财务分析报告
〔中国石油天然气股份〕
公司概况
公司名称
中国石油天然气股份
成立日期
19991105
工商登记号
注册资〔民币元〕
183020978176
法代表
蒋洁敏
证监会行业分类
石油天然气开采业
全球行业分类
源
申万行业分类
石油开采
雇员总数（）
596338
注册址
北京市东城区安德路16号洲际厦
办公址
北京市东城区东直门北街9号
公司简介
公司中国石油天然气集团公司根原国家济贸易委员会关意设立中国石油天然气股份复函资产重组中国石油集团作独家发起发起方式1999年11月5日注册成立股份业务原油天然气勘探开发生产销售原油石油产品炼制根衍生化工产品化工产品生产销售炼油产品销售贸易业务（天然气原油成品油输送天然气销售
营业务
原油天然气勘探开发生产销售原油石油产品炼制运输储存销售根石油化工产品衍生化工产品化工产品生产销售天然气原油成品油输送天然气销售
二 公司三年财务报表
（） 资产负债表
报告期
20211231
20211231
20071231
流动资产
货币资金
88283996160
45879001088
88589000704
交易性金融资产
应收票
4268000000
4313999872
4735000064
应收账款
28785000448
16755999744
18418999296
预付账款
36401999872
37394001920
20386000896
应收股利
60000000
18000000
应收利息
21000000
109000000
应收款
4815000064
6076000256
15443999744
存货
114781003776
90669998080
88466997248
消耗性生物资产
摊费
年期非流动资产
136000000
59000000
流动资产
18378000384
25677000704
2000000
影响流动资产科目
流动资产合计
295713013760
226983002112
236228001792
非流动资产
供出售金融资产
2296000000
1972999936
2529999872
持期投资
投资性房产
长期股权投资
27562000384
28035999744
22685999104
长期应收款
固定资产
331472994304
254996004864
247803002880
工程物资
12168999936
11288999936
6927000064
建工程
212738998272
160436994048
105633996800
固定资产清理
293000000
287000000
生产性生物资产
油气资产
519459012608
472844992512
326327992320
形资产
30621999104
23554000896
20021999616
开发支出
商誉
2817999872
148000000
长期摊费
14951999488
13317999616
12028000256
递延税资产
289000000
496000000
12871000064
非流动资产
650000000
533000000
748000000
影响非流动资产科目
非流动资产合计
1155029008384
967918026752
757864005632
资产总计
1450741989376
1194900979712
994091991040
流动负债
短期款
74622001152
87216996352
18734000128
交易性金融负债
应付票
2002000000
433000000
1143000064
应付账款
156759998464
118197002240
104460001280
预收账款
21193000960
12967999488
12433000448
应付职工薪酬
5104999936
6362999808
11585000448
应交税费
34963001344
15185999872
22808000512
应付利息
155000000
173000000
应付股利
127000000
89000000
应付款
17125000192
17575999488
17848999936
预提费
预计负债
44747001856
568000000
24760999936
递延收益流动负债
211000000
76000000
年期非流动负债
14229000192
5544000000
11651999744
应付短期债券
流动负债
62554001408
3000000
13000000
影响流动负债科目
715000000
流动负债合计
388553015296
264336998400
201653993472
非流动负债
长期款
36506001408
28683999232
35305000960
应付债券
48965001216
4143000064
4383000064
长期应付款
57000000
57000000
专项应付款
768000000
774000000
递延税负债
21493000192
12588000256
11882999808
递延收益非流动负债
非流动负债
2367000064
126000000
128000000
影响非流动负债科目
36261998592
非流动负债合计
154078003200
82839003136
77367001088
负债合计
542631002112
347176009728
279020994560
者权益
实收资〔股〕
183020994560
183020994560
183020994560
资公积金
116379000832
115314999296
122192003072
盈余公积金
125446995968
122215997440
102696001536
未分配利润
