应收应付会计工作总结
第篇：应收应付会计工作职责
应收应付会计工作职责
1认真核确认客户笔回款做客户回款审核确认工作编制收款会计证登记应收帐款明细帐
2做应收帐款日常核工作时帐资料集存档必时销售员道外出帐
3月提供月客户回款计划执行情况月回款计划统计表月部门领导报送份应收帐款分析明细表
4应收帐款金额较帐龄较长客户进行重点踪包括时客户帐查明原部门领导汇报
5负责应付预付款项核算结算工作
6定期进行应付预付款项账
7分析应付款项账龄偿情况
全面清理分类建档企业应收应付帐款情况进行全面清理摸清底数准确掌握应收应付帐款详细情况包括应收帐款帐龄数额类缘收回风险虚列帐目欠款单位进行核时获取效追款应收帐款帐龄风险程度全面分析基础根帐龄长短额度欠款象营状况分类建立档案应付帐款时动供货企业核建立相应档案二建立健全帐户结算登记核查清理制度时登记笔款项准确反映应收应付帐款形成回收支付增减变化情况月款项进行核清理制定严格理办法超信期应收应付帐款逐笔查实原分清责责成关员提出明确处理意见制定具体催收支付计划责三加强客户资信理加强客户资信程度调查分析评估通银行行业社会中介等种渠道时解掌握客户生产营资产负债营员变动财务状况等相关信息确定否具履行合力独立承担民事责力基础建立客户档案客户资信实行动态理资信降客户时采取减少发货实行担保加强催收等预防减少风险措施资信差长期拖欠货款客户停止发货四严格合组织生产销售企业坚持合组织生产销售货物杜绝意发货现象市场销路产品坚决停货款回笼差产品限产防止产生新积压拖欠
认真落实国家已出台项控制总量政策措施淘汰落生产力结构调整资产重组产品升级结合起
五建立销售回款责制企业产品销售资金回笼结合起销售回款率作考核销售员项重指标工资奖金旅差费挂钩身原导致货款拖欠视情节轻重追究关员责造成呆死帐明确赔偿制度损失重法追究刑事责六严格赊销理严赊销关建立完善企业赊销审批程序风险防范制度制定严格赊销部控制制度科学选择赊销象确定赊销限额赊销期限赊销风险严格控制预算时企业通制定营销计划加强合理赊销纳入严格合理中七强化信观念积极支付期债务企业重合守信身做起认真清理应付帐款合约定时间积极组织资金期支付期债务时力偿付企业必须明确书面承诺作出款计划纠纷货款法核帐务
时提供欠款落实债权债务时偿付货款积极配合提供欠款企业追究事行政责八时消化处理呆坏帐健全呆坏帐损失核销制度时消化处理期发生呆坏帐破产关闭客户积极采取保全债权措施已破产时取种法律文书备核销长期挂帐事实已难收回逾期货款原虚列应收帐款明确责报关部门审批予核销纠正长期挂帐企业核销历史债务计入企业期损益年度考核时予扣企业清欠收回抵帐物资时盘活处理防止造成新积压损失
九积极运法律手段加追索债务力度强化法律意识充分运法律手段清理欠款维护企业合法权益逾期货款债务没明确款计划效承诺立足诉诸法律进行清缴潜风险债务企业做法律防范基础工作
财务应收应付业务应收应付什区 财务应收应付根财务工商认票根证出应收应付款支票发票等财务应收款开出发票金额 – 收钱公业务应收款开出销售单提单金额 – 收钱包括现金帐里收钱情况方说张三着李四支票付款发票定开李四财务角说根没张三发生业务关系张三发生业务应收款挂张三财务应收款李四
word中印技巧
印文件
想印文件没印机印机电脑没装word办word文件菜单中调出印话框选中印文件选项确定选择保存该文件位置输入文件名生成缀名prn印机文件样印机电脑文件印出
二印文框里容
时文框中输入容印时候法印出解决方法实简单文框转换图文框框里容进行印具体操作：选中文框单击右键然选择设置文框格式弹出话框中选择转换图文框
三印附加信息
果希印出文档里包含该文档属性批注等信息点击word文件菜单调出印话框点击选项印文档附加信息栏里选择附加信息该文档属性域代码等设置完成点击确定开始印果希印必附加信息选中该项
四张纸印篇页文档
种方法节省纸张具体操作：单击文件印显示例页版数框中单击需选项例张纸印篇四页文档单击4版选项
五逆页序印
页文档需印word中默认设置总第页印页整篇文档印完贝面第页面样手工页逆序整理遍十分麻烦实印前先工具选项印选项卡中选中逆页序印印时逆序页印第页样印完
页序排列
六次印篇文档
果需印文档止想通次操作文档次印出单击开钮开话框文件夹列表中找开包含印文档文件夹选择印文档然单击开话框右角工具菜单选择印命令
七印选定容
