年产100吨名优绿茶清洁化加工技术改造项目行性研究建议书
目 录
目 录 1
第章 总 1
11项目基情况 1
12项目单位基情况 4
13行性报告编写 4
14综合评价 5
15结 6
第二章 背景必性 6
21产业政策背景 6
22产品市场背景 7
23项目区社会济背景 8
24 相关产业发展现状 14
25项目建设必性 15
第三章 项目选址建设条件 18
31建设点选择 18
32建设条件 18
第四章 市场分析销售方案 20
41市场分析 20
42营销策略方式模式 23
43市场风险分析 23
第五章 建设方案 24
51基建设方案 24
51土建方案 25
52设备方案 26
53技术方案 27
第六章 环境保护节减排措施 27
61 环境影响 27
62节减排 29
63节措施 32
第七章 项目组织理 33
71组织机构职划分 33
72劳动定员 34
73理措施 34
74技术培训 35
75劳动安全卫生消防 35
第八章 投资估算资金源 37
81 投资估算 37
82投资估算 38
83资金筹措 40
第九章 财务评价 40
91财务评价 40
92营业收入营业税金附加估算 41
93总成营成估算 41
94财务效益分析 42
95确定性分析 42
96财务评价结 43
第十章 社会效益分析 43
101导产业发展产业结构调整影响 43
102农户利益联结机制 44
第十章 结建议 44
111结 44
112建议 45
附表：
1优质绿茶单位产品（公斤）生产成估算表
2普通绿茶单位产品（公斤）生产成估算表
3总成费估算表
4项目投资现金流量表
第章 总
11项目基情况
111项目名称
项目名称：XX省XX县XX茶业限公司年产100吨名优绿茶清洁化加工技术改造项目
112建设性质
建设性质：改扩建
113建设点
建设点：XX县XX乡XX
114产品方案规模
年生产优质绿茶100吨中：
1 中档绿茶10吨（1万公斤）条装公斤4条320元公斤
2 普通绿茶90吨（9万公斤）袋装公斤4袋100元公斤
115建设容
（）基建设：机茶生产技术操作规程优化基5000亩培训茶农3000次
（二）土建工程
1生产车间：600方米
2产成品仓库：200方米
3原材料仓库：200方米
4办公房：200方米
5生活房：100方米
6道路：200方米
7绿化：500方米
（三）设备引进：
规 格 型 号
生 产 单 位
单位
数量
FP50热风炉（带烟机）
浙江洋机械
台
2
电炒锅组
浙江洋机械
台
5
30翻板烘干机(电)
浙江洋机械
套
1
25铜揉捻机
浙江洋机械
台
2
FSZ4013 提升机
浙江洋机械
米
4
FSP4020D 斜输机
浙江洋机械
米
8
6CHF 10m²烘干机
浙江洋机械
台
2
6CSF100热风杀青机
浙江洋机械
套
1
提升机
浙江洋机械
台
1
冷机
浙江洋机械
台
1
6CSF80热风杀青机
浙江洋机械
套
1
提升机
浙江洋机械
台
1
冷机
浙江洋机械
台
1
锈钢台
浙江洋机械
m²
100
（四）加工工艺：加工工艺选择绿茶烘青技术工艺流程：鲜叶验收鲜叶摊放电热源杀青冷回潮揉捻烘干冷包装入库
116建设期限
建设期限：建设期1年2012年1月2012年12月
117投资结构资金源
（）项目投资：项目建设总投资836万元中：
1建设投资326万元
2流动资金500万元
（二） 资金源：
1企业筹536万元
2农户集资150万元
3申请财政科技扶持资金150万元
118项目效益指标
销售收入：1220万元
销售税收：1665万元
企业利润：208万元
投资利润率：248
部收益率：126％
财务净现值（i10）：347万元
动态投资回收期41年
带动农户：3000户
直接增加茶叶收入：600万元
12项目单位基情况
1企业概况湖北省XX县XX茶业限公司2004年原XX县绿林茶场改制重新组建股份制限公司股东三位注册资508万元公司占6100方米建筑面积6000方米总资产2156万元名优茶加工机械200余台套茶叶专冷藏库800立方米全面实现茶叶生产加工标准化机械化清洁化企业坚持市场中心质量前提效益目办厂方针生产XX绿茶先获30余次省级名优茶评金奖评湖北省著名商标湖北省名牌产品荣获湖北省十名茶称号2010年首届国饮杯全国评中获特等奖公司已获ISO90012008质量理体系认证评定省级农业产业化林业产业化双重点龙头企业湖北省十佳名优茶加工企业湖北茶业十强企业农户联办5000亩茶园获中国绿色食品发展中心认证北京武汉沙市长沙恩施等中城市设直销门市部产品质量稳定深受省外消费者青睐
2企业财务状况：公司总资产达2156万元中固定资产934万元流动资产1222万元者权益 1150万元负债总额1006万元资产负债率472011年实现销售收入1800万元实现利润220万元
3企业法代表：XXX49岁专学历农艺师恩施州茶叶十企业家湖北省十佳茶叶企业家中国茶叶学会会员湖北省茶叶学会理事1994年创办企业银行欠资记录专项周转金欠资记录
13行性报告编写
1中华民国财政部办公厅关民族特需商品生产补助资金2011年项目申报指南通知（财办建[2010]79号）
2优势农产品区域布局规划国家农业部2003年
3湖北省民政府办公厅转发省计委省农业厅省林业局关湖北省优势农产品特色产品区域布局规划（20032010年）通知
4机茶生产技术操作规程
5国家发改委建设部关印发〈建设项目济评价方法参数〉通知（发改投资[2006]1325号（第三版））
6XX县国民济社会发展十五规划纲
7XX县特色产业规划20092013
8政府发布关统计资料相关资料
14综合评价
1项目济效益显著：项目建成投产新增名优茶产量10万公斤正常年份实现销售收入1220万元国增税1665万元年税利润208万元投资利润率248税部收益率126％设计基准贴现率10税财务净现值（i10）347万元0财务指标接受税动态投资回收期41年
2项目社会效益较：项目实施促进农业产业转型升级带动3000户茶农增加现金收入600万元户增收2000元加快贫困区脱贫奔康进程
3项目生态效益明显：通示范基实行机栽培减少农业资源污染改变土壤结构降低氨氮重金属排放发展机农业具导意义
15结
该项目符合国家产业政策建设规模适度建设方案合理工艺技术济社会生态效益俱佳
第二章 背景必性
21产业政策背景
国特色农产品区域布局规划（2006－2015年）中明确武陵区茶叶优势区域重组成部分2015年优势区全面实现标准化生产控制农药重金属残留加资源原产保护新产品研发力度扶持批加工型龙头企业改善加工工艺整合品牌规范市场中西部优势区创建批特色饮料域性名牌提高区域产品认知度
湖北省优势农产品特色农产品区域布局规划中XX列全省名优绿茶出口基首（XX五峰恩施宣恩英山保康竹溪竹山谷城通城等10县市）提出通提高加工质量名优茶重茶叶生产增效30通开发茶饮料茶食品茶化工等深度开发形成产值50亿元产业
XX县国民济社会发展第十二五年规划纲明确茶叶蔬菜林业烟叶畜牧重点效益农业生态农业现代农业求加速建设绿色产业集群实行公司+基+农户产业化营模式力推行茶叶标准化生产建设生态机茶园支持企业力开发茶精粉茶饮料等精深加工产品提升茶产品附加值
22产品市场背景
1 企业品牌背景企业坚持市场中心质量前提效益目办厂方针生产XX绿茶先获30余次省级名优茶评金奖评湖北省著名商标湖北省名牌产品荣获湖北省十名茶称号2010年首届国饮杯全国评中获特等奖公司已获ISO90012008质量理体系认证评定省级农业产业化林业产业化双重点龙头企业湖北省十佳名优茶加工企业湖北茶业十强企业农户联办5000亩茶园获中国绿色食品发展中心认证北京武汉海长沙荆州恩施等中城市设直销门市部营连锁店40家已建成稳定销售渠道产品质量稳定深受省外消费者青睐XX牌XX茶仅国家省州级专家致评倍受广消费者青睐产品年年供应求
2消费取背景茶叶消费区饮惯趋消费名特优新茶目前消费市场中低档茶滞销宗粗茶积压价格昂贵名优茶名牌茶走俏高档茶畅销衰名优茶价格高般茶叶50年机茶消费国际渐成时尚尤发达国家需求量供应求价格普通名优茶高出50国茶叶农药残留超标出口均价低印度茶价40低斯里兰卡茶价60茶农茶厂茶叶进出口公司感受绿色壁垒影响着民食品安全意识增强进口国种重金属农药残留标准断提高茶叶生产更加重视公害生产建立优良茶叶生产生态环境严格污染加工流程走绿色繁荣路
23项目区社会济背景
1济概况十五XX县委县政府带领全县族民认真贯彻落实科学发展观立足县优势资源 坚持工促农城带乡开放促开发着力基础设施建设绿色产业建设民生保障建设县域济呈现速度加快结构改善效益提高劲增强良势头
（1）济结构2010年实现县城生产总值248亿元十五期间均增长136中第产业7亿元均增长92第二产业96亿元均增长185（中工业85亿元均增长152）第三产业82亿元均增长155三次产业结构2005年318：368：314调整2010年282：387：331县域济呈现节约清洁低碳循环发展良性态势
XX济结构览表
科目
单位
2005
2006
2007
2008
2009
2010
县域生产总值
万元
124378
142070
156420
181600
215000
248000
第产业
万元
39596
46460
49290
55900
64000
70000
第二产业
万元
45768
49403
57650
64700
81000
96000
中：工业
万元
41222
43880
51370
54700
71000
85000
第三产业
万元
39014
46207
49480
61100
70400
82000
XX县三次产业生产总值结构图
2农业产业化水2010年实现农业总产值11亿元农均5376元粮食总产达93万吨农均达490公斤牲猪出栏23万头农均12头农业部形成茶叶烟叶箬叶蔬菜畜牧等5农民提供现金收入亿元产业茶叶面积178万亩产量151万吨农民提供现金收入152亿元烟叶面积8万亩产量101万吨农民提供现金收入135亿元箬叶采摘面积30万亩产量11万吨农民提供现金收入112亿商品疏菜面积63万亩产量12万吨农民提供现金收入096亿元出售商品猪96万头农民提供现金收入11亿元
（1）绿色食品山野菜高山蔬菜茶叶酿酒等绿色食品加工业产值达625亿元占农产品加工业重80中薇菜产量500吨居全国第茶叶产12万吨列全省前茅箬叶厚朴叶等原料绿色包装加工业产值达13亿元占农产品加工业重21中箬叶产11万吨成全国绿色包装第县
（2）市场体全县农产品加工企业180家总资产5亿元总产6亿元规模加工企业22家总资产48亿元业员33002008年实现产值43亿元中产值亿元企业家（长友公司）5000万1亿元企业1家（白果茶厂）10005000万元14家5001000万元企业5家列入国家级农业产业化龙头企业1 家列入省级农业产业化龙头企3家列入州级农业产业化龙头企业4家产业化龙头企业拥资产总额35亿元占全县规模农产品加工企业总资产重702009年实现销售收入37亿元占规模农产品加工企业销售收入重59湖北长友公司XXXX茶叶公司XX德繁木业公司XX白果茶厂时省林业局认定省级林业产业化龙头企业占恩施州行13
XX县农业产业化龙头企业情况表 单位：亿元
企业称
级
注册资
资产总值
09年销售收入
长友公司
国家级
055
180
185
白果茶厂
省级
015
0315
094
XX公司
省级
015
0212
018
土王酒业公司
省级
015
025
030
骑龙茶业公司
州级
003
010
0 09
金阳公司
州级
003
010
011
鑫益佳公司
州级
003
010
016
庆芳公司
州级
003
010
007
合计
112
2977
280
截2010年底全县农产品商标注册108件占全县注册商标5775注册商标总数中实际商标83件率4438实际农产品商标73件占实际注册商标879农产品商标中农产品加工品牌注册商标37件中荣获省著名商标湖北长友现代农业股份限公司长友商标XX县XX茶业限公司XX商标XX县骑龙茶业限公司骑龙商标XX县白果茶厂白果商标获州知名商标八峰药化股份限公司八峰商标土王宫商标XX县金阳特色农产品限公司鑫丰 商标湖北省XX县葛仙米开发限公司葛仙米商标14家获QS认证4家获ISO9001：2000质量体系认证6家企业获绿色食品认证
（3）农产品基全县已形成类农产品基面积1233万亩占全县国土总面积重达28
茶叶基全县茶园形成面积178万亩中性系良种茶园面积63万亩白果民族茶厂木耳山基获南京瑞士生态市场研究（IMO）机茶认证长友公司XX公司金阳公司骑龙公司龙福公司等5家企业茶叶基获中国绿色食品中心认证白果茶厂长友公司属基获国家出口基备案
