附件2：
贸易融资保函授信产品特性风险指引
说明
产品类业务品种划分具体包括：出口信证出口托收汇入汇款进口开证进口代收汇出汇款保函保理国信证项融资福费廷短期出口信保险项融资等十类
二产品描述包括产品定义产品功适范围等
三产品特性描述产品身特点类似产品进行拟
四风险点侧重分析产品身风险素表现形式中：
进出口贸易融资〔包括保理〕针围绕具体贸易背景影响第款源风险素进行分析
授信开立保函〔仅指非融资类保函融资类保函授信中国银行贷款理关规定执行〕保函项导致索赔素进行分析包括申请未履约受益理索赔两种情况中前者分析侧重申请保函项履约力〔担保申请非方应重点分析担保履约力〕者分析围绕受益资信状况
方法中指第款源：出口业务指出口应收帐款形成现金流进口业务指进口货物销售形成现金流生产型企业销售产品形成现金流述现金流般行控制局部
贸易融资项第二款源保函项发生索赔保全措施求授信产品性指基客户信偿债力指引做重复规定
五风险审核局部针产品风险素审核容予具体化
六控制措施指业务审核期理程中应采取降低第款源损失保函项发生索赔性具体措施
七产品风险系数确定方法
1风险系数确定
产品风险系数综合考虑产品风险特性：风险程度频度担保抵押〔货权金融机构承诺等〕风险缓释程度实际业务中发生违约损失验数等素根底确定中：
〔1〕确定进口贸易融资产品风险系数时考虑行否控制货权相关货物抵押风险缓释
〔2〕确定出口贸易融资产品风险系数时考虑素包括：出口货款否金融机构〔包括保理商〕信担保货权否控相关货物抵押风险缓释
〔3〕确定保函产品风险系数时考虑保函支持否客户履行正常商业义务力相关特定合交易风险程度发生索赔性等素
2风险系数：
〔1〕产品风险系数〔资信相〕客户发放直接信贷产品相风险相程度低限制例贸易背景客户资信外部环境〔政治济〕变化产品风险程度影响较具体业务中资信解较差企业融资授信适提高系数例例执行
〔2〕产品风险系数仅根贸易融资保函授信理方法核定授信额度情况具体叙做业务时确定占额度例调剂类型授信额度参考系数
授信开证例假定控制货权授信开证业务风险系数04控制货权授信开证业务风险系数10办理1单位控制货权授信开证业务需占04单位进口授信额度办理1单位控制货权授信开证业务需占1单位进口授信额度
〔3〕客户已提供保证金国债银行存单做足额质押局部局部占授信额度
授信开证业务例行客户提供40保证金条件核定100万美元进口授信额度客户行申请开立100万美元控制货权信证时果客户该笔业务项行交纳20保证金60万美元占授信额度
〔4〕原承谁授信风险占谁额度授信风险工商客户占工商客户额度产品直接标出风险系数授信风险金融机构占金融机构授信额度金融机构客户授信额度领折算规定执行〔产品标明占金融机构额度风险系数供参考〕办理业务时需通金融机构客户信息理系统线申领额度出口信证项单证相符押汇出口信证项贴现国信证项卖方押汇国信证项议付工商客户额度缺乏情况占金融机构额度
福费廷业务例客户行申请办理100万美元年期福费廷业务金融机构授信理方法该类风险系数08占代理行授信额度80万美元
果额度条件规定需时交纳定例保证金情况该局部保证金应授信金额中扣减
八指引贸易融资保函授信风险理方法〔称理方法〕关系理方法贸易融资保函业务授信风险理规定旨确定贸易融资保函授信业务客户准入资格授信限额提供授信类型授信条款条件授信程序权限授理等指引提示产品风险点识标准应采取控制措施信贷相相风险程度等供授信审核具体操作中参考鉴信风险操作性风险相关性建议充分认识重视指引中相关提示
九关欺诈风险国际贸易结算具环节技术求高交易背景相复杂等特点常成法分子实施欺诈工具然类诈骗风险表现形式实施手段异行受理类国际结算贸易融资时严格遵循解客户解客户客户〞原会法分子造成机鉴类贸易融资项欺诈风险防范指引中讨
1产品类 出口信证融资
11 产品名称 包贷款
产品描述
包贷款行应信证受益〔出口商〕申请发放信证项货物采购生产装运专项贷款包贷款款源信证项出口收汇出口商交单时办理出口押汇〔贴现付费廷〕应中扣收包贷款
产品特性
1出口押汇相属交单前融资存出口商履约风险
2款源开证行条件信保障
3属专项贷款贸易背景清晰适合封闭理
风险点
1出口商履约风险表现：相关商品生产货源组织力挪包款项身营理善相关政策变化导致出口商丧失履约力发运商品存贸易合严重符等前三种情况会导致出口商法期交单种情况易导致贸易纠纷甚演变法律诉讼增加开证行拒付风险
2开证行信风险表现：开证行理拒付身营理善外部原引发财务危机造成支付困难等
3进口商国家区风险指战争乱济金融危机等开证行正常履行义务风险
4业务操作风险指银行业务员信证真实性条款审查信证项单进行审核时出现技术性风险
审核点
1出口商履约力通审核营业执财务报表等解权性质营范围财务状况盈利力等出口商属加工企业应考察否具备相关商品生产力出口商属商贸企业应考察否具备货源组织力出口商否良历史记录等
2开证行资信状况通行金融机构客户信息理系统银行年鉴资料解开证行组织架构资产规模财务状况权威机构评级国世界排名等确定否具备偿付力开证行行业务应进步解营作风付汇记录开证行营作风恶劣部理善财务状况已明显恶化应予办理包贷款严落实担保条件发放贷款
3进口商国家区风险应解进口商国家区政局否稳定否发生金融危机出现危机前兆否利正常收汇金融制措施否某国制裁范围等果出现述利安收汇素应予办理包贷款
4信证真实性条款审核真实性方面属TELEX信开信证应通核验印押确保信证真实条款方面审核信证装效期规定否合理否含软条款影响安收汇规定等
控制措施
1根出口商业务流程实际资金需求创汇钱等情况确定包贷款例般情况包贷款金额超信证金额80
2包贷款期限信证付款期限出口业务流程合理匹配拟出口押汇包贷款贷款期限应超信证效期拟出口收汇款项贷款贷款期限应超信证付款期加预计资金途时间
3卖方属商贸企业应贷款资金流进行监控卖方属生产型企业应生产营进行监督免出现资金挪营理善导致期发货交单
4根UCP500相关国际惯例严审核单实行复核制确保单证相符单单致
5收汇前进口商国家区发生济危机政变暴动等影响安收汇素应时收回融资款项
风险系数：1
12 产品名称 信证项单证相符押汇
产品描述
信证项单证相符押汇指出口商〔受益〕发货行单证相符单提供短期资金融通单证相符押汇款源信证项出口收汇款项行出口商追索权开证行承兑行期履行付款责行应出口商追索押汇息
产品特性
1包贷款相属货物出运交单时融资出口商履约风险较
2属单交易开证行付款承诺独立根底合约
风险点
1开证行信风险表现：开证行理拒付身营理善外部原引发财务危机造成支付困难等
2进口商国家区风险指发生战争乱济金融危机等产生风险进口商正常履行义务
3技术性风险指银行业务员信证真实性条款审查信证项单进行审核时出现技术性风险
4出口商履约风险表现出口商品存较严重质量数量问题导致买卖双方发生贸易纠纷甚演变法律诉讼增加开证行拒付风险
审核点
1出口商履约力出口商属生产企业应考察否具备相关商品生产力出口商属商贸企业应考察否具备货源组织力类商品出口时否商品质量数量问题贸易伙伴发生纠纷等
2开证行资信状况通行金融机构客户信息理系统银行年鉴资料解开证行组织架构资产规模财务状况权威机构评级国世界排名等确定否具备偿付力开证行行常业务应进步解营作风付汇记录开证行营作风恶劣部理善财务状况已明显恶化应予办理出口押汇占出口商行授信办理押汇
3进口商国家区风险应解进口商国家区政局否稳定否发生金融危机出现危机前兆否利正常收汇金融制措施否美国制裁范围等果出现述利安收汇素应予办理出口押汇严落实担保条件办理押汇
4信证条款项单审查审核信证否含软条款影响安收汇规定单外表否严格单证相符单单致等
控制措施
1根UCP500相关国际惯例严审核单实行复核制确保单证相符单单致
2收汇前进口商国家区发生济危机政变暴动等影响安收汇素应时出口商帐户中扣回融资款项
风险系数：02线申请金融机构授信额度时02
13 产品名称 信证项单证符押汇
产品描述
信证项单证符押汇指行出口商提交信证项单证符单提供短期资金融通单证符押汇款源出口收汇行出口商追索权开证行承兑行期履行付款责行应出口商追索押汇息
产品特性
开证行承信证项第性付款责出口货款否收回取决进口商否接受符点单
风险点
1出口商品市场风险单证符押汇风险源市场价格呈扬走势进口商符点拒付性否进口商拒付求降价性
2出口商履约风险表现出口商交运商品存质量数量问题增加进口商终拒付风险
3进口商国家区风险指发生战争乱济金融危机等产生风险
4进口商信风险进口商营善倒闭力支付者进口商单存符点挟出口商幅度降价导致出口商终收回局部货款
审核点
1出口商品市场情况解国际前出口商品市场行情变化趋势市场价格呈扬走势押汇风险较反押汇风险较
2符点性质审核单符点否进口商权益构成实质性损害符点属般性拼写错误等进口商拒付性较符点涉出口商品数量规格品质属严重迟交单等情况进口商拒付性
3进口商出口商关系付款记录进口商出口商常年贸易伙伴关系未发生贸易纠纷进口商拒付性
4出口商信记录履约力考察出口商否具备相应履约力类产品出口否发生贸易纠纷等
5进口商国家区风险〔12〕
控制措施
1根符点性质出口商品特点市场情况进口商出口商关系等合理确定融资例〔般情况高80〕
2出单加强踪客户方面应建议出口商积极进口商联系争取方放弃符点开证行方面应请求积极进口商洽商否接受符点单密切关注单落
3进出口商双方协商失败开证行已明确提出退单应时通知出口商时帐户中扣收押汇款项
风险系数：控制货权05控货权1
14 产品名称 出口信证项贴现
产品描述
出口信证项贴现指行出口信证项出口商购入已银行承兑未期远期汇票已银行承付未期远期债权承兑承付银行期付款行出口商追索权〔出口托收项代收行保付商业汇票贴现业务参办理〕
产品特性
1作善意持票债权受行承兑行承付行直接索偿前种情况行承兑行权利优出口商
2出口押汇相属开证行指定银行承兑承付融资部操作技术性风险