想印文章部分容word印前首先选定需印部分文档然单击文件印单击选定容选项样会印选定容
八台印
利台印印文档时应程序提高工作效率启动台印方法：点击word文件印点击选项选中台印
第二篇：应付会计工作总结
时光荏苒统赢距已半年时间半年时间里严格遵守公司项规章制度听领导项工作安排工作岗位兢兢业业认真质量完成项工作务段时间工作：
1月月初编制月pcb部二部材料采购价格波动分析表采购部相关员确认价格数准确性解月采购材料价格波动趋势理部门存货理决策提供
2月月初负责供应商账核月发生额否致核误供应商账单签字确认交采购部回传供应商发现供应商账单金额月账面期间错入账漏入账时采购部材料会计仓库相关员确认材料属供应商录入否误落实相关资料交财务部相关员进行调账确保应付账款余额准确性月末整理保存供应商账单供应商名称变更通知档
3采购部综合理部递交付款申请单报销单进行审核确保笔付款确保付款金额准确误发现付款申请金额账面金额符找出差异原协相关部门时解决问题发现供应商未开具发票求采购部综合理部通知供应商时提供发票
4勤查供应商否异常（包括现金报销供应商）
5负责月深圳统信银字证填制整理
三月部门领导位事支持帮助完成职工作工作中会接厉努力认真做项工作
第三篇：应收会计工作总结
应收会计工作总结
眨眼功夫进入**工作已三月现特工作容进行纳总结 关应收款块
1）**销售专发票审核签章审核包含专发票累计欠款金额否超信否超期客户没信额度情况注明担保次数述情况均需部门理予签名发货反直接签名确认笔销售合理性项工作行定程度避免坏账发生性时业务员销售行起监作量相关销售成效销售
2）外办调拨单审核签章通查crm调拨单查询列表关注办事处库存量应收款发货数例严重协调话会采取相应控制措施例：没应收款收回话予相应签名发货间接业务员收款进行施压应收款流动性够充分体现出更保持公司流动资金运转
3）周定期发送超期应收款周报表相关部门理董事会关领导时会信息传递外办理合理超期应收款督促业务员加快收款步伐确保回款迅速性
4）月定期（13日）销售员超期应收款项进行罚款分罚款1罚款2分代表紧急催收款准呆账情况罚款类罚款率25（回收返）类情况样会部门理处相应12（回收返）罚款应收款时期收回直接效理办法
5）季度提成奖金核算会季度终次月20号左右完成销售部门提成核算根产品类（否特价产品等）产品销售价格（否低低销售价格否特价进销售等）否超期季度完成率相关文件规定进行核算提成
6）月定期u8财务软件里面销售发票列表发货单列表销售出库单列表进行确保相关相关数量金额保持致性达收入成会计期间进行合理配虚增（减）收入成时单员工作起规范作
7）客户销协议进行档整理日业务员进行考核时备
关应付块
1）账单核回签月初10号左右会供应商货款金额进行核发现异常方会时采购部门相关办员进行沟通确保货款准确误量付供应商分钱
2）周付款申请书审核根采购部门填制付款申请书相关金额u8供应商明细账里面查该供应商历史付款金额累计欠款金额控付款金额准确误性严格贯彻付少付原
3）月定期查入库单列表采购发票列表保证相关记录致性务必入库日期结算日期会计期间完成会作业员非规范单行进行监督进改正
4）协助税务会计核供应商进项发票事宜
列事项工作容着工作断深入完成职工作基础量予合理性建议断充实提高业务力事建立良际关系联视更服务
会计需做工作
增值税税额计算
（）积极核销售业务快填开销项发票确定月销项税额
销售企业日常工作重点企业营核心销售发票财务记账确定业务发生合法企业发生销售业务时应快方开具发票确定月销售情况
业务合签定公司发货方验收确认发票填开段时间段时间客户孝业务频率公司验收程序存差异时销售企业甚确定开票时间根客户需进行开票税法规定开票求符
做企业财务员特负责税务工作员必须企业日常销售业务处理相明确熟悉客户开票求够满足客户求时耽误公司正常工作处理协调双方工作会计员应月20号左右开始核实月开票税额应该开具发票业务早完成通常企业月结束前3天会停止填开发票企业需方开具发票应快联系拖月底方交涉
（二）认真核月进项发票保证发票时认证确定月进项税额
通常商品发票提前达企业企业收货物时应确认发票开具情况规定时间未收发票时应方联系索发票
进项发票通税务机关认证审核通方进行抵扣税额目前专发票认证般通网远程认证系统行认证未单位行认证应税务机关中介机构代理认证企业会计应规定时间时办理认证确定月进项税额