419045998592
373792997376
270543994880
库存股
外币报表折算差额
4185999872
2726000128
1086000000
未确认投资损失
少数股东权益
属母公司股东权益合计
847782019072
791618977792
677366988800
影响者权益科目
者权益合计
908110987264
847725002752
715071029248
负债者权益总计
1450741989376
1194900979712
994091991040
（二） 利润分配表
报告期
20211231
20211231
20071231
营业总收入
1019274985472
1071146008576
835036971008
营业收入
1019274985472
1071146008576
835036971008
二营业总钱
875918983168
926546984960
647380008960
营业钱
633099976704
683676991488
487112015872
营业税金附加
129755996160
116460003328
68678000640
销售费
48210001920
46188998656
41344999424
理费
57213001728
53211000832
49323999232
财务费
5192000000
2244999936
2868999936
资产减值损失
2448000000
24764999680
1948000000
三营收益
3347000064
公允价值变动净收益
投资净收益
1408999936
4733000192
6301000192
联营合营企业投资收益
汇兑净收益
四营业利润
144764993536
149332000768
193958002688
营业外收入
3680999936
18066999296
3097999872
营业外支出
8679000064
6298999808
4231000064
非流动资产处置净损失
1576000000
五利润总额
139767005184
161100005376
192824999936
税
33389000704
35154001920
49330999296
未确认投资损失
六净利润
106378002432
125946003456
143494004736
少数股东损益
3204999936
12147999744
8920000512
属母公司股东净利润
103172997120
113797996544
134573998080
七股收益
根股收益
056
062
075
稀释股收益
056
062
075
（三） 现金流量表
报告期
20211231
20211231
20071231
营活动产生现金流量
销售商品提供劳务收现金
1190291046400
1253493047296
965346000896
收税费返
2212000000
14264999936
960000000
收营活动关现金
3375000064
10181000192
697000000
营活动现金流入计
1195877990400
1277939023872
967003013120
购置商品接受劳务支付现金
603992031232
724666023936
459872010240
支付职工职工支付现金
67309998080
67285000192
50419998720
支付项税费
191802998784
255670992896
188366995456
支付营活动关现金
961000000
3912000000
470000000
营活动现金流出计
927860981760
1101136003072
756183990272
营活动产生现金流量净额
268016992256
176803004416
210819006464
二投资活动产生现金流量
收回投资收现金
11909000192
10787999744
7927000064
取投资收益收现金
2208000000
6456999936
3424999936
处置固定资产形资产长期
资产收回现金净额
4079000064
472000000
1014000000
处置子公司营业单位收现金净额
535000000
收投资活动关现金
0
投资活动现金流入计
18196000768
18251999232
13907999744
购建固定资产形资产长期资产支付现金
267112005632
224000000000
180691992576
投资支付现金
18581999616
10512000000
20262000640
取子公司营业单位支付现金净额
支付投资活动关现金
投资活动现金流出计
285694001152
234512007168
200954003456
投资活动产生现金流量净额
267497996288
216260001792
187046002688
三筹资活动产生现金流量
吸收投资收现金
7097999872
8768000000
1348999936
子公司吸收少数股东投资收现金
取款收现金
225455996928
157240000512
57492000768
收筹资活动关现金
398000000
150000000
427000000
发行债券收现金
筹资活动现金流入计
232952004608
166157991936
125511000064
债务支付现金
121159000064
98036998144
57097998336
分配股利利润偿付利息支付现金
子公司支付少数股东股利
支付筹资活动关现金
64755998720
53513998336
57524998144
筹资活动现金流出计
179875004416
162297004032
132389003264
