财务处项工作流程
1 税纳税流程
单位时外聘教师时工员劳务报酬直接支取现金支取时国家税法规定学校代扣税〔劳务工程〕
学校教职工签定合聘时工聘教师外国专家项收入律通工资发放国家税法规定学校代扣税〔工薪工程〕
财务处月初〔4号前〕根代扣应交税科目余额工资发放理程序代扣税进行计算分解填写税缴税单缴税报表报处长审核批准
年年初阳区关税务办理年纳税结算手续
季度末阳区关税务求做季度税缴税情况分析填写季度分析报表〔式两份〕报处长核准
缴税回单交财会科做帐缴税报表底表档〔年终装订存档〕时复印份报送处长
核准缴税单加盖印鉴章月10日前缴税单送开户行缴税缴税报表寄阳区关税务
份报送阳区税局
份报阳区关税务
核准
2学生奖困勤基金副补发放流程
学生副补 助学金发放
学生普通困补基金发放
奖学金专项困补基金学生勤工助学补助发放
学生处研究生部月初提供休学退学出国名恢复发放等学生变动通知单
学生处研究生部提供院系专业学号班级民族新生报名单软盘发放副补通知
学生处审核批准审核批准学生名单学号连发放通知交财务处会计
学生处审核批准提供学生签字名单直接办理支款手续仅提供名单学生签字时办理款手续发放签字办理报帐款手续
会计受理审验手续容否齐全完备误时软盘数导入变动数录入学生副补发放理程序
会计受理审验手续否齐全完备误时求补助金额参加学生副补发放理程序中学生副补转入学生银行存折中
财会科直接受理审验手续否齐全完备误时制单二审出纳复核开出现金支票支付现金
手工编制学生项变动数发放核表
生成项应发固定数出新生副补发放数汇总表
学生困补享受月份学生处发放通知掌握期会计动变动停止
院系辅导员款发放需持发放签字名单学生处办理报帐审批手续财会科办理报帐款手续
两项数核误确认保存
月发放学生副补时根学生处通知修改相关数计算生钱月发放数
编制学生副补变动表
印发放汇总表
两项数核确认否相符
填写支票申领单连汇总表变动核表处长审核批准领取支票
根分配表银行回单发放汇总表填写支出单处长签字交财会科做帐
编制学生副补入帐分配表
生成银行代发拷贝数
印发放清册月汇总表
月10日前报送代发银行划入学生代发存折
装订保备查年终档
3外汇收入业务流程
国际处
单位
学院
国际学院
赞助款捐赠款
学费培训费报名费会议费工程费等
学校交纳外币现钞
国外学校汇款
办单位填写校交款单交款持交款单财务处收费科办理交费
财务处收费科索学校外汇现汇户帐号户名开户行时办理国外汇款业务备查登记
财务处收费科审定交款单收取外汇〔宗交款业务应提前银行联系〕开出收款收交款单盖章联连交费收交款
交费国外汇款
银行通知帐
收学杂费等款项应直接办理结汇
收捐赠款赞助款应取赞助确认赞助书处领导确定存入学校外汇捐赠户结汇入根户
财务处取回进帐单备查登记核确认通知办单位
办单位确认填写校交款单财务处收费科审定加盖收款财务专章时开出收费收交款单联退办单位备查收款收交办单位转交汇款
办理结汇
入外汇捐赠户
交款单联连收费收记帐联转财会科规定入帐
填写交款单附捐赠提供捐赠书收款项存入外汇捐赠户
填写交款单委托银行办理
银行结汇回单连交款单收交财会科规定入帐
银行回单连交款单收交财会科规定入帐
4外汇领流程
外汇额度支流程
外币现钞领流程
外汇现汇支流程
款单位提出申请分填写外汇现汇现钞支出单款单外汇额度领报请单现汇现钞外汇额度需国际处批准
外币现钞报销费
境外购物现汇现钞
出国购置现钞外汇额度
中外合作办学分成现汇
送处领导批准
财务处会计审核国际处批准转出国汇现钞购置申请表否符合国家外汇理规定签章
根国际处批准款金额相关说明审验办学协议期收入分成汇金额报财务处领导批准
根国际处批准款额度报财务处批准外汇
捐赠户现汇户外汇
非贸易汇额度
会计直接填写外汇现汇汇款单处领导核准汇帐户开户行办理境外汇款手续
会计填写非贸易汇额度申请表交办员
根境外分成金额计算完税额填写完税证准备国税局办理境外分成完税手续资料
会计根处领导批示取相关资料学校外汇户银行联系
银行确认
办员审核签章申请表批准支票申请单财会科申领支票
填写支票申请单报处领导批准领取完税支票
会计办理银行提款手续取回外币现钞
回单连国际处批准支出单交财务科入帐
阳区国税局确认办理纳税手续取完税证
指定外汇额度理银行办理现钞购置业务
通知报销员
会计填写支票领单处领批准领取支票国家指定银行办理现汇购汇境外汇款手续
会计直接填写外汇现汇汇款单处领导核准校现汇户开户行办理境外汇款手续
购置成功回单出国汇外汇额度申请单填写支出单〔承包费〕款单〔非承包费〕国际处领导批准交财会科入帐
报销员领取外币现钞
相关单转财会科入帐
回单连国际处批准支出单交财会科入帐
款外汇局部回国国家外汇理规定填写支出单国际处批准报销销原款金额
5根建设投资预算编制流程
学校年度延续已批准新基建工程方案投资额
根年批准基建方案工程工程确定年度投资工程金额
预计学校投入根建设筹费数
根年根建设拨款数预计年度拨款数
预计年度收入总额编制年度根建设工程投资方案草案
报财务处基建处领导审核讨形成报学校意见
校长办公会议审议
根校领导审议意见修订根建设投资预算草案编报说明正式行文财务处领导审核基建处长会签校长批准报教育部
教育部批复学校〞教育费预算控制数
教育部批复学校根建设投资预算
根批复调整学校根建设投资预算
批复预算安排根建设投资工程落实资金保证投资方案完成
6根建设项投资投资结项流程图
根确定投资方案确定会计核算投资工程
施工单位出具工程决算书
基建处初审报学校
接收投资工程中标单位标书校方确认文件接收已财务处领导签字备案工程合确认投资额
审计处委托校外审计单位审工程预决算基建工程出具审计报告
根工程监理验收报告校工程验收组验收意见书审计报告填写支票请领单工程付款结算确认单
工程理单位填写支票请领单工程进度付款确认单〔式三张〕基建处领导工程监理单位基建会计审核签字领取支票
基建会计审核工程决算审定书工程监理验收报告校工程验收组验收意见书等材料齐全时办理工程结算签发支票
基建处长审核签字
取施工单位开具发票填写投资支出证明单报基建处处长审核签字
基建会计计算确认该工程投资总额填写工程投资开支览表〔分土建根底设施固定资产投资〕报处领导基建处领导签字备作报增固定资产
工程理单位取施工单位开具发票〔包括原票金额〕填写投资支出证明单报基建处处长审核签字基建会计报帐
施工单位出具施工发票做**〞工程支出入帐处理
施工单位出具收做暂付工程款〞入帐处理
根该工程投资开支览表填写固定资产报增单〔四份附览表〕报处领导基建处领导签字
根基建工程完工移交验收单相关材料转该工程根建设投资额
二次屡次付款方法
年末编报根建设投资决算报表
资产报增单报送资产处财会科份做增加学校资产帐务处理份报基建处份原标书合洽商工程付款确认单工程完工监理报告工程完工验收报告资产移交书等整理档
工程洽商学校工程洽商理规定执行批准洽商增加减少工程投资报财务处基建会计调整原中标投资金额
批准报教育部
工程完工工程监理单位出监理报告基建处审核时校工程验收组工程验收
报表档
7外投资流程
关部门提出申请
学校责成关部门提交行性研究报告符合学校开展规划
单位会签
学校常委会讨形成会议记
校领导投资申请作出批示
非营性资产转营性资产报教育部取批准文件
实物投资
现金投资
资产处根学校批示办理资产户手续填写投资资产览表〔式三份〕提供名称帐面金额数量资产理号等素
接受投资单位开出收款收办单位填写支出单校长签字领取支票
接受投资单位接收投入资产投资资产览表签章份留接收单位份留财务处份留资产处
财务处根批准投资请示行性投资报告校常委会会议记支出证明单做投资帐务处理
财务处根批准投资请示行性投资报告校常委会会议记投资资产览表减少资产增加外投资涉固定资产投资需时调整固定基金事业基金
8项维修工程支款流程
预算会计根学校批准项维修方案安排维修核算工程立项资金
会计接收维修工程中标单位标书校方确认文件接收已财务处领导签字备案维修工程合确认维修概算
办单位填写支票请领单维修工程付款确认单〔式三联〕资产处领导工程监理办单位领导财务处会计审核签字领取支票
取施工单位开具发票填写投资支出证明单报合签定单位领导财务处领导审核签字
施工单位出具收做暂付工程款〞入帐处理
施工单位出具施工发票做**〞工程支出入帐处理
二次屡次付款方法
工程洽商学校工程洽商理规定执行批准洽商增加减少工程投资报财务处基建会计调整原中标投资金额
工程完工校工程验收组工程验收出具验收报告
审计处委托外部审计单位审工程决算进行审核出具审计报告
基建处初审
施工单位编制工程决算
取施工单位开具发票填写投资支出证明单报合签定单位领导审核签字财务处领导签字入帐保存年付款质保金做应付工程款入帐
根审计报告工程验收报告办单位填写支票请领单工程付款结算确认单 签字领取支票
项维修工程完工验收结项根合协议发生支出金额登记项维修台帐备查证
投标标书中标确认文件合洽商次工程付款确认单验收报告审计报告资产报增单等整理装订档
9公派出国保证金交纳退流程
国际处确认出国员保证金应交金额填写交款单
出国员持交款单财务处收费科交款〔民币现金交纳存单存折律效〕
收费科审验交款单误开出收款收收交款妥善保交款单回单返国际处
财会科根收费科转交款单收入帐记暂存款帐—XX员出国保证金
出国员未期回国
出国员期回国
国际处开出通知单违约出国保证金收学校