风险点
1承兑承付行国家区风险
2承兑承付行信风险
审核点
1承兑承付行国家区风险〔12〕
2承兑承付行资信状况〔12〕
控制措施
1承兑承付期日前时索偿
2承兑承付行国家区发生济危机政变暴动导致未期收汇应时出口商帐户中扣回融资款项
风险系数：02线申请金融机构授信额度时承兑汇票：180天02180365天04365天10承付押汇：180天03180365天05365天10
15 产品名称 福费廷
产品描述
福费廷指远期信证项行出口商求追索权买断开证银行指定银行承兑未期汇票开证银行指定银行承付〔确认期日〕未期债权承兑交单〔DA〕项行应出口商求追索权买断银行保付已承兑商业汇票
果行购置承付债权情况行出口商保存追索权：第法院止付令禁付令冻结令具相类似功司法命令导致行未获偿付第二出口商严重违反行签署福费廷业务合中声明承诺出售行源正交易效债权
行办理福费廷业务买断汇票债权保存期日债务承兑承付保付银行求付款根国风险承兑承付保付银行资信状况行承风险敞口情况等买断汇票债权时持段时间未期汇票债权转卖金融机构通风险参(Risk Participation)形式关风险出金融机构
产品特性
1作善意持票债权受行承兑行承付行直接索偿前种情况行承兑行权利优出口商
2出口押汇相属开证行指定银行承兑承付融资部操作技术性风险贴现相行出口商追索权
风险点
1承兑承付行国家区风险
2承兑承付行信风险
审核点
1承兑承付行国家区风险〔12〕
2承兑承付行资信状况〔12〕
控制措施
1承兑承付期日前时索偿
2法院止付令行未期收付款证说明客户出售行源正交易效债权时行应时客户行追索权
风险系数：线申请金融机构授信额度180天05180365天0813年1035年125年15
16 产品名称 出口信证保兑
产品描述
出口信证保兑指行开证行外独立受益承第性付款责分公开保兑沉默保兑两种方式
公开保兑指保兑型信证项行接受开证行指示受益独立承保证付款责沉默保兑指非保兑型信证项行接受受益求承保证付款责
161 产品名称 公开保兑
产品特性
1沉默保兑出口押汇相作信证指定银行行开证行权利优出口商
2福费廷业务相属承兑承付前授信存部操作技术性风险
风险点
1开证行国家区风险〔12〕
2开证行信风险〔12〕
3技术性风险指审核出口单时出现风险
审核点
1开证行资信状况通行金融机构客户信息理系统银行年鉴资料解开证行组织架构资产规模财务状况权威机构评级国世界排名等确定否具备偿付力开证行行常业务应进步解营作风付汇记录开证行营作风恶劣部理善财务状况已明显恶化应予办理保兑
2进口商国家区风险应解进口商国家区政局否稳定否发生金融危机出现危机前兆否金融制措施否美国制裁范围等果出现述利安收汇素应予办理保兑
3信证条款审查审核信证否含软条款影响安收汇规定等
控制措施
根UCP500相关国际惯例严审核单实行复核制确保单证相符单单致
风险系数：线申请金融机构授信额度365天05365天10
162 产品名称 沉默保兑
产品特性
1公开保兑相行信证指定银行开证行权利优出口商
2福费廷业务相属承兑承付前融资存部操作技术性风险
3现阶段行承开证行风险开证行支付期应付款项风险承审核出口商单风险
风险点
1开证行信风险〔12〕
2进口商国家区风险〔12〕
3法律风险作沉默保兑行出口商支付价款开证行追索时法律位方面存风险
审核点
1出口商诚信状况
2开证行资信状况通行金融机构客户信息理系统银行年鉴资料解开证行组织架构资产规模财务状况权威机构评级国世界排名等确定否具备偿付力开证行行常业务应进步解营作风付汇记录开证行营作风恶劣部理善财务状况已明显恶化应予办理保兑
3进口商国家区风险应解进口商国家区政局否稳定否发生金融危机出现危机前兆否金融制措施否美国制裁范围等果出现述利安收汇素应予办理加保
4信证条款审查审核信证否含软条款影响安收汇规定等
控制措施
根UCP500相关国际惯例严审核单实行复核制确保单证相符单单致
风险系数：线申请金融机构授信额度365天08365天10
2产品类 出口托收项融资
21 产品名称 DP托收押汇
产品描述
DP托收押汇指行DP托收项出口商提交含货权出口单提供短期资金融通DP托收押汇款源出口收汇进口商未履行付款责行出口商进行追索
产品特性
1信证项单证相符押汇相开证行信保障属商业信
2DA托收押汇相数情况控制货权收汇保障程度较高
风险点
1进口商信风险表现进口商身营理善原失支付力进口商品市场价格变化愿履行付款赎单责
2出口商品市场风险般言出口商品国际市场价格出现滑进口商违约全额收回货款性会增加
3出口商履约风险果出口商交运商品存质量数量问题进口商违约性会增加〔实务中进口商付款赎单前通常会想方设法先行验货〕
4进口商国家区风险〔12〕
审核点
1进口商出口商关系进口商出口商常年贸易伙伴关系贸易中纠纷发生进口商违约性较
2出口商品市场情况解国际前出口商品市场行情变化趋势市场价格呈扬走势进口商违约性
3出口商信记录履约力考察出口商否具备相关产品生产货源组织力类产品项出口否发生贸易纠纷等
4进口商国家区风险〔12〕
控制措施
1根出口商品性质前市场行情进口商履约记录等确定押汇例〔般情况高80〕
2选择资信良代理行作代收行免出现未付款放单等违反国际惯例情况发生
3加强踪理安收汇前应特关注单货物落
风险系数：05
22 产品名称 DA托收押汇
产品描述
DA托收押汇指行DA托收项出口商提交出口单提供短期资金融通DA托收押汇款源出口收汇进口商期履行付款责行出口商行追索权
产品特性
1信证项单证相符押汇相开证行信保障属商业信
2DP托收押汇相控制货权属远期收汇风险较
风险点
1进口商信风险表现进口商身营理善市场行情变化原失支付力恶意违约
2出口商品市场风险般言出口商品国际市场价格出现滑进口商违约全额收回货款性会增加
3出口商履约风险果出口商交运商品存质量数量问题影响进口商销售加工生产进口商违约性会增加
4进口商国家区风险〔12〕
审核点
1进口商付款记录进口商出口商常年贸易伙伴关系付汇记录良履行付款责性
2出口商品市场情况解国际前出口商品市场行情变化趋势市场价格呈扬走势进口商履约性
3出口商信记录履约力考察出口商否具备相关产品生产货源组织力类产品项出口否发生贸易纠纷等
4进口商国家区风险〔12〕
控制措施
1般资信较客户叙做
2根出口商品性质前市场行情进口商履约记录等确定押汇例〔般情况高80〕
3加强踪理期未收付款应积极催收逾期满10工作日应客户进行追索
风险系数：10
3产品类 短期出口信保险项贸易融资
产品名称 出口信保险项贸易融资
产品描述
短期出口信保险项贸易融资指行出口商已投保短期出口信险出口业务项提供出口单投保短期出口信险关证赔款权益转协议等保存追索权提供短期资金融通
根中国出口信保险公司〔简称中信保公司〕确定承保范围现阶段行办理出口信保险项贸易融资包括：
1信期超180天单托收〔DPDA〕项押汇
2信期超180天赊销〔OA〕项出口商业发票贴现
3中信保公司意承保信期超180天超360天单托收赊销项出口融资
4中信保公司意承保信证项单证相符押汇贴现
产品特性
1短期出口信保险项贸易融资非新独立贸易融资产品投保短期出口信险原贸易融资项应收帐款安收回增加层保障行言躲避原贸易融资产品项进口商开证行信风险国家区风险
2出口信险属履约保险合行提供额外款保障取决保险保单项义务履行情况出口收汇损失原属保险公司外责保险未保单列应义务保险公司拒绝赔款
风险点
1出口商履约风险包括买卖合项保险合项履约风险
2操作技术性风险包括相关业务处理保险证效性审核程中出现风险
审核点
1出口商资信状况履约力需审查两方面容：出口商否具备相关产品生产加工货源组织力类产品项出口否贸易纠纷等二保单容审核出口商否力严格履行保单项责义务等
2技术性审核具体包括：
〔1〕申请融资项业务否属承保范围：
出口商申请融资出口业务约定结算方式应属中信保公司短期出口信险适范围果信证方式结算出口收汇期超180天需中信保公司确实认
〔2〕否已签定赔款权益转授权协议包含约定：
a出口商某进口商保单承保范围出口旦发生保险责损失中信保公司应赔款全额支付行非出口商〔行扣融资息余款付出口商〕
b 行出口商某进口商某笔出口提供融资旦该进口商收汇出现保险责损失发生损失出口否行已提供融资笔出口商均须授权中信保公司赔款全部支付行
〔3〕申请融资项保单相关单否齐备效
a 出口商行申请融资时应提交构成完整短期出口信保险单单包括投保单保险条款保险明细表〔含费率表〕批单买方限额申请表买方限额审批表出口保险申报单缴纳保费证等
b效性方面审核中信保进口商核定信保险额度否然效保险严重违反保单项义务〔涉嫌欺诈拖欠保费〕时中信保权终止保单办理出口信保险项贸易融资时应该选择信誉较出口商
关业务处理时审核容见相关产品
控制措施
1严格审查监督出口商执行出口合情况单托收信证结算方式应求出口商通行收取货款OA结算方式项须求出口商指定行收款银行
2合理确定融资例根出口商信誉履约款力等核定具体融资例般超中信保公司核定买方信限额赔付率
3监督出口商履行买卖合中卖方义务外履行保险应义务包括意更改付款条件保单适范围没行取融资出口业务时保险申报缴纳保费期中信保报损失通知书留存索赔需单证函电等
4果出口收汇款项逾期未收回应首先考虑出口商行开立帐户中直接扣收息出口商力中信保公司索赔具体程序：
〔1〕催促出口商规定时限信保公司填报损失通知书行索赔权
〔2〕中信保公司审核确认损失款项属承保范围求三方签署赔款权益转授权协议赔款直接支付行
5通行金融机构客户信息理系统领中国出口信保险公司授信额度
关具体业务控制措施见相关产品
风险系数：原产品风险系数根底调调幅度原产品系数50
4产品类 进口信证项融资
41 产品名称 授信开证
产品描述