烟叶基全县烟叶总面积8万亩形成25专业村33重点村1645户种植专业户烤烟专业户户种植面积达986亩白肋烟专业户户种植面积达378亩专业村重点村烟叶种植面积占全县烟叶总面积80总产量达145万担全县拥4万担规模乡镇13万担乡镇22万担乡镇11万担乡镇3全县50—100亩连片区58100—500亩连片区41500—1000亩连片区81000亩连片区7连片总面积达376万亩占全县总面积60燕子乡建立5000亩高规格烤烟科技示范园五里乡形成40公里烟叶种植长廊XX乡实现万亩烤烟连片全县建棚2058中塑钢棚448竹木中棚1610供移栽面积占总面积82漂浮育苗面积占全县烟叶育苗面积98建标准化晾房4640间农民新购置烟叶机械295台（套）中起垄机89台播种器25台剪叶机15台喷雾器163台
蔬菜基全县蔬菜加工原料基面积63万亩（含薇菜食茵等森林蔬菜面积）中高山蔬菜面积35万亩魔芋面积28万亩
林产品基全县林业产业基总面积95万亩中：日落叶松杉木速生丰产材林基30万亩厚朴木瓜等木药材中药材基23万亩板栗柑橘核桃桃李等干鲜果基98万亩天然箬叶采摘面积30万亩工栽培面积053万亩香椿等森林食品基25万亩
畜产品基全县畜牧业基公司化户化区域化模式稳步发展现已形成1万头生猪养殖区区（长新畜牧发展限公司太区）33000头生猪养殖区（XX济开发区生猪养殖区燕子乡启盛牧业生猪养殖区燕子乡兴旺牧业养殖区）1015010050头生猪规模养殖户太乡华兴牧业肉牛养殖永忠专业合作社蛋鸡养殖规模稳步扩
XX县特色农业板块基
科目
2005年
2006年
2007年
2008年
2009年
均增速
茶叶基(公顷)
8108
8400
8800
10800
11720
96
烟叶基(公顷)
3880
3880
3590
4330
5330
83
蔬菜基(公顷)
2650
2670
2950
4330
5330
83
箬叶基(公顷)
20000
20000
20000
20000
20000
——
速生丰产林基（公顷)
20000
20000
20000
20000
20000
——
中药材基（公顷)
15333
15333
15333
15333
15333
——
（4）规模工业2010年实现工业总产值2314亿元十五期间均增长152中规模工业企业实现产值229亿元均增长185清洁源工业268亿元占全部工业产值116绿色食品工业实现产值119亿元占全部工业产值513水泥木工板等建材工业产值32亿元占全部工业产值138药化工业实现产值201亿元占全部工业产值86矿产化工工业33亿元占全部工业产值142规模企业总数达64家江坪河淋溪河核桃湾等绿色源工程年完成投资98亿占年工业固定资投资重86水电产业成XX济核心产业阳产业
规模工业结构览表 单位：万元
科目
2005年
2006年
2007年
2008年
2009年
2010年
规模工业总产值
59982
77051
95002
10481
145676
229000
食品工业
26393
33785
39555
39554
62526
119000
水电工业
13083
13904
174717
18601
23188
26800
药化工业
22071
17668
19960
13290
14589
20100
建材工业
618
2000
3813
9471
26459
32000
2社会概况
XX古称容米柘溪2000年文明史田氏土王世袭相承800余载2010年全县辖7乡2镇1济开发区205行政村1364村民组2227万土家族苗族少数民族口占70
科目
2005
2006
2007
2008
2009
2010
总口
2164
2182
2201
2214
2221
2227
城镇口
262
285
315
336
333
712
农村口
1902
1897
1886
1878
1888
1514
农村劳力
945
986
1044
1036
1091
98
2010年全县类学校85寄宿制教育初步普高中入学率达80乡镇卫生院达标率55新型农村合作医疗参合率93
24 相关产业发展现状
XX县茶叶产业关联产业提供机肥料畜牧产业全县牲猪年出栏18万头年存栏12万头达农村户3头肥猪外饲养山羊5万牲猪山羊产业发展茶园建设提供优质农家肥时2003年开始县政府农户建设沼气池作政府民办实事抓年发展70008000口农户建成沼气池节约源保护生态畜粪便充分腐熟腐熟沼气液优质茶园机肥重源沼气液量施入茶园减少工业化肥施量提高茶叶品质
XX县茶叶加工销售历三发展阶段：计划济时期集体造园村组办茶叶初加工厂县办精制厂茶叶销售实行计划调配二实行联产承包营初期加工相乡镇集中厂厂乡二骨干加工厂负责茶叶初加工毛茶产品长沙茶厂等精制厂家销售世纪90年代中期茶叶加工营导产业民营龙头企业开始形成长友华龙世白果骑龙XX等民营茶叶龙头加工企业发展带茶叶加工销售革命性变革加工注重档次质量原红绿毛茶加工转变量加工炒青茶烘青茶精制茶开发出茉莉花茶珠茶白茶茶叶精制加工率达80名优茶开发量达5销售区域断扩XX花茶已销售东北西北省珠茶出口欧非区
25项目建设必性
1推进国家产业发展规划必茶叶世界三饮料中具生命力专家消费者公认体健康益天然饮料国现茶园面积385万公顷茶叶产量130万吨居世界第茶叶产业国传统优势产业2008年中中央号文件首次提出关注茶业产业国家农业部财政部国茶叶产业发展非常重视茶叶产业纳入国家农业部优势农产品区域布局规划纳入财政部种营项目年中央财政资金中列出开发资金省财政配套资金予支持湖北省政府茶产业列全省支柱产业XX县十二五规划纲中茶叶产业发展提出：壮茶叶板块基实行公司（专业合作社）+基+农户产业化营模式力推行茶叶标准化生产建设生态机茶园发展改造淘汰相结合原年低1万亩速度推进老茶园改造适度新建批性系良种茶园力争全县茶园总面积达23万亩（1亩茶）二培强市场体积极探索中名优茶加工企业整合模式壮名优茶生产块头断拓展茶叶出口国际市场年出口创汇1000万美元支持企业力开发茶精粉茶饮料等精深加工产品提升茶产品附加值三着力品牌造整合品牌资源加外宣传力度重点造XX茶公品牌力争规划期造1中国名牌农产品中国驰名商标四强化市场营销县城商业区规划建设XX茶城支持20－30家企业入市建精品形象店引导企业实施走出战略充分利类展会节庆活动户外广告等形式层次角度开展市场营销力争规划期末茶叶产业增加值达25亿元农民提供现金收入达2亿元
2推进茶叶产业发展转型升级必XX现茶园面积132万亩90行政村75农户种植营茶叶XX茶叶90农户体企业茶叶基10长期民增加产量方式增加收入增加化学肥料农药量增加产量导致普通庄茶质量降低价格滑耗提高环境污染加重项目旨实施机农业栽培方式推行性系良种繁育机肥栽培生物法防治工法采摘等系列机茶生产技术操作规程提高茶叶品质质量增加国家企业农户收入促进茶叶产业粗放型效益型转型升级
3加快脱贫奔康建设步伐必2009年2月省委省政府决定全省29扶贫开发工作重点县（市）中选择7县（市）开展脱贫奔康试点县建设XX县列入中XX县脱贫奔康总体规划总提出高产优质高效生态安全求托优势制宜建成特色农产品基面积100万亩着力建走马坪邬阳三茶叶专业乡镇太龙潭XX茶园等50茶叶专业村建设机茶基2万亩改造低产茶园8万亩形成20万亩优质茶叶基板块农民提供现金收入达2亿元2010年全县农民均纯收入2555元规划求2013年达5569元2011年已实现均收入3833元距脱贫目标距离项目增加销售收入1220万元带动农户3000户增加农户收入600万元均增收400元项目覆盖区农户实现脱贫奔康目标贡献23
4实现持续发展必持续发展求满足现代需求损害代满足需求力促进济社会资源环境保护协调发展密分系统期达发展济保护类赖生存气淡水海洋土森林等然资源环境目子孙代够永续发展安居乐业项目实施区属清江流域澧水流域水源发源水资源保护问题具突出战略位项目实施减少化肥施量500吨减少氨氮排放量80吨全县整武陵区实现资源节约环境保护起带头示范作
第三章 项目选址建设条件
31建设点选择
1 项目基建设选址：项目基建设选祠堂村茶园村白鹿村路坪村金竹园村龙家湾村刘家湾村八字山村锅厂湾村茶叶种植面积18万亩中性系良种茶园09万亩年茶叶总产量达993万公斤
2加工厂区：位八字山村乡政府占6100方米形成建筑面积6000方米总资产2156万元名优茶加工机械200余台套茶叶专冷藏库800立方米
32建设条件
1 然资源条件XX乡位XX县西北部理坐标东109°45＇＇110°05＇＇北纬29°53＇＇30°05＇＇西宣恩县毗连北建始县恩施市相邻南接县容美镇东邬阳坪二乡接壤西南太坪乡交界乡境势东北西南倾斜高低悬殊垂直差异形复杂高山二高山低山存全年气候四季分明聚 老高少边体乡项目实施区祠堂村茶园村白鹿村路坪村金竹园村龙家湾村刘家湾村八字山村锅厂湾村海拔600800间均海拔700米左右年均降水1600毫米生物活动积温4600°左右土壤类型砂壤偏酸性PH值65
2社会济条件全乡总面积433方公里辖32村177村民组总户数6686户总口达24710乡拥高山面积41744万亩二高山面积1533万亩低山面积347万亩分占全乡总面积68925358耕面积29705亩中水田1544亩旱28161亩2004年全乡工农业总产值8240万元农村济收入5868万元财政收入358万元农民均收入1601元全乡茶叶面积18000亩中性系良种优质茶园9000亩全县处领先位农民年收入达1000万元绿林茶厂生产XX牌系列名茶产品获省国家级奖项产品畅销全国3品牌已作全国国家农业部财政部贵宾茶中药材生产历史悠久品种丰富质量优华中药库美称已建起高原岩屋中心道中药材基基连片面积已达2500亩拟2008年建成XX万亩中药材基高原龙品牌高山公害反季节蔬菜具富含硒反季节公害特点产品畅销港澳区全国中城市2004年基面积已达8000亩年农民提供收入1000万元充分利丰富草山草坡资源力培植山羊产业发展金山羊业协会开元牧业限公司龙头突出发展山羊养殖示范基2004年山羊饲养量达6700培植11村山羊产业重点村饲养户130户
3交通条件恩（施）鹤（峰）山丘二级公路南北贯穿全境乡境里程45公里项目实施区距县城容美镇35公里距州府恩施85公里距建沪蓉高速公路80公里交通条件较方便
4源条件
（1）机肥原料条件项目基建设实施区森林覆盖率85农林剩余物丰富农家肥源广阔项目基实施区农户沼气入户率达90便建立猪沼茶机农业生产模式
（2）电力供应条件220KV35KV10KV县乡村三级电网覆盖全县项目实施区农户220380V入户率100厂区距35KV变电站1公里
5通讯条件项目实施区实现20户然村村村通村村建电信移动通讯基站通讯基础条件较
6水源条件溇水河源头支流东北西南流项目实施区里程14公里径流量1ms
7技术条件公司现加工生产销售理等员工67季节工200余中中专毕业生31农艺师会计师制茶师19公司高级理员营销员全部中专学校毕业生均年龄39岁公司生产技术研发员全部湖北民院茶叶系原恩施农校茶叶专业毕业浙江农业学茶叶学院进修专门完全具研发力
第四章 市场分析销售方案
41市场分析
411市场供求现状前景分析
茶叶世界三饮料起源中国中国传统产业长期深受欢迎尤现着生活水断提高优质安全名优茶特色保健茶更
中国说表面茶产品剩真正品牌质量稳定茶产品市场空间特中城市食品类产品市场准入断规范食品生产标准化生产品牌茶会断占领更市场份额该公司生产XX牌绿茶销售价格市场占率均位居全省前列根年市场行情名优茶产品加工销售公司茶叶产品产量年断递增未年底市场XX牌茶叶货销特年北京武汉等中城市直销门市建立然产量断增加然供应求通企业广州海中城市试营XX牌名优茶样具茶叶市场出击力年名优茶产品销量未五年产品现基础翻翻市场处供应求状态
项目实施生产产品充分利公司已40家专营店销售渠道前提生产中高档产品销售价格市场优势等均空间
412市场竞争优势分析
茶叶XX县委县政府定导扶贫产业予政策优先扶持改造中低产老茶园农户发生建设性系茶园贷款实行全额贴息二县委县政府带领产业发展龙头民营企业力支持扶持年相继出台执行两加快民营济发展决定选派150名全额财政工资员进驻龙头民营企业服务企业营理领办基营加工龙头企业政府扶持解决基础设施建设条件予民营龙头企业业量政治遇龙头企业业代表政协委员县四家领导分联系帮扶龙头企业常企业采取现场办公会协调会等形式解决企业发展中遇现实问题
项目实施单位1994年建厂始终坚持生产名优茶产品开发策略十年营中始终坚持质量信誉求生存谋发展北京武汉荆州恩施等中城市设立直销门市部直销门市部配套建设保鲜冷藏设施XXXX茶产品质量硬价位适中保鲜条件产品深受广消费者欢迎市场供应求XX牌名优茶已成居民馈赠亲友首选茶叶品牌
项目实施单位2004年纳入湖北省名优茶加工十佳企业恩施州规模名优茶加工厂认定恩施州重点农业产业化龙头企业公司现加工生产销售方面职工67季节工200余中中专毕业生31农艺师会计师制茶师19公司高级理员营销员全部中专学校毕业生均年龄39岁1994年创办公司生产XX牌名优绿茶先30余次获州省级名优茶评金奖连续四届评湖北省十名茶连续三届评湖北省名牌产品湖北省著名商标称号公司湖北省茶叶学会华中农业学中国茶叶科学院作技术托单位技术创新保证公司评湖北省机制名优茶加工先进单位先通绿色食品认证机茶加工基认证已具备较强开发生产营名优茶技术力