筹资活动产生现金流量净额
53077000192
3860999936
6878000128
四现金现金等价物净增加额
汇率变动现金影响
179000000
112000000
40000000
现金现金等价物净增加额
53774999552
35707998208
16935000064
期初现金现金等价物余额
33149999104
68651999232
48559001600
期末现金现金等价物余额
86925000704
32944001024
65493999616
补充资料：
1净利润调节营活动现金流量：
净利润
106378002432
125946003456
143494004736
加：资产减值准备
2448000000
24764999680
1948000000
固定资产折旧油气资产折耗生产性生物资产折旧
形资产摊销
1760000000
1443000064
1214000000
长期摊费摊销
2384999936
2255000064
2115000064
摊费减少
预提费增加
处置固定资产形资产长期资产损失
11763000320
13265999872
10033999872
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费
3812999936
689000000
1604999936
投资损失
1408999936
4733000192
6301000192
递延税资产减少
1596000000
递延税负债增加
8239000064
597000000
存货减少
20043999232
10771000320
12042000384
营性应收工程减少
16069999616
27061999616
16254000128
营性应付工程增加
50213998592
15893000192
17333000192
未确认投资损失
8527000064
营活动产生现金流量净额
268016992256
176803004416
210819006464
2债务转资
3年期转换公司债券
4融资租入固定资产
5现金现金等价物净增加情况：
现金期末余额
86925000704
32944001024
65493999616
减：现金期初余额
33149999104
68651999232
48559001600
现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金现金等价物净增加额
53774999552
35707998208
16935000064
三 财务指标分析
〔〕核心指标分析
净资产收益率
销售净利率
总资产周转率
权益数
2007年
027
017
0840
139
2021年
019
012
0896
141
2021年
015
011
0702
159
1净资产收益率利润总额均股东权益
该指标反映者权益获利力说明者元钱投资够获少净收益
该公司净资产收益率逐年递减说明企业盈利力减弱
2销售净利率净利润销售收入净额
该指标反映企业销售收入获利力
样该公司销售净利率呈现逐年递减趋势说明中国石油公司三年销售业绩利润递减年石油危机石油政治引起
3总资产周转率销售收入资产均余额
该指标反映总资产营运效率说明企业全部资产效率
该公司总资产2021年异军突起2021年幅降结合财务报表公司2021年销售收入增长较快引起
4权益数＝1（1—资产负债率）
该指标方面反映企业总资产者权益保障时说明企业负债程度
该公司权益数1说明者权益较保障企业通举债融资扩张规模增加负债债权权益定风险
〔二〕偿债力分析
1 短期偿债力指标
短期偿债力指标
2007年
2021年
2021年
流动率
117
086
076
速动率
073
052
047
现金率
044
017
023
〔1〕流动率
流动率流动资产流动负债
该指标反映企业年变现流动资产期流动负债力
〔2〕速动率
速动率〔流动资产 存货〕流动负债
该指标反映企业未偿债力
〔3〕现金率
现金率〔货币资金+短期投资〕流动负债
该指标保守短期偿债力指标
短期偿债力企业偿付年流动负债力衡量企业财务状况否健康重标志该公司2007年流动率1说明企业2007年短期偿债力较2021年2007年逐年降1速动率现金率呈现降趋势说明中国石油短期偿债力逐年降
2 长期偿债力指标
长期偿债力指标
2007年
2021年
2021年
资产负债率
028
029
037
负债权益率
039
041
060
股东权益率
072
071
061
〔1〕资产负债率
资产负债率负债均总额资产均总额
〔2〕负债权益率
负债权益率负债总额股东权益
〔3〕 股东权益率
股东权益率股东权益总资产
长期偿债力保持合理负债权益结构角度出发分析企业偿付长期负债期息力该公司资产负债率负债权益率股东权益率较低说明长期偿债力般没较利财务杠杆定偿债风险
〔三〕资产负债理力分析
运营力指标
2007年
2021年
2021年
应收账款周转率
4534
6393
3541
存货周转率
551
754
552
流动资产周转率
353
472
345
总资产周转率
084
090
070
固定资产周转率
337
420
307
1 应收账款周转率
应收账款周转率＝营业务收入净额应收账款均余额
2 存货周转率
存货周转率营业务钱存货均余额
存货周转率衡量企业生产营环节中存货运转效率综合性指标
3 流动资产周转率
流动资产周转率营业务收入净额均流动资产
流动资产周转率反映企业流动资产运营效率
6总资产周转率
总资产周转率营业务收入净额均资产总额
率分析企业全部资产运效率
7固定资产周转率
固定资产周转率营业务收入净额均固定资产净值
资产负债理力反映企业营理利资金力通常说企业生产营资产周转速度越快资产利效率越高该公司指标均较高说明企业资金运营效率错尤应收账款周转率高说明企业催收账款效率高信政策紧
〔四〕盈利力分析
盈利力指标
2007年