授信开证指行未客户收取全额保证金情况开立进口信证业务指引授信开证分控制货权授信开证控制货权授信开证授信开立假远期信证授信开立背背信证四种情况
产品特性
1受益〔出口商〕承条件第性付款责
2属单交易受益付款责独立根底合约
3银行通进口商品实施货权控制降低授信风险
411 产品名称 控制货权授信开证
产品描述
控制货权授信开证包括三种情况：期信证项求全套货权单期信证项求非货权单行指定收货远期信证项已落实货物控制措施
产品特性
货权控进口商违约性
风险点
1进口商品市场风险表现果进口商品市场价格降会降低进口商履约意愿该类风险针商贸企业
2进口商信风险营风险表现进口商身营市场变化原导致财务状况恶化愿力履行付款赎单责该类风险针生产型企业
3出口商信风险表现果进口商品品质规格数量方面存问题甚涉嫌恶意欺诈进口商履约意愿会降低甚丧失履约力
4合规性技术性风险指银行员合规性材料审核信证文编辑等方面存技术性风险
审核点
1进口商资信状况通审核营业执财务报表等解权性质营范围财务状况盈利力等进口商品直接销售应调查国市场行情宗商品进口应进步解国购货方支付力
2出口商履约力解出口商否具备相应生产货源组织力履约记录等宗商品进口应建议进口商委托专业征信公司供货资信状况进行调查
3合规性审核审查交易相关材料商业合付汇备案表进口许证等否齐备完整真实效
4技术性审核审核信证关条款求否符合国际惯例助保障行进口方权益
5远期信证项货权控制方案否操作性行保障程度等
控制措施
1根进口商品性质进口商信记录支付力否掌握货权等合理确定保证金例般掌握原热炒商品保质期较短容易腐烂变质商品保证金例求较高工贸企业生产原材料进口收取较低例保证金
2宗特殊商品进口应通措施降低出口商履约风险：
〔1〕信证中求独立第三方出具质检证明安排专发货验货监装关质检证明作信证项求单
〔2〕求出口商发货规定时间发送装船通知便根需安排船情查询
〔3〕量FOB价格成交进口商安排租船事宜防范欺诈风险
3加强货权控制期信证项进口商付款前方赎单远期信证项严格事先确定监方式商品实施监监控进口商回笼货款存入指定帐户挪
4合理利国际惯例躲避风险进口单存符点应合理时间外拒付解行第性付款责
5额进口开证业务付汇资金源信证币种应建议申请办理套期保值躲避汇率风险
风险系数：04
412 产品名称 控制货权授信开证
产品描述
控制货权授信开证包括三种情况：期信证项求非全套货权单期信证项求非货权单远期信证项未落实货物控制措施进口商品适合实施货权控制
产品特性
通控制货权约束进口商履约行风险较
风险点
1进口商品市场风险表现果进口商品市场价格降会降低进口商履约意愿该类风险针商贸企业
2进口商信风险营风险表现进口商身营市场变化原导致财务状况恶化愿力履行付款赎单责该类风险针生产型企业
3出口商信风险表现果进口商品品质规格数量方面存问题甚涉嫌恶意欺诈进口商履约意愿会降低甚丧失履约力
4合规性技术性风险指银行员合规性材料审核信证文编辑等方面存技术性风险
审核点
1进口商资信状况通审核营业执财务报表等解权性质营范围财务状况盈利力等进口商品直接销售应调查国市场行情宗商品进口应进步解国购货方支付力
2出口商履约力解出口商否具备相应生产货源组织力履约记录等宗商品进口应建议进口商委托专业征信公司供货资信状况进行调查
3合规性审核审查交易相关材料商业合付汇备案表进口许证等否齐备完整真实效
4技术性审核审核信证关条款求否符合国际惯例助保障行进口方权益
控制措施
1根进口商品性质进口商信记录支付力等合理确定保证金例般掌握原热炒商品保质期较短容易腐烂变质商品保证金例求较高工贸企业生产原材料进口收取较低例保证金
2宗特殊商品进口应通措施降低出口商履约风险：
〔1〕信证中求独立第三方出具质检证明安排专发货验货监装关质检证明作信证项求单
〔2〕求出口商发货规定时间发送装船通知便根需安排船情查询
〔3〕量FOB价格成交进口商安排租船事宜防范欺诈风险
3合理利国际惯例躲避风险进口单存符点应合理时间外拒付解行第性付款责
5额进口开证业务付汇资金源信证币种应建议申请办理套期保值躲避汇率风险
风险系数：10
413 产品名称 授信开立背背信证
产品描述
三方贸易中中间商收终购货方开立受益信证〔称原始信证称信证〕银行申请开出实际供货方受益信证〔称背背信证称附属信证〕原信证受益〔中间商〕变成背背信证开证申请原信证出口方变成背背信证进口方原信证通知银行通常背背信证开证银行付款期限背背信证远期信证原始信证期信证
产品特性
背背信证开证行付款责独立信证款源证项出口收汇款项保障程度较高
风险点
1中间商信风险营风险表现买卖双方发生纠纷导致证开证行拒付时中间商愿力履行背背证付款赎单责
2原进口商国家区风险指发生战争乱济金融危机等产生风险
3原证开证行信风险表现：开证行理拒付身营理善外部原引发财务危机造成支付困难等
4出口商履约风险果实际供货方交运货物品质规格数量方面存较严重问题易导致买卖双方发生贸易纠纷甚演变法律诉讼增加证开证行拒付风险
5合规性技术性风险指开立背背信证信证项单进行审核时发生操作性技术性风险
审核点
1中间商资信状况进行审核〔产品412中进口商资信审核〕
2原开证行资信状况通行金融机构客户信息理系统银行年鉴资料解开证行组织架构资产规模财务状况权威机构评级国世界排名等确定否具备偿付力开证行行常业务应进步解营作风付汇记录开证行营作风恶劣部理善财务状况已明显恶化应予严落实担保条件〔包括占授信额度〕前方予开立新证
3进口商国家区风险应解进口商国家区政局否稳定否发生金融危机出现危机前兆否金融制措施否美国制裁范围等果出现述利安收汇素应予严落实担保条件前方予开立新证
4原证条款审查审核信证效期规定否合理否含软条款影响安收汇规定等
5合规性技术性审核审查交易相关材料商业合付汇备案表进口许证等否齐备完整真实效新证关条款求否符合国际惯例信证规定商品价格效期付款期限保险条款等否原证相匹配等
控制措施
1新证单严审核发现符点符点法通换单消终买方权益构成实质性损害应合理时间外拒付免新证项第性付款责
2根UCP500相关国际惯例中间商提交原证项单严审核实行复核制确保单证相符单单致
3资信较差中间商易产生贸易纠纷商品应严掌握
4宗商品转口贸易应解进口商资信商品市场行情
风险系数：08
414 产品名称 授信开立假远期信证
产品描述
假远期信证〔Usance Letter of Credit Payable at sight〕信证求远期汇票开证行授权指定银行期付款利息进口商承种作法实质开证银行开证行指定付款银行进口商提供资金融通须支付利息进口商承
采假远期信证作支付方式进口商讲银行提供周转资金便利须支付利息出口商讲期获汇票票款承汇票期前追索风险
产品特性
风险性质讲假远期信证业务相行进口商开立笔期信证时办理进口押汇
风险点
1进口商品市场风险表现果进口商品市场价格降会降低进口商履约意愿该类风险针商贸企业
2进口商信风险营风险表现进口商身营市场变化原导致财务状况恶化愿力履行付款赎单责该类风险针生产型企业
3出口商信风险表现果进口商品品质规格数量方面存问题甚涉嫌恶意欺诈进口商履约意愿会降低甚丧失履约力
4合规性技术性风险指银行员合规性材料审核信证文编辑等方面存技术性风险
审核点
1进口商资信状况通审核营业执财务报表等解权性质营范围财务状况盈利力等进口商品直接销售应调查国市场行情宗商品进口应进步解国购货方支付力
2出口商履约力解出口商否具备相应生产货源组织力履约记录等宗商品进口应建议进口商委托专业征信公司供货资信状况进行调查
3合规性审核审查交易相关材料商业合付汇备案表进口许证等否齐备完整真实效
4技术性审核审核信证关条款求否符合国际惯例助保障行进口方权益
控制措施
1根进口商品性质进口商信记录支付力等合理确定保证金例般掌握原热炒商品保质期较短容易腐烂变质商品保证金例求较高工贸企业生产原材料进口收取较低例保证金
2宗特殊商品进口应通措施降低出口商履约风险：
〔1〕信证中求独立第三方出具质检证明安排专发货验货监装关质检证明作信证项求单
〔2〕求出口商发货规定时间发送装船通知便根需安排船情查询
〔3〕量FOB价格成交进口商安排租船事宜防范欺诈风险
3合理利国际惯例躲避风险进口单存符点应合理时间外拒付解行第性付款责
风险系数：10
42 产品名称 进口押汇
产品描述
进口押汇指行收信证项单应开证申请求代外垫付该信证项款项短期资金融通
进口押汇垫付资金源分两种情况资金外垫付通海外联行进行垫付者称海外代付
产品特性
贸易背景清晰宗商品进口项押汇通实施货物监控制风险
风险点
1进口商品市场风险表现果进口商品市场价格降会降低进口商款意愿款力该类风险针商贸企业
2进口商信风险营风险表现进口商身营市场变化原导致财务状况恶化愿力履行款责该类风险针生产型企业
3出口商信风险表现果进口商品品质规格数量方面合规定符甚出现出口商涉嫌欺诈等严重问题会影响进口商款意愿款力
审核点
1进口商资信状况审核进口商偿债力信记录进口商品直接销售应调查国市场行情宗商品进口应进步解国购货方支付力
2解进口货物否品质规格数量方面否符合合规定
3拟通货权控制降低风险应审查货权控制方案否具操作性行保障程度等
控制措施
1进口商生产营实施踪监控发生影响偿债力重事项应时采取措施降低风险
2宗商品进口项押汇应事先确定货权控制方案实施踪理防止进口商挪回笼款项
风险系数：10
43 产品名称 提货担保
产品描述
提货担保指进口货物先货运单达时进口商办理提货承运代理出具银行加签银行承连带责书面担保提货担保信证项信证求全套货权单
产品特性
属进口结算方式衍生产品贸易背景清晰便风险控制
风险点
1提货担保独立信证交易开证行开立提货担保面赔偿金额期限敞口风险
2开证行开立提货担保失信证项货权控制
3非受益提交单中货权单全开证行符点外拒付