湖北省茶叶学会湖北省知名茶叶生产加工营销专家云集拥数十名国著名茶叶专家教授科研技术员学会长期事茶树良种选育优质高效栽培技术研究全国尤华中区茶叶发展量权威性科研成果拥先进实茶叶生产加工销售技术通学会努力湖北省茶叶质量产值全国省市中进入前列全国名优茶评中湖北省位居前列茶叶生产加工等方面均已进入全国先进省市行业
着生活质量断提高市场逐步规范项目产品源山中山区污染公害土壤条件气候条件身优势果通项目建设提高产品加工技术扩产品生产力相降低营成产品质量产品价格更具竞争力产品质量贮存条件销售方式具明显竞争力
42 营销策略方式模式
公司原导产品建厂开始定位名优茶围绕中城市生活质量求较高群根十年直销实际销售网点信息反馈项目实施产品定位等保证质量稳定充分利已40余直销店产品直接进入消费者者着项目产品断扩公司注重培养营销队伍知识面中专营销专业中招部分专业知识水敬业精神较强员进步加强销售网点建设力争35年新增4060家直销网点加原网点达80100家直销店项目产品进步拓展市场提供强力保证
43 市场风险分析
431市场风险素分析
项目产品加工力扩原料叶需求增加4045万公斤左右出现鲜叶采摘标准样甚粗放采摘现象发生
二生产产品原品种完全样解决加工员加工技术程
三项目产品产品性现销售员项目产品解需程
四项目产品原产品包装贮存运输需认识程
432防范降低风险策
项目建设程中加茶农培训力度针材料采摘标准化茶园基理方面培训派出加工员外学茶叶加工技术外专业加工员请进边加工边培训加营销员专业知识培训力度力争短时间熟悉掌握相关知识包装车间原包装车间分开原公司包贮时分开销售程中分开保分柜店销售等措施风险量降低点
第五章 建设方案
51基建设方案
511基入选原
1势坦
2连片面积100亩
3属性系繁殖茶园
512基建设方案
1基规模基优化面积5000亩培训茶农3000次
2建设容
（1）茶园步道茶园村野茶坪建设步道3条900米白鹿村建设步道3条600米金竹园村建设步道5条1200米路坪村建设步道16条2200米龙家湾村建设步道1条70米锅厂湾村建设步道2条1200米
（2）茶园排水沟金竹园村建设排水沟400m路坪村建设排水沟2条3400m
（3）茶园行道树祠堂村茶园村白鹿村金竹园村路坪村龙家湾村锅厂湾村等7村合理布局茶园步道行道树选择油茶树桂花树玉兰树等树种
（4） 色诱板杀虫灯白鹭村张家坪（4盏5000张）茶园村野茶坪金竹园村中坝路坪村北佳坪龙家湾村卯字等5村合理安置杀虫灯色诱板
（5）茶园垃圾处理设户垃圾桶1693型环保垃圾桶 840 垃圾中转站房30
（6）技术培训3000次
（12345款XX茶叶生态旅游观光长廊项目出资建设）
51土建方案
1生产车间：钢架结构600方米
2产成品仓库：钢架结构200方米
3原材料仓库：钢架结构200方米
4办公房：砖混结构200方米
5生活房：砖混结构100方米
6道路：200方米
7绿化：500方米
52设备方案
湖北省XX公司XX茶业限公司机械明细表
规 格 型 号
生 产 单 位
单位
数量
单价
总金额（元）
FP50热风炉（带烟机）
浙江洋机械
台
2
17000
34000
电炒锅组
浙江洋机械
台
5
4800
24000
30翻板烘干机(电)
浙江洋机械
套
1
26000
26000
25铜揉捻机
浙江洋机械
台
2
2700
5400
FSZ4013 提升机
浙江洋机械
米
4
4000
16000
FSP4020D 斜输机
浙江洋机械
米
8
4000
32000
6CHF 10m²烘干机
浙江洋机械
台
2
54000
108000
6CSF100热风杀青机
浙江洋机械
套
1
263000
263000
提升机
浙江洋机械
台
1
15000
15000
冷机
浙江洋机械
台
1
42000
42000
6CSF80热风杀青机
浙江洋机械
套
1
186000
186000
提升机
浙江洋机械
台
1
15000
15000
冷机
浙江洋机械
台
1
37000
37000
锈钢台
浙江洋机械
m²
100
3000
300000
合 计
1103400
53技术方案
项目技术流程：鲜叶验收鲜叶摊放电热源杀青冷回潮揉捻烘干冷包装入库
第六章 环境保护节减排措施
61 环境影响
611施工期环境影响
扬尘：扬尘沙石水泥运输堆放程场清扫开挖中产生减少扬尘效方法加强序施工理指挥采取必洒水抑尘措施避开风速时段施工工程量场势坦需量挖填方扬尘产生量少施工时间较短环境影响
尾气：源施工机械运输车辆排放废气废气产生量施工机械选型施量关工程施工中会型施工机械产生尾气量环境影响
装修阶段产生废气：废气装修阶段甲醛氨等害废气量气环境中易稀释扩散气环境影响非常茶叶生产车间残留浓度超标时仅影响员工身体健康影响茶叶品质装修应加强通风采取吸附措施净化空气生产车间甲醛氨等害废气车间达标
表水环境影响生活污水施工员10施工期生活污水产生量048td施工员集镇附居民工程区食宿利集镇已污水设施收集处理生活污水周围水环境影响施工期产生含泥污水浊度高悬浮物量沉淀全部回收集处理环境影响
环境噪声影响：施工期噪声源汽车运输设备简单施工机械噪声施工期短均单层厂房房屋项目势较坦需挖填会型施工机械施工场外围修建围墙围墙隔声距离衰减施工噪声达标排放帮施工噪声附集镇居民影响
固体废物影响：施工程产生固体废弃物水泥凝结废渣少量废弃装修材料等建筑垃圾弃渣全部回填场处理周围环境影响施工员生活垃圾集中交铁炉乡集镇环卫部门处理周围环境影响
生态环境影响：施工期厂房排水沟等开挖修建定程度改变原景观空间结构土推动原生物生产功生态功改变局部区土利现状施工活动原表植土壤破坏导致部分水土流失施工运输施工机械员践踏建筑渣土堆放时占等会施工区周围植受程度影响
612营运期环境影响
项目建设均采全国茶叶加工行业里标准加工厂房先进加工机械设备茶叶烘干杀青等加热环节全部利电力源供热清洁源废气排放量均组织排放厂区达标排放厂区周围环境影响
外加工程会产生少量茶粉末产生量少加强车间通风环境影响
进出厂区车辆会产生定量汽车尾气项目区环境空气质量优良植丰富效稀释吸收产生废气空气环境影响
厂区职工工作产生生活污水全部化粪池收集厂区南侧北侧农田分布污水收集附农业施肥直接排入水体水环境影响
厂区固体废弃物生活垃圾废弃包装物少量废弃茶叶生活垃圾交环卫部门处理废弃茶叶集中收集作农田施肥废弃包装物回收利运营期固废均采害处理环境影响
项目茶叶机械运行中噪音较厂区全封闭周围噪音污染
整项目环境没破坏作
62节减排
621执行
1中华民国节约源法（中华民国席令2007第77号）
2中华民国国家发展改革委员会令第6号固定资产投资项目节评估审查暂行办法
3省发展改革委印发湖北省固定资产投资项目节评估审查实施办法通知
4中华民国环境保护法
5中华民国清洁生产促进法
6重点单位节理办法（原国家贸委令1999第7号）
7国家发改委关加强固定资产投资项目节评估审查工作通知（发改投资20062787号）
8节中期长项规划（发改环资20042505号）
622项目耗指标
总耗
序号
项目名称
单位
吨产品消耗值
总耗量
折标系数
总耗折标煤（吨）
1
水
M3
9
900
0085
77
2
电
KWH
1000
10万
0335
33
3
合计
110
623 耗分析
1项目建设概况：2010年实现县城生产总值2626亿元十五期间均增长149中第产业73亿元均增长92第二产业1032亿元均增长195（中工业85亿元均增长152）第三产业86亿元均增长155三次产业结构2005年318：368：314调整2010年279：393：328源消费情况：
（1）单位（万元GDP）区生产总值耗：0828吨标煤
（2）单位（万元GDP）工业增加值耗：12吨标煤
（3）单位（万元GDP）工业增加值水耗：5tm3
2项目建设节规划目标：2015年万元GDP综合耗0704达吨标煤2020年万元GDP综合耗0598达吨标煤均降32
3项目源资源供应情况
资源量：表径流总量353亿m3水资源装机100万kW已装机18万kW煤炭资源已探明储量1244万吨现开发煤矿5处产30万吨年
供应条件：
（1）电供应条件：已建成220KV35KV10KV县乡村电网项目建设北佳集镇10KV变电站相距1km
（2）水供应条件：老厂区水池
4项目源消费影响项目增加值610万元年总耗110吨标煤单位耗018吨标煤（万元GDP）全县2010年均水低0648吨标煤实现全县综合耗规划目标促进作
5工艺流程技术方案源消费影响工艺布置紧凑电耗设备设施实行动控制
6耗工序耗指标
——揉捻工艺：总耗电量3万度年总耗11吨标煤
——传送：总耗电量5万度年总耗17吨标煤
——烘干工艺：总耗电量1度年总耗3吨标煤
7耗设备耗指标项目设备方案中茶提供中设备：
设备名称
生产厂家
单位
数量
功率
30翻板烘干机
浙江洋机械
套
1
25kw
25铜揉捻机
浙江洋机械
台
2
20kw
提升机
浙江洋机械
台
2
35kw
8辅助生产附属生产设施耗指标项目设备方案中茶提供中辅助设备：热风杀青机斜输机热风炉 冷机锈钢台等总功率约20kw
63 节措施
1工艺节：工艺流程设计做量缩短工艺流程达节约源目充分考虑连续运行动力负荷分布合理确定设备功率提高设备负荷率减少源消耗生产车间动力车间集中布置结合实际缩短物料输送供冷供热距离降低耗
2设备节：选动化程度较高设备动生产线节约单位产品耗设备冷采循环水热风炉等高温设备道选耐火保温材料
3电器节：变压器（变电）设置负荷中心减少电线长度
4加强土建工程节优化土建设计土建体工程正负零采钢筋混凝土结构形式正负零采全钢架结构形式墙体选聚氨酯材料加气空心砖材料墙面选阻热涂料窗墙面积技术导：根民建筑节实际标准规定北窗墙面积022东西窗墙面积027南窗墙面积031采断桥铝合金节窗配中空低辐射中空玻璃充惰性气体应铝合金遮阳系统冬天避免产生热桥减少室热通外墙损失夏天减少阳光辐射外墙传导室热
5加强资源循环利项目组织回收固废物职工宿舍食堂等建筑设置太阳集热系统生活区污水设置沼气处理系统沼液沼查作农作肥料减少常规源消耗900吨生活污水设置净化处理系统作绿化水车间清洁水
第七章 项目组织理
71组织机构职划分
项目单位已股份制企业组建运行制定执行公司章程实行股东会决策制度建立健全公司项制度
项目实施公司设副总理1项目实施生产营负全部责
分设：加工车间成品保仓库鲜叶收购部办公室财务室保卫室
72劳动定员
项目建成设定公司面铁炉乡分厂分厂职工总数控制40左右岗位职责：
副总理（分厂厂长）1
办公室2
财务室2
生产科2
鲜叶收购部3（包括质检1）
保卫科2
司机1
生产工25
勤2
73理措施
731项目建设理
项目建设理企业法代表唐祖新全面负责措施：成立项目建设领导组XX乡委书记乡长组长唐祖新志常务副组长具体负责项目前期准备工作项目批复安排专门员监项目工程建设技术托单位负责项目建设技术部分
732财务理
项目批复项目资金包括企业筹资金严格项目资金理办法理投产公司章程行财务理会计法相关税法等严格理获较财务收益公司设立项目专账严格执行农业综合开发财务理制度
733生产理
项目建成运行基公司执行生产理制度实际实行车间负责制产品质量追究制批量产品成品控制理办法根实际进步完善生产理制度实行质绩效挂钩工实行计件计时工资加企业养老保险金制度
734销售理
公司统包装统销售
74技术培训
741企业员工培训
根生产需求实行机前素质培训技培训培训分走出培训厂培训容机械设备工作原理性操作方法简单障排保养车间安全生产常识劳动保护等新聘员增加劳动法公司理制度等培训
742基茶农培训
基公司第车间更加重视茶农培训项目运行培训3000户茶农茶园科学理科学采摘标准化采摘培训公司派技术员季节基开展现场指导讲授
75劳动安全卫生消防
751消防
常规防范措施该项目产生火（害）险方配电室库房等场采取措施：根国际建筑设计防火规范CBJ6687结合场区生产实际情况严格规范求安全设计施工建筑物周围消防水消防工具加工车间等室消防栓灭火器紧急出口安排专理
建筑消防：该项目建筑屋间防火距离8米场区道路宽度35米障碍处净高4米作消防车道
消防水：建筑设计防火规范采双回路水设计室外消防水40升秒室消防水5升秒满足厂区消防区消防水需求
752交通安全
鲜叶运输车安全村级路已柏油路道路路面窄弯视线差加鲜叶收购时间车时候防范措施：固定鲜叶运输车辆严格交通规行驶加强交通意识宣传制定交通事应急措施等保证交通安全
753卫生措施
生产全程中全面执行食品生产卫生理条例建立建全食品卫生安全理制度：岗位责制度业员卫生理制度仓储理制度灭虫害制度销售理制度进货查验制度质量检制度进出货台帐制度合格产品退市制度消费者投诉处理制度等岗工定期实行身体检查严格禁止传染病者进厂坚持防疫部门健康证岗配套建设消毒室更衣室注重培养职工卫生惯