国际处办理出国费结算国际处开出支出证明单出国员附原交纳出国保证金收财务处领导审验签字财会科办理出国保证金退款手续
财会科通知调帐
10支票申领报帐流程
单位准备购物付款金额500元时
填写支票领申请单写明途约计金额开支工程办单位财务领导签字财会科办理领手续
正常教学科研理等项开支
项维修工程付款需先填写维修工程付款确认单〔财务处项维修会计处领取〕
购置固定资产申请金额较特殊开支业务需附相关批件
财会科审审验项容否齐全越权审批指定工程否开支指定支出业务指定工程费等误签章交二审疑问应讲明情况求办员补齐手续
财会科二审审验误签章交银行出纳疑问应退回审求改正补全手续
银行出纳审验二审签章支票申请单受理指定途领日期签发支票
支票领领取支票办理项登记签字手续15日办理报帐手续
填写支出证明单写明开支途部门号工程号写金额手处签字附取收发票〔购物购物清单〕报请单位财务领导签字财务处报帐
财会科审验项数误编制记帐证
11款业务流程
取现金异汇款〔未取发票收前〕学校批准取确定金额资金〔转帐支票〕等程序办理
准备款单位指派款填写款单〔复写式两联〕写明款部门款工程号途金额取现金支票银行汇款款签字
款单位财务审核签字批准
银行汇款
取现金确定金额转帐支票
非正常业务款金额10000元〔含〕时
提供接受汇款单位户名开户银行帐号
正常款业务款金额10000元时
财会科办理款手续
应先办理请示审批手续
财会科受理审核误时编制款业务证退款联带款号款单〔款报帐时〕
二审复核
出纳确认支付现金开出批准金额转帐支票办理银行汇款业务
款确认领取支票时需办理领登记手续
12办班收入创收交费入帐流程〔学校收费科交费〕
办单位确认收款项否已财务处批准备案立项领取核算工程号
否
申请收费立项等流程办理
填写交款单〔式两联〕求写明交款交款项名目金额核算工程编号等
学生交款持交款单财务处收费科交款
收费科审验误收款开出收退交款单回单联
收费科天收款项列明清单交存银行
银行回单连收费收交款单转财会科财会科业务部门工程分成例入帐
交款单位持IC卡查验月末结帐办理创收留成费转帐手续
13网交费流程
学校开通外济贸易学收费页类学生交纳学杂费交费学生学校收费页交费说明办理交费手续
拟办班收费单位收费信息资料软盘书面形式报财务处收费科〔容包括：学生姓名学号身份证号专业班级收费工程收费金额入帐工程〕
财务处收费科审验合格受理项收费信息转入学校收费理软件数库时生成链接数转入学校收费页数理程序
通知相关院系
相关院系学生学号学校收费页网址〔 sfuibenet〕通知学生学生学号学校收费页注册办理交费相关手续
银行转收费信息入帐单
收费科梳理项收费信息数转入学校收费理软件数库出收费收清单转相关院系数转入收费页备交费学查询远程学院学生交费信息提前转学院开通学生网学密码
银行入帐单收费收院系确认单转财会科财会科业务部门工程分成例入帐
已交费学学校收费页输入学号密码查交费情况
单位持IC卡查验月末结帐办理创收留成费转帐手续
14部门留成费办理转帐流程
部门确定月底收入留成余额数
查验留成费三项基金申报分成例 〔学期申报备案次〕
财务秘书员填写留成费划转单〔式三联〕留成费申报备案例申请转入三项基金
财会科部门会计审验核
分配例划转金额相符
分配例划转金额相符
退回办员补齐相关手续
制单编制转帐证时划帐单二联盖章注明单号退办员
部门财务秘书办员持财会科已签章第二联划转单预算科申请办理划转费拨付
预算科复核编制拨款证拨款
15年终结帐流程
确定年终报帐截止时间提前发出通知
清理债权债务催报支票年发生收支业务全部登记入帐结算办班留成收回备金款
相关单位核固定资产帐材料帐核库存现金价证券银行定期存单核总帐明细帐作帐帐帐实相符
提取项未提取费纠正项错帐确定项收入支出
进行12月月末结帐转入第13月准备年终结帐
印科目余额表种会计报表
〔存档份预算会计份〕
财会科结转专项费支出结转横科研费支出结转营收支结转教育费支出结转支出
计算事业结余结转年收支盈余补充年收支差额
计算部门费结余调整事业基金—般基金中部门基金
年终结帐进年度
修订核算工程科目
16日常公业务支款报销流程
取收购物发票
填写支出证明单写明开支途部门号工程号写金额手处签字附取收发票〔购物购物清单〕报请单位财务领导签字财务处报帐
拒
绝
报
销
财会科审验
购置材料否办理入库手续
购置固定资产否批示否办理固定资产报增
发生业务否符合国家法律法规学校财务理规章制度
开支工程否允许支付实际业务容单否合规
否超越审批权限需报批购置开支退回补办手续
退
回
补
齐
手
续
符合规定
符合规定
编制证
二审复核
出纳确认支付现金额〔3000元〕开出现金支票报帐开户银行提款
17医药费公费医疗报销流程
医药费单填写公费医疗报销单求填写金额
退 退
公费医疗办公室医生审验单
回 回
拒 拒
绝 绝
受 受
住院单
门诊单
理 理
确认否批准校外住院病医
确认否批准校外指定医院病医
否
否
申报单进行审核确认申请报销金额负担例实际报销金额签字准予报销〔医员初审报销金额先金额报销市公疗办审定审定金额调整〕
申报单进行初审办理相关登记手续全部单留备申报市公疗办审定
退
公费医疗会计位住院病医员发生医药费等项数录入公费医疗报理系统形成申报报表
回
财会科审验复核单
重
审
误
正确
编制记帐证复核支付现金
北京市公疗办审核报医药费项报表单
财会科报帐清算住院款交押金
通知住院报销员取单
北京市公疗办退回审定医药费报销单拨款
医审定回单拨款确认单连未批准报销金额名单退财会科财会科审核销原暂付款未批准报销金额名单转应收款——XX
校公费医疗办公室医生根审定金额填写医药费报销单报销金额签字批准
份未批准报销名单金额转工资会计工资中扣款
18固定资产报帐流程
修理更新改造 形成固定资产
购置固定资产
根建设形成 固定资产
修购资金直接购置固定资产
根底设施土建投资
设备投资
修理形成固定资产
校拨费留成费购置固定资产律办理校请示报批
申领支票〔申领支票流程办理〕
基建会计根该工程投资开支览表填写固定资产报增单〔五份附览表〕报处领导基建处领导签字分报基建处资产处财会科份基建会计两份份连相关材料附证中转投资份文件档
工程完工学校验收审计确认工程决算
购置批示购货发票说明书资产处设备科办理固定资产报增手续
根工程审计报告验收意见书确认资产增加额填写资产报增单〔三份〕
填写支出单写明途开支工程号资产处领导单位领导审核签字
财务处资产处处长签字
连支出单发票资产报增单学校批件财务处办理报帐手续
退
报增单分报送资产处财会科份工程结项材料档份
回
补
财会科复核
齐
材料整理档
手
续
手续齐全
手续齐全
材料整理档
受理编制证报帐
19校津贴发放流程
财务处开出划帐单校发津贴划入相关部门
事处发校津贴发放通知单
〔月23日前〕
根发放计算表填写划帐单报单位领导签字财会科办理划帐
部门根学校部门奖惩条例计算位教职工津贴实际发放金额
退
回
财会科审验
补
齐
否附发放明细表
单位领导否审批签字
划帐金额否等学校划金额
手
续
正确
正确
划帐单盖章留联编制证办理资金划帐
部门生成津贴代发报数盘
月25日报数盘划帐单报财务处工资会计
退回重报
相符
软盘数转入工资发放理程序次核发放金额合计数
工资会计先软盘杀毒阅读软盘数核发放金额划帐单金额否相符
相符
确定工资等转入教职工存折
20部门津贴酬金长期聘备案时工教师等员费发放流程
发放流程校津贴发放流程根相第三步开始根部门奖惩条例报事处备案发放标准计算位教职工津贴酬金实际发放金额划帐记入工资发放开支范围学校员费开支工程执行
21时外聘员酬金发放流程
时外聘员指：时招聘时工〔3月〕时外聘教师〔月〕次性劳务酬金
填写时外聘员相关费发放计算表求填写齐全全者效手单位领导签字表时领款表领款处签字
填写支出单写明支款途开支工程领导签字附时外聘员相关费发放计算表财务处申请支款
退
回
财务处审核
容齐全
容齐全
计算税编制证代扣税款
二审复核
出纳复核支付现金
22科研劳务酬金发放流程
学校科研费
横科研费
国家社科等科研费
填写科研劳务酬金领取计算表：列明科研工程名称款项源科研费总额劳务费发放理求科研工程完成进度已领取劳务费金额例次领取金额例
工程负责签字
科研处签字
填写支出证明单
工程负责签字科研处签字
财务处办理支款手续
退
回
财务处审核
容齐全
容齐全
计算税编制证代扣税款
二审复核
出纳复核支付现金
23加班费发放流程
事处申报加班申请表
未获批准
获批准
月20日统计加班情况填写加班费明细表制表领导签字
报事处批准盖章
填写划帐单附批准加班费明细表财务处办理划帐手续
退
财务处审核
回
手续齐全
手续齐全
划帐单盖章留联编制证办理资金划帐
面津贴发放流程
24211工程〞费立项报帐流程
211工程〞办公室签发立项通知
财务处领导批准开立工程号拨款
预算科根立项通知批示开立工程拨付费
工程负责领取支票报销现金
购置低值易耗品低值易耗品流程办理
项维修根建设项维修根建设流程办理
购置固定资产购置固定资产报帐流程办理
10万元211工程〞工程法组集体讨审定法签字报销
2万元10万元学校211工程〞工程法复签报销
05万元2万元开支211工程〞办公室复签报销
5千元开支工程负责审批报销
财务处审核
退回
手续齐全
手续齐全
二审复核
出纳复核支付现金签发支票支票报帐
25低值易耗品报帐流程
