现金银行
1办理现金支出审核审批单严格国家关现金理制度规定必须会计审核领导签批方办理款项收支 允许私坐支收现金支票时送交银行白条抵充现金更意挪现金保守保险柜密码秘密保钥匙意转交
2办理银行结算规范支票严格银行结算制度规定收支票需时填写支票进帐单送银行延期送票严格控制签空白支票支票遗失时立银行办理挂失手续
3月___日前收取月末银行帐单核未达账项时查询时掌握银行存款余额编制银行余额调节表做交会计存档
二记帐报表
1 认真登记现金银行存款流水账保证日清月结收银行承兑汇票支票作备查账登记
根已办理完毕收付款证逐笔序登记现金银行存款日记流水账结出余额银行存款账面余额时银行账单核末达账款
登记完毕证转会计处记账月终银行存款银行账单核关未达账应做银行存款余额调节表 星期填报资金收入支出明细表
2 日盘存现金银行存款做账账账表账物相符月少盘点次现金果发现库存现金短缺盈余应查明原根情况分处理私取走补足短缺负赔偿责总理派抽查核资金情况
三工资发放
月审核误工资表时足额发放工资
出纳员岗位职责篇2
1认真执行会计法熟悉会计法规财政策现金理条例财务制度
2天门诊收费处住院结算处种原始证进行整理收入会计求财务理办法计入现金日记帐支出笔业务发生序时记入现金日记帐日终结出余额清点库存编制库存现金日报表日报表库存现金相致日报表总帐现金余额相致
3严格执行现金理条例采现金支票转帐支票电汇办理业务
4准私挪现金准白条抵压库存准单位现金名义存入储蓄
8出纳收种收款收未送银行前提出存根联收入记入现金日记帐边库存现金日报表原始证传递会计组会计编制证送银行收存根联加盖审核私章提出存根联方退工作员价票理规定交稽核员销号档
9出纳发生差错款假钞金额律赔付
10办公室抽屉存放现金天班前移放门诊收费处保险柜注意锁保证现金安全
11银行提取库存现金通知保卫员前避免意外事件发生确保资金安全
12现金支票做份份登记财务理求认真填写
14天业务完毕离院前检查电源线检查保险柜检查疏漏环节切实保证资金安全
15年末现金出纳岗位进行书面总结进行分析
16完成科长交办工作
般公司出纳工作职责篇3
办理银行存款现金领取
二负责支票汇票发票收理
三做银行账现金账负责保财务章
四负责报销差旅费工作
1员工出差分支支需支必须填写支单然交总理审批签名交财务审核确认误出纳发款
2员工出差回实填写支付证明单单面贴收发票先交证明签名然总理签名进行实报实销会计审核出纳予报销
五员工工资发放
A现金收付
1现金收付面点清金额注意票面真伪 收假币予没收责负责
2现金付清应原单加盖现金付讫章付少付金额责负责
3日收现金送银行坐支
4日做日常现金盘存工作做账实相符做现金结报单防止现金盈亏班现金等价物交总理处
5般办理面额现金支付业务支付转账汇兑手续 特殊情况需审批
6员工外出款金额少须总理签字批准支单款批准款引起纠纷责负
B 银行账处理
1登记银行日记账时先分清账户避免张冠李戴开汇兑手续
2日结出账户存款余额便总理财务会计解公司资金运作情况调度资金日班前填制结报单
3保种空白支票意乱放
4公司账务章时出纳保
C报销审核
1支付证明单办否签字证明否签字 应补
2附支付证明单原始票否涂改 问明原予报销
3正规发票否收混贴应分开贴(原印财政监制章财政票外余收报销税前扣钟书补充)
4支付证明单填写项目否超___项超应重填
5金额否相符 相符应更正重填
6报销容否属合理报销属应拒绝报销特殊原应审批
7支付证明单否总理签字予报销
出纳日常工作包括货币资金核算结算工资核算等三方面容
1货币资金核算日常工作容:
(1)办理现金收付审核审批严格国家关现金理制度规定根稽核员审核签章收付款证进行复核办理款项收付重开支项目必须会计员总会计师单位领导审核签章方办理收付款收付款证签章加盖收讫付讫戳记
(2)办理银行结算规范支票严格控制签空白支票特殊情况确需签发填写金额转帐支票时必须支票写明收款单位名称款项途签发日期规定限额报销期限领支票专设登记簿签章逾期未空白支票应交签发填写错误支票必须加盖作废戳记存根保存支票遗失时立银行办理挂失手续准银行帐户出租出单位办理结算
(3)认真登日记帐保证日清月结根已办理完毕收付款证逐笔序登记现金银行存款日记帐结出余额现金帐面余额时银行账单核月末编制银行存款余额调节表帐面余额帐单余额调节相符末达帐款时查询时掌握银行存款余额准签发空头支票
(4)保库存现金保价证券现金种价证券确保安全完整缺库存现金超银行核定限额超部分时存入银行白条抵充现金更意挪现金果发现库存现金短缺盈余应查明原根情况分处理私取走补足短缺负赔偿责保守保险柜密码秘密保钥匙意转交
(5)保关印章登记注销支票出纳员印章必须妥善保严格规定途签发支票种印章全部交出纳保空白收空白支票必须严格理专设登记簿登记认真办理领注销手续
(6)复核收入证办理销售结算认真审查销售业务关证严格销售合银行结算制度时办理销售款项结算催收销售货款发生销售纠纷贷款拒付时通知关部门时处理
然单位特点资金运动特殊性货币资金收付出纳出纳工作目单位钱清清楚楚明明白白出纳员工作容:
1 货币资金收支核算
出纳核算工作包括两方面:日常收支业务办理二述收支业务帐务核算
日常收支业务包括现金收支银行存款结算业务办理负责保库存现金种价证券支票结算证空白收关印章发票开具货币资金关行政事宜
收支业务核算包括现金银行存款关记帐证编制现金日记帐银行存款日记帐发票领登记簿货币资金相关备查簿登记出纳日报表银行存款余额调节表编制等
2 货币资金收支监督
货币资金收支程中会面消极素保证货币资金收支安全必须实施效监督
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