍2011年度营业收入减少111百分点表明公司积极拓展海外业务世界级公司迈进
表12 营业收入品种构成分析表
项 目
金额(万元)
结构()
2011年
2010年
2011年
2010年
差异
空调
1210136
1139569
1658
1783
125
电冰箱
2504835
2281101
3432
3568
136
家电
174039
128876
238
202
036
洗衣机
1221487
1153500
1674
1804
130
热水器
382830
312665
525
489
036
装备部品
830724
817128
1138
1278
140
渠道综合服务业务
974196
560046
1335
876
459
合 计
7298247
6392885
10000
10000
表12出公司营业务收入电冰箱空调洗衣机业务然报告年度重略降然占营收入68受济低迷补贴政策持续退出房产调控等影响白电行业增速明显放缓家电热水器渠道综合服务成增长亮点公司家电业务收入1740亿元增长3504热水器业务收入3828亿元增长2244渠道综合服务业务收入9742亿元增长7395公司商业模式转型推动业绩持续稳定增长
(2)成费构成分析
表13 营业总成构成分析表
项 目
金额(万元)
结构()
2011年
2010年
2011年
2010年
差异
营业成
5626308
5011218
8035
8113
078
营业税金附加
33188
16638
047
027
020
销售费
909934
789501
1300
1278
022
理费
405320
351011
579
568
011
财务费
11538
2248
016
004
012
资产减值损失
15757
5868
023
010
013
合 计
7002045
6176484
10000
10000
表13出公司营业总成中占营业成达8035降078百分点说明成控制理力逐年增强次占较销售费年1278升13外项目程度升变动较基合理范围
表14 2011年行业营业总成构成较分析表
项 目
青岛海尔
美电器
格力电器
金额(万元)
重()
金额(万元)
重()
金额(万元)
重()
营业成
5626308
8035
10841900
8503
6813210
8625
营业税金附加
33188
047
76109
060
49791
063
销售费
909934
1300
1092110
857
805041
1019
理费
405320
579
590735
463
278327
352
财务费
11538
016
144907
114
45271
057
资产减值损失
15757
023
4180
003
2059
003
合 计
7002045
10000
12749941
10000
7899039
10000
表14出3家公司营业总成中占均超80海尔低销售费占高说明海尔降低制造成途径谋取销售环节投入争取更市场份额种营运作需高效理作强盾
(3)利润构成分析
表15 2011年行业利润结构较分析表
项 目
青岛海尔
美电器
格力电器
金额(万元)
重()
金额(万元)
重()
金额(万元)
重()
营业利润
406281
9205
746366
9081
454231
7177
净利润
364766
8265
664138
8081
529734
8371
利润总额
441354
10000
821894
10000
632856
10000
表15出海尔营业利润占高说明海尔业营方明确具持续增长稳定性抵御济风险力
23现金流量变动分析
231般分析
该公司2011年末现金现金等价物年初增加238亿元中营活动现金流量净额621亿元投资活动现金流量净额451亿元筹资活动现金流量净额75亿元
第该公司营活动现金流量净额620668万元营活动现金流入6045216万元销售商品提供劳务收现金高达5955533万元营活动现金流出5424548万元购买商品接受劳务支付现金高达3844831万元说明企业营活动现金流量造血力较强通营活动收回现金仅够满足营身需企业项活动(投资偿债)提供力支持
第二该公司投资活动现金流量净额451203万元投资活动现金流入5862万元收回投资收现金投资活动现金流出457065万元投资支付现金购建固定资产形资产长期资产支付现金资金缺口营活动产生现金结余补偿反映出公司积极发展态势
第三该公司筹资活动现金流量净额75525万元筹资活动现金流入223145万元基取短期款收现金属周转性款筹资活动现金流出147620万元偿债务支付现金分配股利利润偿付利息支付现金
综述公司营状况良通筹资进行投资应留意投资项目投资报酬率
232规模变动分析
根公司现金流量表编制现金流量水分析表见附表5
公司2011年现金净流量增加42738万元说明支付力增强营活动现金净流量增加24998万元投资活动现金净流量增加148016万元筹资活动现金净流量增加165859万元
营活动产生现金流量净额较期增长42整体变化实销售商品提供劳务收现金增加弥补营业外收入减少导致收营活动关现金减少购买商品接受劳务支付现金降弥补余现金支出项目增加说明公司通加强货款回笼控制成等控手段应外部环境带利影响保持业绩稳步增长
投资活动现金净流出量增长4882购建固定资产形资产长期资产支付现金投资支付现金升致包括完成集团控股青岛海尔模具限公司等10家公司股权收购进步延伸公司家电生产产业链拓展商业模式扩营规模增强公司整体竞争力资市场影响力反映出公司未战略发展方目
筹资活动产生现金流量净额较期增长18361期偿债务支付现金偿利息支付现金流出减少致
233结构变动分析
(1)现金流入构成分析
根公司现金流量表编制现金流入结构分析表见附表6