4进口代收项开立提货担保法确认相关商品真实价值授信风险相较
审核点
1审查进口商资信审核进口商偿债力信记录
2业务背景审核进口商提交担保提货申请书提货担保书正提单复印件发票复印件中关商品名称数量船名金额合号提单号等工程进行外表致性核关信证核确定该货物确属行开信证项该信证求全套提单
3代收项开立提货担保应严格审核相关商业单确保贸易背景真实性货物实际价值申请资信状况严审核
控制措施
1开立提货担保失货权控制期信证项应求客户交纳足额保证金落实担保措施〔包括占授信额度〕
2开证时客户已交纳全额保证金开立提货担保须行落实担保措施开证时占掌握货权类授信开证额度开立提货担保时应调整占掌握货权类授信开证额度相应追加担保措施〔包括加纳保证金〕
3代收项开立提货担保托收行加押电查询贸易背景货物真实性必时通收取保证金方式控制风险
4求进口商承诺担保提货单符点拒付
5非全套提单般提供提货担保收正提单催促客户交提货担保书
风险系数：10
5业务类 进口代收项融资
产品名称 进口代收押汇
产品描述
进口押汇指行收代收项单应进口商求代外垫付代收项款项短期资金融通
进口押汇垫付资金源分两种情况资金外垫付通海外联行进行垫付者称海外代付
产品特性
贸易背景清晰宗商品进口项押汇通实施货物监控制风险
风险点
1进口商品市场风险表现果进口商品市场价格降会降低进口商款意愿款力该类风险针商贸企业
2进口商信风险营风险表现进口商身营市场变化原导致财务状况恶化愿力履行款责该类风险针生产型企业
3出口商信风险果进口商品品质规格数量方面合规定符会影响进口商款意愿款力
审核点
1进口商资信状况审核进口商偿债力信记录进口商品直接销售应调查国市场行情宗商品进口应进步解国购货方支付力
2解进口货物否品质规格数量方面否符合合规定
3拟通货权控制降低风险应审查货权控制方案否具操作性行保障程度等
控制措施
1进口商生产营实施踪监控发生影响偿债力重事项应时采取措施降低风险
2宗商品进口项押汇应事先确定货权控制方案实施踪理防止进口商挪回笼款项
风险系数：10
6产品类 汇出汇款融资
产品名称 汇出汇款融资
产品描述
汇出汇款融资指行应进口商求代外垫付货付款项款项短期资金融通
产品特性
贸易背景清晰宗商品汇出汇款融资通实施货物监控制风险
风险点
1进口商品市场风险表现果进口商品市场价格降会降低进口商款意愿款力该类风险针商贸企业
2进口商信风险营风险表现进口商身营市场变化原导致财务状况恶化愿力履行款责该类风险针生产型企业
3出口商信风险果进口商品品质规格数量方面合规定符会影响进口商款意愿款力
审核点
1进口商资信状况审核进口商偿债力信记录进口商品销售情况等进口商品直接销售应调查国市场行情宗商品进口应进步解国购货方支付力
2解进口货物否品质规格数量方面否符合合规定
3拟通货权控制降低风险应审查货权控制方案否具操作性行保障程度等
控制措施
1进口商生产营实施踪监控发生影响偿债力重事项应时采取措施降低风险
2宗商品进口项押汇应事先确定货权控制方案实施踪理防止进口商挪回笼款项
风险系数 10
7业务类 授信开立保函
产品名称 保函〔含备信证〕
产品描述
保函指行应申请求受益出具提交保函规定相符单付款书面承诺
备信证业务性质保函业务类似产品特性审核点风险控制措施参考类性质保函业务
产品特性
1适范围广保函功异统格式
2受益赔付责通常独立根底合约赔付条款简单见索付
3信风险客户履约力客户履行正常商业义务力担保时特定合交易相挂钩发生损失性〔赔付概率〕较低
风险点
1申请履约风险表现具备相应履约力情况变化法履约
2受益信风险表现受益理索赔
3操作技术性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
4普遍接受国际惯例旦发生纠纷法律仲裁风险较
审核点
1申请履约力审核申请相关方〔分包商总包商等〕否具备工程承包承建资质否具备相关产品生产供货力宏观政策济运行市场情况等方面否存影响申请履约确定素申请履约记录等
2受益资信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚理索赔记录等
3技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合理符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
1量防止开立固定效期保函交易需确需开立应视申请资信状况背景交易情况收取定例保证金约束申请合结束时联系受益解行保函项担保责
2量防止开立固定金额保函交易需确需开立应保证申请反担保方行担保责行保函项承责相匹配
3保函项工程承建商品生产货源组织情况等实施踪旦出现申请完全履约情况应时采取风险控制措施
71 产品名称 投标保函
产品描述
指行应投标申请招标出具保证投标招标效期撤标改标中标规定时间签定合提交履约保函书面承诺
投标保函广泛公开招标方式成交工程建造物资采购等工程中作投标保证金代形式减少投标流动资金占压
产品特性
1保函金额通常合金额13期限相较短便银行控制风险
2担保条款通常包括期提交履约保函授信开立投标保函时通常需履约保函考虑
风险点
1申请履约风险申请投标保函项承责义务较般言履约风险较
2招标方信风险表现理索赔
3操作技术性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
审核点
1申请履约力审核申请相关方〔分包商总包商等〕否具备工程承包承建资质否具备相关产品生产供货力宏观政策济运行市场情况等方面否存影响申请履约确定素等
2受益资信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
3技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合约定致符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
投标保函含动延期条款约束申请合结束时联系受益解行担保责应视申请资信状况背景交易情况收取定例保证金
风险系数：01
72 产品名称 履约保函
产品描述
指行应工程承包方商品供货方申请业买方出具保证承包方供货方履行相关合义务书面承诺履约保函作履约保证金代形式减少申请流动资金占压
产品特性
1履约保函金额通常合金额520
2履约保函仅指保证工程承包商品贸易项供货行书面承诺行承性质保证责保函应笼统履约保函
风险点
1申请履约风险总分包情况包括总包商分包商履约风险
2受益信风险表现理索赔
3操作技术性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
审核点
1申请履约力审核申请相关方〔分包商总包商等〕否具备工程承包承建资质否具备相关产品生产供货力防止申请超量接单时审核宏观政策济运行市场情况等方面否存影响申请履约确定素等属总分包模式项需总包商分包商履约力审核
2受益资信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
3技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合约定致符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
1根交易情况设立减额条款规定表达工程进度发货情况单例降低担保金额控制风险
2量防止出具转保函确业务需建议申请采取款项渡方式索赔权原受益享申请坚持开立转保函转背景清晰合理前提考虑接受指名转转应求申请书面确认转产生风险
风险系数：025
73 产品名称 预付款保函
产品描述
指行应工程承包方商品供货方申请业买方出具保证承包方供货方收业买方支付预付款未合履行相关义务保证返预付款书面承诺
预付款保函常工程承包物资采购船舶建造等工程业买方通承包方供货方提供工程启动资金解决资金周转压力保证交易利进行
产品特性
预付款保函通常履约保函配合金额通常合金额1030
风险点
1申请履约风险
2受益信风险表现理索赔
3操作技术性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
审核点
1申请履约力审核申请相关方〔分包商总包商等〕否具备工程承包承建资质否具备相关产品生产供货力防止申请超量接单时审核宏观政策济运行市场环境等方面否存影响申请履约确定素等
2受益资信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
3技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合约定致符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
1保函中加列生效条款规定预付款达申请担保银行开立专门帐户保函生效
2量根交易情况设立减额条款规定表达工程进度发货情况单例降低担保金额控制风险
3量防止出具转保函确业务需建议申请采取款项渡方式索赔权原受益享申请坚持开立转保函转背景清晰合理前提考虑接受指名转转应求申请书面确认转产生风险
4申请预付款情况进行监控免出现挪预付款法期履约情况
风险系数：025
74 产品名称 关税保付保函
产品描述
指行应进口商〔含加工贸易企业〕承包商展销商申请商品入关海关出具保证履行缴纳关税义务时进口商品复出口书面承诺关税保付保函述情况：
1境外承包建设境外展览展销等程中关设备器械等物品时进入国关境
2国家相关进口商品减免税政策未明前相关货物进口
3国海关先放征〞货物进口加快货物通关速度防止货物滞港钱
产品特性
1受益海关般情况会出现理索赔