第八章 投资估算资金源
81 投资估算
——国家发展计划委员会办公厅关出版投资项目行性研究指南（试版）通知（计办投资[2002]15号）
——建设工程工程量清单计价规范（GB 505002008）
——湖北省建筑安装市政土石方工程消耗量定额统基价表（单位估价表）（鄂建文〔2008〕214号）
——湖北省施工机械台班费定额（鄂建文〔2008〕215号）
——湖北省建筑安装工程费定额（鄂建文〔2008〕216号）
——工程材料市场信息价（2009年4季度）（恩施州建设委员会监督发布）
——项目区类似工程概算预算技术济指标
——项目区现行工工资建筑材料市场价格建筑造价指标
——安全防护费文明施工环境保护费关调整省建筑市政工程安全防护费文明施工环境保护费通知（鄂建文[2007]302号 ）规定计算
——行性研究费国家计委关印发建设项目前期工作咨询收费暂行规定通知（计价格［1999］1283号）计算
——工程勘察设计费根国家计委建设部计价格（2002）10号文规定计算
——工程监理费国家物价局建设部[1992]价费479号文规定计算
——招标代理服务费国家原发展计划委员会计价格[2002]1980号文件规定收费标准计算
82投资估算
821总投资
项目总投资836万元中：建设工程投资326万元流动资金500万元
822建设工程投资
项目建设工程投资326万元中：直接工程费200万元设备投资110万元培训费16万元费10万元
1 直接工程费总投资200万元
基建设：优化培训基5000亩投资100万元
生产车间：钢架结构600方米投资40万元
产成品仓库：钢架结构200方米投资10万元
原材料仓库：钢架结构200方米投资10万元
办公房：砖混结构200方米投资10万元
生活房：砖混结构100方米投资10万元
道路：200方米投资10万元
绿化：500方米投资10万元
2 设备投资设备总投资110万元
湖北省XX公司XX茶业限公司机械明细表
规 格 型 号
生 产 单 位
单位
数量
单价
总金额（元）
FP50热风炉（带烟机）
浙江洋机械
台
2
17000
34000
电炒锅组
浙江洋机械
台
5
4800
24000
30翻板烘干机(电)
浙江洋机械
套
1
26000
26000
25铜揉捻机
浙江洋机械
台
2
2700
5400
FSZ4013 提升机
浙江洋机械
米
4
4000
16000
FSP4020D 斜输机
浙江洋机械
米
8
4000
32000
6CHF 10m²烘干机
浙江洋机械
台
2
54000
108000
6CSF100热风杀青机
浙江洋机械
套
1
263000
263000
提升机
浙江洋机械
台
1
15000
15000
冷机
浙江洋机械
台
1
42000
42000
6CSF80热风杀青机
浙江洋机械
套
1
186000
186000
提升机
浙江洋机械
台
1
15000
15000
冷机
浙江洋机械
台
1
37000
37000
锈钢台
浙江洋机械
m²
100
3000
300000
合 计
1103400
3 培训费总投资16万元
基技术员培训10万元公司业务员培训6万元
4 费总投资10万元
项目前期费10万元
5项目流动资金
项目流动资金500万元
83资金筹措
1企业筹536万元
2农户集资150万元
3申请财政科技扶持资金150万元
第九章 财务评价
91 财务评价
国家发改委建设部关印发建设项目济评价方法参数通知（发改投资[2006]1325号）（第三版）
评价参数设定：
1税率包括增值税城市维护建设税教育费附加税等项税费增值税率13企业税税率设定25城市维护建设税营业税1教育费附加营业税3
2现金流量分析贴现标准10
3固定资产预计净残值固定资产5计取建筑物折旧年限20年设备折旧年限10年形资产摊销年限10年递延资产摊销年限5年
4生产流动资金估算500万元
5包装物公斤25元估算采塑膜易拉罐两种包装外瓦楞纸彩印包装优质茶增加纸质条盒包装产品考虑1市斤起配纸质手提袋
6耗：公斤产品耗电1度度电价095元
7职工40年均工资10000元年计提福利费（包含养老保险金）15万元
8项目开工建设建设期年投产年生产负荷100满负荷计算生产期9年计算整计算期10年
92 营业收入营业税金附加估算
营业收入：生产负荷100分析年生产绿茶10万公斤实现营业收入1220万元中：
优质绿茶10000公斤单价160元公斤实现收入320万元
普通绿茶90000公斤单价100元公斤实现收入900万元
营业税金附加：年缴纳1665万元中：年缴纳增值税1586万元营业税附加年缴纳79万元
93总成营成估算
单位成分产品品种单独计算中优质绿茶单位成119元公斤普通绿茶单位成76元公斤
总成费：808万元中固定成105万元变动成705万元
营成：773万元
94财务效益分析
941盈利力分析
总投资利润率208÷836×100248
i10时财务净现值347万元（税）
投资财务部收益率(税)128
投资回收期41年(税)
95确定性分析
敏感性分析：根财务评价表格编制项目敏感性分析表
敏感性分析表 单位：万元
项目
正常
情况
销售收入
固定成
变动成
+10
10
+10
10
+10
10
销售收入
1220
1342
1098
固定成
105
1155
945
变动成
703
7733
6327
力利率
248
2915
2176
2344
2559
2423
2681
表出销售收入变动利润力利率影响较变动成变动影响次固定成变化影响较注意销售收入变动
96财务评价结
财务分析该项目投产正常年份实现销售收入1220万元国增税1665万元年税利润208万元投资利润率248税部收益率126％设计基准贴现率10税财务净现值（i10）347万元0财务指标接受时税动态投资回收期41年回收周期6年符合国家农业综合开发扶持求财务评价合格
第十章 社会效益分析
101导产业发展产业结构调整影响
XX县委县政府十分重视茶叶产业化建设项目建设成倍增加茶叶产值广茶农加强茶园理实行科学采摘具重促进作项目单位营中获丰厚收益促进全县茶叶龙头企业重视茶叶加工质量整体提高茶叶产值加工名优茶亩收入宗茶5倍够驱茶农现中低产茶园进行性系改造重视茶园科学理项目实施更利名优茶新品种面积推广机绿色茶园理标准量减少（农民）茶园药量利保护农业生态环境农业持续发展
茶叶产业中项目单位肩负着茶叶科学理科学采摘技术指导服务时通身示范带动茶农绿色食品求培植原料基采茶期间巡回收购鲜叶茶农田头交售产品
102农户利益联结机制
项目建成年实现营业收入1220万元实现利润208万元税收1665万元项目农民增收开辟条新途径带动农村济发展仅项目建设单位乡3000户茶农年直接增加茶叶收入600万元户增收2000元辐射XX等万户茶农增加现金收入种收入增加增加投入基础仅茶园理重视采摘观念更新增收成低更带动区济发展
103带动农户农民增收效果分析
项目建成直接带动基面积5000亩带动农户3000户安排业数40直接带动农民增收600万元
第十章 结建议
111结
1项目济效益显著：项目建成投产新增名优茶产量10万公斤正常年份实现销售收入1220万元国增税1665万元年税利润208万元投资利润率248税部收益率126％设计基准贴现率10税财务净现值（i10）347万元0财务指标接受税动态投资回收期41年
2项目社会效益较：项目实施促进农业产业转型升级带动3000户茶农增加现金收入600万元户增收2000元加快贫困区脱贫奔康进程
3项目生态效益明显：通示范基实行机栽培减少农业面源污染改变土壤结构降低氨氮重金属排放发展机农业具导意义
112建议
该项目符合国家产业政策环境影响建设规模适度建设方案合理工艺技术济社会生态效益俱佳建议方政府力支持积极组织该项目实施
优质绿茶单位产品（公斤）生产成估算表
序号
项目
单位
消耗定额
单价（元单位）
金额（元）
1
原辅材料
105
11
茶叶
公斤
4
20
80
12
包装塑膜
4
1
4
13
包装易拉罐
4
2
8
包装纸箱
2
5
10
纸质手提袋
2
15
3
2
燃料动力
195
21
电
度
1
095
095
22
运费
1
3
工费
12
4
单位产品生产成
1190
普通绿茶单位产品（公斤）生产成估算表
序号
项目
单位
消耗定额
单价（元单位）
金额（元）
1
原辅材料
67
11
茶叶
公斤
3
20
60
12
包装易拉罐
4
05
2
13
包装纸箱
2
1
2
14
纸质手提袋
2
15
3
2
燃料动力
195
21
电
度
1
095
095
22
运费
1
3
工费
7
4
单位产品生产成
760
总成费估算表
单位：万元
序 号
项 目
合计
建设期
升 期
达 产 期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
生产负荷
80
100
100
100
100
100
100
100
100
1
原材料
546
683
683
683
683
683
683
683
683
2
燃料动力
16
20
20
20
20
20
20
20
20
3
工资福利费
60
60
60
60
60
60
60
60
60
4
制造费
10
10
10
10
10
10
10
10
10
5
营成
618
773
773
773
773
773
773
773
773
6
土租费
7
修理费
20
20
20
20
20
20
20
20
20
8
折旧费
15
15
15
15
15
15
15
15
15
9
摊销费
10
利息支出
11
总成费
667
808
808
808
808
808
808
808
808
中：固定成
105
105
105
105
105
105
105
105
105
变成
562
703
703
703
703
703
703
703
703
项目投资现金流量表
单位：万元
序号
项 目
合 计
计算期（年）
建设期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
生产负荷（％）
80
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1
现金流入
1247100
97600
122000
122000
122000
122000
122000
122000
122000
122000
173500
11
营业收入
1195600
97600
122000
122000
122000
122000
122000
122000
122000
122000
122000
12
补贴收入
000
13
回收固定资产余值
1500
1500
14
回收流动资金
50000
50000
2
现金流出
1038638
33600
127988
97450
97450
97450
97450
97450
97450
97450
97450
97450
21
建设投资
33600
33600
22
流动资金
50000
50000
23
营成
757500
61800
77300
77300
77300
77300
77300
77300
77300
77300
77300
24
营业税金附加
162538
12688
16650
16650
16650
16650
16650
16650
16650
16650
16650
25
维持运营投资
35000
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3
税前净现金流量(12)
208462
33600
30388
24550
24550
24550
24550
24550
24550
24550
24550
76050
4
累计税前净现金流量
63988
39438
14888
9662
34212
58762
83312
107862
132412
208462
5
调整税
3683
3683
3683
3683
3683
3683
3683
3683
11408
6
税净现金流量
167595
33600
30388
20868
20868
20868
20868
20868
20868
20868
20868
64643
7
累计税净现金流量
63988
43121
22253
1386
19482
40350
61217
82085
102952
167595
计算指标
税前
税
项目投资财务部收益率
1520
1280
项目投资回收期
37年
41年
项目投资财务净现值(I10)
638万元
347万元
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目 录
