成支出费报销规定—法律法规
第章 总
第条 加强北京民航通力航空服务公司财务理制度化规范化建设提高资产资金利率根国家关法律法规结合公司实际情况制定规定
第二章 审批权责
第二条 公司财务审批实行总理负责制
公司总理（法定代表）掌握财务审批权计划财务部预留签字样备案总理外出时委托名副总理代职书面通知计划财务部备案非总理代职副总理签字计划财务部律予办理报销计划财务部理拥终审核监督权
第三条 济业务审核实行部门理（副理）负责制
费报销审核原实行部门理（副理）负责制部门理（副理）部门发生济业务真实性负全面责应认真审核笔费支出严格执行年度财务预算部门理外出时委托部门名副理代职报计划财务部备案部门副理外出时委托公司分领导代行审核报计划财务部备案
第四条 总理审批权限
1预算日常费开支包括办公费差旅费资料费招费修理费印刷费水电费排污费取暖费采购费通讯邮电费咨询费医疗费培训费零星开支营活动需支出
2公司计划固定资产购置建工程固定资产修工程中相关费开支
3公司部门时性款支备金
4公司授权专项支出
5公司发生业务项目费支出
第三章 费报销办法标准
第五条 办公费
１购买办公品必须执行公司统标准确保质量合格杜绝超标准采购
２办公品购置完成必须采购发票原件（附明细清单）计划财务部报销
３办公品勤保障部集中采购关规定报销部门权采购报销
第六条 通讯费
１部门电话网费等通讯费勤保障部统理办理关结算业务
２公司领导部门领导特殊岗位移动电话费报销标准公司关规定执行
３部门发生声讯台费律予报销
第七条 差旅费（国）
（）住宿费
公司公出差员住宿费参区实际情况核定标准实报实销超出部分负
1公司总理副总理天限额500元实报实销
2部门理副理天限额300元实报实销
3员出差点济特区天限额200元实报实销出差点般区天限额150元实报实销
4出差天返报销住宿费
5出差应两合住标准间法合住住宿费报销述规定执行
（二）交通费
1公异出差员工坐火车轮船飞机等交通工具列标准报销目返交通费：
职 级
里程
火车
轮船
飞机
公司领导级
—
软卧
二等舱
济舱
部门理级
500公里
软席
三等舱
济舱
500公里
硬卧
员
500公里
硬席
三等舱
济舱
500公里
硬卧
2异出差交通费：公司领导天限额50元实报实销员天限额30元实报实销
3住宿返机场机场巴士交通费实报实销
4交通费报销天数出差然天数减天计算
（三）出差补助
1公司安排公出差期间出差济发达区天餐费限额80元实报实销（早中晚餐分15元30元35元）出差般区天餐费限额60元实报实销（中早中晚餐分10元20元30元）时日发放30元出差补助公出差期间发放饭费补助（公司午餐）
2公司安排外单位邀请公出差期间方安排负责食宿天发放30元出差补助方负责食宿款规定执行公出差期间发放饭费补助（公司午餐）
（四）外出开会培训
1外出开会培训员报销差旅费必须提供相关会议培训通知公司总理批示
2会议培训期间食宿组织单位统安排会议费培训费实报实销报销费组织单位安排食宿出差标准报销
3外出开会培训期间市交通费予报销
（五）探亲
1探亲指员工夫妻两分居探亲探异父母符合探亲条件员工根部门安排理部审核报公司总理批准公司规定实报实销返次火车硬座票长途汽车票
2探亲员工报销住宿伙食交通等费
第八条 业务招费
业务招费根业务需严格执行年度财务预算基础适度开支超出预算业务招费予报销特殊情况确实需开支必须关预算理规定办理追加预算审批手续方报销
第九条 维修费
１维修费指部门保固定资产设备工具等发生种维护修理费
２额维修费资金划拨决算纳入计划财务部统理
３固定资产设备工具需维修时相关部门应会计划财务部承修方签订书面合40万元维修工程必须请示服务局批准服务局工程维修招投标理办法实施招标合约定付款方式办发票合计划财务部审核确认公司总理审批办理付款手续
第十条 资料费印刷费支出
１部门预算资料费印刷费费支出部门理（副理）审核签字报公司总理签批
２次金额1万元发票外须附明细清单合相关部门理（副理）审核签字报公司总理签批办理报销手续
第十条 种款
（）支备金
1公司员工业务需支备金须部门理（副理）审核签字报公司总理审批方计划财务部支
2支备金时款应款单项目求逐项实填写
3部门备金款责落实款款单审核签字部门理（副理）负领导责
4涉银行支票款应发生济业务实填写途原具体金额法确定具体金额应备金款单填写暂估金额计划财务部根暂估金额支票填写限额