低值易耗品指：单价低500元般资产800元专项资产高500元般资产800元专项资产年限缺乏年单价较低批量购置数量较资产固定资产理
单位根业务需直接申领支票现金购置
发票说明书资产处办理学校低值易耗品报增单
填写支出证明单领导签字附发票低值易耗品报增单财务处报帐
退
回
财务处审核
手续齐全
手续齐全
二审复核
出纳复核支付现金核销领取支票
26校单位间转帐业务流程
单位间费结算转帐支付流程
单位间员费结算转帐支付流程
相互单位间达成维修效劳协议
相互单位单位间达成效劳协议
接受效劳单位直接效劳单位效劳单位划帐拨款
接受维修效劳单位直接维修效劳单位转帐拨款
维修效劳单位接受维修效劳单位开出部结算转帐单
接受维修效劳单位确认转帐单写明支付工程号单位财务领导签字批准
财务处财会科办理划帐手续
退回
手续齐全
手续齐全
退回 退回
财务处财会科办理转帐手续
二联财会科留存编制划帐业务证三联退办转收款单位收款单位
退回
手续齐全
手续齐全
收款单位根划入款项编制报盘数
二联财会科留存编制转帐业务证三联退办转收款单位
部转帐业务完毕
工资报盘流程
27月末结帐会计报表印审核流程
月工作日前分财会科预算科收费科月项会计业务进行检查〔时周做次〕
分填写核单提出问题业务失交处领导
组织员确认纠正业务失保证会计数时准确合规合法
通知台月结会计进行月结
生成会计报表
科报表进行核确认财会科科长预算科科长收费理科科长序分签字
处长核验
处长核验签字
备份五份存档校长处长副处长预算科长份
28学校会计核算流程
年初修订会计核算科目会计核算工程
预拨部门业务费
教育部批准年教育费预算
分配项费
预算工资理科发放工资助学金时工工资外聘教师酬金专家工资留学生奖学金办理纳税住房公积金业务等
收费科办理收费工程收费标准立项开立收费核算工程收取项费检查收费工程收费标准执行情况
单位预算科领取费财会科办理支款报销费
财会科审验项支款转帐业务原始证编制记帐会计证
核资产
固定资产材料价证券现金银行存款等
清理债权债务
提取项基金
天记帐月底结帐编制月会计报表印现金日记帐银行存款日记帐序时帐科目余额表
季度印总帐明细帐
年底12月25日年终结帐停止外报帐
编制年终决算会计报表决算说明
报教育部进入会计年度
29会计帐表数印备份保流程
天班设定晚7：00会计核算效劳器动备份前数时数转E卡通理效劳器
月月结前会计核算数备份台效劳器D区
月初月末结帐会计报表印审核流程完结7号前印报出正式会计核算报表时留底存档
月10号前印月现金日记帐银行存款日记帐月序时帐科目余额表留底存档
季度10号前印出季会计核算总帐明细帐留底存档
年年底〔1月10日前〕年会计核算数程序等刻录光盘妥善保存
年度放假前会计年度报表总帐明细帐序时帐科目余额表等分装订编号写明帐名称连备份磁盘交档案库保存
30图书〔中文外文中文期刊外文期刊〕资产报帐流程
领取支票支票领流程办理
购置中外文图书
购置中外文期刊
图书馆〔图书馆购置院系资料室购置〕办理图书资产报增单〔式三份：图书馆院系资料室财务处份〕
图书馆办理图书资产报增单〔式三份：图书馆财务处院系份〕
填写支出证明单写明途开支工程报销金额等领导签字连发票图书资产报增单财务处财会科报帐
退
回
财务处财会科审核
补
齐
手
续
手续齐全
手续齐全
财会科受理编制证支付图书期刊报销款项
31银行帐户收支业务帐理流程
银行出纳取回银行帐单
交科长审核签字办手续原件转银行帐户收支帐理会计
整理排序查缺页涂改等现象财会科长否签字
核问题
问题时报告处领导 查实核补办签字
会计核算程序——银行帐模块中录入帐单发生数
动帐
出未达帐交财会科科长
科长银行出纳确认未达帐原发现问题时纠正报处领导
银行帐会计选择手工未达帐中相关业务
月底正式出银行存款余额调节表银行帐户未达帐清单查清未达帐原财会科科长签字报处领导审验
审验合格
审验合格
交审计处审核签字
交财务处处长签字
年初整理存档
年底交校长审核签字
32办理银行额存款流程
跨行存款
行存款
办公室提出书面申请
财会科提出书面申请
报校领导批准
报处领导批准
财会科批示开出转帐支票
科长银行出纳存款银行办理额定期存款
登记额银行存款辅助帐存单复印件存款批示相关证编制记帐证
33开立变更银行帐户流程
校部
二级理单位
学校提出开立变更银行帐户
请示报告
退
回
校部转校领导批准
二级单位转财务处会签
意开立变更银行帐户
意开立变更银行帐户
二级单位财务处索取 中央基层预算单位开立变更银行帐户申请表〞填写报财务处
财务处财政部驻教育部北京市财政监察专员办提交开立变更银行帐户申请报告〔详细说明开立变更银行帐户理〕中央基层预算单位开立变更银行帐户申请表相关材料〔固定软盘报格式〕
财政部驻教育部北京市财政监察专员办审核报材料作出书面批示
意开立变更银行帐户
意开立变更银行帐户
财务处报校领导批示结果通知二级理单位领取批准书监督批准书落实情况
二级单位持批准书复印件学校意开立变更银行帐户信函相关材料学校指定银行办理开户变更手续
财务处持批准书复印件学校意开立变更银行帐户信函相关材料学校指定银行办理开户变更手续
34撤消银行帐户流程
关单位学校提交
书面报告
财务处会签
意
意
校领导批示
意
意
根批示银行提交撤户申请
通知学校单位通知学校签定协议提供公效劳承付托收单位银行帐户变更情况
结算存款利息划转存款余额退回空白支票开户许证
报财政部驻教育部北京市财政监察专员办备案
35票购置流程
部票
资金银钱票
效劳性收费票
收费收
根票购领证填写专购领单部门购置
帐簿商店制印刷
北京市阳区税务局
北京市阳区财政局
财政部票理中心
购回类票分票领理簿登记编号备领
分类存放妥善保防止丧失盗
36票领流程
财务处部员领
单位领
财务处收费科提出书面申请
收费科票会计提出申请
符合票理相关求
符合票理相关求
退回申请
填写票领单
注明项途领数收费标准等
收费科科长签字票领单位讲明领票范围求
办理领手续
前次领票未办理新票领
旧换新领
新领
财务处票会计交回票进行认真复查收款项否已缴财务处收工程标准否符合规定
财务处员直接办理登记领
单位领先票会计领票发票联加盖学校财务收费专章办理登记领
票收款项时缴财务处收费科交费流程办理票完毕票存根联时交回票会计办理核销问题票违规流程办理
交回票审查合格先办理原票领核销手续办理新登记领手续
收款项未交齐时应求全部交齐乱收费超标准收费等现象时票违规流程办理停止办理票领手续等领导批示做处理
年底根财务处通知项财政票律交回接受级年度票情况检查进入票年检流程
37票违规处理流程
收费科检查票情况提出票问题报告处领导
票违规单位针存问题写出书面报告
财务处根问题情况提出处理意见
直接提出处理意见
报校领导批示
部门执行批示
收费科执行批示
37固定资产材料帐实核流程
材料
固定资产
月底材料理单位财务处报转材料出库单时报月材料库存结存表财务帐核
月初分固定资产理单位核月类固定资产增减变动明细情况查验串类帐帐符情况
年12月25日财务处进入年终结帐停止报帐材料理单位开始组织专库存材料进行盘查列出盘查表帐面数字核财务处派监督检查
季度末资产理单位核次类固定资产帐面余额数量做帐帐相符
盘点表盘点材料理单位领导签字盘点表式两份〔份材料理单位调整材料帐帐面数份报财务处〕
季度末学期末配合资产处二级资产理单位资产理情况进行抽查做帐实相符
发生盘亏盘盈应书面说明原盘点表报财务处
年12月25日财务处进入年终结帐停止报帐资产理单位进行全年固定资产核做资产时入帐时报增报减帐帐帐实相符
财务处材料盘查情况会单位领导进行抽查复核
财务处根批示盘亏盘盈做出帐务处理
财务处材料盘亏盘盈提出处理意见5000元财务处直接提出处理意见5000元财务处提出处理建议报校领导批示
38办理住房公积金支取流程图
教职工购房申请住房公积金
申请员需出示购房发票购房合贷款合复印件身份证复印件建行办理龙卡卡号月第二周财务处921房间办理
申请填制支取住房公积金建行储蓄卡号确认表〞
取回回单根回单录入住房公积金理系统减少支取金额确认新余额
装订回单存档保存
申请填住房公积金支取申请书〞申请签字确认
财务处办申请查询住房公积金理系统确认支取数额
财务处汇总月第二周周五午建行东四北分理处统办理支取住房公积金手续存入申请建行开立龙卡存折中
周申请建行ATM机柜台确认支取现金
39办理住房公积金销户流程图
特殊情况员办理销户手续需事处证明建行开立龙卡存折原件身份证原件月第二周财务处921房间办理
教职工离退休申请办理住房公积金支取销户手续办理员带退休证原件建行开立龙卡存折原件身份证原件月第二周财务处921房间办理
周申请销户员财务处签字领回退休证建行开立龙卡存折身份证申请办理销户员持建行开立龙卡存折建行柜台确认支取现金
装订回单存档保存
取回回单根回单录入住房公积金理系统
申请填制住房公积金支取申请书支取额办理者签字确认
申请查询住房公积金理系统中销户余额
财务处汇总月第二周周五午建行东四北分理处统办理支取住房公积金手续存入申请建行开立龙卡存折中
40住房公积金开立封存转移支取会计工作流程图
月住房公积金理系统数库住房公积金汇缴表住房公积金补缴表
月根事处通知单位工资发放起薪停薪员情况根中达公司华德公寓印刷厂报员增减情况办理教职工住房公积金开立封存转移手续根月支取住房公积金职工必备资料〔详细情况见公积金支取销户流程〕办理住房公积金支取手续