目 录 1
第章 总 1
11项目基情况 1
12项目单位基情况 4
13行性报告编写 4
14综合评价 5
15结 6
第二章 背景必性 6
21产业政策背景 6
22产品市场背景 7
23项目区社会济背景 8
24 相关产业发展现状 14
25项目建设必性 15
第三章 项目选址建设条件 18
31建设点选择 18
32建设条件 18
第四章 市场分析销售方案 20
41市场分析 20
42营销策略方式模式 23
43市场风险分析 23
第五章 建设方案 24
51基建设方案 24
51土建方案 25
52设备方案 26
53技术方案 27
第六章 环境保护节减排措施 27
61 环境影响 27
62节减排 29
63节措施 32
第七章 项目组织理 33
71组织机构职划分 33
72劳动定员 34
73理措施 34
74技术培训 35
75劳动安全卫生消防 35
第八章 投资估算资金源 37
81 投资估算 37
82投资估算 38
83资金筹措 40
第九章 财务评价 40
91财务评价 40
92营业收入营业税金附加估算 41
93总成营成估算 41
94财务效益分析 42
95确定性分析 42
96财务评价结 43
第十章 社会效益分析 43
101导产业发展产业结构调整影响 43
102农户利益联结机制 44
第十章 结建议 44
111结 44
112建议 45
附表：
1优质绿茶单位产品（公斤）生产成估算表
2普通绿茶单位产品（公斤）生产成估算表
3总成费估算表
4项目投资现金流量表
第章 总
11项目基情况
111项目名称
项目名称：XX省XX县XX茶业限公司年产100吨名优绿茶清洁化加工技术改造项目
112建设性质
建设性质：改扩建
113建设点
建设点：XX县XX乡XX
114产品方案规模
年生产优质绿茶100吨中：
1 中档绿茶10吨（1万公斤）条装公斤4条320元公斤
2 普通绿茶90吨（9万公斤）袋装公斤4袋100元公斤
115建设容
（）基建设：机茶生产技术操作规程优化基5000亩培训茶农3000次
（二）土建工程
1生产车间：600方米
2产成品仓库：200方米
3原材料仓库：200方米
4办公房：200方米
5生活房：100方米
6道路：200方米
7绿化：500方米
（三）设备引进：
规 格 型 号
生 产 单 位
单位
数量
FP50热风炉（带烟机）
浙江洋机械
台
2
电炒锅组
浙江洋机械
台
5
30翻板烘干机(电)
浙江洋机械
套
1
25铜揉捻机
浙江洋机械
台
2
FSZ4013 提升机
浙江洋机械
米
4
FSP4020D 斜输机
浙江洋机械
米
8
6CHF 10m²烘干机
浙江洋机械
台
2
6CSF100热风杀青机
浙江洋机械
套
1
提升机
浙江洋机械
台
1
冷机
浙江洋机械
台
1
6CSF80热风杀青机
浙江洋机械
套
1
提升机
浙江洋机械
台
1
冷机
浙江洋机械
台
1
锈钢台
浙江洋机械
m²
100
（四）加工工艺：加工工艺选择绿茶烘青技术工艺流程：鲜叶验收鲜叶摊放电热源杀青冷回潮揉捻烘干冷包装入库
116建设期限
建设期限：建设期1年2012年1月2012年12月
117投资结构资金源
（）项目投资：项目建设总投资836万元中：
1建设投资326万元
2流动资金500万元
（二） 资金源：
1企业筹536万元
2农户集资150万元
3申请财政科技扶持资金150万元
118项目效益指标
销售收入：1220万元
销售税收：1665万元
企业利润：208万元
投资利润率：248
部收益率：126％
财务净现值（i10）：347万元
动态投资回收期41年
带动农户：3000户
直接增加茶叶收入：600万元
12项目单位基情况
1企业概况湖北省XX县XX茶业限公司2004年原XX县绿林茶场改制重新组建股份制限公司股东三位注册资508万元公司占6100方米建筑面积6000方米总资产2156万元名优茶加工机械200余台套茶叶专冷藏库800立方米全面实现茶叶生产加工标准化机械化清洁化企业坚持市场中心质量前提效益目办厂方针生产XX绿茶先获30余次省级名优茶评金奖评湖北省著名商标湖北省名牌产品荣获湖北省十名茶称号2010年首届国饮杯全国评中获特等奖公司已获ISO90012008质量理体系认证评定省级农业产业化林业产业化双重点龙头企业湖北省十佳名优茶加工企业湖北茶业十强企业农户联办5000亩茶园获中国绿色食品发展中心认证北京武汉沙市长沙恩施等中城市设直销门市部产品质量稳定深受省外消费者青睐
2企业财务状况：公司总资产达2156万元中固定资产934万元流动资产1222万元者权益 1150万元负债总额1006万元资产负债率472011年实现销售收入1800万元实现利润220万元
3企业法代表：XXX49岁专学历农艺师恩施州茶叶十企业家湖北省十佳茶叶企业家中国茶叶学会会员湖北省茶叶学会理事1994年创办企业银行欠资记录专项周转金欠资记录
13行性报告编写
1中华民国财政部办公厅关民族特需商品生产补助资金2011年项目申报指南通知（财办建[2010]79号）
2优势农产品区域布局规划国家农业部2003年
3湖北省民政府办公厅转发省计委省农业厅省林业局关湖北省优势农产品特色产品区域布局规划（20032010年）通知
4机茶生产技术操作规程
5国家发改委建设部关印发〈建设项目济评价方法参数〉通知（发改投资[2006]1325号（第三版））
6XX县国民济社会发展十五规划纲
7XX县特色产业规划20092013
8政府发布关统计资料相关资料
14综合评价
1项目济效益显著：项目建成投产新增名优茶产量10万公斤正常年份实现销售收入1220万元国增税1665万元年税利润208万元投资利润率248税部收益率126％设计基准贴现率10税财务净现值（i10）347万元0财务指标接受税动态投资回收期41年
2项目社会效益较：项目实施促进农业产业转型升级带动3000户茶农增加现金收入600万元户增收2000元加快贫困区脱贫奔康进程
3项目生态效益明显：通示范基实行机栽培减少农业资源污染改变土壤结构降低氨氮重金属排放发展机农业具导意义
15结
该项目符合国家产业政策建设规模适度建设方案合理工艺技术济社会生态效益俱佳
第二章 背景必性
21产业政策背景
国特色农产品区域布局规划（2006－2015年）中明确武陵区茶叶优势区域重组成部分2015年优势区全面实现标准化生产控制农药重金属残留加资源原产保护新产品研发力度扶持批加工型龙头企业改善加工工艺整合品牌规范市场中西部优势区创建批特色饮料域性名牌提高区域产品认知度
湖北省优势农产品特色农产品区域布局规划中XX列全省名优绿茶出口基首（XX五峰恩施宣恩英山保康竹溪竹山谷城通城等10县市）提出通提高加工质量名优茶重茶叶生产增效30通开发茶饮料茶食品茶化工等深度开发形成产值50亿元产业
XX县国民济社会发展第十二五年规划纲明确茶叶蔬菜林业烟叶畜牧重点效益农业生态农业现代农业求加速建设绿色产业集群实行公司+基+农户产业化营模式力推行茶叶标准化生产建设生态机茶园支持企业力开发茶精粉茶饮料等精深加工产品提升茶产品附加值
22产品市场背景
1 企业品牌背景企业坚持市场中心质量前提效益目办厂方针生产XX绿茶先获30余次省级名优茶评金奖评湖北省著名商标湖北省名牌产品荣获湖北省十名茶称号2010年首届国饮杯全国评中获特等奖公司已获ISO90012008质量理体系认证评定省级农业产业化林业产业化双重点龙头企业湖北省十佳名优茶加工企业湖北茶业十强企业农户联办5000亩茶园获中国绿色食品发展中心认证北京武汉海长沙荆州恩施等中城市设直销门市部营连锁店40家已建成稳定销售渠道产品质量稳定深受省外消费者青睐XX牌XX茶仅国家省州级专家致评倍受广消费者青睐产品年年供应求
2消费取背景茶叶消费区饮惯趋消费名特优新茶目前消费市场中低档茶滞销宗粗茶积压价格昂贵名优茶名牌茶走俏高档茶畅销衰名优茶价格高般茶叶50年机茶消费国际渐成时尚尤发达国家需求量供应求价格普通名优茶高出50国茶叶农药残留超标出口均价低印度茶价40低斯里兰卡茶价60茶农茶厂茶叶进出口公司感受绿色壁垒影响着民食品安全意识增强进口国种重金属农药残留标准断提高茶叶生产更加重视公害生产建立优良茶叶生产生态环境严格污染加工流程走绿色繁荣路
23项目区社会济背景
1济概况十五XX县委县政府带领全县族民认真贯彻落实科学发展观立足县优势资源 坚持工促农城带乡开放促开发着力基础设施建设绿色产业建设民生保障建设县域济呈现速度加快结构改善效益提高劲增强良势头
（1）济结构2010年实现县城生产总值248亿元十五期间均增长136中第产业7亿元均增长92第二产业96亿元均增长185（中工业85亿元均增长152）第三产业82亿元均增长155三次产业结构2005年318：368：314调整2010年282：387：331县域济呈现节约清洁低碳循环发展良性态势
XX济结构览表
科目
单位
2005
2006
2007
2008
2009
2010
县域生产总值
万元
124378
142070
156420
181600
215000
248000
第产业
万元
39596
46460
49290
55900
64000
70000
第二产业
万元
45768
49403
57650
64700
81000
96000
中：工业
万元
41222
43880
51370
54700
71000
85000
第三产业
万元
39014
46207
49480
61100
70400
82000
XX县三次产业生产总值结构图
2农业产业化水2010年实现农业总产值11亿元农均5376元粮食总产达93万吨农均达490公斤牲猪出栏23万头农均12头农业部形成茶叶烟叶箬叶蔬菜畜牧等5农民提供现金收入亿元产业茶叶面积178万亩产量151万吨农民提供现金收入152亿元烟叶面积8万亩产量101万吨农民提供现金收入135亿元箬叶采摘面积30万亩产量11万吨农民提供现金收入112亿商品疏菜面积63万亩产量12万吨农民提供现金收入096亿元出售商品猪96万头农民提供现金收入11亿元
（1）绿色食品山野菜高山蔬菜茶叶酿酒等绿色食品加工业产值达625亿元占农产品加工业重80中薇菜产量500吨居全国第茶叶产12万吨列全省前茅箬叶厚朴叶等原料绿色包装加工业产值达13亿元占农产品加工业重21中箬叶产11万吨成全国绿色包装第县
（2）市场体全县农产品加工企业180家总资产5亿元总产6亿元规模加工企业22家总资产48亿元业员33002008年实现产值43亿元中产值亿元企业家（长友公司）5000万1亿元企业1家（白果茶厂）10005000万元14家5001000万元企业5家列入国家级农业产业化龙头企业1 家列入省级农业产业化龙头企3家列入州级农业产业化龙头企业4家产业化龙头企业拥资产总额35亿元占全县规模农产品加工企业总资产重702009年实现销售收入37亿元占规模农产品加工企业销售收入重59湖北长友公司XXXX茶叶公司XX德繁木业公司XX白果茶厂时省林业局认定省级林业产业化龙头企业占恩施州行13
XX县农业产业化龙头企业情况表 单位：亿元
企业称
级
注册资
资产总值
09年销售收入
长友公司
国家级
055
180
185
白果茶厂
省级
015
0315
094
XX公司
省级
015
0212
018
土王酒业公司
省级
015
025
030
骑龙茶业公司
州级
003
010
0 09
金阳公司
州级
003
010
011
鑫益佳公司
州级
003
010
016
庆芳公司
州级
003
010
007
合计
112
2977
280
截2010年底全县农产品商标注册108件占全县注册商标5775注册商标总数中实际商标83件率4438实际农产品商标73件占实际注册商标879农产品商标中农产品加工品牌注册商标37件中荣获省著名商标湖北长友现代农业股份限公司长友商标XX县XX茶业限公司XX商标XX县骑龙茶业限公司骑龙商标XX县白果茶厂白果商标获州知名商标八峰药化股份限公司八峰商标土王宫商标XX县金阳特色农产品限公司鑫丰 商标湖北省XX县葛仙米开发限公司葛仙米商标14家获QS认证4家获ISO9001：2000质量体系认证6家企业获绿色食品认证
（3）农产品基全县已形成类农产品基面积1233万亩占全县国土总面积重达28
茶叶基全县茶园形成面积178万亩中性系良种茶园面积63万亩白果民族茶厂木耳山基获南京瑞士生态市场研究（IMO）机茶认证长友公司XX公司金阳公司骑龙公司龙福公司等5家企业茶叶基获中国绿色食品中心认证白果茶厂长友公司属基获国家出口基备案