5现金款金额5000元须提前天计划财务部出纳员联系便准备现金
6支备金必须规定时限计划财务部报销未时报销计划财务部请示公司总理批准款工资中扣支备金金额30处罚款特殊情况期核销必须期前书面形式申请延期说明理公司总理批准通知计划财务部延期核销
7款年年底前必须计划财务部办理备金缴回手续次年确实需续重新办理续手续
８计划财务部季度支备金余额进行清理部门相关员应积极配合
（二）款业务费周转金等参备金支审批报销程序办理
第四章 报销程序
第十二条 日常费报销般程序
１办根济业务性质计划财务部出纳柜台领取报销单规范填写项容求粘贴票（复印件效）
２办报销单部门理（副理）审核签字报公司总理审批方报销
３办持签批手续齐全报销单计划财务部出纳员审核办理报销业务办收报销款确认误单领款栏签收
第十三条 特殊情况报销程序
１业务报销时涉补助情况办应根公司规定相应标准计算填写补助金额部门理（副理）审核签字报公司总理审批计划财务部审核方办理
２支差旅费应出差5工作日报销业务支票应支10工作日报销
３设财务机构属单位业务需需公司款公司代垫款应提出书面申请公司分领导审核签字报公司公司领导集体研究通总理审批计划财务部办理
第五章 报销单填制规范
第十四条 报销单律签字笔钢笔填写必须容齐全字迹清晰说明详实摘精炼涂改挖补痕迹
第十五条 报销单必须原始发票（独生子女医药费分割单）
第十六条 报销单应附相关证明材料：报告合协议实物明细清单等
第六章 附
第十七条 规定涉日常费开支均实行年度财务预算理部门必须费开支严格控制年度预算指标特殊原超出预算业务开支应时办理增加预算报批手续计划财务部核准方报销
第十八条 预算报批手续完备超出预算业务开支计划财务部予报销发生相关济责业务办部门行承担
第十九条 子公司设财务机构属单位根业务需结合身实际情况制定相应日常费报销办法实施细报计划财务部审核备案
第二十条 严禁弄虚作假营私舞弊虚报领等违法乱纪行发现应追究责
第二十条 规定公司计划财务部负责解释
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成支出费报销规定—法律法规
第章 总
第条 加强北京民航通力航空服务公司财务理制度化规范化建设提高资产资金利率根国家关法律法规结合公司实际情况制定规定
第二章 审批权责
第二条 公司财务审批实行总理负责制
公司总理（法定代表）掌握财务审批权计划财务部预留签字样备案总理外出时委托名副总理代职书面通知计划财务部备案非总理代职副总理签字计划财务部律予办理报销计划财务部理拥终审核监督权
第三条 济业务审核实行部门理（副理）负责制
费报销审核原实行部门理（副理）负责制部门理（副理）部门发生济业务真实性负全面责应认真审核笔费支出严格执行年度财务预算部门理外出时委托部门名副理代职报计划财务部备案部门副理外出时委托公司分领导代行审核报计划财务部备案
第四条 总理审批权限
1预算日常费开支包括办公费差旅费资料费招费修理费印刷费水电费排污费取暖费采购费通讯邮电费咨询费医疗费培训费零星开支营活动需支出
2公司计划固定资产购置建工程固定资产修工程中相关费开支
3公司部门时性款支备金
4公司授权专项支出
5公司发生业务项目费支出
第三章 费报销办法标准
第五条 办公费
１购买办公品必须执行公司统标准确保质量合格杜绝超标准采购
２办公品购置完成必须采购发票原件（附明细清单）计划财务部报销
３办公品勤保障部集中采购关规定报销部门权采购报销
第六条 通讯费
１部门电话网费等通讯费勤保障部统理办理关结算业务
２公司领导部门领导特殊岗位移动电话费报销标准公司关规定执行
３部门发生声讯台费律予报销
第七条 差旅费（国）
（）住宿费
公司公出差员住宿费参区实际情况核定标准实报实销超出部分负
1公司总理副总理天限额500元实报实销
2部门理副理天限额300元实报实销
3员出差点济特区天限额200元实报实销出差点般区天限额150元实报实销
4出差天返报销住宿费
5出差应两合住标准间法合住住宿费报销述规定执行
（二）交通费
1公异出差员工坐火车轮船飞机等交通工具列标准报销目返交通费：
职 级
里程
火车
轮船
飞机
公司领导级
—
软卧
二等舱
济舱
部门理级
500公里
软席
三等舱
济舱
500公里
硬卧
员
500公里