2申请交纳关税属履行法定义务旦违约会面果严重申请违约性
风险点
1申请信风险
2技术性合规性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
审核点
1申请资信状况包括营资格支付力信记录等
2交易背景合规性审核审查相关交易材料确认交易背景真实性审核进口商品否符合国家控制商品相关批文否齐备效等
控制措施
踪背景交易进展情况旦发生导致海关索赔情况应时采取措施备赔付
风险系数：01
75 产品名称 加工贸易项税款保付保函
产品描述
特指行应加工贸易企业申请海关出具旨担保加工贸易企业加工贸易合效期履行加工产品复出口书面保证专加工贸易企业进口料件属交纳保证金列加工贸易保证金实转两种方式
产品特性
1税款保付保函申请书保函代理行反担保海关索赔书等均固定格式技术性风险
2受益海关般情况会出现理索赔
3申请受海关直接监旦违约会面较严重行政济处分违约性
风险点
申请信风险：指申请未海关规定加工贸易合效期履行产品复出口〔含核准销情况〕包括申请涉嫌违法违规海关立案调查导致法正常履行产品出口等
审核点
1申请资信状况包括营资格营财务状况信记录等
2交易背景合规性审核审查相关交易材料确认交易背景真实性
控制措施
密切监控企业生产营状况旦发生导致海关索赔情况应时采取措施备赔付
风险系数 01
76 产品名称 预留金保函
产品描述
指行应工程承包方供货方申请业买方出具保证承包方供货方提前支取合尾款继续履行合义务书面承诺适承包方供货方便利资金周转欲取合尾款情况
产品特性
1工程已进入维修保修阶段履约风险较
2保函金额般合金额5左右
风险点
1申请履约风险表现申请未规定履行合约义务
2受益信风险表现理索赔
3操作技术性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
审核点
1申请履约力解申请否具备相关工程承建货物生产力否承建工程产品质量问题遭索赔前期合执行情况等
2受益资信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
3技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合约定致符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
保函中加列生效条款规定付尾款达申请担保银行开立专门帐户保函生效
风险系数：025
77 产品名称 质量保函
产品描述
指行应工程承包方供货方申请业买方出具保证承包方供货方履行保修期维修期合义务书面承诺工程承包供货安装等合执行进入保修期维修情况代该工程履约保函降低担保银行风险〔质量保函金额较〕
产品特性
1相关工程进入保修维修阶段履约风险较
2保函金额般合金额5左右
风险点
1申请履约风险表现申请未合约定提供保修维修效劳
2受益信风险表现理索赔
3操作技术性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
审核点
1申请履约力解申请否具备相关工程承建货物生产力否承建工程产品质量问题遭索赔前期合执行情况等
2受益资信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
3技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合约定致符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
踪背景交易进展情况旦导致索赔情况发生应时采取应措施
风险系数：025
78 产品名称 海事保函
产品描述
指行应申请求保释受益扣留属申请船财产保证申请法院判决仲裁结果支付相应赔款出具书面承诺
产品特性
1受益通常海事法院般会发生理索赔
2保函格式通常拟严格固定效期
风险点
1申请支付力
2操作技术性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
审核点
1申请否具备相应支付力
2技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否事约定致符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
视申请资信反担保情况收取定例保证金
风险系数：10
79 产品名称 转开代理行保函
产品描述
指行代理行反担保身名义受益出具书面承诺
产品特性
申请代理行偿债力强风险较
风险点
1代理行信风险
2技术性风险指保函转开程中存风险
审核点
1代理行资信状况审查代理行否行常业务否良信记录等代理行属初次行发生业务关系应通行金融机构客户信息理系统银行年鉴部资料查阅资产规模权威机构评级状况国世界排名等确定否具备相应担保力
2技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否反担保相匹配符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
1通行金融机构客户信息理系统申领额度
2保函效期应反担保函效期提前1530天利索赔
风险系数：线申请金融机构授信额度365天0513年0835年105年15
710 产品名称 付款保函〔付款期限超1年〕
产品描述
指行应买方申请卖方出具保证申请履行购置商品技术专利劳务合项付款义务出具书面承诺
付款保函适存付款行商品贸易技术劳务贸易工程款项支付等交易中
7101 产品名称 付款保函〔连带责〕
产品描述
指行付款保函项承连带担保责受益该保函项享直接行索偿权利必先行申请索偿
产品特性
1进口信证功相似格式更加灵活付款条款简单
2适范围广泛通常情况银行通掌握货权控制风险
风险点
1申请信风险
2受益信风险
3合规性技术性风险
审核点
1进口商资信状况审核进口商偿债力信记录
2受益信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
2技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否反担保相匹配符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
根交易性质申请偿付力信状况确定合理保证金例
风险系数：10
7102 产品名称 付款保函〔般责〕
产品描述
指行付款保函项承般担保责该保函项受益提出索赔必须首先申请财产法强制执行偿付受益行仅剩余差额局部承偿付责
产品特性
承般担保责担保行垫款性较
风险点
1申请信风险
2受益信风险
3合规性技术性风险
审核点
1进口商资信状况审核进口商偿债力信记录
2受益信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
3技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合理符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
踪背景交易进展情况旦导致索赔情况发生应时采取应措施
风险系数：05
711 产品名称 营租赁保函
产品描述
指行应承租申请出租出具保证承租期支付租金书面承诺承租通提供营租赁保函出租处获设备权满足营需减少资金占
产品特性
1保函金额通常低设备价款
2保函效期般较长
风险点
1申请信风险工程风险
2受益信风险
3合规性技术性风险
审核点
1申请资信状况审核承租租金支付力信记录
2相关工程行性营风险预计产生现金流等进行评估
3受益信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
4技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合理符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
根申请租金支付情况设立减额条款规定表达租金支付情况单例降低担保金额降低行风险
风险系数：05
8 产品类 保 理
81 产品名称 出口双保理融资
产品描述
出口双保理业务指出口商现基进口商〔债务〕订立货物销售合项产生应收帐款转行行转国外进口保理商行出口商提供贸易融资销售分户帐户理进口保理商提供收帐款催收信风险控制坏帐担保等效劳
出口双保理融资行出口双保理项出口商提供短期资金融通第款源进口商付款
产品特性
1进口保理商承第二性担保付款责果买卖双方发生争议进口保理商担保付款责暂时解直争议解决
2争议情况行出口商融资追索权
风险点
1出口商资信状况履约力出口商履行合程中出现问题进口商提出争议导致货款法期收回
2进口保理商信风险表现争议发生情况进口保理商力拒绝履行担保付款责
3进口商信风险表现争议发生情况进口商力拒绝履行付款责
4出口商品市场风险果出口商品国际市场价格滑影响进口商预期利润甚导致亏损会增加进口商拒付风险
审核点
1审核出口商资信状况履约力出口商属生产型企业应考察否具备相关商品生产力出口商属商贸企业应考察否具备货源组织力类商品出口时否商品质量等问题贸易伙伴发生纠纷等
2审核进口商资信状况考察进口商出口商否常年贸易关系进口商付款否时等
3审核进口保理商资信状况营作风效劳水作业质量等考虑进口商银行进口保理商母银行密切程度进口保理商业务专长等
4解出口商品市场情况解国际前出口商品市场行情变化趋势
控制措施