烟叶基全县烟叶总面积8万亩形成25专业村33重点村1645户种植专业户烤烟专业户户种植面积达986亩白肋烟专业户户种植面积达378亩专业村重点村烟叶种植面积占全县烟叶总面积80总产量达145万担全县拥4万担规模乡镇13万担乡镇22万担乡镇11万担乡镇3全县50—100亩连片区58100—500亩连片区41500—1000亩连片区81000亩连片区7连片总面积达376万亩占全县总面积60燕子乡建立5000亩高规格烤烟科技示范园五里乡形成40公里烟叶种植长廊XX乡实现万亩烤烟连片全县建棚2058中塑钢棚448竹木中棚1610供移栽面积占总面积82漂浮育苗面积占全县烟叶育苗面积98建标准化晾房4640间农民新购置烟叶机械295台（套）中起垄机89台播种器25台剪叶机15台喷雾器163台
蔬菜基全县蔬菜加工原料基面积63万亩（含薇菜食茵等森林蔬菜面积）中高山蔬菜面积35万亩魔芋面积28万亩
林产品基全县林业产业基总面积95万亩中：日落叶松杉木速生丰产材林基30万亩厚朴木瓜等木药材中药材基23万亩板栗柑橘核桃桃李等干鲜果基98万亩天然箬叶采摘面积30万亩工栽培面积053万亩香椿等森林食品基25万亩
畜产品基全县畜牧业基公司化户化区域化模式稳步发展现已形成1万头生猪养殖区区（长新畜牧发展限公司太区）33000头生猪养殖区（XX济开发区生猪养殖区燕子乡启盛牧业生猪养殖区燕子乡兴旺牧业养殖区）1015010050头生猪规模养殖户太乡华兴牧业肉牛养殖永忠专业合作社蛋鸡养殖规模稳步扩
XX县特色农业板块基
科目
2005年
2006年
2007年
2008年
2009年
均增速
茶叶基(公顷)
8108
8400
8800
10800
11720
96
烟叶基(公顷)
3880
3880
3590
4330
5330
83
蔬菜基(公顷)
2650
2670
2950
4330
5330
83
箬叶基(公顷)
20000
20000
20000
20000
20000
——
速生丰产林基（公顷)
20000
20000
20000
20000
20000
——
中药材基（公顷)
15333
15333
15333
15333
15333
——
（4）规模工业2010年实现工业总产值2314亿元十五期间均增长152中规模工业企业实现产值229亿元均增长185清洁源工业268亿元占全部工业产值116绿色食品工业实现产值119亿元占全部工业产值513水泥木工板等建材工业产值32亿元占全部工业产值138药化工业实现产值201亿元占全部工业产值86矿产化工工业33亿元占全部工业产值142规模企业总数达64家江坪河淋溪河核桃湾等绿色源工程年完成投资98亿占年工业固定资投资重86水电产业成XX济核心产业阳产业
规模工业结构览表 单位：万元
科目
2005年
2006年
2007年
2008年
2009年
2010年
规模工业总产值
59982
77051
95002
10481
145676
229000
食品工业
26393
33785
39555
39554
62526
119000
水电工业
13083
13904
174717
18601
23188
26800
药化工业
22071
17668
19960
13290
14589
20100
建材工业
618
2000
3813
9471
26459
32000
2社会概况
XX古称容米柘溪2000年文明史田氏土王世袭相承800余载2010年全县辖7乡2镇1济开发区205行政村1364村民组2227万土家族苗族少数民族口占70
科目
2005
2006
2007
2008
2009
2010
总口
2164
2182
2201
2214
2221
2227
城镇口
262
285
315
336
333
712
农村口
1902
1897
1886
1878
1888
1514
农村劳力
945
986
1044
1036
1091
98
2010年全县类学校85寄宿制教育初步普高中入学率达80乡镇卫生院达标率55新型农村合作医疗参合率93
24 相关产业发展现状
XX县茶叶产业关联产业提供机肥料畜牧产业全县牲猪年出栏18万头年存栏12万头达农村户3头肥猪外饲养山羊5万牲猪山羊产业发展茶园建设提供优质农家肥时2003年开始县政府农户建设沼气池作政府民办实事抓年发展70008000口农户建成沼气池节约源保护生态畜粪便充分腐熟腐熟沼气液优质茶园机肥重源沼气液量施入茶园减少工业化肥施量提高茶叶品质
XX县茶叶加工销售历三发展阶段：计划济时期集体造园村组办茶叶初加工厂县办精制厂茶叶销售实行计划调配二实行联产承包营初期加工相乡镇集中厂厂乡二骨干加工厂负责茶叶初加工毛茶产品长沙茶厂等精制厂家销售世纪90年代中期茶叶加工营导产业民营龙头企业开始形成长友华龙世白果骑龙XX等民营茶叶龙头加工企业发展带茶叶加工销售革命性变革加工注重档次质量原红绿毛茶加工转变量加工炒青茶烘青茶精制茶开发出茉莉花茶珠茶白茶茶叶精制加工率达80名优茶开发量达5销售区域断扩XX花茶已销售东北西北省珠茶出口欧非区
25项目建设必性
1推进国家产业发展规划必茶叶世界三饮料中具生命力专家消费者公认体健康益天然饮料国现茶园面积385万公顷茶叶产量130万吨居世界第茶叶产业国传统优势产业2008年中中央号文件首次提出关注茶业产业国家农业部财政部国茶叶产业发展非常重视茶叶产业纳入国家农业部优势农产品区域布局规划纳入财政部种营项目年中央财政资金中列出开发资金省财政配套资金予支持湖北省政府茶产业列全省支柱产业XX县十二五规划纲中茶叶产业发展提出：壮茶叶板块基实行公司（专业合作社）+基+农户产业化营模式力推行茶叶标准化生产建设生态机茶园发展改造淘汰相结合原年低1万亩速度推进老茶园改造适度新建批性系良种茶园力争全县茶园总面积达23万亩（1亩茶）二培强市场体积极探索中名优茶加工企业整合模式壮名优茶生产块头断拓展茶叶出口国际市场年出口创汇1000万美元支持企业力开发茶精粉茶饮料等精深加工产品提升茶产品附加值三着力品牌造整合品牌资源加外宣传力度重点造XX茶公品牌力争规划期造1中国名牌农产品中国驰名商标四强化市场营销县城商业区规划建设XX茶城支持20－30家企业入市建精品形象店引导企业实施走出战略充分利类展会节庆活动户外广告等形式层次角度开展市场营销力争规划期末茶叶产业增加值达25亿元农民提供现金收入达2亿元
2推进茶叶产业发展转型升级必XX现茶园面积132万亩90行政村75农户种植营茶叶XX茶叶90农户体企业茶叶基10长期民增加产量方式增加收入增加化学肥料农药量增加产量导致普通庄茶质量降低价格滑耗提高环境污染加重项目旨实施机农业栽培方式推行性系良种繁育机肥栽培生物法防治工法采摘等系列机茶生产技术操作规程提高茶叶品质质量增加国家企业农户收入促进茶叶产业粗放型效益型转型升级
3加快脱贫奔康建设步伐必2009年2月省委省政府决定全省29扶贫开发工作重点县（市）中选择7县（市）开展脱贫奔康试点县建设XX县列入中XX县脱贫奔康总体规划总提出高产优质高效生态安全求托优势制宜建成特色农产品基面积100万亩着力建走马坪邬阳三茶叶专业乡镇太龙潭XX茶园等50茶叶专业村建设机茶基2万亩改造低产茶园8万亩形成20万亩优质茶叶基板块农民提供现金收入达2亿元2010年全县农民均纯收入2555元规划求2013年达5569元2011年已实现均收入3833元距脱贫目标距离项目增加销售收入1220万元带动农户3000户增加农户收入600万元均增收400元项目覆盖区农户实现脱贫奔康目标贡献23
4实现持续发展必持续发展求满足现代需求损害代满足需求力促进济社会资源环境保护协调发展密分系统期达发展济保护类赖生存气淡水海洋土森林等然资源环境目子孙代够永续发展安居乐业项目实施区属清江流域澧水流域水源发源水资源保护问题具突出战略位项目实施减少化肥施量500吨减少氨氮排放量80吨全县整武陵区实现资源节约环境保护起带头示范作
第三章 项目选址建设条件
31建设点选择
1 项目基建设选址：项目基建设选祠堂村茶园村白鹿村路坪村金竹园村龙家湾村刘家湾村八字山村锅厂湾村茶叶种植面积18万亩中性系良种茶园09万亩年茶叶总产量达993万公斤
2加工厂区：位八字山村乡政府占6100方米形成建筑面积6000方米总资产2156万元名优茶加工机械200余台套茶叶专冷藏库800立方米
32建设条件
1 然资源条件XX乡位XX县西北部理坐标东109°45＇＇110°05＇＇北纬29°53＇＇30°05＇＇西宣恩县毗连北建始县恩施市相邻南接县容美镇东邬阳坪二乡接壤西南太坪乡交界乡境势东北西南倾斜高低悬殊垂直差异形复杂高山二高山低山存全年气候四季分明聚 老高少边体乡项目实施区祠堂村茶园村白鹿村路坪村金竹园村龙家湾村刘家湾村八字山村锅厂湾村海拔600800间均海拔700米左右年均降水1600毫米生物活动积温4600°左右土壤类型砂壤偏酸性PH值65
2社会济条件全乡总面积433方公里辖32村177村民组总户数6686户总口达24710乡拥高山面积41744万亩二高山面积1533万亩低山面积347万亩分占全乡总面积68925358耕面积29705亩中水田1544亩旱28161亩2004年全乡工农业总产值8240万元农村济收入5868万元财政收入358万元农民均收入1601元全乡茶叶面积18000亩中性系良种优质茶园9000亩全县处领先位农民年收入达1000万元绿林茶厂生产XX牌系列名茶产品获省国家级奖项产品畅销全国3品牌已作全国国家农业部财政部贵宾茶中药材生产历史悠久品种丰富质量优华中药库美称已建起高原岩屋中心道中药材基基连片面积已达2500亩拟2008年建成XX万亩中药材基高原龙品牌高山公害反季节蔬菜具富含硒反季节公害特点产品畅销港澳区全国中城市2004年基面积已达8000亩年农民提供收入1000万元充分利丰富草山草坡资源力培植山羊产业发展金山羊业协会开元牧业限公司龙头突出发展山羊养殖示范基2004年山羊饲养量达6700培植11村山羊产业重点村饲养户130户
3交通条件恩（施）鹤（峰）山丘二级公路南北贯穿全境乡境里程45公里项目实施区距县城容美镇35公里距州府恩施85公里距建沪蓉高速公路80公里交通条件较方便
4源条件
（1）机肥原料条件项目基建设实施区森林覆盖率85农林剩余物丰富农家肥源广阔项目基实施区农户沼气入户率达90便建立猪沼茶机农业生产模式
（2）电力供应条件220KV35KV10KV县乡村三级电网覆盖全县项目实施区农户220380V入户率100厂区距35KV变电站1公里
5通讯条件项目实施区实现20户然村村村通村村建电信移动通讯基站通讯基础条件较
6水源条件溇水河源头支流东北西南流项目实施区里程14公里径流量1ms
7技术条件公司现加工生产销售理等员工67季节工200余中中专毕业生31农艺师会计师制茶师19公司高级理员营销员全部中专学校毕业生均年龄39岁公司生产技术研发员全部湖北民院茶叶系原恩施农校茶叶专业毕业浙江农业学茶叶学院进修专门完全具研发力
第四章 市场分析销售方案
41市场分析
411市场供求现状前景分析
茶叶世界三饮料起源中国中国传统产业长期深受欢迎尤现着生活水断提高优质安全名优茶特色保健茶更
中国说表面茶产品剩真正品牌质量稳定茶产品市场空间特中城市食品类产品市场准入断规范食品生产标准化生产品牌茶会断占领更市场份额该公司生产XX牌绿茶销售价格市场占率均位居全省前列根年市场行情名优茶产品加工销售公司茶叶产品产量年断递增未年底市场XX牌茶叶货销特年北京武汉等中城市直销门市建立然产量断增加然供应求通企业广州海中城市试营XX牌名优茶样具茶叶市场出击力年名优茶产品销量未五年产品现基础翻翻市场处供应求状态
项目实施生产产品充分利公司已40家专营店销售渠道前提生产中高档产品销售价格市场优势等均空间
412市场竞争优势分析
茶叶XX县委县政府定导扶贫产业予政策优先扶持改造中低产老茶园农户发生建设性系茶园贷款实行全额贴息二县委县政府带领产业发展龙头民营企业力支持扶持年相继出台执行两加快民营济发展决定选派150名全额财政工资员进驻龙头民营企业服务企业营理领办基营加工龙头企业政府扶持解决基础设施建设条件予民营龙头企业业量政治遇龙头企业业代表政协委员县四家领导分联系帮扶龙头企业常企业采取现场办公会协调会等形式解决企业发展中遇现实问题
项目实施单位1994年建厂始终坚持生产名优茶产品开发策略十年营中始终坚持质量信誉求生存谋发展北京武汉荆州恩施等中城市设立直销门市部直销门市部配套建设保鲜冷藏设施XXXX茶产品质量硬价位适中保鲜条件产品深受广消费者欢迎市场供应求XX牌名优茶已成居民馈赠亲友首选茶叶品牌
项目实施单位2004年纳入湖北省名优茶加工十佳企业恩施州规模名优茶加工厂认定恩施州重点农业产业化龙头企业公司现加工生产销售方面职工67季节工200余中中专毕业生31农艺师会计师制茶师19公司高级理员营销员全部中专学校毕业生均年龄39岁1994年创办公司生产XX牌名优绿茶先30余次获州省级名优茶评金奖连续四届评湖北省十名茶连续三届评湖北省名牌产品湖北省著名商标称号公司湖北省茶叶学会华中农业学中国茶叶科学院作技术托单位技术创新保证公司评湖北省机制名优茶加工先进单位先通绿色食品认证机茶加工基认证已具备较强开发生产营名优茶技术力