企业月进项发票较时通常会月全部认证选择认证部分发票发票认证时考虑三素：第月缴纳税金金额税务机关规定税负范围计算月税金第二考虑会计存货成处理商品月购入月销售发
票应该月认证否导致账面库存负数生产企业成计算需原材料月生产领材料发票未进行认证处理会降低产品成第三发票否期税法求发票填开日起90日（类发票效期限略详细介绍参见前面进项税额抵扣时限规定）进行认证数企业特商业零售企业存销售开发票现象导致进项发票盈余迟迟法认证企业认证发票时应认真查月进项发票情况先快期发票进行认证
（三）控制销项开票税额调控进项发票税额做税款计算缴纳
增值税般纳税企业缴纳税种增值税增值税通常计算月销项税额减月进项税额月留存未抵扣进项税额增值税计算较简单控制起非常复杂企业时考虑月销项开票情况进项发票达认证情况考虑税务机关企业税负求
税务机关控制企业增值税缴纳情况根类型企业制定相应税负全年应该缴纳增值税金额（计算方法参见前面介绍）防止企业通非法操作少缴纳增值税企业通常缴纳增值税金额控制税负标准线附时会略微低税负标准税负标准执行力度存差异企业应根情况认真执行
税务机关税负标准指全年企业完成税务求企业月份缴纳税金金额低高税负标准正常企业负责处理时较认真通种途径月增值税缴纳金额控制税负标准线样处理没必
成会计工作顾名思义核算成月生产少产品计划消耗少材料实际消耗少材料期间产生系列制造费工动力费少月根究底件产品成少产值少什东西赚钱做什东西赚钱少做少做产品定价否合理产品成产生降低成影响营决策数
1做成会计首先做熟悉工艺流程熟悉产品分类构造熟悉工艺流程仅仅核算时候考虑需需分工序核算问题存工时问题产品材料成低定销售价低结果做产品特复杂做产品时间做件产品算亏工时问题存生产程中消耗辅料问题材料分原材料辅料计入基生产成原材料件产品材料成低许生产程中消耗材料辅助材料
2熟悉产品材料规格计量方法计量单位包根米……次事算产品成高吓部长仔细材料核算时候计量单位弄错部长笑道东西海诺贵啊核算时候常会遇材料计量
克技术部提供bom清单时千克需留意否差毫厘失千里
3熟读bom清单工艺技术部提供bom清单然回事仔细研究会发现里面会讯息生产程中损耗底否高实际生产程中否材料换情况
4做成程中底选择什样核算方法品种法？分步法？材料合起算较简便产品差合起
5熟悉必excel里函数做成表excel中间许公式勾稽关系检验成正确否勾稽关系否衡果公式出问题记刚开始做成时候着鼠标拉公式乱七八糟害加班半夜三更
6做分析成表出种产品实际成计划成产品单位成材料消耗超出节约什原造成需分析
7车间吧做成前准备做完成分析需车间车间解生产细节车间分析成波动原
成会计会计工作中较重较复杂岗位业员综合素质求相应高必须做：
（1）会计知识面广成理实践较基础
（2）熟悉企业生产营流程（工艺程）建议生产车间亲身学解产品工艺流程产品生产环节成准确核算
（3）刻苦学劳怨成工作涉量数单整理吃苦耐劳精神 成工作成绩见耐住寂寞
（4）良职业道德(企业真实成保密必知道保密避免利造成行业间正竟争)
（5）计算机操作精通般企业没完全软件核算成半部erp手工结合数处理量函数公式运算样做事半功倍 确定成会计工作组织原组织形式
工作组织必须遵循定原成会计工作例外组织原：
（1）成核算必须成理相结合
（2）成会计工作必须技术相结合
（3）成会计工作必须济责制相结合
1健全原始记录
原始记录指规定格式企业生产技术济活动具体事实做初书面记载进行项核算前提条件编制费预算严格控制成费支出重成会计关原始记录包括容：
(1)反映生产营程中物化劳动消耗原始记录
(2)反映劳动消耗原始记录
(3)反映生产营程中发生种费支出原始记录
(4)原始记录
原始记录切核算基础成核算更原始记录必须真实正确容完整手续齐全素完备便成计算控制预测决策提供客观
2健全存货计量验收领退盘点制度
保证入库材料物资数量质量必须做计量验收工作准确计量严格质量检测保证原始记录性前提保证领退材料物资准确误必须时办领料退料证手续成中材料费相准确材料物资等存货品种规格进出频繁严格理种种原账面符常存材料物资进行定期定期清查盘点进行账面调整保证库存材料物资真实性确保成中材料等费更加准确
3实施效定额理
定额指定生产技术组织条件力财力物力消耗占规定数量标准科学先进定额产品成进行预测核算控制考核成核算关消