1合理确定融资例行办理出口业务超半年〔含半年〕收汇记录良出口商融资例般超受核准发票金额80行办理出口业务半年收汇记录良出口商融资例般超受核准发票金额60行首次办理出口业务出口商融资例般超受核准发票金额30
2出现争议情况应催促出口商早解决争议假设已叙办融资应立收回融资息假设进口保理商已做担保付款应求出口商退担保付款款项支付担保付款日退款日利息
3发生间接付款应求出口商立相关业务项融资息求采取措施防止类似情况次发生免形成风险
风险系数：025
82 产品名称 进口双保理
产品描述
进口双保理业务指行应国外出口保理商申请某特定进口商核定信额度出口商提供收帐款催收资信调查坏帐担保等效劳
产品特性
进口开证相行出口商承第二性担保付款责该付款责独立根底合约
风险点
1进口商信风险表现进口商争议情况力拒绝履行期付款责
2进口商品市场风险进口商品市场价格出现滑进口商法实现预期利润甚出现亏损违约性会增加该类风险针商贸企业
审核点
1审核进口商资信历史交易记录偿债力进口商出口商具体业务情况〔包括期签约情况付款条件未纠纷贸易关系〕等
2解进口商品市场情况判断该贸易否适合办理保理业务
控制措施
1出现争议情况行应力协助业务方早日解决争议时解关争议信息进口商反应意见进出口商双方协商进程通知出口保理商
2贸易项赊销期限般超180天
3加强应收账款定期催收俟获关进口商利信息出口保理商发信额度变更申请应立通知出口保理商关信额度变更决定非发生争议发票期日60天进口商未付款行应取消相关信额度通知出口保理商时应密切关注该进口商业务情况加强帐户理防进口商转移帐户资金
风险系数：08
83 产品名称 出口商业发票贴现
产品描述
出口商业发票贴现业务指出口商现基出口商进口商〔债务〕订立出口销售合项产生应收帐款转行行提供贸易融资应收帐款催收销售分户帐理等效劳
出口商业发票贴现第款源进口商付款期未收回出口货款应立出口商处收回融资息
产品特性
行出口商融资追索权旦进口商未期付款行出口商行追索权
风险点
1出口商履约风险出口商履行合程中出现问题会导致进口商拒付少付
2进口商信风险表现进口商争议情况力拒绝付款
3出口商品市场风险果出口商品国际市场价格滑影响进口商预期利润甚导致亏损会增加进口商拒付风险
4出口商信风险表现进口商未期付款行出口商行追索权时出口商力拒绝行融资息
审核点
1审核出口商资信状况出口商属生产型企业应考察否具备相关商品生产力出口商属商贸企业应考察否具备货源组织力类商品出口时否商品质量数量问题贸易伙伴发生纠纷等
2审核进口商资信状况考察进口商出口商否常年贸易关系进口商付款否时等
3提单发票等商业单报关单等进行致性审核确保贸易背景真实性
4解出口商品市场情况解国际前出口商品市场行情变化趋势
控制措施
1通海关报关单查询系统验证贸易背景真实性
2贴现金额原超受核准发票金额90
3加强踪理融资期未收回出口货款应时出口商收回融资息
风险系数：1
84 产品名称 国综合保理融资〔卖方〕
产品描述
指行行客户〔作卖方〕间存种契约根该契约卖方现基买方〔债务〕订立货物销售合产生应收帐款转行行提供综合性金融效劳效劳应少包括工程中两项：贸易融资销售分户帐理应收帐款催收信风险控制坏帐担保
国综合保理融资〔卖方〕指行国综合保理项卖方提供短期资金融通第款源买方付款
产品特性
1争议情况行卖方融资追索权
2国信证业务相买方保理商卖方承第二性担保付款责该付款责独立根底合约
3国综合保理业务目前行系统办理保理商信风险
风险点
1卖方资信状况履约力卖方履行合程中出现问题提出争议导致货款法期收回
2买方信风险表现买方争议情况力拒绝付款
3买方保理商信风险表现争议发生情况买方保理商拒绝履行担保付款责目前国保理业务系统办理买方保理商信风险
审核点
1审核卖方资信状况履约力卖方否具备相应生产力类似商品销售程中否贸易伙伴发生纠纷等
2审核买方资信状况考察买卖双方否常年贸易关系买方付款否时等
控制措施
1严格控制关联交易假设买卖双方控股关系家集团公司成员应谨慎办理融资
2根卖方履约力信记录偿债力等确定融资例〔般超已核准发票金额80〕
3卖方保理商原介入买卖双方争议解决应买卖双方求卖方保理商承责费前提协助解决争议
4已办理融资卖方保理应注意应收帐款期回收出现逾期否收争议通知均应时卖方收回融资息
5发生间接付款应求卖方立相关业务项融资息求采取措施防止类似情况次发生免形成风险
风险系数：05〔买方相关债务予确认认卖方履约行明确放弃提出争议权利占卖方授信额度〕
86 产品名称 国综合保理〔买方〕买方保理业务
产品描述
买方保理业务指行应卖方保理商申请某特定客户核定信额度卖方提供收帐款催收资信调查坏帐担保等综合效劳
产品特性
国信证业务相买方保理商卖方承第二性担保付款责该付款责独立根底合约
风险点
1买方信风险履约力表现买方争议情况拒绝力履行期付款责
2交易商品市场风险交易商品市场价格出现滑买方法实现预期利润甚出现亏损违约性会增加该类风险针商贸企业
审核点
1审核买方资信状况历史交易记录偿债力买卖双方具体业务情况〔包括期签约情况付款条件未纠纷贸易关系〕等
2解交易商品市场情况判断该贸易否适合办理保理业务
控制措施
1密切关注企业营状况整体偿债力出现严重影响企业偿付力重事件应立取消信额度通知卖方保理商
2根案卷记录定期买方催收争议产生应收帐款买方保理商应付款期日前10天开始采适方式敦促买方做期付款准备假设收争议通知时买方保理商应立通知卖方保理商
3买方保理商原介入买卖双方争议解决应买卖双方求买方保理商承责费前提协助解决争议
风险系数：1
87 产品名称 国商业发票贴现
产品描述
指行行客户〔作卖方〕间存种契约根该契约卖方现基买方〔债务〕订立货物销售合产生应收帐款转行行提供综合性金融效劳效劳应少包括工程中两项：贸易融资销售分户帐理应收帐款催收
产品特性
行卖方融资追索权旦买方未期付款行卖方行追索权
风险点
1卖方履约风险卖方履行合程中出现问题会导致买方拒付少付
2买方信风险表现买方争议情况力拒绝付款
3交易商品市场风险果交易商品市场价格出现滑影响买方预期利润甚导致亏损会增加买方拒付风险
4卖方资信状况买方未期付款行卖方行追索权时卖方力行融资息
审核点
1审核卖方资信状况履约力卖方否具备相应生产力类似商品销售程中否贸易伙伴发生纠纷等
2审核买方资信状况考察买卖双方否常年贸易关系买方付款否时等
3相关交易项商业单进行致性审核确保贸易背景真实性
4解交易商品市场情况解交易商品前市场行情变化趋势等判断否存市场风险
控制措施
1严格控制关联交易假设买卖双方控股关系家集团公司成员应谨慎办理商业发票贴现
2根卖方履约力信记录偿债力等确定融资例〔般超已核准发票金额90〕
3已贴现商业发票应注意应收帐款期回收出现逾期应时卖方收回融资息
风险系数：1
9 产品类 国信证项融资
91 产品名称 授信开立国信证
产品描述
授信开立国信证指行未客户收取全额保证金情况开立国信证业务
产品特性
1行受益〔卖方〕承第性条件付款责
2属单交易受益付款责独立根底合约
风险点
1买方信风险营风险表现买方身营市场变化原导致财务状况恶化力拒绝履行付款责
2卖方信风险表现果交易商品品质规格数量方面存问题会影响买方履约甚丧失履约力
3合规性技术性风险指银行员合规性材料审核信证文编辑等方面存技术性风险
审核点
1买方资信状况审核买方偿债力信记录
2卖方履约力解卖方否具备相应生产力否商品质量问题贸易手发生纠纷等
3营商品否适销路市场价格否波动剧烈等
4技术性审核审核信证关条款求否符合民银行国信证结算方法助保障行买方权益
控制措施
1根交易商品性质买方信记录支付力等合理确定保证金例
2严格控制关联交易假设买卖双方控股关系家集团公司成员应严格审查交易背景真实性防止交易双方利贸易背景信证进行融资形成潜风险
3合理利规躲避风险提交单存符点应合理时间外拒付解行第性付款责
风险系数：1
92 产品名称 国信证项买方押汇
产品描述
买方押汇指行收国信证项单应开证申请求代垫付信证项应付款项短期资金融通
产品特性
贸易背景资金流清晰适合封闭理
风险点
1买方信风险营风险表现买方身营市场变化原导致财务状况恶化愿力履行付款责
2卖方信风险表现果交易商品品质规格数量方面存问题会影响买方履约甚丧失履约力
审核点
1买方资信状况审核买方偿债力信记录
2卖方履约力解卖方否具备相应生产力否商品质量问题贸易手发生纠纷等
控制措施
1额买方押汇应实施踪理防止申请挪回笼款项
2严格控制关联交易假设买卖双方控股关系家集团公司成员应严格审查交易背景真实性防止交易双方利贸易背景信证进行融资形成潜风险
风险系数：10
93 产品名称 国信证项包贷款
产品描述
包贷款行应信证受益〔卖方〕申请发放信证项货物采购生产装运专项贷款包贷款款源信证项货款收回卖方交单时办理卖方押汇应融资款项中扣收包贷款
产品特性
1交单时卖方押汇相属交单前融资卖方履约风险较
2款源开证行条件信保障
3属专项贷款贸易背景清晰适合封闭理
风险点
1卖方履约风险表现：相关商品生产货源组织力挪包款项身营理善相关政策变化导致卖方丧失履约力销售商品存质量数量问题等前三种情况会导致卖方法期交单种情况易导致贸易纠纷甚演变法律诉讼增加开证行拒付风险
2开证行信风险表现：开证行理拒付身营理善外部原引发财务危机造成支付困难等
3业务操作风险指银行业务员信证真实性条款审查信证项单进行审核时出现技术性风险
审核点
1卖方履约力通审核营业执财务报表等解权性质营范围财务状况盈利力等卖方属加工企业应考察否具备相关商品生产力卖方属商贸企业应考察否具备货源组织力卖方否良信记录等
2开证行资信状况解开证银行否具备相应支付力业务中否迟付理拒付等情况发生
3信证真实性条款审核真实性方面TELEX开证信开信证均应求开证行通SWIFT加押电证实真实性条款方面审核信证效期规定否合理否含软条款影响货款安收回规定等
控制措施