录入住房公积金理系统
取回单
取回单
建行东四北分理处划入职工住房公积金帐户
处长核签字领取支票
填制住房公积金汇缴书
填制住房公积金补缴清册
填制住房公积金汇缴变更清册
编制月住房公积金封存员表
编制月住房公积金启封新增员表
编制月新起薪员住房公积金汇缴补交核定表
月第二周办理教职工住房公积金支取销户手续
具体见住房公积金
支取销户流程
填写支出单领导签字交会计科
做帐务处理
41职教职工工资发放会计操作流程图
根底数
月工资发放汇总表明细表工资变动计算表工资核算固定工程数库
月：1事处劳资提供职员停薪起薪变更通知单数软盘
2房科提供房租起扣停扣退款等变动通知员名单数软盘
3工会提供子女独子费统筹奶费托补新增变动单
4财务子女库系统生成子女独子费统筹奶费托补停发变动单
5单位报盘员报软盘划帐单奖贴等发放明细表
6
印工资汇总表
工资发放汇总表工资清册变动通知单代扣清单等装订成册备存档
工资汇总表编制变开工程报盘工程核表工资变动核汇总表相互核查验变动修改错误符应查找原进行修改确认误
编制工资变动核汇总表
编制变开工程报盘
工程核表
编制工资固定工程
变动修改核表
编制起薪员变动表
编制停薪员变动表
编制工资分配表
拷贝银行数软盘
处长核签字领取支票
工资发放汇总表印
月工资计算
数生成
修改变动数库固定工程数
杀毒核拷入单位报盘数
印工资条〔E卡通运行导入查询系统〕
印工资清册
月4日前送入代发工资银行划入工资帐户
银行回单
整理发单位密码查询
填写支出单财务处领导签字交会计科做帐务处理
42离退休费发放会计操作流程图
根底数
月工资发放汇总表明细表离退休费变动计算表离退休费数库固定工程数
月：1事处劳资提供离退休员停薪起薪变更通知单数软盘
2房科提供房租起扣停扣退款等变动通知员名单数软盘
3
印工资汇总表
印工资条
编制工资变动核汇总表
编制固定工程
变动修改核表
邮局回单
变动修改数库固定工程数
编制工资分配表
拷贝银行数软盘
处长核签字领取支票
工资发放汇总表印
工资计算
数生成
编制停薪员变动表
编制起薪员变动表
工资汇总表编制工资变动核汇总相互核误
印工资清册
月4日前送入代发工资亚运村邮局划入离退休员工资帐户
交离退休办公室
工资汇总表变动通知单工资清册装订成册备存档
代新离退休员邮局取回工资发放存折
填写支出单领导签字交会计科做帐务处理
通知新离退休员财务处921办公室领取离退休费发放存折
43遗属生活费工作流程图
根底数
月工资发放汇总表明细表工资变动计算表工资核算固定工程数库
现金出纳办理遗属生活费邮局汇款现金发放手续
填写支出证明单连发放清单交会计科做帐务处理
银行回单
邮局汇款现金发放明细清册交财会科现金出纳
领取支票工商银行办理报盘反提电汇手续转入提供帐户
分印银行邮局汇款现金发放三种形式遗属生活费发放明细清册
处长核签字
汇总表编制变动核汇总表相互核误
编制变开工程核汇总表
编制固定工程变动修改表
汇总表印
计算实发额
数生成
修改变动数库
固定工程数
月事处劳资提供遗属员停发新增变更通知单数软盘变更通知单
44社保费扣费会计操作流程
社保包括：1养老保险〔目前员扣缴〕2失业保险
3医疗保险〔目前未扣缴〕
事处月财务处养老保险失业保险变动通知单
〔新起薪恢复工资员〕
生成代扣数变动核表进行核
事处定期级部门缴付养老保险失业保险等
事处报告项社保费扣款情况指出未代扣成功原
事处提供养老保险失业保险变动通知单修改变开工资发放数库
事处月提供养老保险失业保险变动通知单编制养老保险失业保险变动核表
45教职工子女统筹费独子费奶费托补费发放停发会计操作流程
教职工生育子女户口持户口复印件独生子女证新调入教职工未满18周岁子女持原单位独生子女费理相关转移证明户口独生子女证复印件校工会方案生育办公室办理子女统筹费独子费奶费托补费等领取登记理手续
工会方案生育办公室审查确认办理子女相关福利费发放登记手续
财务处工资理会计月25日前启动教职工子女相关福利费发放信息理程序计算出月停发教职工子女相关福利费员名单金额
工会方案生育办公室月25日前汇总月教职工子女相关福利费增加变动情况开出通知单转财务处〔调入员附事处开具调入时间证明〕
根工会方案生育办公室通知单停发员表编制教职工子女统筹费独子费奶费托补助费变动金额核汇总表
根工会方案生育办公室通知单计算出教职工子女停发名单工资数库中修改变动教职工子女统筹费独子费奶费托补助费发放金额停发金额
根工会方案生育办公室通知单中教职工子女相关信息增加变动财务处教职工子女统筹费独子费奶费托补助费计算机数理库
根工资汇总表中子女统筹费独子费奶费托补助费汇总金额核汇总表金额进行核误予确认
46全校会计员〔包括会计证岗员〕备案理流程
根教育部求财务处全校持会计业资格证书员进行理
取持中央事业单位会计业资格证书员财务申请登记备案提交业资格证书原件复印件
财务处审验会计业资格证书证件否合规理范围误时提交会计员登记簿办理登记手续留业证书复印件档
备案登记持中央事业单位会计业资格证书员发出培训继续教育信息
备案登记持中央事业单位会计业资格证书员进行日常理解工作表现
备案登记持中央事业单位会计业资格证书员发出会计岗位招聘信息
备案登记持中央事业单位会计业资格证书员发出换证证件年审信息
备案登记持中央事业单位会计业资格证书员表现记录案
财务处领导提供竞聘员根信息协调招聘议程安排
收取继续教育培训费统办理参加培训手续组织安排员参加培训
收集会计证换证工费统教育部部门办理相关手续
发放培训证书
发会计证
47会计档案入库流程
年底档案理会计根学校会计档案理规定列出档会计档案名目发放科室
年初放假前科室科长组织科员年项会计资料整理装订成册编号写明档案名称编制移交清单科长签字档案理会计办理移交
档案理会计严格制度规定档案名目验收档类档案误移交单签章
档档案类分存放档案室妥善保根移交清单登记学校会计档案理数库备帐实核档案查找
会计需会计档案需求先办理档手续办理档案手续
48档会计档案销毁流程
档案理会计根国家学校会计档案理规定提出档会计档案销毁览表
处领导提出初审意见报校领导审批
全部销毁
选择销毁
执行批示重新编制销毁档案览表
报处领导审计处审核签字
销毁会计档案部门联系确定销毁时间点
约审计处员场销毁档案架批准销毁会计档案览表重新进行核误包装箱
审计处员销毁会计档案运销毁点监督会计档案销毁全程
审计处财务处监督会计档案销毁员销毁档案览表签字
会计档案销毁览表永久保
49会计档案阅查流程
校外单位
财务处部员
财务处审计处提出申请说明阅查档案理
直接档案理员提出申请登记阅查档案容
阅查相关会计档案
两处领导意见
意
意
会计档案撤消条
申请退回
会计档案理员办理查阅档案容登记手续
根规定交纳
相关费免费
查阅会计档案
50学校固定资产保险索赔流程
学校固定资产〔交通工具手提电脑外〕全部投保切财产险发生然灾害意外损毁盗等情况时应保险公司报案办理索赔
设备监单位学校资产发生然灾害意外损毁盗等情况时应48时财务处资产处报告盗资产需时保卫处110报案
资产处保卫处110进入资产损失现场资产损失情况确认出具书面报告
财务处通知保险公司保险公司进入现场调查取证
出险单位财务处提交出险说明财产损失览表资产处确实认书盗财产需提交保卫处110确实认书需文件等
填写索赔单保险公司申请办理财产损失索赔
保险公司审验索赔申请
出险单位提供保险公司求补交文件
保险公司办理保险理赔
51学生身安保险入保出险索赔流程
*入保
学校方案科生研究生博士生办理意外伤害险意外伤害医疗险〔包括SARS疾病险〕全脱产校年期学生办理意外伤害险意外伤害医疗险〔包括SARS疾病险〕病住院医疗险团体险
学生入校愿参加身安保险保险金额保险公司统确定保险费学生入校报时学费统交纳愿意参加学先交退
学校保险公司签定保险协议统交纳保费投保学生名单保险成立
*出险索赔
财务处学校学生安保险理单位参保学生出险应时财务处联系〔联系 ：6449 2382〕报告出险情况
出险学生求病治疗取合格医疗费单医疗证明
财务处保险公司通报参保学生出险情况保险公司学校送达保险理赔单
出险学生财务处提供医疗费单医疗诊断证明等协助填写保险理赔单
财务处代出险学生保险公司提交保险理赔单办理保险索赔
保险公司赔款
财务处通知出险学生领取保险理赔款
52学生网交费业务流程
院系部财务处收费科提供学生交费姓名学号专业学制收费工程金额相应软盘
收费科学生收费信息导入学校收费系统
收费网页发出类学生具体交费时间通知
文文件导入学校学生网交费数库
相关学院学生交费信息学号姓名交费合计生成文文件
学校收费系统生成应收数
学生网查交费时间规定时间完成注册登记外学生获取汇款帐号市学生填写交费京卡帐号
学生规定时间办理学费汇款存款
市京卡划帐交费数导出交北商行里支行
北商行里支行学生交费金额划入学校根户学校提供交费明细信息文文件
银行提供学生交费成功数导入学校学生收费网页数库生成交费查询信息
学生收费网页数库导出带学号姓名学院专业交费金额文文件导入学校学生收费理软件印收
进帐单收转财务科入帐
收连名单转相关院系学生签字领取收
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