2021年
2021年
营业务毛利率
042
036
039
营业务利润率
017
012
010
钱费利润率
025
016
014
净资产收益率
027
019
015
总资产利润率
019
013
010
股收益
075
062
056
1 营业务毛利率
营业务毛利率〔营业务收入净额营业务钱〕营业务收入净额
该指标反映营业务获利力
2营业务利润率
营业务利润率净利润营业务收入净额
该指标反映营业务收入带净利润力
3钱费利润率
钱费利润率净利润〔营业务钱+销售费+理费+财务费〕
该指标反映企业投入元钱钱费够创造利润净额
4净资产收益率
净资产收益率利润总额均股东权益
该指标说明者元钱投资够获少净收益
5总资产利润率
总资产利润率利润总额均资产总额
该指标反映企业总资产够获利润力
6股收益
股收益利润总额年末普通股股份总数
说明普通股股享利润
盈利力企业获取利润力利润投资者取投资收益债权收取息资金源衡量企业长足开展力重指标该公司项指标均呈现逐年递减趋势说明企业资产综合利效果差企业活力强营理水般权益者收益水较低
〔五〕现金流量分析
现金流量分析
净现金流 单位：元
营活动
投资活动
筹资活动
2007年
210819006464
187046002688
6878000128
2021年
176803004416
216260001792
3860999936
2021年
268016992256
267497996288
53077000192
该公司营活动产生净现金流2021年增长说明获现力增强投资活动产生持续产生负净现金流尤2021年幅增长筹资活动产生净现金流2007年负2021年开始正2021年开始增长快
股营业现金流量
股营业现金流量营活动产生现金净流量年末普通股股数
2007年
2021年
2021年
股营业现金流量
082
068
107
股收益
075
062
056
该指标股收益指标修正反映利权益资获营活动净流量力该公司年股营业现金流量均股收益说明获现力较强
（六） 成长力分析
成长力指标
2007年
2021年
2021年
营业务收入增长率
021
028
—005
净利润增长率
0005
—012
—016
固定资产投资扩张率
007
003
030
总资产扩张率
022
020
021
1 营业务收入增长率
营业务增长率〔年营业务收入年营业务收入〕年营业务收入
2 净利润增长率
净利润增长率〔年净利润年净利润〕年净利润
3 固定资产投资扩张率
固定资产投资扩张率〔年固定资产总额年固定资产总额〕年固定资产总额
4 总资产扩张率
总资产扩张率〔年资产总额年资产总额〕年资产总额
成长力指标企业项财务指标年相分析够致判断企业变化趋势该公司指标反映出企业获利力般长期盈利力较时公司固定资产投资2021年规模增长样资产扩张投资工程企业长带长足盈利力加投资风险
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〔中国石油天然气股份〕
公司概况
公司名称
中国石油天然气股份
成立日期
19991105
工商登记号
注册资〔民币元〕
183020978176
法代表
蒋洁敏
证监会行业分类
石油天然气开采业
全球行业分类
源
申万行业分类
石油开采
雇员总数（）
596338
注册址
北京市东城区安德路16号洲际厦
办公址
北京市东城区东直门北街9号
公司简介
公司中国石油天然气集团公司根原国家济贸易委员会关意设立中国石油天然气股份复函资产重组中国石油集团作独家发起发起方式1999年11月5日注册成立股份业务原油天然气勘探开发生产销售原油石油产品炼制根衍生化工产品化工产品生产销售炼油产品销售贸易业务（天然气原油成品油输送天然气销售
营业务
原油天然气勘探开发生产销售原油石油产品炼制运输储存销售根石油化工产品衍生化工产品化工产品生产销售天然气原油成品油输送天然气销售
二 公司三年财务报表
（） 资产负债表
报告期
20211231
20211231
20071231
流动资产
货币资金
88283996160
45879001088
88589000704
交易性金融资产
应收票
4268000000
4313999872
4735000064
应收账款
28785000448
16755999744
18418999296
预付账款
36401999872
37394001920
20386000896
应收股利
60000000
18000000
应收利息
21000000
109000000
应收款
4815000064
6076000256
15443999744
存货
114781003776
90669998080
88466997248
消耗性生物资产
摊费
年期非流动资产
136000000
59000000
流动资产
18378000384
25677000704
2000000
影响流动资产科目
流动资产合计
295713013760
226983002112
236228001792
非流动资产
供出售金融资产
2296000000
1972999936
2529999872
持期投资
投资性房产
长期股权投资
27562000384
28035999744
22685999104
长期应收款
固定资产
331472994304
254996004864
247803002880
工程物资
12168999936
11288999936
6927000064
建工程
212738998272
160436994048
105633996800
固定资产清理
293000000
287000000
生产性生物资产
油气资产
519459012608
472844992512
326327992320
形资产
30621999104
23554000896
20021999616
开发支出
商誉
2817999872
148000000
长期摊费