公司2011年2010年营活动现金流入量占总流入量均95基源销售商品提供劳务收现金说明公司现金流入量基营活动营销力收现力强处良性循环运行状态
(2)现金流出构成分析
根公司现金流量表编制现金流出结构分析表见附表7
公司2011年2010年营活动现金流出量占总流出量均89投资活动现金流出量占5升筹资活动现金流出量占降两者保持相稳定
(3)现金流入流出例分析
根公司现金流量表编制现金流入流出例分析表见附表8
该公司两年营活动现金流入流出率稳定111说明现金流出营活动流入流出较匹配状况良
该公司两年投资活动现金流入流出率足10说明投资活动现金流入远远满足现金流出需必然营活动筹资活动产生现金流入量前面分析知营活动够投资活动提供足够现金支持满足公司快速发展需
2010年筹资活动流入流出率73表明年达衡需动营活动现金流量填补2011年151年款量款量款未期
附表1
资产负债表综合分析表
编制单位:青岛海尔股份限公司 单位万元
项 目
2010年
2011年
变 动
金额
例()
金额
例()
增减额
增减率()
总资产(权益)影响()
变动百分点
流动资产:
货币资金
1044541
3282
1288827
3244
244286
2339
768
038
交易性金融资产
应收票
735663
2311
793939
1999
58276
792
183
312
应收账款
238292
749
308183
776
69891
2933
220
027
预付款项
61324
193
107523
271
46199
7534
145
078
应收利息
4362
014
7252
018
2890
6625
009
004
应收股利
802
003
327
001
475
5923
001
002
应收款
16739
053
25647
065
8908
5322
028
012
存货
408784
1284
596911
1503
188127
4602
591
219
年期非流动资产
流动资产
1380
004
4791
012
3411
24717
011
008
流动资产合计
2511887
7892
3133400
7888
621513
2474
1953
004
非流动资产:
供出售金融资产
1052
003
930
002
122
1160
001
持期投资
长期应收款
长期股权投资
115092
362
170089
428
54997
4779
173
066
投资性房产
3075
010
6495
016
3420
11122
011
006
固定资产
404604
1271
453660
1142
49056
1212
154
129
建工程
67323
212
94467
238
27144
4032
085
026
工程物资
固定资产清理
形资产
38081
120
53231
134
15150
3978
048
014
长期摊费
341
001
1164
003
823
24135
003
002
递延税资产
41423
130
58913
148
17490
4222
055
018
非流动资产
非流动资产合计
670991
2108
838949
2112
167958
2503
528
004
资产总计
3182878
10000
3972349
10000
789471
2480
2480
负债股东权益
流动负债:
短期款
89614
282
114377
288
24763
2763
078
006
交易性金融负债
应付票
473987
1489
682972
1719
208985
4409
657
230
应付账款
697467
2191
1009049
2540
311582
4467
979
349
预收款项
199274
626
221015
556
21741
1091
068
070
应付职工薪酬
69458
218
102332
258
32874
4733
103
040
应交税费
83105
261
66763
168
16342
1966
051
093
应付利息
1694
005
880
002
814
4805
003
003
应付股利
67005
211
57651
145
9354
1396
029
066
应付款
340983
1071
335727
845
5256
154
017
226
年期非流动负债
2500
006
2500
008
006
流动负债
流动负债合计
2022587
6355
2593266
6528
570679
2822
1793
173
非流动负债:
长期款
11500
036
11500
10000
036
036
应付债券
66985
169
66985
210
169
长期应付款
预计负债
101119
318
149232
376
48113
4758
151
058
递延税负债
1010
003
948
002
62
614
001
非流动负债
8373
026
8022
020
351
419
001
006
非流动负债合计
122002
383
225187
567
103185
8458
324
184
负债合计
2144589
6738
2818453
7095
673864
3142
2117
357
股东权益:
股
133996
421
268513
676
134517
10039
423
255
资公积
244660
769
27128
068
217532
8891
683
701
盈余公积
146158
459
166741
420
20583
1408
065
039
未分配利润
261648
822
369551
930
107903
4124