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财务处项工作流程
1 税纳税流程
单位时外聘教师时工员劳务报酬直接支取现金支取时国家税法规定学校代扣税〔劳务工程〕
学校教职工签定合聘时工聘教师外国专家项收入律通工资发放国家税法规定学校代扣税〔工薪工程〕
财务处月初〔4号前〕根代扣应交税科目余额工资发放理程序代扣税进行计算分解填写税缴税单缴税报表报处长审核批准
年年初阳区关税务办理年纳税结算手续
季度末阳区关税务求做季度税缴税情况分析填写季度分析报表〔式两份〕报处长核准
缴税回单交财会科做帐缴税报表底表档〔年终装订存档〕时复印份报送处长
核准缴税单加盖印鉴章月10日前缴税单送开户行缴税缴税报表寄阳区关税务
份报送阳区税局
份报阳区关税务
核准
2学生奖困勤基金副补发放流程
学生副补 助学金发放
学生普通困补基金发放
奖学金专项困补基金学生勤工助学补助发放
学生处研究生部月初提供休学退学出国名恢复发放等学生变动通知单
学生处研究生部提供院系专业学号班级民族新生报名单软盘发放副补通知
学生处审核批准审核批准学生名单学号连发放通知交财务处会计
学生处审核批准提供学生签字名单直接办理支款手续仅提供名单学生签字时办理款手续发放签字办理报帐款手续
会计受理审验手续容否齐全完备误时软盘数导入变动数录入学生副补发放理程序
会计受理审验手续否齐全完备误时求补助金额参加学生副补发放理程序中学生副补转入学生银行存折中
财会科直接受理审验手续否齐全完备误时制单二审出纳复核开出现金支票支付现金
手工编制学生项变动数发放核表
生成项应发固定数出新生副补发放数汇总表
学生困补享受月份学生处发放通知掌握期会计动变动停止
院系辅导员款发放需持发放签字名单学生处办理报帐审批手续财会科办理报帐款手续
两项数核误确认保存
月发放学生副补时根学生处通知修改相关数计算生钱月发放数
编制学生副补变动表
印发放汇总表
两项数核确认否相符
填写支票申领单连汇总表变动核表处长审核批准领取支票
根分配表银行回单发放汇总表填写支出单处长签字交财会科做帐
编制学生副补入帐分配表
生成银行代发拷贝数
印发放清册月汇总表
月10日前报送代发银行划入学生代发存折
装订保备查年终档
3外汇收入业务流程
国际处
单位
学院
国际学院
赞助款捐赠款
学费培训费报名费会议费工程费等
学校交纳外币现钞
国外学校汇款
办单位填写校交款单交款持交款单财务处收费科办理交费
财务处收费科索学校外汇现汇户帐号户名开户行时办理国外汇款业务备查登记
财务处收费科审定交款单收取外汇〔宗交款业务应提前银行联系〕开出收款收交款单盖章联连交费收交款
交费国外汇款
银行通知帐
收学杂费等款项应直接办理结汇
收捐赠款赞助款应取赞助确认赞助书处领导确定存入学校外汇捐赠户结汇入根户
财务处取回进帐单备查登记核确认通知办单位
办单位确认填写校交款单财务处收费科审定加盖收款财务专章时开出收费收交款单联退办单位备查收款收交办单位转交汇款
办理结汇
入外汇捐赠户
交款单联连收费收记帐联转财会科规定入帐
填写交款单附捐赠提供捐赠书收款项存入外汇捐赠户
填写交款单委托银行办理
银行结汇回单连交款单收交财会科规定入帐
银行回单连交款单收交财会科规定入帐
4外汇领流程
外汇额度支流程
外币现钞领流程
外汇现汇支流程
款单位提出申请分填写外汇现汇现钞支出单款单外汇额度领报请单现汇现钞外汇额度需国际处批准
外币现钞报销费
境外购物现汇现钞
出国购置现钞外汇额度
中外合作办学分成现汇
送处领导批准
财务处会计审核国际处批准转出国汇现钞购置申请表否符合国家外汇理规定签章
根国际处批准款金额相关说明审验办学协议期收入分成汇金额报财务处领导批准
根国际处批准款额度报财务处批准外汇
捐赠户现汇户外汇
非贸易汇额度
会计直接填写外汇现汇汇款单处领导核准汇帐户开户行办理境外汇款手续
会计填写非贸易汇额度申请表交办员
根境外分成金额计算完税额填写完税证准备国税局办理境外分成完税手续资料
会计根处领导批示取相关资料学校外汇户银行联系
银行确认
办员审核签章申请表批准支票申请单财会科申领支票
填写支票申请单报处领导批准领取完税支票
会计办理银行提款手续取回外币现钞
回单连国际处批准支出单交财务科入帐
阳区国税局确认办理纳税手续取完税证
指定外汇额度理银行办理现钞购置业务
通知报销员
会计填写支票领单处领批准领取支票国家指定银行办理现汇购汇境外汇款手续
会计直接填写外汇现汇汇款单处领导核准校现汇户开户行办理境外汇款手续
购置成功回单出国汇外汇额度申请单填写支出单〔承包费〕款单〔非承包费〕国际处领导批准交财会科入帐
报销员领取外币现钞
相关单转财会科入帐
回单连国际处批准支出单交财会科入帐
款外汇局部回国国家外汇理规定填写支出单国际处批准报销销原款金额
5根建设投资预算编制流程
学校年度延续已批准新基建工程方案投资额
根年批准基建方案工程工程确定年度投资工程金额
预计学校投入根建设筹费数
根年根建设拨款数预计年度拨款数
预计年度收入总额编制年度根建设工程投资方案草案
报财务处基建处领导审核讨形成报学校意见
校长办公会议审议
根校领导审议意见修订根建设投资预算草案编报说明正式行文财务处领导审核基建处长会签校长批准报教育部
教育部批复学校〞教育费预算控制数
教育部批复学校根建设投资预算
根批复调整学校根建设投资预算
批复预算安排根建设投资工程落实资金保证投资方案完成
6根建设项投资投资结项流程图
根确定投资方案确定会计核算投资工程
施工单位出具工程决算书
基建处初审报学校
接收投资工程中标单位标书校方确认文件接收已财务处领导签字备案工程合确认投资额
审计处委托校外审计单位审工程预决算基建工程出具审计报告
根工程监理验收报告校工程验收组验收意见书审计报告填写支票请领单工程付款结算确认单
工程理单位填写支票请领单工程进度付款确认单〔式三张〕基建处领导工程监理单位基建会计审核签字领取支票
基建会计审核工程决算审定书工程监理验收报告校工程验收组验收意见书等材料齐全时办理工程结算签发支票
基建处长审核签字
取施工单位开具发票填写投资支出证明单报基建处处长审核签字
基建会计计算确认该工程投资总额填写工程投资开支览表〔分土建根底设施固定资产投资〕报处领导基建处领导签字备作报增固定资产
工程理单位取施工单位开具发票〔包括原票金额〕填写投资支出证明单报基建处处长审核签字基建会计报帐
施工单位出具施工发票做**〞工程支出入帐处理
施工单位出具收做暂付工程款〞入帐处理
根该工程投资开支览表填写固定资产报增单〔四份附览表〕报处领导基建处领导签字
根基建工程完工移交验收单相关材料转该工程根建设投资额
二次屡次付款方法
年末编报根建设投资决算报表
资产报增单报送资产处财会科份做增加学校资产帐务处理份报基建处份原标书合洽商工程付款确认单工程完工监理报告工程完工验收报告资产移交书等整理档
工程洽商学校工程洽商理规定执行批准洽商增加减少工程投资报财务处基建会计调整原中标投资金额
批准报教育部
工程完工工程监理单位出监理报告基建处审核时校工程验收组工程验收
报表档
7外投资流程
关部门提出申请
学校责成关部门提交行性研究报告符合学校开展规划
单位会签
学校常委会讨形成会议记
校领导投资申请作出批示
非营性资产转营性资产报教育部取批准文件
实物投资
现金投资
资产处根学校批示办理资产户手续填写投资资产览表〔式三份〕提供名称帐面金额数量资产理号等素
接受投资单位开出收款收办单位填写支出单校长签字领取支票
接受投资单位接收投入资产投资资产览表签章份留接收单位份留财务处份留资产处
财务处根批准投资请示行性投资报告校常委会会议记支出证明单做投资帐务处理
财务处根批准投资请示行性投资报告校常委会会议记投资资产览表减少资产增加外投资涉固定资产投资需时调整固定基金事业基金
8项维修工程支款流程
预算会计根学校批准项维修方案安排维修核算工程立项资金
会计接收维修工程中标单位标书校方确认文件接收已财务处领导签字备案维修工程合确认维修概算
办单位填写支票请领单维修工程付款确认单〔式三联〕资产处领导工程监理办单位领导财务处会计审核签字领取支票
取施工单位开具发票填写投资支出证明单报合签定单位领导财务处领导审核签字
施工单位出具收做暂付工程款〞入帐处理
施工单位出具施工发票做**〞工程支出入帐处理
二次屡次付款方法
工程洽商学校工程洽商理规定执行批准洽商增加减少工程投资报财务处基建会计调整原中标投资金额
工程完工校工程验收组工程验收出具验收报告
审计处委托外部审计单位审工程决算进行审核出具审计报告
基建处初审
施工单位编制工程决算
取施工单位开具发票填写投资支出证明单报合签定单位领导审核签字财务处领导签字入帐保存年付款质保金做应付工程款入帐
根审计报告工程验收报告办单位填写支票请领单工程付款结算确认单 签字领取支票
项维修工程完工验收结项根合协议发生支出金额登记项维修台帐备查证
投标标书中标确认文件合洽商次工程付款确认单验收报告审计报告资产报增单等整理装订档
9公派出国保证金交纳退流程
国际处确认出国员保证金应交金额填写交款单
出国员持交款单财务处收费科交款〔民币现金交纳存单存折律效〕
收费科审验交款单误开出收款收收交款妥善保交款单回单返国际处
财会科根收费科转交款单收入帐记暂存款帐—XX员出国保证金
出国员未期回国
出国员期回国