14951999488
13317999616
12028000256
递延税资产
289000000
496000000
12871000064
非流动资产
650000000
533000000
748000000
影响非流动资产科目
非流动资产合计
1155029008384
967918026752
757864005632
资产总计
1450741989376
1194900979712
994091991040
流动负债
短期款
74622001152
87216996352
18734000128
交易性金融负债
应付票
2002000000
433000000
1143000064
应付账款
156759998464
118197002240
104460001280
预收账款
21193000960
12967999488
12433000448
应付职工薪酬
5104999936
6362999808
11585000448
应交税费
34963001344
15185999872
22808000512
应付利息
155000000
173000000
应付股利
127000000
89000000
应付款
17125000192
17575999488
17848999936
预提费
预计负债
44747001856
568000000
24760999936
递延收益流动负债
211000000
76000000
年期非流动负债
14229000192
5544000000
11651999744
应付短期债券
流动负债
62554001408
3000000
13000000
影响流动负债科目
715000000
流动负债合计
388553015296
264336998400
201653993472
非流动负债
长期款
36506001408
28683999232
35305000960
应付债券
48965001216
4143000064
4383000064
长期应付款
57000000
57000000
专项应付款
768000000
774000000
递延税负债
21493000192
12588000256
11882999808
递延收益非流动负债
非流动负债
2367000064
126000000
128000000
影响非流动负债科目
36261998592
非流动负债合计
154078003200
82839003136
77367001088
负债合计
542631002112
347176009728
279020994560
者权益
实收资〔股〕
183020994560
183020994560
183020994560
资公积金
116379000832
115314999296
122192003072
盈余公积金
125446995968
122215997440
102696001536
未分配利润
419045998592
373792997376
270543994880
库存股
外币报表折算差额
4185999872
2726000128
1086000000
未确认投资损失
少数股东权益
属母公司股东权益合计
847782019072
791618977792
677366988800
影响者权益科目
者权益合计
908110987264
847725002752
715071029248
负债者权益总计
1450741989376
1194900979712
994091991040
（二） 利润分配表
报告期
20211231
20211231
20071231
营业总收入
1019274985472
1071146008576
835036971008
营业收入
1019274985472
1071146008576
835036971008
二营业总钱
875918983168
926546984960
647380008960
营业钱
633099976704
683676991488
487112015872
营业税金附加
129755996160
116460003328
68678000640
销售费
48210001920
46188998656
41344999424
理费
57213001728
53211000832
49323999232
财务费
5192000000
2244999936
2868999936
资产减值损失
2448000000
24764999680
1948000000
三营收益
3347000064
公允价值变动净收益
投资净收益
1408999936
4733000192
6301000192
联营合营企业投资收益
汇兑净收益
四营业利润
144764993536
149332000768
193958002688
营业外收入
3680999936
18066999296
3097999872
营业外支出
8679000064
6298999808
4231000064
非流动资产处置净损失
1576000000
五利润总额
139767005184
161100005376
192824999936
税
33389000704
35154001920
49330999296
未确认投资损失
六净利润
106378002432
125946003456
143494004736
少数股东损益
3204999936
12147999744
8920000512
属母公司股东净利润
103172997120
113797996544
134573998080
七股收益
根股收益
056
062
075
稀释股收益
056
062
075
（三） 现金流量表
报告期
20211231
20211231
20071231
营活动产生现金流量
销售商品提供劳务收现金
1190291046400
1253493047296