耗定额包括：工时定额产量定额材料燃料动力工具等消耗定额关费定额制造费预算等消耗定额制定作企业产品生产发生耗费应该掌握标准消耗定额服务成理目表现消耗水企业编制成计划时根计划期均消耗水制定定额定额作分配实际成标准时体现现行消耗水定额衡量企业实现预期利润控制成时根企业实现预期利润必须达消耗水作衡量尺度定额制定
保持科学性先进性必须根生产发展技术进步劳动生产率提高进行断修订成理核算提供客观
4建立适合企业部结算价格
生产营程中企业部单位间会相互提供半成品材料劳务等等分清企业部单位济责明确单位工作业绩总体评价考核需应制定企业部结算价格
5颁布科学完善规章制度
规章制度企业进行正常生产营理制定关制度章程规规章制度行动准绳实施效成理保证
企业成会计关规章制度包括：计量验收制度定额理制度岗位责制考勤制度质量检查制度设备理维修制度材料收发零制度物资盘存制度费开支规定种成理制度等种规章制度具体容应着生产发展营情况变化理水提高等客观条件变化断改进逐步完善
第四篇：应收会计工作总结
工作快半年会计初时工作现已转交直想做结总忙碌拖延终决定写····
会计工作负责应收应付业务核算私营企业更注重独立理控制会计显尤重
私营性质生产企业应收日常工作审核控制发货收款情况时销售账督促业务员催收期货款保证资金正常运转做应收工作需解账期信控制额度时更新反馈期应收款相关信息客户分五类：1款期限额条件发货 2款期限额超款期发货3款期限额客户超期超额发货 4款期限额 超限额额发货5款期账期般客户款发货根业务需出现特殊情况根销售签字意发货申请单发货数量发货超期超额需公司负责审批意发货应收会计月中旬月底分业务员次账账务调整般月底次性调整需调价抹零处理需业务员提出书面申请销售部签字意月底完账交公司负责审批审批通方进行调账处理
销售时会产生运费运费处理方式分清楚货款否包含运费运费结算方式销售开单注明含运费应收货款加运费否会虚增应收账款含运费需运输托单运费结算方式果付提付付 付均客户承担运费果月结代付 代客户付运费做账分物流公司没分条专线物流公司专线结算运费运费结算较复杂结算运费时时定记录时发少支货运费少承运单位家运输托单单号记录单号付款记录张运单已结算便账时查账运输公司账定注意货物损毁情况损毁情况需物流赔偿结算运费时运费款里扣减属运输公司相关专线应付运费运费应月月底销售发货相关负责核确保账务准确性
工作日常采购业务核算账付款核日常采购业务核算原材料采购成核算保证采购应付款数准确性应付业务采购部门负责月采购部门先供应商账财务采购账找出差异 成差异原相关处理办法差异需调整采购提出书面申请公司负责签字意做相关调整
第五篇：应收票应付票标准会计处理
应收票应付票标准会计处理
应收票资产类科目企业销售货物收方开具银行承兑汇票说方银行承兑做结算方式进行货款结算公司销售货物时应作分录：
：应收帐款xxx公司
贷：产品销售收入
应交税金销项税额
收方支付银行承兑汇票作分录：
：应收票
贷：应收帐款xxx公司
般公司持银行汇票会进行背书转提前银行申请贴现少会持银行汇票期申请贴现 果进行背书转作分录：
：应付帐款（应付款）
贷：应收票
公司银行汇票期日银行申请贴现时分两种情况种带息票带息票般说目前银行汇票带息应作分录：
：银行存款
贷：应收票
果提前银行申请贴现需支付银行贴现息分录：
：银行存款
贷：应收票
财务费
(更正：：银行存款
财务费
贷：应收票）
应付票属负债类科目企业通银行申请承兑汇票作结算方式种融资手段企业银行取授信额度银行根企业采购合销售结算证（增值税专发票）签订银行承兑汇票协定供货方开具银行承兑汇票作会计分录：
：应付帐款
贷：应付票
支付手续费工费时作分录：
：财务费
贷：银行存款
银行承兑汇票出票应银行承兑汇票期前票款足额交存开户银行承兑银行应银行承兑汇票期日期日见票日支付票款企业作会计分录：
：应付票
贷：银行存款
银行承兑汇票出票银行承兑汇票期日未足额交存票款时承兑银行票持票条件付款外出票尚未支付银行承兑汇票金额天万分五计收利息 尚未支付部分收银行特种传票时作分录：：应付票
贷：银行款
收罚息证作分录：
：营业外支出
贷：银行存款
猜喜欢相关文章：
会计电算化 练10应收应付
应收应付
应收会计财务工作总结
应收会计2014年全年工作总结
应付会计工作容
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