1包贷款金额超信证金额80
2包贷款期限信证付款期限合理匹配拟卖方押汇议付款项包贷款贷款期限应超信证效期拟回收款项贷款贷款期限应超信证付款期加预计收款期限
3卖方属商贸企业应贷款资金流进行监控卖方属生产型企业应生产营进行监督免出现资金挪营理善导致期发货交单
4根民银行国信证结算方法严审核单实行复核制确保单证相符单单致
风险系数：1
94 产品名称 国信证项卖方押汇
产品描述
信证项单证相符押汇指卖方〔受益〕发货行单证相符单提供短期资金融通单证相符押汇款源信证项货款收回开证行期履行付款责行卖方追索权
产品特性
1包贷款相属交单时融资卖方履约风险较
2属单交易开证行付款承诺独立根底合约
风险点
1开证行信风险表现：开证行理拒付身营理善外部原引发财务危机造成支付困难等
2业务操作风险指银行员审核单时漏审符点风险
审核点
1开证行资信状况解开证银行否具备相应支付力业务中否迟付理拒付等情况发生
2信证条款审核审查信证文中否含软条款影响货款安收回规定等
控制措施
根民银行国信证结算方法严审核单实行复核制确保单证相符单单致出单
风险系数：02线申请金融机构授信额度时02
95 产品名称 国信证项议付
产品描述
国信证项议付指行收开证行期付款确认书扣议付利息受益付价行开证行期付款行卖方追索权
产品特性
卖方押汇相属开证行确认期付款融资部操作技术性风险
风险点
开证行信风险表现拖延付款拒履行付款责
审核点
开证行否具备相应支付力业务中否发生迟付力拒付情况等
控制措施
付款期日前时索偿
风险系数：01线申请金融机构授信额度时01
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贸易融资保函授信产品特性风险指引
说明
产品类业务品种划分具体包括：出口信证出口托收汇入汇款进口开证进口代收汇出汇款保函保理国信证项融资福费廷短期出口信保险项融资等十类
二产品描述包括产品定义产品功适范围等
三产品特性描述产品身特点类似产品进行拟
四风险点侧重分析产品身风险素表现形式中：
进出口贸易融资〔包括保理〕针围绕具体贸易背景影响第款源风险素进行分析
授信开立保函〔仅指非融资类保函融资类保函授信中国银行贷款理关规定执行〕保函项导致索赔素进行分析包括申请未履约受益理索赔两种情况中前者分析侧重申请保函项履约力〔担保申请非方应重点分析担保履约力〕者分析围绕受益资信状况
方法中指第款源：出口业务指出口应收帐款形成现金流进口业务指进口货物销售形成现金流生产型企业销售产品形成现金流述现金流般行控制局部
贸易融资项第二款源保函项发生索赔保全措施求授信产品性指基客户信偿债力指引做重复规定
五风险审核局部针产品风险素审核容予具体化
六控制措施指业务审核期理程中应采取降低第款源损失保函项发生索赔性具体措施
七产品风险系数确定方法
1风险系数确定
产品风险系数综合考虑产品风险特性：风险程度频度担保抵押〔货权金融机构承诺等〕风险缓释程度实际业务中发生违约损失验数等素根底确定中：
〔1〕确定进口贸易融资产品风险系数时考虑行否控制货权相关货物抵押风险缓释
〔2〕确定出口贸易融资产品风险系数时考虑素包括：出口货款否金融机构〔包括保理商〕信担保货权否控相关货物抵押风险缓释
〔3〕确定保函产品风险系数时考虑保函支持否客户履行正常商业义务力相关特定合交易风险程度发生索赔性等素
2风险系数：
〔1〕产品风险系数〔资信相〕客户发放直接信贷产品相风险相程度低限制例贸易背景客户资信外部环境〔政治济〕变化产品风险程度影响较具体业务中资信解较差企业融资授信适提高系数例例执行
〔2〕产品风险系数仅根贸易融资保函授信理方法核定授信额度情况具体叙做业务时确定占额度例调剂类型授信额度参考系数
授信开证例假定控制货权授信开证业务风险系数04控制货权授信开证业务风险系数10办理1单位控制货权授信开证业务需占04单位进口授信额度办理1单位控制货权授信开证业务需占1单位进口授信额度
〔3〕客户已提供保证金国债银行存单做足额质押局部局部占授信额度
授信开证业务例行客户提供40保证金条件核定100万美元进口授信额度客户行申请开立100万美元控制货权信证时果客户该笔业务项行交纳20保证金60万美元占授信额度
〔4〕原承谁授信风险占谁额度授信风险工商客户占工商客户额度产品直接标出风险系数授信风险金融机构占金融机构授信额度金融机构客户授信额度领折算规定执行〔产品标明占金融机构额度风险系数供参考〕办理业务时需通金融机构客户信息理系统线申领额度出口信证项单证相符押汇出口信证项贴现国信证项卖方押汇国信证项议付工商客户额度缺乏情况占金融机构额度
福费廷业务例客户行申请办理100万美元年期福费廷业务金融机构授信理方法该类风险系数08占代理行授信额度80万美元
果额度条件规定需时交纳定例保证金情况该局部保证金应授信金额中扣减
八指引贸易融资保函授信风险理方法〔称理方法〕关系理方法贸易融资保函业务授信风险理规定旨确定贸易融资保函授信业务客户准入资格授信限额提供授信类型授信条款条件授信程序权限授理等指引提示产品风险点识标准应采取控制措施信贷相相风险程度等供授信审核具体操作中参考鉴信风险操作性风险相关性建议充分认识重视指引中相关提示
九关欺诈风险国际贸易结算具环节技术求高交易背景相复杂等特点常成法分子实施欺诈工具然类诈骗风险表现形式实施手段异行受理类国际结算贸易融资时严格遵循解客户解客户客户〞原会法分子造成机鉴类贸易融资项欺诈风险防范指引中讨
1产品类 出口信证融资
11 产品名称 包贷款
产品描述
包贷款行应信证受益〔出口商〕申请发放信证项货物采购生产装运专项贷款包贷款款源信证项出口收汇出口商交单时办理出口押汇〔贴现付费廷〕应中扣收包贷款
产品特性
1出口押汇相属交单前融资存出口商履约风险
2款源开证行条件信保障
3属专项贷款贸易背景清晰适合封闭理
风险点
1出口商履约风险表现：相关商品生产货源组织力挪包款项身营理善相关政策变化导致出口商丧失履约力发运商品存贸易合严重符等前三种情况会导致出口商法期交单种情况易导致贸易纠纷甚演变法律诉讼增加开证行拒付风险
2开证行信风险表现：开证行理拒付身营理善外部原引发财务危机造成支付困难等
3进口商国家区风险指战争乱济金融危机等开证行正常履行义务风险
4业务操作风险指银行业务员信证真实性条款审查信证项单进行审核时出现技术性风险
审核点
1出口商履约力通审核营业执财务报表等解权性质营范围财务状况盈利力等出口商属加工企业应考察否具备相关商品生产力出口商属商贸企业应考察否具备货源组织力出口商否良历史记录等
2开证行资信状况通行金融机构客户信息理系统银行年鉴资料解开证行组织架构资产规模财务状况权威机构评级国世界排名等确定否具备偿付力开证行行业务应进步解营作风付汇记录开证行营作风恶劣部理善财务状况已明显恶化应予办理包贷款严落实担保条件发放贷款
3进口商国家区风险应解进口商国家区政局否稳定否发生金融危机出现危机前兆否利正常收汇金融制措施否某国制裁范围等果出现述利安收汇素应予办理包贷款
4信证真实性条款审核真实性方面属TELEX信开信证应通核验印押确保信证真实条款方面审核信证装效期规定否合理否含软条款影响安收汇规定等
控制措施
1根出口商业务流程实际资金需求创汇钱等情况确定包贷款例般情况包贷款金额超信证金额80
2包贷款期限信证付款期限出口业务流程合理匹配拟出口押汇包贷款贷款期限应超信证效期拟出口收汇款项贷款贷款期限应超信证付款期加预计资金途时间
3卖方属商贸企业应贷款资金流进行监控卖方属生产型企业应生产营进行监督免出现资金挪营理善导致期发货交单
4根UCP500相关国际惯例严审核单实行复核制确保单证相符单单致
5收汇前进口商国家区发生济危机政变暴动等影响安收汇素应时收回融资款项
风险系数：1
12 产品名称 信证项单证相符押汇
产品描述
信证项单证相符押汇指出口商〔受益〕发货行单证相符单提供短期资金融通单证相符押汇款源信证项出口收汇款项行出口商追索权开证行承兑行期履行付款责行应出口商追索押汇息
产品特性
1包贷款相属货物出运交单时融资出口商履约风险较
2属单交易开证行付款承诺独立根底合约
风险点
1开证行信风险表现：开证行理拒付身营理善外部原引发财务危机造成支付困难等
2进口商国家区风险指发生战争乱济金融危机等产生风险进口商正常履行义务
3技术性风险指银行业务员信证真实性条款审查信证项单进行审核时出现技术性风险
4出口商履约风险表现出口商品存较严重质量数量问题导致买卖双方发生贸易纠纷甚演变法律诉讼增加开证行拒付风险
审核点
1出口商履约力出口商属生产企业应考察否具备相关商品生产力出口商属商贸企业应考察否具备货源组织力类商品出口时否商品质量数量问题贸易伙伴发生纠纷等
2开证行资信状况通行金融机构客户信息理系统银行年鉴资料解开证行组织架构资产规模财务状况权威机构评级国世界排名等确定否具备偿付力开证行行常业务应进步解营作风付汇记录开证行营作风恶劣部理善财务状况已明显恶化应予办理出口押汇占出口商行授信办理押汇
3进口商国家区风险应解进口商国家区政局否稳定否发生金融危机出现危机前兆否利正常收汇金融制措施否美国制裁范围等果出现述利安收汇素应予办理出口押汇严落实担保条件办理押汇
4信证条款项单审查审核信证否含软条款影响安收汇规定单外表否严格单证相符单单致等
控制措施
1根UCP500相关国际惯例严审核单实行复核制确保单证相符单单致
2收汇前进口商国家区发生济危机政变暴动等影响安收汇素应时出口商帐户中扣回融资款项
风险系数：02线申请金融机构授信额度时02
13 产品名称 信证项单证符押汇
产品描述
信证项单证符押汇指行出口商提交信证项单证符单提供短期资金融通单证符押汇款源出口收汇行出口商追索权开证行承兑行期履行付款责行应出口商追索押汇息
产品特性