965346000896
收税费返
2212000000
14264999936
960000000
收营活动关现金
3375000064
10181000192
697000000
营活动现金流入计
1195877990400
1277939023872
967003013120
购置商品接受劳务支付现金
603992031232
724666023936
459872010240
支付职工职工支付现金
67309998080
67285000192
50419998720
支付项税费
191802998784
255670992896
188366995456
支付营活动关现金
961000000
3912000000
470000000
营活动现金流出计
927860981760
1101136003072
756183990272
营活动产生现金流量净额
268016992256
176803004416
210819006464
二投资活动产生现金流量
收回投资收现金
11909000192
10787999744
7927000064
取投资收益收现金
2208000000
6456999936
3424999936
处置固定资产形资产长期
资产收回现金净额
4079000064
472000000
1014000000
处置子公司营业单位收现金净额
535000000
收投资活动关现金
0
投资活动现金流入计
18196000768
18251999232
13907999744
购建固定资产形资产长期资产支付现金
267112005632
224000000000
180691992576
投资支付现金
18581999616
10512000000
20262000640
取子公司营业单位支付现金净额
支付投资活动关现金
投资活动现金流出计
285694001152
234512007168
200954003456
投资活动产生现金流量净额
267497996288
216260001792
187046002688
三筹资活动产生现金流量
吸收投资收现金
7097999872
8768000000
1348999936
子公司吸收少数股东投资收现金
取款收现金
225455996928
157240000512
57492000768
收筹资活动关现金
398000000
150000000
427000000
发行债券收现金
筹资活动现金流入计
232952004608
166157991936
125511000064
债务支付现金
121159000064
98036998144
57097998336
分配股利利润偿付利息支付现金
子公司支付少数股东股利
支付筹资活动关现金
64755998720
53513998336
57524998144
筹资活动现金流出计
179875004416
162297004032
132389003264
筹资活动产生现金流量净额
53077000192
3860999936
6878000128
四现金现金等价物净增加额
汇率变动现金影响
179000000
112000000
40000000
现金现金等价物净增加额
53774999552
35707998208
16935000064
期初现金现金等价物余额
33149999104
68651999232
48559001600
期末现金现金等价物余额
86925000704
32944001024
65493999616
补充资料：
1净利润调节营活动现金流量：
净利润
106378002432
125946003456
143494004736
加：资产减值准备
2448000000
24764999680
1948000000
固定资产折旧油气资产折耗生产性生物资产折旧
形资产摊销
1760000000
1443000064
1214000000
长期摊费摊销
2384999936
2255000064
2115000064
摊费减少
预提费增加
处置固定资产形资产长期资产损失
11763000320
13265999872
10033999872
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费
3812999936
689000000
1604999936
投资损失
1408999936
4733000192
6301000192
递延税资产减少
1596000000
递延税负债增加
8239000064
597000000
存货减少
20043999232
10771000320
12042000384
营性应收工程减少
16069999616
27061999616
16254000128
营性应付工程增加
50213998592
15893000192
17333000192
未确认投资损失
8527000064
营活动产生现金流量净额
268016992256
176803004416
210819006464
2债务转资
3年期转换公司债券
4融资租入固定资产
5现金现金等价物净增加情况：
现金期末余额
86925000704
32944001024
65493999616
减：现金期初余额
33149999104
68651999232
48559001600
现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金现金等价物净增加额
53774999552
35707998208
16935000064
三 财务指标分析
〔〕核心指标分析
净资产收益率
销售净利率
总资产周转率
权益数
2007年
027
017
0840
139
2021年
019
012
0896
141
2021年
015
011
0702
159
1净资产收益率利润总额均股东权益
该指标反映者权益获利力说明者元钱投资够获少净收益