第篇：应收应付会计工作职责
应收应付会计工作职责
1认真核确认客户笔回款做客户回款审核确认工作编制收款会计证登记应收帐款明细帐
2做应收帐款日常核工作时帐资料集存档必时销售员道外出帐
3月提供月客户回款计划执行情况月回款计划统计表月部门领导报送份应收帐款分析明细表
4应收帐款金额较帐龄较长客户进行重点踪包括时客户帐查明原部门领导汇报
5负责应付预付款项核算结算工作
6定期进行应付预付款项账
7分析应付款项账龄偿情况
全面清理分类建档企业应收应付帐款情况进行全面清理摸清底数准确掌握应收应付帐款详细情况包括应收帐款帐龄数额类缘收回风险虚列帐目欠款单位进行核时获取效追款应收帐款帐龄风险程度全面分析基础根帐龄长短额度欠款象营状况分类建立档案应付帐款时动供货企业核建立相应档案二建立健全帐户结算登记核查清理制度时登记笔款项准确反映应收应付帐款形成回收支付增减变化情况月款项进行核清理制定严格理办法超信期应收应付帐款逐笔查实原分清责责成关员提出明确处理意见制定具体催收支付计划责三加强客户资信理加强客户资信程度调查分析评估通银行行业社会中介等种渠道时解掌握客户生产营资产负债营员变动财务状况等相关信息确定否具履行合力独立承担民事责力基础建立客户档案客户资信实行动态理资信降客户时采取减少发货实行担保加强催收等预防减少风险措施资信差长期拖欠货款客户停止发货四严格合组织生产销售企业坚持合组织生产销售货物杜绝意发货现象市场销路产品坚决停货款回笼差产品限产防止产生新积压拖欠
认真落实国家已出台项控制总量政策措施淘汰落生产力结构调整资产重组产品升级结合起
五建立销售回款责制企业产品销售资金回笼结合起销售回款率作考核销售员项重指标工资奖金旅差费挂钩身原导致货款拖欠视情节轻重追究关员责造成呆死帐明确赔偿制度损失重法追究刑事责六严格赊销理严赊销关建立完善企业赊销审批程序风险防范制度制定严格赊销部控制制度科学选择赊销象确定赊销限额赊销期限赊销风险严格控制预算时企业通制定营销计划加强合理赊销纳入严格合理中七强化信观念积极支付期债务企业重合守信身做起认真清理应付帐款合约定时间积极组织资金期支付期债务时力偿付企业必须明确书面承诺作出款计划纠纷货款法核帐务
时提供欠款落实债权债务时偿付货款积极配合提供欠款企业追究事行政责八时消化处理呆坏帐健全呆坏帐损失核销制度时消化处理期发生呆坏帐破产关闭客户积极采取保全债权措施已破产时取种法律文书备核销长期挂帐事实已难收回逾期货款原虚列应收帐款明确责报关部门审批予核销纠正长期挂帐企业核销历史债务计入企业期损益年度考核时予扣企业清欠收回抵帐物资时盘活处理防止造成新积压损失
九积极运法律手段加追索债务力度强化法律意识充分运法律手段清理欠款维护企业合法权益逾期货款债务没明确款计划效承诺立足诉诸法律进行清缴潜风险债务企业做法律防范基础工作
财务应收应付业务应收应付什区 财务应收应付根财务工商认票根证出应收应付款支票发票等财务应收款开出发票金额 – 收钱公业务应收款开出销售单提单金额 – 收钱包括现金帐里收钱情况方说张三着李四支票付款发票定开李四财务角说根没张三发生业务关系张三发生业务应收款挂张三财务应收款李四
word中印技巧
印文件
想印文件没印机印机电脑没装word办word文件菜单中调出印话框选中印文件选项确定选择保存该文件位置输入文件名生成缀名prn印机文件样印机电脑文件印出
二印文框里容
时文框中输入容印时候法印出解决方法实简单文框转换图文框框里容进行印具体操作：选中文框单击右键然选择设置文框格式弹出话框中选择转换图文框
三印附加信息
果希印出文档里包含该文档属性批注等信息点击word文件菜单调出印话框点击选项印文档附加信息栏里选择附加信息该文档属性域代码等设置完成点击确定开始印果希印必附加信息选中该项
四张纸印篇页文档
种方法节省纸张具体操作：单击文件印显示例页版数框中单击需选项例张纸印篇四页文档单击4版选项
五逆页序印
页文档需印word中默认设置总第页印页整篇文档印完贝面第页面样手工页逆序整理遍十分麻烦实印前先工具选项印选项卡中选中逆页序印印时逆序页印第页样印完
页序排列
六次印篇文档
果需印文档止想通次操作文档次印出单击开钮开话框文件夹列表中找开包含印文档文件夹选择印文档然单击开话框右角工具菜单选择印命令
七印选定容