国际处开出通知单违约出国保证金收学校
国际处办理出国费结算国际处开出支出证明单出国员附原交纳出国保证金收财务处领导审验签字财会科办理出国保证金退款手续
财会科通知调帐
10支票申领报帐流程
单位准备购物付款金额500元时
填写支票领申请单写明途约计金额开支工程办单位财务领导签字财会科办理领手续
正常教学科研理等项开支
项维修工程付款需先填写维修工程付款确认单〔财务处项维修会计处领取〕
购置固定资产申请金额较特殊开支业务需附相关批件
财会科审审验项容否齐全越权审批指定工程否开支指定支出业务指定工程费等误签章交二审疑问应讲明情况求办员补齐手续
财会科二审审验误签章交银行出纳疑问应退回审求改正补全手续
银行出纳审验二审签章支票申请单受理指定途领日期签发支票
支票领领取支票办理项登记签字手续15日办理报帐手续
填写支出证明单写明开支途部门号工程号写金额手处签字附取收发票〔购物购物清单〕报请单位财务领导签字财务处报帐
财会科审验项数误编制记帐证
11款业务流程
取现金异汇款〔未取发票收前〕学校批准取确定金额资金〔转帐支票〕等程序办理
准备款单位指派款填写款单〔复写式两联〕写明款部门款工程号途金额取现金支票银行汇款款签字
款单位财务审核签字批准
银行汇款
取现金确定金额转帐支票
非正常业务款金额10000元〔含〕时
提供接受汇款单位户名开户银行帐号
正常款业务款金额10000元时
财会科办理款手续
应先办理请示审批手续
财会科受理审核误时编制款业务证退款联带款号款单〔款报帐时〕
二审复核
出纳确认支付现金开出批准金额转帐支票办理银行汇款业务
款确认领取支票时需办理领登记手续
12办班收入创收交费入帐流程〔学校收费科交费〕
办单位确认收款项否已财务处批准备案立项领取核算工程号
否
申请收费立项等流程办理
填写交款单〔式两联〕求写明交款交款项名目金额核算工程编号等
学生交款持交款单财务处收费科交款
收费科审验误收款开出收退交款单回单联
收费科天收款项列明清单交存银行
银行回单连收费收交款单转财会科财会科业务部门工程分成例入帐
交款单位持IC卡查验月末结帐办理创收留成费转帐手续
13网交费流程
学校开通外济贸易学收费页类学生交纳学杂费交费学生学校收费页交费说明办理交费手续
拟办班收费单位收费信息资料软盘书面形式报财务处收费科〔容包括：学生姓名学号身份证号专业班级收费工程收费金额入帐工程〕
财务处收费科审验合格受理项收费信息转入学校收费理软件数库时生成链接数转入学校收费页数理程序
通知相关院系
相关院系学生学号学校收费页网址〔 sfuibenet〕通知学生学生学号学校收费页注册办理交费相关手续
银行转收费信息入帐单
收费科梳理项收费信息数转入学校收费理软件数库出收费收清单转相关院系数转入收费页备交费学查询远程学院学生交费信息提前转学院开通学生网学密码
银行入帐单收费收院系确认单转财会科财会科业务部门工程分成例入帐
已交费学学校收费页输入学号密码查交费情况
单位持IC卡查验月末结帐办理创收留成费转帐手续
14部门留成费办理转帐流程
部门确定月底收入留成余额数
查验留成费三项基金申报分成例 〔学期申报备案次〕
财务秘书员填写留成费划转单〔式三联〕留成费申报备案例申请转入三项基金
财会科部门会计审验核
分配例划转金额相符
分配例划转金额相符
退回办员补齐相关手续
制单编制转帐证时划帐单二联盖章注明单号退办员
部门财务秘书办员持财会科已签章第二联划转单预算科申请办理划转费拨付
预算科复核编制拨款证拨款
15年终结帐流程
确定年终报帐截止时间提前发出通知
清理债权债务催报支票年发生收支业务全部登记入帐结算办班留成收回备金款
相关单位核固定资产帐材料帐核库存现金价证券银行定期存单核总帐明细帐作帐帐帐实相符
提取项未提取费纠正项错帐确定项收入支出
进行12月月末结帐转入第13月准备年终结帐
印科目余额表种会计报表
〔存档份预算会计份〕
财会科结转专项费支出结转横科研费支出结转营收支结转教育费支出结转支出
计算事业结余结转年收支盈余补充年收支差额
计算部门费结余调整事业基金—般基金中部门基金
年终结帐进年度
修订核算工程科目
16日常公业务支款报销流程
取收购物发票
填写支出证明单写明开支途部门号工程号写金额手处签字附取收发票〔购物购物清单〕报请单位财务领导签字财务处报帐
拒
绝
报
销
财会科审验
购置材料否办理入库手续
购置固定资产否批示否办理固定资产报增
发生业务否符合国家法律法规学校财务理规章制度
开支工程否允许支付实际业务容单否合规
否超越审批权限需报批购置开支退回补办手续
退
回
补
齐
手
续
符合规定
符合规定
编制证
二审复核
出纳确认支付现金额〔3000元〕开出现金支票报帐开户银行提款
17医药费公费医疗报销流程
医药费单填写公费医疗报销单求填写金额
退 退
公费医疗办公室医生审验单
回 回
拒 拒
绝 绝
受 受
住院单
门诊单
理 理
确认否批准校外住院病医
确认否批准校外指定医院病医
否
否
申报单进行审核确认申请报销金额负担例实际报销金额签字准予报销〔医员初审报销金额先金额报销市公疗办审定审定金额调整〕
申报单进行初审办理相关登记手续全部单留备申报市公疗办审定
退
公费医疗会计位住院病医员发生医药费等项数录入公费医疗报理系统形成申报报表
回
财会科审验复核单
重
审
误
正确
编制记帐证复核支付现金
北京市公疗办审核报医药费项报表单
财会科报帐清算住院款交押金
通知住院报销员取单
北京市公疗办退回审定医药费报销单拨款
医审定回单拨款确认单连未批准报销金额名单退财会科财会科审核销原暂付款未批准报销金额名单转应收款——XX
校公费医疗办公室医生根审定金额填写医药费报销单报销金额签字批准
份未批准报销名单金额转工资会计工资中扣款
18固定资产报帐流程
修理更新改造 形成固定资产
购置固定资产
根建设形成 固定资产
修购资金直接购置固定资产
根底设施土建投资
设备投资
修理形成固定资产
校拨费留成费购置固定资产律办理校请示报批
申领支票〔申领支票流程办理〕
基建会计根该工程投资开支览表填写固定资产报增单〔五份附览表〕报处领导基建处领导签字分报基建处资产处财会科份基建会计两份份连相关材料附证中转投资份文件档
工程完工学校验收审计确认工程决算
购置批示购货发票说明书资产处设备科办理固定资产报增手续
根工程审计报告验收意见书确认资产增加额填写资产报增单〔三份〕
填写支出单写明途开支工程号资产处领导单位领导审核签字
财务处资产处处长签字
连支出单发票资产报增单学校批件财务处办理报帐手续
退
报增单分报送资产处财会科份工程结项材料档份
回
补
财会科复核
齐
材料整理档
手
续
手续齐全
手续齐全
材料整理档
受理编制证报帐
19校津贴发放流程
财务处开出划帐单校发津贴划入相关部门
事处发校津贴发放通知单
〔月23日前〕
根发放计算表填写划帐单报单位领导签字财会科办理划帐
部门根学校部门奖惩条例计算位教职工津贴实际发放金额
退
回
财会科审验
补
齐
否附发放明细表
单位领导否审批签字
划帐金额否等学校划金额
手
续
正确
正确
划帐单盖章留联编制证办理资金划帐
部门生成津贴代发报数盘
月25日报数盘划帐单报财务处工资会计
退回重报
相符
软盘数转入工资发放理程序次核发放金额合计数
工资会计先软盘杀毒阅读软盘数核发放金额划帐单金额否相符
相符
确定工资等转入教职工存折
20部门津贴酬金长期聘备案时工教师等员费发放流程
发放流程校津贴发放流程根相第三步开始根部门奖惩条例报事处备案发放标准计算位教职工津贴酬金实际发放金额划帐记入工资发放开支范围学校员费开支工程执行
21时外聘员酬金发放流程
时外聘员指：时招聘时工〔3月〕时外聘教师〔月〕次性劳务酬金
填写时外聘员相关费发放计算表求填写齐全全者效手单位领导签字表时领款表领款处签字
填写支出单写明支款途开支工程领导签字附时外聘员相关费发放计算表财务处申请支款
退
回
财务处审核
容齐全
容齐全
计算税编制证代扣税款
二审复核
出纳复核支付现金
22科研劳务酬金发放流程
学校科研费
横科研费
国家社科等科研费
填写科研劳务酬金领取计算表：列明科研工程名称款项源科研费总额劳务费发放理求科研工程完成进度已领取劳务费金额例次领取金额例
工程负责签字
科研处签字
填写支出证明单
工程负责签字科研处签字
财务处办理支款手续
退
回
财务处审核
容齐全
容齐全
计算税编制证代扣税款
二审复核
出纳复核支付现金
23加班费发放流程
事处申报加班申请表
未获批准
获批准
月20日统计加班情况填写加班费明细表制表领导签字
报事处批准盖章
填写划帐单附批准加班费明细表财务处办理划帐手续
退
财务处审核
回
手续齐全
手续齐全
划帐单盖章留联编制证办理资金划帐
面津贴发放流程
24211工程〞费立项报帐流程
211工程〞办公室签发立项通知
财务处领导批准开立工程号拨款
预算科根立项通知批示开立工程拨付费
工程负责领取支票报销现金
购置低值易耗品低值易耗品流程办理
项维修根建设项维修根建设流程办理
购置固定资产购置固定资产报帐流程办理
10万元211工程〞工程法组集体讨审定法签字报销
2万元10万元学校211工程〞工程法复签报销
05万元2万元开支211工程〞办公室复签报销
5千元开支工程负责审批报销
财务处审核
退回
手续齐全
手续齐全
二审复核