该公司净资产收益率逐年递减说明企业盈利力减弱
2销售净利率净利润销售收入净额
该指标反映企业销售收入获利力
样该公司销售净利率呈现逐年递减趋势说明中国石油公司三年销售业绩利润递减年石油危机石油政治引起
3总资产周转率销售收入资产均余额
该指标反映总资产营运效率说明企业全部资产效率
该公司总资产2021年异军突起2021年幅降结合财务报表公司2021年销售收入增长较快引起
4权益数＝1（1—资产负债率）
该指标方面反映企业总资产者权益保障时说明企业负债程度
该公司权益数1说明者权益较保障企业通举债融资扩张规模增加负债债权权益定风险
〔二〕偿债力分析
1 短期偿债力指标
短期偿债力指标
2007年
2021年
2021年
流动率
117
086
076
速动率
073
052
047
现金率
044
017
023
〔1〕流动率
流动率流动资产流动负债
该指标反映企业年变现流动资产期流动负债力
〔2〕速动率
速动率〔流动资产 存货〕流动负债
该指标反映企业未偿债力
〔3〕现金率
现金率〔货币资金+短期投资〕流动负债
该指标保守短期偿债力指标
短期偿债力企业偿付年流动负债力衡量企业财务状况否健康重标志该公司2007年流动率1说明企业2007年短期偿债力较2021年2007年逐年降1速动率现金率呈现降趋势说明中国石油短期偿债力逐年降
2 长期偿债力指标
长期偿债力指标
2007年
2021年
2021年
资产负债率
028
029
037
负债权益率
039
041
060
股东权益率
072
071
061
〔1〕资产负债率
资产负债率负债均总额资产均总额
〔2〕负债权益率
负债权益率负债总额股东权益
〔3〕 股东权益率
股东权益率股东权益总资产
长期偿债力保持合理负债权益结构角度出发分析企业偿付长期负债期息力该公司资产负债率负债权益率股东权益率较低说明长期偿债力般没较利财务杠杆定偿债风险
〔三〕资产负债理力分析
运营力指标
2007年
2021年
2021年
应收账款周转率
4534
6393
3541
存货周转率
551
754
552
流动资产周转率
353
472
345
总资产周转率
084
090
070
固定资产周转率
337
420
307
1 应收账款周转率
应收账款周转率＝营业务收入净额应收账款均余额
2 存货周转率
存货周转率营业务钱存货均余额
存货周转率衡量企业生产营环节中存货运转效率综合性指标
3 流动资产周转率
流动资产周转率营业务收入净额均流动资产
流动资产周转率反映企业流动资产运营效率
6总资产周转率
总资产周转率营业务收入净额均资产总额
率分析企业全部资产运效率
7固定资产周转率
固定资产周转率营业务收入净额均固定资产净值
资产负债理力反映企业营理利资金力通常说企业生产营资产周转速度越快资产利效率越高该公司指标均较高说明企业资金运营效率错尤应收账款周转率高说明企业催收账款效率高信政策紧
〔四〕盈利力分析
盈利力指标
2007年
2021年
2021年
营业务毛利率
042
036
039
营业务利润率
017
012
010
钱费利润率
025
016
014
净资产收益率
027
019
015
总资产利润率
019
013
010
股收益
075
062
056
1 营业务毛利率
营业务毛利率〔营业务收入净额营业务钱〕营业务收入净额
该指标反映营业务获利力
2营业务利润率
营业务利润率净利润营业务收入净额
该指标反映营业务收入带净利润力
3钱费利润率
钱费利润率净利润〔营业务钱+销售费+理费+财务费〕
该指标反映企业投入元钱钱费够创造利润净额
4净资产收益率
净资产收益率利润总额均股东权益
该指标说明者元钱投资够获少净收益
5总资产利润率
总资产利润率利润总额均资产总额
该指标反映企业总资产够获利润力
6股收益
股收益利润总额年末普通股股份总数
说明普通股股享利润
盈利力企业获取利润力利润投资者取投资收益债权收取息资金源衡量企业长足开展力重指标该公司项指标均呈现逐年递减趋势说明企业资产综合利效果差企业活力强营理水般权益者收益水较低
〔五〕现金流量分析
现金流量分析
净现金流 单位：元
营活动
投资活动
筹资活动
2007年
210819006464
187046002688
6878000128
2021年
176803004416
216260001792
3860999936
2021年
268016992256
267497996288
53077000192
该公司营活动产生净现金流2021年增长说明获现力增强投资活动产生持续产生负净现金流尤2021年幅增长筹资活动产生净现金流2007年负2021年开始正2021年开始增长快
股营业现金流量
股营业现金流量营活动产生现金净流量年末普通股股数
2007年
2021年
2021年
股营业现金流量
082
068
107
股收益
075
062
056
该指标股收益指标修正反映利权益资获营活动净流量力该公司年股营业现金流量均股收益说明获现力较强
（六） 成长力分析
成长力指标
2007年
2021年
2021年
营业务收入增长率
021
028
—005
净利润增长率
0005
—012
—016
固定资产投资扩张率
007
003
030
总资产扩张率
022
020
021
1 营业务收入增长率
营业务增长率〔年营业务收入年营业务收入〕年营业务收入
2 净利润增长率
净利润增长率〔年净利润年净利润〕年净利润
3 固定资产投资扩张率
固定资产投资扩张率〔年固定资产总额年固定资产总额〕年固定资产总额
4 总资产扩张率
总资产扩张率〔年资产总额年资产总额〕年资产总额
成长力指标企业项财务指标年相分析够致判断企业变化趋势该公司指标反映出企业获利力般长期盈利力较时公司固定资产投资2021年规模增长样资产扩张投资工程企业长带长足盈利力加投资风险
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