想印文章部分容word印前首先选定需印部分文档然单击文件印单击选定容选项样会印选定容
八台印
利台印印文档时应程序提高工作效率启动台印方法：点击word文件印点击选项选中台印
第二篇：应付会计工作总结
时光荏苒统赢距已半年时间半年时间里严格遵守公司项规章制度听领导项工作安排工作岗位兢兢业业认真质量完成项工作务段时间工作：
1月月初编制月pcb部二部材料采购价格波动分析表采购部相关员确认价格数准确性解月采购材料价格波动趋势理部门存货理决策提供
2月月初负责供应商账核月发生额否致核误供应商账单签字确认交采购部回传供应商发现供应商账单金额月账面期间错入账漏入账时采购部材料会计仓库相关员确认材料属供应商录入否误落实相关资料交财务部相关员进行调账确保应付账款余额准确性月末整理保存供应商账单供应商名称变更通知档
3采购部综合理部递交付款申请单报销单进行审核确保笔付款确保付款金额准确误发现付款申请金额账面金额符找出差异原协相关部门时解决问题发现供应商未开具发票求采购部综合理部通知供应商时提供发票
4勤查供应商否异常（包括现金报销供应商）
5负责月深圳统信银字证填制整理
三月部门领导位事支持帮助完成职工作工作中会接厉努力认真做项工作
第三篇：应收会计工作总结
应收会计工作总结
眨眼功夫进入**工作已三月现特工作容进行纳总结 关应收款块
1）**销售专发票审核签章审核包含专发票累计欠款金额否超信否超期客户没信额度情况注明担保次数述情况均需部门理予签名发货反直接签名确认笔销售合理性项工作行定程度避免坏账发生性时业务员销售行起监作量相关销售成效销售
2）外办调拨单审核签章通查crm调拨单查询列表关注办事处库存量应收款发货数例严重协调话会采取相应控制措施例：没应收款收回话予相应签名发货间接业务员收款进行施压应收款流动性够充分体现出更保持公司流动资金运转
3）周定期发送超期应收款周报表相关部门理董事会关领导时会信息传递外办理合理超期应收款督促业务员加快收款步伐确保回款迅速性
4）月定期（13日）销售员超期应收款项进行罚款分罚款1罚款2分代表紧急催收款准呆账情况罚款类罚款率25（回收返）类情况样会部门理处相应12（回收返）罚款应收款时期收回直接效理办法
5）季度提成奖金核算会季度终次月20号左右完成销售部门提成核算根产品类（否特价产品等）产品销售价格（否低低销售价格否特价进销售等）否超期季度完成率相关文件规定进行核算提成
6）月定期u8财务软件里面销售发票列表发货单列表销售出库单列表进行确保相关相关数量金额保持致性达收入成会计期间进行合理配虚增（减）收入成时单员工作起规范作
7）客户销协议进行档整理日业务员进行考核时备
关应付块
1）账单核回签月初10号左右会供应商货款金额进行核发现异常方会时采购部门相关办员进行沟通确保货款准确误量付供应商分钱
2）周付款申请书审核根采购部门填制付款申请书相关金额u8供应商明细账里面查该供应商历史付款金额累计欠款金额控付款金额准确误性严格贯彻付少付原
3）月定期查入库单列表采购发票列表保证相关记录致性务必入库日期结算日期会计期间完成会作业员非规范单行进行监督进改正
4）协助税务会计核供应商进项发票事宜
列事项工作容着工作断深入完成职工作基础量予合理性建议断充实提高业务力事建立良际关系联视更服务
会计需做工作
增值税税额计算
（）积极核销售业务快填开销项发票确定月销项税额
销售企业日常工作重点企业营核心销售发票财务记账确定业务发生合法企业发生销售业务时应快方开具发票确定月销售情况
业务合签定公司发货方验收确认发票填开段时间段时间客户孝业务频率公司验收程序存差异时销售企业甚确定开票时间根客户需进行开票税法规定开票求符
做企业财务员特负责税务工作员必须企业日常销售业务处理相明确熟悉客户开票求够满足客户求时耽误公司正常工作处理协调双方工作会计员应月20号左右开始核实月开票税额应该开具发票业务早完成通常企业月结束前3天会停止填开发票企业需方开具发票应快联系拖月底方交涉
（二）认真核月进项发票保证发票时认证确定月进项税额
通常商品发票提前达企业企业收货物时应确认发票开具情况规定时间未收发票时应方联系索发票
进项发票通税务机关认证审核通方进行抵扣税额目前专发票认证般通网远程认证系统行认证未单位行认证应税务机关中介机构代理认证企业会计应规定时间时办理认证确定月进项税额