湖北省茶叶学会湖北省知名茶叶生产加工营销专家云集拥数十名国著名茶叶专家教授科研技术员学会长期事茶树良种选育优质高效栽培技术研究全国尤华中区茶叶发展量权威性科研成果拥先进实茶叶生产加工销售技术通学会努力湖北省茶叶质量产值全国省市中进入前列全国名优茶评中湖北省位居前列茶叶生产加工等方面均已进入全国先进省市行业
着生活质量断提高市场逐步规范项目产品源山中山区污染公害土壤条件气候条件身优势果通项目建设提高产品加工技术扩产品生产力相降低营成产品质量产品价格更具竞争力产品质量贮存条件销售方式具明显竞争力
42 营销策略方式模式
公司原导产品建厂开始定位名优茶围绕中城市生活质量求较高群根十年直销实际销售网点信息反馈项目实施产品定位等保证质量稳定充分利已40余直销店产品直接进入消费者者着项目产品断扩公司注重培养营销队伍知识面中专营销专业中招部分专业知识水敬业精神较强员进步加强销售网点建设力争35年新增4060家直销网点加原网点达80100家直销店项目产品进步拓展市场提供强力保证
43 市场风险分析
431市场风险素分析
项目产品加工力扩原料叶需求增加4045万公斤左右出现鲜叶采摘标准样甚粗放采摘现象发生
二生产产品原品种完全样解决加工员加工技术程
三项目产品产品性现销售员项目产品解需程
四项目产品原产品包装贮存运输需认识程
432防范降低风险策
项目建设程中加茶农培训力度针材料采摘标准化茶园基理方面培训派出加工员外学茶叶加工技术外专业加工员请进边加工边培训加营销员专业知识培训力度力争短时间熟悉掌握相关知识包装车间原包装车间分开原公司包贮时分开销售程中分开保分柜店销售等措施风险量降低点
第五章 建设方案
51基建设方案
511基入选原
1势坦
2连片面积100亩
3属性系繁殖茶园
512基建设方案
1基规模基优化面积5000亩培训茶农3000次
2建设容
（1）茶园步道茶园村野茶坪建设步道3条900米白鹿村建设步道3条600米金竹园村建设步道5条1200米路坪村建设步道16条2200米龙家湾村建设步道1条70米锅厂湾村建设步道2条1200米
（2）茶园排水沟金竹园村建设排水沟400m路坪村建设排水沟2条3400m
（3）茶园行道树祠堂村茶园村白鹿村金竹园村路坪村龙家湾村锅厂湾村等7村合理布局茶园步道行道树选择油茶树桂花树玉兰树等树种
（4） 色诱板杀虫灯白鹭村张家坪（4盏5000张）茶园村野茶坪金竹园村中坝路坪村北佳坪龙家湾村卯字等5村合理安置杀虫灯色诱板
（5）茶园垃圾处理设户垃圾桶1693型环保垃圾桶 840 垃圾中转站房30
（6）技术培训3000次
（12345款XX茶叶生态旅游观光长廊项目出资建设）
51土建方案
1生产车间：钢架结构600方米
2产成品仓库：钢架结构200方米
3原材料仓库：钢架结构200方米
4办公房：砖混结构200方米
5生活房：砖混结构100方米
6道路：200方米
7绿化：500方米
52设备方案
湖北省XX公司XX茶业限公司机械明细表
规 格 型 号
生 产 单 位
单位
数量
单价
总金额（元）
FP50热风炉（带烟机）
浙江洋机械
台
2
17000
34000
电炒锅组
浙江洋机械
台
5
4800
24000
30翻板烘干机(电)
浙江洋机械
套
1
26000
26000
25铜揉捻机
浙江洋机械
台
2
2700
5400
FSZ4013 提升机
浙江洋机械
米
4
4000
16000
FSP4020D 斜输机
浙江洋机械
米
8
4000
32000
6CHF 10m²烘干机
浙江洋机械
台
2
54000
108000
6CSF100热风杀青机
浙江洋机械
套
1
263000
263000
提升机
浙江洋机械
台
1
15000
15000
冷机
浙江洋机械
台
1
42000
42000
6CSF80热风杀青机
浙江洋机械
套
1
186000
186000
提升机
浙江洋机械
台
1
15000
15000
冷机
浙江洋机械
台
1
37000
37000
锈钢台
浙江洋机械
m²
100
3000
300000
合 计
1103400
53技术方案
项目技术流程：鲜叶验收鲜叶摊放电热源杀青冷回潮揉捻烘干冷包装入库
第六章 环境保护节减排措施
61 环境影响
611施工期环境影响
扬尘：扬尘沙石水泥运输堆放程场清扫开挖中产生减少扬尘效方法加强序施工理指挥采取必洒水抑尘措施避开风速时段施工工程量场势坦需量挖填方扬尘产生量少施工时间较短环境影响
尾气：源施工机械运输车辆排放废气废气产生量施工机械选型施量关工程施工中会型施工机械产生尾气量环境影响
装修阶段产生废气：废气装修阶段甲醛氨等害废气量气环境中易稀释扩散气环境影响非常茶叶生产车间残留浓度超标时仅影响员工身体健康影响茶叶品质装修应加强通风采取吸附措施净化空气生产车间甲醛氨等害废气车间达标
表水环境影响生活污水施工员10施工期生活污水产生量048td施工员集镇附居民工程区食宿利集镇已污水设施收集处理生活污水周围水环境影响施工期产生含泥污水浊度高悬浮物量沉淀全部回收集处理环境影响
环境噪声影响：施工期噪声源汽车运输设备简单施工机械噪声施工期短均单层厂房房屋项目势较坦需挖填会型施工机械施工场外围修建围墙围墙隔声距离衰减施工噪声达标排放帮施工噪声附集镇居民影响
固体废物影响：施工程产生固体废弃物水泥凝结废渣少量废弃装修材料等建筑垃圾弃渣全部回填场处理周围环境影响施工员生活垃圾集中交铁炉乡集镇环卫部门处理周围环境影响
生态环境影响：施工期厂房排水沟等开挖修建定程度改变原景观空间结构土推动原生物生产功生态功改变局部区土利现状施工活动原表植土壤破坏导致部分水土流失施工运输施工机械员践踏建筑渣土堆放时占等会施工区周围植受程度影响
612营运期环境影响
项目建设均采全国茶叶加工行业里标准加工厂房先进加工机械设备茶叶烘干杀青等加热环节全部利电力源供热清洁源废气排放量均组织排放厂区达标排放厂区周围环境影响
外加工程会产生少量茶粉末产生量少加强车间通风环境影响
进出厂区车辆会产生定量汽车尾气项目区环境空气质量优良植丰富效稀释吸收产生废气空气环境影响
厂区职工工作产生生活污水全部化粪池收集厂区南侧北侧农田分布污水收集附农业施肥直接排入水体水环境影响
厂区固体废弃物生活垃圾废弃包装物少量废弃茶叶生活垃圾交环卫部门处理废弃茶叶集中收集作农田施肥废弃包装物回收利运营期固废均采害处理环境影响
项目茶叶机械运行中噪音较厂区全封闭周围噪音污染
整项目环境没破坏作
62节减排
621执行
1中华民国节约源法（中华民国席令2007第77号）
2中华民国国家发展改革委员会令第6号固定资产投资项目节评估审查暂行办法
3省发展改革委印发湖北省固定资产投资项目节评估审查实施办法通知
4中华民国环境保护法
5中华民国清洁生产促进法
6重点单位节理办法（原国家贸委令1999第7号）
7国家发改委关加强固定资产投资项目节评估审查工作通知（发改投资20062787号）
8节中期长项规划（发改环资20042505号）
622项目耗指标
总耗
序号
项目名称
单位
吨产品消耗值
总耗量
折标系数
总耗折标煤（吨）
1
水
M3
9
900
0085
77
2
电
KWH
1000
10万
0335
33
3
合计
110
623 耗分析
1项目建设概况：2010年实现县城生产总值2626亿元十五期间均增长149中第产业73亿元均增长92第二产业1032亿元均增长195（中工业85亿元均增长152）第三产业86亿元均增长155三次产业结构2005年318：368：314调整2010年279：393：328源消费情况：
（1）单位（万元GDP）区生产总值耗：0828吨标煤
（2）单位（万元GDP）工业增加值耗：12吨标煤
（3）单位（万元GDP）工业增加值水耗：5tm3
2项目建设节规划目标：2015年万元GDP综合耗0704达吨标煤2020年万元GDP综合耗0598达吨标煤均降32
3项目源资源供应情况
资源量：表径流总量353亿m3水资源装机100万kW已装机18万kW煤炭资源已探明储量1244万吨现开发煤矿5处产30万吨年
供应条件：
（1）电供应条件：已建成220KV35KV10KV县乡村电网项目建设北佳集镇10KV变电站相距1km
（2）水供应条件：老厂区水池
4项目源消费影响项目增加值610万元年总耗110吨标煤单位耗018吨标煤（万元GDP）全县2010年均水低0648吨标煤实现全县综合耗规划目标促进作
5工艺流程技术方案源消费影响工艺布置紧凑电耗设备设施实行动控制
6耗工序耗指标
——揉捻工艺：总耗电量3万度年总耗11吨标煤
——传送：总耗电量5万度年总耗17吨标煤
——烘干工艺：总耗电量1度年总耗3吨标煤
7耗设备耗指标项目设备方案中茶提供中设备：
设备名称
生产厂家
单位
数量
功率
30翻板烘干机
浙江洋机械
套
1
25kw
25铜揉捻机
浙江洋机械
台
2
20kw
提升机
浙江洋机械
台
2
35kw
8辅助生产附属生产设施耗指标项目设备方案中茶提供中辅助设备：热风杀青机斜输机热风炉 冷机锈钢台等总功率约20kw
63 节措施
1工艺节：工艺流程设计做量缩短工艺流程达节约源目充分考虑连续运行动力负荷分布合理确定设备功率提高设备负荷率减少源消耗生产车间动力车间集中布置结合实际缩短物料输送供冷供热距离降低耗
2设备节：选动化程度较高设备动生产线节约单位产品耗设备冷采循环水热风炉等高温设备道选耐火保温材料
3电器节：变压器（变电）设置负荷中心减少电线长度
4加强土建工程节优化土建设计土建体工程正负零采钢筋混凝土结构形式正负零采全钢架结构形式墙体选聚氨酯材料加气空心砖材料墙面选阻热涂料窗墙面积技术导：根民建筑节实际标准规定北窗墙面积022东西窗墙面积027南窗墙面积031采断桥铝合金节窗配中空低辐射中空玻璃充惰性气体应铝合金遮阳系统冬天避免产生热桥减少室热通外墙损失夏天减少阳光辐射外墙传导室热
5加强资源循环利项目组织回收固废物职工宿舍食堂等建筑设置太阳集热系统生活区污水设置沼气处理系统沼液沼查作农作肥料减少常规源消耗900吨生活污水设置净化处理系统作绿化水车间清洁水
第七章 项目组织理
71组织机构职划分
项目单位已股份制企业组建运行制定执行公司章程实行股东会决策制度建立健全公司项制度
项目实施公司设副总理1项目实施生产营负全部责
分设：加工车间成品保仓库鲜叶收购部办公室财务室保卫室
72劳动定员
项目建成设定公司面铁炉乡分厂分厂职工总数控制40左右岗位职责：
副总理（分厂厂长）1
办公室2
财务室2
生产科2
鲜叶收购部3（包括质检1）
保卫科2
司机1
生产工25
勤2
73理措施
731项目建设理
项目建设理企业法代表唐祖新全面负责措施：成立项目建设领导组XX乡委书记乡长组长唐祖新志常务副组长具体负责项目前期准备工作项目批复安排专门员监项目工程建设技术托单位负责项目建设技术部分
732财务理
项目批复项目资金包括企业筹资金严格项目资金理办法理投产公司章程行财务理会计法相关税法等严格理获较财务收益公司设立项目专账严格执行农业综合开发财务理制度
733生产理
项目建成运行基公司执行生产理制度实际实行车间负责制产品质量追究制批量产品成品控制理办法根实际进步完善生产理制度实行质绩效挂钩工实行计件计时工资加企业养老保险金制度
734销售理
公司统包装统销售
74技术培训
741企业员工培训
根生产需求实行机前素质培训技培训培训分走出培训厂培训容机械设备工作原理性操作方法简单障排保养车间安全生产常识劳动保护等新聘员增加劳动法公司理制度等培训
742基茶农培训
基公司第车间更加重视茶农培训项目运行培训3000户茶农茶园科学理科学采摘标准化采摘培训公司派技术员季节基开展现场指导讲授
75劳动安全卫生消防
751消防
常规防范措施该项目产生火（害）险方配电室库房等场采取措施：根国际建筑设计防火规范CBJ6687结合场区生产实际情况严格规范求安全设计施工建筑物周围消防水消防工具加工车间等室消防栓灭火器紧急出口安排专理
建筑消防：该项目建筑屋间防火距离8米场区道路宽度35米障碍处净高4米作消防车道
消防水：建筑设计防火规范采双回路水设计室外消防水40升秒室消防水5升秒满足厂区消防区消防水需求
752交通安全
鲜叶运输车安全村级路已柏油路道路路面窄弯视线差加鲜叶收购时间车时候防范措施：固定鲜叶运输车辆严格交通规行驶加强交通意识宣传制定交通事应急措施等保证交通安全
753卫生措施
生产全程中全面执行食品生产卫生理条例建立建全食品卫生安全理制度：岗位责制度业员卫生理制度仓储理制度灭虫害制度销售理制度进货查验制度质量检制度进出货台帐制度合格产品退市制度消费者投诉处理制度等岗工定期实行身体检查严格禁止传染病者进厂坚持防疫部门健康证岗配套建设消毒室更衣室注重培养职工卫生惯