339
108
外币报表折算差额
847
003
1837
005
990
11688
003
002
属母公司者权益合计
787309
2474
833770
2099
46461
590
146
375
少数股东权益
250980
789
320126
806
69146
2755
217
017
股东权益合计
1038289
3262
1153896
2905
115607
1113
363
357
负债股东权益总计
3182878
10000
3972349
10000
789471
2480
2480
附表2
利润表综合分析表
编制单位:青岛海尔股份限公司 单位万元
项 目
2010年
2011年
变动
金额
例()
金额
例()
增减额
增减率()
变动百分点()
营业收入
6469478
10000
7366250
10000
896772
1386
减:营业成
5011218
7746
5626308
7638
615090
1227
108
营业税金附加
16638
026
33188
045
16550
9947
019
销售费
789501
1220
909934
1235
120433
1525
015
理费
351011
543
405320
550
54309
1547
007
财务费
2248
003
11538
016
9290
41326
013
资产减值损失
5868
009
15757
021
9889
16852
012
加:公允价值变动收益
投资收益
27723
043
42076
057
14353
5177
014
二营业利润
320717
496
406281
552
85564
2668
056
加:营业外收入
74793
116
36972
050
37821
5057
066
减:营业外支出
1457
002
1899
003
442
3034
001
三利润总额
394053
609
441354
599
47301
1200
010
减:税费
92941
144
76588
104
16353
1760
040
四净利润
301112
465
364766
495
63654
2114
030
附表3
现金流量表综合分析表
编制单位:青岛海尔股份限公司 单位万元
项 目
现金流入结构
现金流出结构
变 动
2010年
2011年
2010年
2011年
增减额
增减率()
金额
例()
金额
例()
金额
例()
金额
例()
营活动产生现金流量
销售商品提供劳务收现金
5862761
9391
5955533
9492
92772
158
收税费返
27580
044
29991
048
2411
874
收营活动关现金
84204
135
59691
095
24513
2911
营活动现金流入计
5974545
957
6045215
9635
70670
118
购买商品接受劳务支付现金
4082944
6759
3844831
6377
238113
583
支付职工职工支付现金
423116
7
513902
852
90786
2146
支付项税费
277790
46
372415
618
94625
3406
支付营活动关现金
595025
985
693400
115
98375
1653
营活动现金流出计
5378875
8904
5424548
8997
45673
085
营活动产生现金流量净额
595670
620667
24997
42
二投资活动产生现金流量
收回投资收现金
223
0
5057
008
4834
216771
取投资收益收现金
26238
042
484
001
25754
9816
处置固定资产形资产长期资产收回现金净额
672
001
322
001
350
5208
处置子公司营业单位收现金净额
196
0
196
收投资活动关现金
投资活动现金流入计
27133
043
6059
01
21074
7767
购建固定资产形资产长期资产支付现金
130688
216
158432
263
27744
2123
投资支付现金
199826
331
298634
495
98808
4945
取子公司营业单位支付现金净额
支付投资活动关现金
投资活动现金流出计
330514
547
457066
758
126552
3829
投资活动产生现金流量净额
303381
451007
147626
4866
三筹资活动产生现金流量
吸收投资收现金
20460
033
17712
028
2748
1343
取款收现金
220590
353
205433
327
15157
687
收筹资活动关现金
筹资活动现金流入计
241050
386
223145
356
17905
743
偿债务支付现金
206070
341
95504
158
110566
5365
分配股利利润偿付利息支付现金
125314
207
51485
085
73829
5892
支付筹资活动关现金
632
001
632
筹资活动现金流出计
331384
548
147621
245
183763
5545
筹资活动产生现金流量净额
90334
75524
165858
18361
四汇率变动现金现金等价物影响
6510
6613
103
158
五现金现金等价物净增加额
195445
238571
43126
2207
加:期初现金现金等价物余额
802011
997456
195445
2437
六期末现金现金等价物余额
997456
1236027
238571
2392
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