企业月进项发票较时通常会月全部认证选择认证部分发票发票认证时考虑三素：第月缴纳税金金额税务机关规定税负范围计算月税金第二考虑会计存货成处理商品月购入月销售发
票应该月认证否导致账面库存负数生产企业成计算需原材料月生产领材料发票未进行认证处理会降低产品成第三发票否期税法求发票填开日起90日（类发票效期限略详细介绍参见前面进项税额抵扣时限规定）进行认证数企业特商业零售企业存销售开发票现象导致进项发票盈余迟迟法认证企业认证发票时应认真查月进项发票情况先快期发票进行认证
（三）控制销项开票税额调控进项发票税额做税款计算缴纳
增值税般纳税企业缴纳税种增值税增值税通常计算月销项税额减月进项税额月留存未抵扣进项税额增值税计算较简单控制起非常复杂企业时考虑月销项开票情况进项发票达认证情况考虑税务机关企业税负求
税务机关控制企业增值税缴纳情况根类型企业制定相应税负全年应该缴纳增值税金额（计算方法参见前面介绍）防止企业通非法操作少缴纳增值税企业通常缴纳增值税金额控制税负标准线附时会略微低税负标准税负标准执行力度存差异企业应根情况认真执行
税务机关税负标准指全年企业完成税务求企业月份缴纳税金金额低高税负标准正常企业负责处理时较认真通种途径月增值税缴纳金额控制税负标准线样处理没必
成会计工作顾名思义核算成月生产少产品计划消耗少材料实际消耗少材料期间产生系列制造费工动力费少月根究底件产品成少产值少什东西赚钱做什东西赚钱少做少做产品定价否合理产品成产生降低成影响营决策数
1做成会计首先做熟悉工艺流程熟悉产品分类构造熟悉工艺流程仅仅核算时候考虑需需分工序核算问题存工时问题产品材料成低定销售价低结果做产品特复杂做产品时间做件产品算亏工时问题存生产程中消耗辅料问题材料分原材料辅料计入基生产成原材料件产品材料成低许生产程中消耗材料辅助材料
2熟悉产品材料规格计量方法计量单位包根米……次事算产品成高吓部长仔细材料核算时候计量单位弄错部长笑道东西海诺贵啊核算时候常会遇材料计量
克技术部提供bom清单时千克需留意否差毫厘失千里
3熟读bom清单工艺技术部提供bom清单然回事仔细研究会发现里面会讯息生产程中损耗底否高实际生产程中否材料换情况
4做成程中底选择什样核算方法品种法？分步法？材料合起算较简便产品差合起
5熟悉必excel里函数做成表excel中间许公式勾稽关系检验成正确否勾稽关系否衡果公式出问题记刚开始做成时候着鼠标拉公式乱七八糟害加班半夜三更
6做分析成表出种产品实际成计划成产品单位成材料消耗超出节约什原造成需分析
7车间吧做成前准备做完成分析需车间车间解生产细节车间分析成波动原
成会计会计工作中较重较复杂岗位业员综合素质求相应高必须做：
（1）会计知识面广成理实践较基础
（2）熟悉企业生产营流程（工艺程）建议生产车间亲身学解产品工艺流程产品生产环节成准确核算
（3）刻苦学劳怨成工作涉量数单整理吃苦耐劳精神 成工作成绩见耐住寂寞
（4）良职业道德(企业真实成保密必知道保密避免利造成行业间正竟争)
（5）计算机操作精通般企业没完全软件核算成半部erp手工结合数处理量函数公式运算样做事半功倍 确定成会计工作组织原组织形式
工作组织必须遵循定原成会计工作例外组织原：
（1）成核算必须成理相结合
（2）成会计工作必须技术相结合
（3）成会计工作必须济责制相结合
1健全原始记录
原始记录指规定格式企业生产技术济活动具体事实做初书面记载进行项核算前提条件编制费预算严格控制成费支出重成会计关原始记录包括容：
(1)反映生产营程中物化劳动消耗原始记录
(2)反映劳动消耗原始记录
(3)反映生产营程中发生种费支出原始记录
(4)原始记录
原始记录切核算基础成核算更原始记录必须真实正确容完整手续齐全素完备便成计算控制预测决策提供客观
2健全存货计量验收领退盘点制度
保证入库材料物资数量质量必须做计量验收工作准确计量严格质量检测保证原始记录性前提保证领退材料物资准确误必须时办领料退料证手续成中材料费相准确材料物资等存货品种规格进出频繁严格理种种原账面符常存材料物资进行定期定期清查盘点进行账面调整保证库存材料物资真实性确保成中材料等费更加准确
3实施效定额理
定额指定生产技术组织条件力财力物力消耗占规定数量标准科学先进定额产品成进行预测核算控制考核成核算关消