出纳复核支付现金签发支票支票报帐
25低值易耗品报帐流程
低值易耗品指：单价低500元般资产800元专项资产高500元般资产800元专项资产年限缺乏年单价较低批量购置数量较资产固定资产理
单位根业务需直接申领支票现金购置
发票说明书资产处办理学校低值易耗品报增单
填写支出证明单领导签字附发票低值易耗品报增单财务处报帐
退
回
财务处审核
手续齐全
手续齐全
二审复核
出纳复核支付现金核销领取支票
26校单位间转帐业务流程
单位间费结算转帐支付流程
单位间员费结算转帐支付流程
相互单位间达成维修效劳协议
相互单位单位间达成效劳协议
接受效劳单位直接效劳单位效劳单位划帐拨款
接受维修效劳单位直接维修效劳单位转帐拨款
维修效劳单位接受维修效劳单位开出部结算转帐单
接受维修效劳单位确认转帐单写明支付工程号单位财务领导签字批准
财务处财会科办理划帐手续
退回
手续齐全
手续齐全
退回 退回
财务处财会科办理转帐手续
二联财会科留存编制划帐业务证三联退办转收款单位收款单位
退回
手续齐全
手续齐全
收款单位根划入款项编制报盘数
二联财会科留存编制转帐业务证三联退办转收款单位
部转帐业务完毕
工资报盘流程
27月末结帐会计报表印审核流程
月工作日前分财会科预算科收费科月项会计业务进行检查〔时周做次〕
分填写核单提出问题业务失交处领导
组织员确认纠正业务失保证会计数时准确合规合法
通知台月结会计进行月结
生成会计报表
科报表进行核确认财会科科长预算科科长收费理科科长序分签字
处长核验
处长核验签字
备份五份存档校长处长副处长预算科长份
28学校会计核算流程
年初修订会计核算科目会计核算工程
预拨部门业务费
教育部批准年教育费预算
分配项费
预算工资理科发放工资助学金时工工资外聘教师酬金专家工资留学生奖学金办理纳税住房公积金业务等
收费科办理收费工程收费标准立项开立收费核算工程收取项费检查收费工程收费标准执行情况
单位预算科领取费财会科办理支款报销费
财会科审验项支款转帐业务原始证编制记帐会计证
核资产
固定资产材料价证券现金银行存款等
清理债权债务
提取项基金
天记帐月底结帐编制月会计报表印现金日记帐银行存款日记帐序时帐科目余额表
季度印总帐明细帐
年底12月25日年终结帐停止外报帐
编制年终决算会计报表决算说明
报教育部进入会计年度
29会计帐表数印备份保流程
天班设定晚7：00会计核算效劳器动备份前数时数转E卡通理效劳器
月月结前会计核算数备份台效劳器D区
月初月末结帐会计报表印审核流程完结7号前印报出正式会计核算报表时留底存档
月10号前印月现金日记帐银行存款日记帐月序时帐科目余额表留底存档
季度10号前印出季会计核算总帐明细帐留底存档
年年底〔1月10日前〕年会计核算数程序等刻录光盘妥善保存
年度放假前会计年度报表总帐明细帐序时帐科目余额表等分装订编号写明帐名称连备份磁盘交档案库保存
30图书〔中文外文中文期刊外文期刊〕资产报帐流程
领取支票支票领流程办理
购置中外文图书
购置中外文期刊
图书馆〔图书馆购置院系资料室购置〕办理图书资产报增单〔式三份：图书馆院系资料室财务处份〕
图书馆办理图书资产报增单〔式三份：图书馆财务处院系份〕
填写支出证明单写明途开支工程报销金额等领导签字连发票图书资产报增单财务处财会科报帐
退
回
财务处财会科审核
补
齐
手
续
手续齐全
手续齐全
财会科受理编制证支付图书期刊报销款项
31银行帐户收支业务帐理流程
银行出纳取回银行帐单
交科长审核签字办手续原件转银行帐户收支帐理会计
整理排序查缺页涂改等现象财会科长否签字
核问题
问题时报告处领导 查实核补办签字
会计核算程序——银行帐模块中录入帐单发生数
动帐
出未达帐交财会科科长
科长银行出纳确认未达帐原发现问题时纠正报处领导
银行帐会计选择手工未达帐中相关业务
月底正式出银行存款余额调节表银行帐户未达帐清单查清未达帐原财会科科长签字报处领导审验
审验合格
审验合格
交审计处审核签字
交财务处处长签字
年初整理存档
年底交校长审核签字
32办理银行额存款流程
跨行存款
行存款
办公室提出书面申请
财会科提出书面申请
报校领导批准
报处领导批准
财会科批示开出转帐支票
科长银行出纳存款银行办理额定期存款
登记额银行存款辅助帐存单复印件存款批示相关证编制记帐证
33开立变更银行帐户流程
校部
二级理单位
学校提出开立变更银行帐户
请示报告
退
回
校部转校领导批准
二级单位转财务处会签
意开立变更银行帐户
意开立变更银行帐户
二级单位财务处索取 中央基层预算单位开立变更银行帐户申请表〞填写报财务处
财务处财政部驻教育部北京市财政监察专员办提交开立变更银行帐户申请报告〔详细说明开立变更银行帐户理〕中央基层预算单位开立变更银行帐户申请表相关材料〔固定软盘报格式〕
财政部驻教育部北京市财政监察专员办审核报材料作出书面批示
意开立变更银行帐户
意开立变更银行帐户
财务处报校领导批示结果通知二级理单位领取批准书监督批准书落实情况
二级单位持批准书复印件学校意开立变更银行帐户信函相关材料学校指定银行办理开户变更手续
财务处持批准书复印件学校意开立变更银行帐户信函相关材料学校指定银行办理开户变更手续
34撤消银行帐户流程
关单位学校提交
书面报告
财务处会签
意
意
校领导批示
意
意
根批示银行提交撤户申请
通知学校单位通知学校签定协议提供公效劳承付托收单位银行帐户变更情况
结算存款利息划转存款余额退回空白支票开户许证
报财政部驻教育部北京市财政监察专员办备案
35票购置流程
部票
资金银钱票
效劳性收费票
收费收
根票购领证填写专购领单部门购置
帐簿商店制印刷
北京市阳区税务局
北京市阳区财政局
财政部票理中心
购回类票分票领理簿登记编号备领
分类存放妥善保防止丧失盗
36票领流程
财务处部员领
单位领
财务处收费科提出书面申请
收费科票会计提出申请
符合票理相关求
符合票理相关求
退回申请
填写票领单
注明项途领数收费标准等
收费科科长签字票领单位讲明领票范围求
办理领手续
前次领票未办理新票领
旧换新领
新领
财务处票会计交回票进行认真复查收款项否已缴财务处收工程标准否符合规定
财务处员直接办理登记领
单位领先票会计领票发票联加盖学校财务收费专章办理登记领
票收款项时缴财务处收费科交费流程办理票完毕票存根联时交回票会计办理核销问题票违规流程办理
交回票审查合格先办理原票领核销手续办理新登记领手续
收款项未交齐时应求全部交齐乱收费超标准收费等现象时票违规流程办理停止办理票领手续等领导批示做处理
年底根财务处通知项财政票律交回接受级年度票情况检查进入票年检流程
37票违规处理流程
收费科检查票情况提出票问题报告处领导
票违规单位针存问题写出书面报告
财务处根问题情况提出处理意见
直接提出处理意见
报校领导批示
部门执行批示
收费科执行批示
37固定资产材料帐实核流程
材料
固定资产
月底材料理单位财务处报转材料出库单时报月材料库存结存表财务帐核
月初分固定资产理单位核月类固定资产增减变动明细情况查验串类帐帐符情况
年12月25日财务处进入年终结帐停止报帐材料理单位开始组织专库存材料进行盘查列出盘查表帐面数字核财务处派监督检查
季度末资产理单位核次类固定资产帐面余额数量做帐帐相符
盘点表盘点材料理单位领导签字盘点表式两份〔份材料理单位调整材料帐帐面数份报财务处〕
季度末学期末配合资产处二级资产理单位资产理情况进行抽查做帐实相符
发生盘亏盘盈应书面说明原盘点表报财务处
年12月25日财务处进入年终结帐停止报帐资产理单位进行全年固定资产核做资产时入帐时报增报减帐帐帐实相符
财务处材料盘查情况会单位领导进行抽查复核
财务处根批示盘亏盘盈做出帐务处理
财务处材料盘亏盘盈提出处理意见5000元财务处直接提出处理意见5000元财务处提出处理建议报校领导批示
38办理住房公积金支取流程图
教职工购房申请住房公积金
申请员需出示购房发票购房合贷款合复印件身份证复印件建行办理龙卡卡号月第二周财务处921房间办理
申请填制支取住房公积金建行储蓄卡号确认表〞
取回回单根回单录入住房公积金理系统减少支取金额确认新余额
装订回单存档保存
申请填住房公积金支取申请书〞申请签字确认
财务处办申请查询住房公积金理系统确认支取数额
财务处汇总月第二周周五午建行东四北分理处统办理支取住房公积金手续存入申请建行开立龙卡存折中
周申请建行ATM机柜台确认支取现金
39办理住房公积金销户流程图
特殊情况员办理销户手续需事处证明建行开立龙卡存折原件身份证原件月第二周财务处921房间办理
教职工离退休申请办理住房公积金支取销户手续办理员带退休证原件建行开立龙卡存折原件身份证原件月第二周财务处921房间办理
周申请销户员财务处签字领回退休证建行开立龙卡存折身份证申请办理销户员持建行开立龙卡存折建行柜台确认支取现金
装订回单存档保存
取回回单根回单录入住房公积金理系统
申请填制住房公积金支取申请书支取额办理者签字确认
申请查询住房公积金理系统中销户余额
财务处汇总月第二周周五午建行东四北分理处统办理支取住房公积金手续存入申请建行开立龙卡存折中
40住房公积金开立封存转移支取会计工作流程图
月住房公积金理系统数库住房公积金汇缴表住房公积金补缴表