硬席
三等舱
济舱
500公里
硬卧
2异出差交通费：公司领导天限额50元实报实销员天限额30元实报实销
3住宿返机场机场巴士交通费实报实销
4交通费报销天数出差然天数减天计算
（三）出差补助
1公司安排公出差期间出差济发达区天餐费限额80元实报实销（早中晚餐分15元30元35元）出差般区天餐费限额60元实报实销（中早中晚餐分10元20元30元）时日发放30元出差补助公出差期间发放饭费补助（公司午餐）
2公司安排外单位邀请公出差期间方安排负责食宿天发放30元出差补助方负责食宿款规定执行公出差期间发放饭费补助（公司午餐）
（四）外出开会培训
1外出开会培训员报销差旅费必须提供相关会议培训通知公司总理批示
2会议培训期间食宿组织单位统安排会议费培训费实报实销报销费组织单位安排食宿出差标准报销
3外出开会培训期间市交通费予报销
（五）探亲
1探亲指员工夫妻两分居探亲探异父母符合探亲条件员工根部门安排理部审核报公司总理批准公司规定实报实销返次火车硬座票长途汽车票
2探亲员工报销住宿伙食交通等费
第八条 业务招费
业务招费根业务需严格执行年度财务预算基础适度开支超出预算业务招费予报销特殊情况确实需开支必须关预算理规定办理追加预算审批手续方报销
第九条 维修费
１维修费指部门保固定资产设备工具等发生种维护修理费
２额维修费资金划拨决算纳入计划财务部统理
３固定资产设备工具需维修时相关部门应会计划财务部承修方签订书面合40万元维修工程必须请示服务局批准服务局工程维修招投标理办法实施招标合约定付款方式办发票合计划财务部审核确认公司总理审批办理付款手续
第十条 资料费印刷费支出
１部门预算资料费印刷费费支出部门理（副理）审核签字报公司总理签批
２次金额1万元发票外须附明细清单合相关部门理（副理）审核签字报公司总理签批办理报销手续
第十条 种款
（）支备金
1公司员工业务需支备金须部门理（副理）审核签字报公司总理审批方计划财务部支
2支备金时款应款单项目求逐项实填写
3部门备金款责落实款款单审核签字部门理（副理）负领导责
4涉银行支票款应发生济业务实填写途原具体金额法确定具体金额应备金款单填写暂估金额计划财务部根暂估金额支票填写限额
5现金款金额5000元须提前天计划财务部出纳员联系便准备现金
6支备金必须规定时限计划财务部报销未时报销计划财务部请示公司总理批准款工资中扣支备金金额30处罚款特殊情况期核销必须期前书面形式申请延期说明理公司总理批准通知计划财务部延期核销
7款年年底前必须计划财务部办理备金缴回手续次年确实需续重新办理续手续
８计划财务部季度支备金余额进行清理部门相关员应积极配合
（二）款业务费周转金等参备金支审批报销程序办理
第四章 报销程序
第十二条 日常费报销般程序
１办根济业务性质计划财务部出纳柜台领取报销单规范填写项容求粘贴票（复印件效）
２办报销单部门理（副理）审核签字报公司总理审批方报销
３办持签批手续齐全报销单计划财务部出纳员审核办理报销业务办收报销款确认误单领款栏签收
第十三条 特殊情况报销程序
１业务报销时涉补助情况办应根公司规定相应标准计算填写补助金额部门理（副理）审核签字报公司总理审批计划财务部审核方办理
２支差旅费应出差5工作日报销业务支票应支10工作日报销
３设财务机构属单位业务需需公司款公司代垫款应提出书面申请公司分领导审核签字报公司公司领导集体研究通总理审批计划财务部办理
第五章 报销单填制规范
第十四条 报销单律签字笔钢笔填写必须容齐全字迹清晰说明详实摘精炼涂改挖补痕迹
第十五条 报销单必须原始发票（独生子女医药费分割单）
第十六条 报销单应附相关证明材料：报告合协议实物明细清单等
第六章 附
第十七条 规定涉日常费开支均实行年度财务预算理部门必须费开支严格控制年度预算指标特殊原超出预算业务开支应时办理增加预算报批手续计划财务部核准方报销
第十八条 预算报批手续完备超出预算业务开支计划财务部予报销发生相关济责业务办部门行承担
第十九条 子公司设财务机构属单位根业务需结合身实际情况制定相应日常费报销办法实施细报计划财务部审核备案
第二十条 严禁弄虚作假营私舞弊虚报领等违法乱纪行发现应追究责
第二十条 规定公司计划财务部负责解释
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