耗定额包括：工时定额产量定额材料燃料动力工具等消耗定额关费定额制造费预算等消耗定额制定作企业产品生产发生耗费应该掌握标准消耗定额服务成理目表现消耗水企业编制成计划时根计划期均消耗水制定定额定额作分配实际成标准时体现现行消耗水定额衡量企业实现预期利润控制成时根企业实现预期利润必须达消耗水作衡量尺度定额制定
保持科学性先进性必须根生产发展技术进步劳动生产率提高进行断修订成理核算提供客观
4建立适合企业部结算价格
生产营程中企业部单位间会相互提供半成品材料劳务等等分清企业部单位济责明确单位工作业绩总体评价考核需应制定企业部结算价格
5颁布科学完善规章制度
规章制度企业进行正常生产营理制定关制度章程规规章制度行动准绳实施效成理保证
企业成会计关规章制度包括：计量验收制度定额理制度岗位责制考勤制度质量检查制度设备理维修制度材料收发零制度物资盘存制度费开支规定种成理制度等种规章制度具体容应着生产发展营情况变化理水提高等客观条件变化断改进逐步完善
第四篇：应收会计工作总结
工作快半年会计初时工作现已转交直想做结总忙碌拖延终决定写····
会计工作负责应收应付业务核算私营企业更注重独立理控制会计显尤重
私营性质生产企业应收日常工作审核控制发货收款情况时销售账督促业务员催收期货款保证资金正常运转做应收工作需解账期信控制额度时更新反馈期应收款相关信息客户分五类：1款期限额条件发货 2款期限额超款期发货3款期限额客户超期超额发货 4款期限额 超限额额发货5款期账期般客户款发货根业务需出现特殊情况根销售签字意发货申请单发货数量发货超期超额需公司负责审批意发货应收会计月中旬月底分业务员次账账务调整般月底次性调整需调价抹零处理需业务员提出书面申请销售部签字意月底完账交公司负责审批审批通方进行调账处理
销售时会产生运费运费处理方式分清楚货款否包含运费运费结算方式销售开单注明含运费应收货款加运费否会虚增应收账款含运费需运输托单运费结算方式果付提付付 付均客户承担运费果月结代付 代客户付运费做账分物流公司没分条专线物流公司专线结算运费运费结算较复杂结算运费时时定记录时发少支货运费少承运单位家运输托单单号记录单号付款记录张运单已结算便账时查账运输公司账定注意货物损毁情况损毁情况需物流赔偿结算运费时运费款里扣减属运输公司相关专线应付运费运费应月月底销售发货相关负责核确保账务准确性
工作日常采购业务核算账付款核日常采购业务核算原材料采购成核算保证采购应付款数准确性应付业务采购部门负责月采购部门先供应商账财务采购账找出差异 成差异原相关处理办法差异需调整采购提出书面申请公司负责签字意做相关调整
第五篇：应收票应付票标准会计处理
应收票应付票标准会计处理
应收票资产类科目企业销售货物收方开具银行承兑汇票说方银行承兑做结算方式进行货款结算公司销售货物时应作分录：
：应收帐款xxx公司
贷：产品销售收入
应交税金销项税额
收方支付银行承兑汇票作分录：
：应收票
贷：应收帐款xxx公司
般公司持银行汇票会进行背书转提前银行申请贴现少会持银行汇票期申请贴现 果进行背书转作分录：
：应付帐款（应付款）
贷：应收票
公司银行汇票期日银行申请贴现时分两种情况种带息票带息票般说目前银行汇票带息应作分录：
：银行存款
贷：应收票
果提前银行申请贴现需支付银行贴现息分录：
：银行存款
贷：应收票
财务费
(更正：：银行存款
财务费
贷：应收票）
应付票属负债类科目企业通银行申请承兑汇票作结算方式种融资手段企业银行取授信额度银行根企业采购合销售结算证（增值税专发票）签订银行承兑汇票协定供货方开具银行承兑汇票作会计分录：
：应付帐款
贷：应付票
支付手续费工费时作分录：
：财务费
贷：银行存款
银行承兑汇票出票应银行承兑汇票期前票款足额交存开户银行承兑银行应银行承兑汇票期日期日见票日支付票款企业作会计分录：
：应付票
贷：银行存款
银行承兑汇票出票银行承兑汇票期日未足额交存票款时承兑银行票持票条件付款外出票尚未支付银行承兑汇票金额天万分五计收利息 尚未支付部分收银行特种传票时作分录：：应付票
贷：银行款
收罚息证作分录：
：营业外支出
贷：银行存款
猜喜欢相关文章：
会计电算化 练10应收应付
应收应付
应收会计财务工作总结
应收会计2014年全年工作总结
应付会计工作容
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档