月根事处通知单位工资发放起薪停薪员情况根中达公司华德公寓印刷厂报员增减情况办理教职工住房公积金开立封存转移手续根月支取住房公积金职工必备资料〔详细情况见公积金支取销户流程〕办理住房公积金支取手续
录入住房公积金理系统
取回单
取回单
建行东四北分理处划入职工住房公积金帐户
处长核签字领取支票
填制住房公积金汇缴书
填制住房公积金补缴清册
填制住房公积金汇缴变更清册
编制月住房公积金封存员表
编制月住房公积金启封新增员表
编制月新起薪员住房公积金汇缴补交核定表
月第二周办理教职工住房公积金支取销户手续
具体见住房公积金
支取销户流程
填写支出单领导签字交会计科
做帐务处理
41职教职工工资发放会计操作流程图
根底数
月工资发放汇总表明细表工资变动计算表工资核算固定工程数库
月：1事处劳资提供职员停薪起薪变更通知单数软盘
2房科提供房租起扣停扣退款等变动通知员名单数软盘
3工会提供子女独子费统筹奶费托补新增变动单
4财务子女库系统生成子女独子费统筹奶费托补停发变动单
5单位报盘员报软盘划帐单奖贴等发放明细表
6
印工资汇总表
工资发放汇总表工资清册变动通知单代扣清单等装订成册备存档
工资汇总表编制变开工程报盘工程核表工资变动核汇总表相互核查验变动修改错误符应查找原进行修改确认误
编制工资变动核汇总表
编制变开工程报盘
工程核表
编制工资固定工程
变动修改核表
编制起薪员变动表
编制停薪员变动表
编制工资分配表
拷贝银行数软盘
处长核签字领取支票
工资发放汇总表印
月工资计算
数生成
修改变动数库固定工程数
杀毒核拷入单位报盘数
印工资条〔E卡通运行导入查询系统〕
印工资清册
月4日前送入代发工资银行划入工资帐户
银行回单
整理发单位密码查询
填写支出单财务处领导签字交会计科做帐务处理
42离退休费发放会计操作流程图
根底数
月工资发放汇总表明细表离退休费变动计算表离退休费数库固定工程数
月：1事处劳资提供离退休员停薪起薪变更通知单数软盘
2房科提供房租起扣停扣退款等变动通知员名单数软盘
3
印工资汇总表
印工资条
编制工资变动核汇总表
编制固定工程
变动修改核表
邮局回单
变动修改数库固定工程数
编制工资分配表
拷贝银行数软盘
处长核签字领取支票
工资发放汇总表印
工资计算
数生成
编制停薪员变动表
编制起薪员变动表
工资汇总表编制工资变动核汇总相互核误
印工资清册
月4日前送入代发工资亚运村邮局划入离退休员工资帐户
交离退休办公室
工资汇总表变动通知单工资清册装订成册备存档
代新离退休员邮局取回工资发放存折
填写支出单领导签字交会计科做帐务处理
通知新离退休员财务处921办公室领取离退休费发放存折
43遗属生活费工作流程图
根底数
月工资发放汇总表明细表工资变动计算表工资核算固定工程数库
现金出纳办理遗属生活费邮局汇款现金发放手续
填写支出证明单连发放清单交会计科做帐务处理
银行回单
邮局汇款现金发放明细清册交财会科现金出纳
领取支票工商银行办理报盘反提电汇手续转入提供帐户
分印银行邮局汇款现金发放三种形式遗属生活费发放明细清册
处长核签字
汇总表编制变动核汇总表相互核误
编制变开工程核汇总表
编制固定工程变动修改表
汇总表印
计算实发额
数生成
修改变动数库
固定工程数
月事处劳资提供遗属员停发新增变更通知单数软盘变更通知单
44社保费扣费会计操作流程
社保包括：1养老保险〔目前员扣缴〕2失业保险
3医疗保险〔目前未扣缴〕
事处月财务处养老保险失业保险变动通知单
〔新起薪恢复工资员〕
生成代扣数变动核表进行核
事处定期级部门缴付养老保险失业保险等
事处报告项社保费扣款情况指出未代扣成功原
事处提供养老保险失业保险变动通知单修改变开工资发放数库
事处月提供养老保险失业保险变动通知单编制养老保险失业保险变动核表
45教职工子女统筹费独子费奶费托补费发放停发会计操作流程
教职工生育子女户口持户口复印件独生子女证新调入教职工未满18周岁子女持原单位独生子女费理相关转移证明户口独生子女证复印件校工会方案生育办公室办理子女统筹费独子费奶费托补费等领取登记理手续
工会方案生育办公室审查确认办理子女相关福利费发放登记手续
财务处工资理会计月25日前启动教职工子女相关福利费发放信息理程序计算出月停发教职工子女相关福利费员名单金额
工会方案生育办公室月25日前汇总月教职工子女相关福利费增加变动情况开出通知单转财务处〔调入员附事处开具调入时间证明〕
根工会方案生育办公室通知单停发员表编制教职工子女统筹费独子费奶费托补助费变动金额核汇总表
根工会方案生育办公室通知单计算出教职工子女停发名单工资数库中修改变动教职工子女统筹费独子费奶费托补助费发放金额停发金额
根工会方案生育办公室通知单中教职工子女相关信息增加变动财务处教职工子女统筹费独子费奶费托补助费计算机数理库
根工资汇总表中子女统筹费独子费奶费托补助费汇总金额核汇总表金额进行核误予确认
46全校会计员〔包括会计证岗员〕备案理流程
根教育部求财务处全校持会计业资格证书员进行理
取持中央事业单位会计业资格证书员财务申请登记备案提交业资格证书原件复印件
财务处审验会计业资格证书证件否合规理范围误时提交会计员登记簿办理登记手续留业证书复印件档
备案登记持中央事业单位会计业资格证书员发出培训继续教育信息
备案登记持中央事业单位会计业资格证书员进行日常理解工作表现
备案登记持中央事业单位会计业资格证书员发出会计岗位招聘信息
备案登记持中央事业单位会计业资格证书员发出换证证件年审信息
备案登记持中央事业单位会计业资格证书员表现记录案
财务处领导提供竞聘员根信息协调招聘议程安排
收取继续教育培训费统办理参加培训手续组织安排员参加培训
收集会计证换证工费统教育部部门办理相关手续
发放培训证书
发会计证
47会计档案入库流程
年底档案理会计根学校会计档案理规定列出档会计档案名目发放科室
年初放假前科室科长组织科员年项会计资料整理装订成册编号写明档案名称编制移交清单科长签字档案理会计办理移交
档案理会计严格制度规定档案名目验收档类档案误移交单签章
档档案类分存放档案室妥善保根移交清单登记学校会计档案理数库备帐实核档案查找
会计需会计档案需求先办理档手续办理档案手续
48档会计档案销毁流程
档案理会计根国家学校会计档案理规定提出档会计档案销毁览表
处领导提出初审意见报校领导审批
全部销毁
选择销毁
执行批示重新编制销毁档案览表
报处领导审计处审核签字
销毁会计档案部门联系确定销毁时间点
约审计处员场销毁档案架批准销毁会计档案览表重新进行核误包装箱
审计处员销毁会计档案运销毁点监督会计档案销毁全程
审计处财务处监督会计档案销毁员销毁档案览表签字
会计档案销毁览表永久保
49会计档案阅查流程
校外单位
财务处部员
财务处审计处提出申请说明阅查档案理
直接档案理员提出申请登记阅查档案容
阅查相关会计档案
两处领导意见
意
意
会计档案撤消条
申请退回
会计档案理员办理查阅档案容登记手续
根规定交纳
相关费免费
查阅会计档案
50学校固定资产保险索赔流程
学校固定资产〔交通工具手提电脑外〕全部投保切财产险发生然灾害意外损毁盗等情况时应保险公司报案办理索赔
设备监单位学校资产发生然灾害意外损毁盗等情况时应48时财务处资产处报告盗资产需时保卫处110报案
资产处保卫处110进入资产损失现场资产损失情况确认出具书面报告
财务处通知保险公司保险公司进入现场调查取证
出险单位财务处提交出险说明财产损失览表资产处确实认书盗财产需提交保卫处110确实认书需文件等
填写索赔单保险公司申请办理财产损失索赔
保险公司审验索赔申请
出险单位提供保险公司求补交文件
保险公司办理保险理赔
51学生身安保险入保出险索赔流程
*入保
学校方案科生研究生博士生办理意外伤害险意外伤害医疗险〔包括SARS疾病险〕全脱产校年期学生办理意外伤害险意外伤害医疗险〔包括SARS疾病险〕病住院医疗险团体险
学生入校愿参加身安保险保险金额保险公司统确定保险费学生入校报时学费统交纳愿意参加学先交退
学校保险公司签定保险协议统交纳保费投保学生名单保险成立
*出险索赔
财务处学校学生安保险理单位参保学生出险应时财务处联系〔联系 ：6449 2382〕报告出险情况
出险学生求病治疗取合格医疗费单医疗证明
财务处保险公司通报参保学生出险情况保险公司学校送达保险理赔单
出险学生财务处提供医疗费单医疗诊断证明等协助填写保险理赔单
财务处代出险学生保险公司提交保险理赔单办理保险索赔
保险公司赔款
财务处通知出险学生领取保险理赔款
52学生网交费业务流程
院系部财务处收费科提供学生交费姓名学号专业学制收费工程金额相应软盘
收费科学生收费信息导入学校收费系统
收费网页发出类学生具体交费时间通知
文文件导入学校学生网交费数库
相关学院学生交费信息学号姓名交费合计生成文文件
学校收费系统生成应收数
学生网查交费时间规定时间完成注册登记外学生获取汇款帐号市学生填写交费京卡帐号
学生规定时间办理学费汇款存款
市京卡划帐交费数导出交北商行里支行
北商行里支行学生交费金额划入学校根户学校提供交费明细信息文文件
银行提供学生交费成功数导入学校学生收费网页数库生成交费查询信息
学生收费网页数库导出带学号姓名学院专业交费金额文文件导入学校学生收费理软件印收
进帐单收转财务科入帐
收连名单转相关院系学生签字领取收
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