第八章 投资估算资金源
81 投资估算
——国家发展计划委员会办公厅关出版投资项目行性研究指南（试版）通知（计办投资[2002]15号）
——建设工程工程量清单计价规范（GB 505002008）
——湖北省建筑安装市政土石方工程消耗量定额统基价表（单位估价表）（鄂建文〔2008〕214号）
——湖北省施工机械台班费定额（鄂建文〔2008〕215号）
——湖北省建筑安装工程费定额（鄂建文〔2008〕216号）
——工程材料市场信息价（2009年4季度）（恩施州建设委员会监督发布）
——项目区类似工程概算预算技术济指标
——项目区现行工工资建筑材料市场价格建筑造价指标
——安全防护费文明施工环境保护费关调整省建筑市政工程安全防护费文明施工环境保护费通知（鄂建文[2007]302号 ）规定计算
——行性研究费国家计委关印发建设项目前期工作咨询收费暂行规定通知（计价格［1999］1283号）计算
——工程勘察设计费根国家计委建设部计价格（2002）10号文规定计算
——工程监理费国家物价局建设部[1992]价费479号文规定计算
——招标代理服务费国家原发展计划委员会计价格[2002]1980号文件规定收费标准计算
82投资估算
821总投资
项目总投资836万元中：建设工程投资326万元流动资金500万元
822建设工程投资
项目建设工程投资326万元中：直接工程费200万元设备投资110万元培训费16万元费10万元
1 直接工程费总投资200万元
基建设：优化培训基5000亩投资100万元
生产车间：钢架结构600方米投资40万元
产成品仓库：钢架结构200方米投资10万元
原材料仓库：钢架结构200方米投资10万元
办公房：砖混结构200方米投资10万元
生活房：砖混结构100方米投资10万元
道路：200方米投资10万元
绿化：500方米投资10万元
2 设备投资设备总投资110万元
湖北省XX公司XX茶业限公司机械明细表
规 格 型 号
生 产 单 位
单位
数量
单价
总金额（元）
FP50热风炉（带烟机）
浙江洋机械
台
2
17000
34000
电炒锅组
浙江洋机械
台
5
4800
24000
30翻板烘干机(电)
浙江洋机械
套
1
26000
26000
25铜揉捻机
浙江洋机械
台
2
2700
5400
FSZ4013 提升机
浙江洋机械
米
4
4000
16000
FSP4020D 斜输机
浙江洋机械
米
8
4000
32000
6CHF 10m²烘干机
浙江洋机械
台
2
54000
108000
6CSF100热风杀青机
浙江洋机械
套
1
263000
263000
提升机
浙江洋机械
台
1
15000
15000
冷机
浙江洋机械
台
1
42000
42000
6CSF80热风杀青机
浙江洋机械
套
1
186000
186000
提升机
浙江洋机械
台
1
15000
15000
冷机
浙江洋机械
台
1
37000
37000
锈钢台
浙江洋机械
m²
100
3000
300000
合 计
1103400
3 培训费总投资16万元
基技术员培训10万元公司业务员培训6万元
4 费总投资10万元
项目前期费10万元
5项目流动资金
项目流动资金500万元
83资金筹措
1企业筹536万元
2农户集资150万元
3申请财政科技扶持资金150万元
第九章 财务评价
91 财务评价
国家发改委建设部关印发建设项目济评价方法参数通知（发改投资[2006]1325号）（第三版）
评价参数设定：
1税率包括增值税城市维护建设税教育费附加税等项税费增值税率13企业税税率设定25城市维护建设税营业税1教育费附加营业税3
2现金流量分析贴现标准10
3固定资产预计净残值固定资产5计取建筑物折旧年限20年设备折旧年限10年形资产摊销年限10年递延资产摊销年限5年
4生产流动资金估算500万元
5包装物公斤25元估算采塑膜易拉罐两种包装外瓦楞纸彩印包装优质茶增加纸质条盒包装产品考虑1市斤起配纸质手提袋
6耗：公斤产品耗电1度度电价095元
7职工40年均工资10000元年计提福利费（包含养老保险金）15万元
8项目开工建设建设期年投产年生产负荷100满负荷计算生产期9年计算整计算期10年
92 营业收入营业税金附加估算
营业收入：生产负荷100分析年生产绿茶10万公斤实现营业收入1220万元中：
优质绿茶10000公斤单价160元公斤实现收入320万元
普通绿茶90000公斤单价100元公斤实现收入900万元
营业税金附加：年缴纳1665万元中：年缴纳增值税1586万元营业税附加年缴纳79万元
93总成营成估算
单位成分产品品种单独计算中优质绿茶单位成119元公斤普通绿茶单位成76元公斤
总成费：808万元中固定成105万元变动成705万元
营成：773万元
94财务效益分析
941盈利力分析
总投资利润率208÷836×100248
i10时财务净现值347万元（税）
投资财务部收益率(税)128
投资回收期41年(税)
95确定性分析
敏感性分析：根财务评价表格编制项目敏感性分析表
敏感性分析表 单位：万元
项目
正常
情况
销售收入
固定成
变动成
+10
10
+10
10
+10
10
销售收入
1220
1342
1098
固定成
105
1155
945
变动成
703
7733
6327
力利率
248
2915
2176
2344
2559
2423
2681
表出销售收入变动利润力利率影响较变动成变动影响次固定成变化影响较注意销售收入变动
96财务评价结
财务分析该项目投产正常年份实现销售收入1220万元国增税1665万元年税利润208万元投资利润率248税部收益率126％设计基准贴现率10税财务净现值（i10）347万元0财务指标接受时税动态投资回收期41年回收周期6年符合国家农业综合开发扶持求财务评价合格
第十章 社会效益分析
101导产业发展产业结构调整影响
XX县委县政府十分重视茶叶产业化建设项目建设成倍增加茶叶产值广茶农加强茶园理实行科学采摘具重促进作项目单位营中获丰厚收益促进全县茶叶龙头企业重视茶叶加工质量整体提高茶叶产值加工名优茶亩收入宗茶5倍够驱茶农现中低产茶园进行性系改造重视茶园科学理项目实施更利名优茶新品种面积推广机绿色茶园理标准量减少（农民）茶园药量利保护农业生态环境农业持续发展
茶叶产业中项目单位肩负着茶叶科学理科学采摘技术指导服务时通身示范带动茶农绿色食品求培植原料基采茶期间巡回收购鲜叶茶农田头交售产品
102农户利益联结机制
项目建成年实现营业收入1220万元实现利润208万元税收1665万元项目农民增收开辟条新途径带动农村济发展仅项目建设单位乡3000户茶农年直接增加茶叶收入600万元户增收2000元辐射XX等万户茶农增加现金收入种收入增加增加投入基础仅茶园理重视采摘观念更新增收成低更带动区济发展
103带动农户农民增收效果分析
项目建成直接带动基面积5000亩带动农户3000户安排业数40直接带动农民增收600万元
第十章 结建议
111结
1项目济效益显著：项目建成投产新增名优茶产量10万公斤正常年份实现销售收入1220万元国增税1665万元年税利润208万元投资利润率248税部收益率126％设计基准贴现率10税财务净现值（i10）347万元0财务指标接受税动态投资回收期41年
2项目社会效益较：项目实施促进农业产业转型升级带动3000户茶农增加现金收入600万元户增收2000元加快贫困区脱贫奔康进程
3项目生态效益明显：通示范基实行机栽培减少农业面源污染改变土壤结构降低氨氮重金属排放发展机农业具导意义
112建议
该项目符合国家产业政策环境影响建设规模适度建设方案合理工艺技术济社会生态效益俱佳建议方政府力支持积极组织该项目实施
优质绿茶单位产品（公斤）生产成估算表
序号
项目
单位
消耗定额
单价（元单位）
金额（元）
1
原辅材料
105
11
茶叶
公斤
4
20
80
12
包装塑膜
4
1
4
13
包装易拉罐
4
2
8
包装纸箱
2
5
10
纸质手提袋
2
15
3
2
燃料动力
195
21
电
度
1
095
095
22
运费
1
3
工费
12
4
单位产品生产成
1190
普通绿茶单位产品（公斤）生产成估算表
序号
项目
单位
消耗定额
单价（元单位）
金额（元）
1
原辅材料
67
11
茶叶
公斤
3
20
60
12
包装易拉罐
4
05
2
13
包装纸箱
2
1
2
14
纸质手提袋
2
15
3
2
燃料动力
195
21
电
度
1
095
095
22
运费
1
3
工费
7
4
单位产品生产成
760
总成费估算表
单位：万元
序 号
项 目
合计
建设期
升 期
达 产 期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
生产负荷
80
100
100
100
100
100
100
100
100
1
原材料
546
683
683
683
683
683
683
683
683
2
燃料动力
16
20
20
20
20
20
20
20
20
3
工资福利费
60
60
60
60
60
60
60
60
60
4
制造费
10
10
10
10
10
10
10
10
10
5
营成
618
773
773
773
773
773
773
773
773
6
土租费
7
修理费
20
20
20
20
20
20
20
20
20
8
折旧费
15
15
15
15
15
15
15
15
15
9
摊销费
10
利息支出
11
总成费
667
808
808
808
808
808
808
808
808
中：固定成
105
105
105
105
105
105
105
105
105
变成
562
703
703
703
703
703
703
703
703
项目投资现金流量表
单位：万元
序号
项 目
合 计
计算期（年）
建设期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
生产负荷（％）
80
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1
现金流入
1247100
97600
122000
122000
122000
122000
122000
122000
122000
122000
173500
11
营业收入
1195600
97600
122000
122000
122000
122000
122000
122000
122000
122000
122000
12
补贴收入
000
13
回收固定资产余值
1500
1500
14
回收流动资金
50000
50000
2
现金流出
1038638
33600
127988
97450
97450
97450
97450
97450
97450
97450
97450
97450
21
建设投资
33600
33600
22
流动资金
50000
50000
23
营成
757500
61800
77300
77300
77300
77300
77300
77300
77300
77300
77300
24
营业税金附加
162538
12688
16650
16650
16650
16650
16650
16650
16650
16650
16650
25
维持运营投资
35000
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3
税前净现金流量(12)
208462
33600
30388
24550
24550
24550
24550
24550
24550
24550
24550
76050
4
累计税前净现金流量
63988
39438
14888
9662
34212
58762
83312
107862
132412
208462
5
调整税
3683
3683
3683
3683
3683
3683
3683
3683
11408
6
税净现金流量
167595
33600
30388
20868
20868
20868
20868
20868
20868
20868
20868
64643
7
累计税净现金流量
63988
43121
22253
1386
19482
40350
61217
82085
102952
167595
计算指标
税前
税
项目投资财务部收益率
1520
1280
项目投资回收期
37年
41年
项目投资财务净现值(I10)
638万元
347万元
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