开证行承信证项第性付款责出口货款否收回取决进口商否接受符点单
风险点
1出口商品市场风险单证符押汇风险源市场价格呈扬走势进口商符点拒付性否进口商拒付求降价性
2出口商履约风险表现出口商交运商品存质量数量问题增加进口商终拒付风险
3进口商国家区风险指发生战争乱济金融危机等产生风险
4进口商信风险进口商营善倒闭力支付者进口商单存符点挟出口商幅度降价导致出口商终收回局部货款
审核点
1出口商品市场情况解国际前出口商品市场行情变化趋势市场价格呈扬走势押汇风险较反押汇风险较
2符点性质审核单符点否进口商权益构成实质性损害符点属般性拼写错误等进口商拒付性较符点涉出口商品数量规格品质属严重迟交单等情况进口商拒付性
3进口商出口商关系付款记录进口商出口商常年贸易伙伴关系未发生贸易纠纷进口商拒付性
4出口商信记录履约力考察出口商否具备相应履约力类产品出口否发生贸易纠纷等
5进口商国家区风险〔12〕
控制措施
1根符点性质出口商品特点市场情况进口商出口商关系等合理确定融资例〔般情况高80〕
2出单加强踪客户方面应建议出口商积极进口商联系争取方放弃符点开证行方面应请求积极进口商洽商否接受符点单密切关注单落
3进出口商双方协商失败开证行已明确提出退单应时通知出口商时帐户中扣收押汇款项
风险系数：控制货权05控货权1
14 产品名称 出口信证项贴现
产品描述
出口信证项贴现指行出口信证项出口商购入已银行承兑未期远期汇票已银行承付未期远期债权承兑承付银行期付款行出口商追索权〔出口托收项代收行保付商业汇票贴现业务参办理〕
产品特性
1作善意持票债权受行承兑行承付行直接索偿前种情况行承兑行权利优出口商
2出口押汇相属开证行指定银行承兑承付融资部操作技术性风险
风险点
1承兑承付行国家区风险
2承兑承付行信风险
审核点
1承兑承付行国家区风险〔12〕
2承兑承付行资信状况〔12〕
控制措施
1承兑承付期日前时索偿
2承兑承付行国家区发生济危机政变暴动导致未期收汇应时出口商帐户中扣回融资款项
风险系数：02线申请金融机构授信额度时承兑汇票：180天02180365天04365天10承付押汇：180天03180365天05365天10
15 产品名称 福费廷
产品描述
福费廷指远期信证项行出口商求追索权买断开证银行指定银行承兑未期汇票开证银行指定银行承付〔确认期日〕未期债权承兑交单〔DA〕项行应出口商求追索权买断银行保付已承兑商业汇票
果行购置承付债权情况行出口商保存追索权：第法院止付令禁付令冻结令具相类似功司法命令导致行未获偿付第二出口商严重违反行签署福费廷业务合中声明承诺出售行源正交易效债权
行办理福费廷业务买断汇票债权保存期日债务承兑承付保付银行求付款根国风险承兑承付保付银行资信状况行承风险敞口情况等买断汇票债权时持段时间未期汇票债权转卖金融机构通风险参(Risk Participation)形式关风险出金融机构
产品特性
1作善意持票债权受行承兑行承付行直接索偿前种情况行承兑行权利优出口商
2出口押汇相属开证行指定银行承兑承付融资部操作技术性风险贴现相行出口商追索权
风险点
1承兑承付行国家区风险
2承兑承付行信风险
审核点
1承兑承付行国家区风险〔12〕
2承兑承付行资信状况〔12〕
控制措施
1承兑承付期日前时索偿
2法院止付令行未期收付款证说明客户出售行源正交易效债权时行应时客户行追索权
风险系数：线申请金融机构授信额度180天05180365天0813年1035年125年15
16 产品名称 出口信证保兑
产品描述
出口信证保兑指行开证行外独立受益承第性付款责分公开保兑沉默保兑两种方式
公开保兑指保兑型信证项行接受开证行指示受益独立承保证付款责沉默保兑指非保兑型信证项行接受受益求承保证付款责
161 产品名称 公开保兑
产品特性
1沉默保兑出口押汇相作信证指定银行行开证行权利优出口商
2福费廷业务相属承兑承付前授信存部操作技术性风险
风险点
1开证行国家区风险〔12〕
2开证行信风险〔12〕
3技术性风险指审核出口单时出现风险
审核点
1开证行资信状况通行金融机构客户信息理系统银行年鉴资料解开证行组织架构资产规模财务状况权威机构评级国世界排名等确定否具备偿付力开证行行常业务应进步解营作风付汇记录开证行营作风恶劣部理善财务状况已明显恶化应予办理保兑
2进口商国家区风险应解进口商国家区政局否稳定否发生金融危机出现危机前兆否金融制措施否美国制裁范围等果出现述利安收汇素应予办理保兑
3信证条款审查审核信证否含软条款影响安收汇规定等
控制措施
根UCP500相关国际惯例严审核单实行复核制确保单证相符单单致
风险系数：线申请金融机构授信额度365天05365天10
162 产品名称 沉默保兑
产品特性
1公开保兑相行信证指定银行开证行权利优出口商
2福费廷业务相属承兑承付前融资存部操作技术性风险
3现阶段行承开证行风险开证行支付期应付款项风险承审核出口商单风险
风险点
1开证行信风险〔12〕
2进口商国家区风险〔12〕
3法律风险作沉默保兑行出口商支付价款开证行追索时法律位方面存风险
审核点
1出口商诚信状况
2开证行资信状况通行金融机构客户信息理系统银行年鉴资料解开证行组织架构资产规模财务状况权威机构评级国世界排名等确定否具备偿付力开证行行常业务应进步解营作风付汇记录开证行营作风恶劣部理善财务状况已明显恶化应予办理保兑
3进口商国家区风险应解进口商国家区政局否稳定否发生金融危机出现危机前兆否金融制措施否美国制裁范围等果出现述利安收汇素应予办理加保
4信证条款审查审核信证否含软条款影响安收汇规定等
控制措施
根UCP500相关国际惯例严审核单实行复核制确保单证相符单单致
风险系数：线申请金融机构授信额度365天08365天10
2产品类 出口托收项融资
21 产品名称 DP托收押汇
产品描述
DP托收押汇指行DP托收项出口商提交含货权出口单提供短期资金融通DP托收押汇款源出口收汇进口商未履行付款责行出口商进行追索
产品特性
1信证项单证相符押汇相开证行信保障属商业信
2DA托收押汇相数情况控制货权收汇保障程度较高
风险点
1进口商信风险表现进口商身营理善原失支付力进口商品市场价格变化愿履行付款赎单责
2出口商品市场风险般言出口商品国际市场价格出现滑进口商违约全额收回货款性会增加
3出口商履约风险果出口商交运商品存质量数量问题进口商违约性会增加〔实务中进口商付款赎单前通常会想方设法先行验货〕
4进口商国家区风险〔12〕
审核点
1进口商出口商关系进口商出口商常年贸易伙伴关系贸易中纠纷发生进口商违约性较
2出口商品市场情况解国际前出口商品市场行情变化趋势市场价格呈扬走势进口商违约性
3出口商信记录履约力考察出口商否具备相关产品生产货源组织力类产品项出口否发生贸易纠纷等
4进口商国家区风险〔12〕
控制措施
1根出口商品性质前市场行情进口商履约记录等确定押汇例〔般情况高80〕
2选择资信良代理行作代收行免出现未付款放单等违反国际惯例情况发生
3加强踪理安收汇前应特关注单货物落
风险系数：05
22 产品名称 DA托收押汇
产品描述
DA托收押汇指行DA托收项出口商提交出口单提供短期资金融通DA托收押汇款源出口收汇进口商期履行付款责行出口商行追索权
产品特性
1信证项单证相符押汇相开证行信保障属商业信
2DP托收押汇相控制货权属远期收汇风险较
风险点
1进口商信风险表现进口商身营理善市场行情变化原失支付力恶意违约
2出口商品市场风险般言出口商品国际市场价格出现滑进口商违约全额收回货款性会增加
3出口商履约风险果出口商交运商品存质量数量问题影响进口商销售加工生产进口商违约性会增加
4进口商国家区风险〔12〕
审核点
1进口商付款记录进口商出口商常年贸易伙伴关系付汇记录良履行付款责性
2出口商品市场情况解国际前出口商品市场行情变化趋势市场价格呈扬走势进口商履约性
3出口商信记录履约力考察出口商否具备相关产品生产货源组织力类产品项出口否发生贸易纠纷等
4进口商国家区风险〔12〕
控制措施
1般资信较客户叙做
2根出口商品性质前市场行情进口商履约记录等确定押汇例〔般情况高80〕
3加强踪理期未收付款应积极催收逾期满10工作日应客户进行追索
风险系数：10
3产品类 短期出口信保险项贸易融资
产品名称 出口信保险项贸易融资
产品描述
短期出口信保险项贸易融资指行出口商已投保短期出口信险出口业务项提供出口单投保短期出口信险关证赔款权益转协议等保存追索权提供短期资金融通
根中国出口信保险公司〔简称中信保公司〕确定承保范围现阶段行办理出口信保险项贸易融资包括：
1信期超180天单托收〔DPDA〕项押汇
2信期超180天赊销〔OA〕项出口商业发票贴现
3中信保公司意承保信期超180天超360天单托收赊销项出口融资
4中信保公司意承保信证项单证相符押汇贴现
产品特性
1短期出口信保险项贸易融资非新独立贸易融资产品投保短期出口信险原贸易融资项应收帐款安收回增加层保障行言躲避原贸易融资产品项进口商开证行信风险国家区风险
2出口信险属履约保险合行提供额外款保障取决保险保单项义务履行情况出口收汇损失原属保险公司外责保险未保单列应义务保险公司拒绝赔款
风险点
1出口商履约风险包括买卖合项保险合项履约风险
2操作技术性风险包括相关业务处理保险证效性审核程中出现风险
审核点
1出口商资信状况履约力需审查两方面容：出口商否具备相关产品生产加工货源组织力类产品项出口否贸易纠纷等二保单容审核出口商否力严格履行保单项责义务等
2技术性审核具体包括：
〔1〕申请融资项业务否属承保范围：
出口商申请融资出口业务约定结算方式应属中信保公司短期出口信险适范围果信证方式结算出口收汇期超180天需中信保公司确实认
〔2〕否已签定赔款权益转授权协议包含约定：
a出口商某进口商保单承保范围出口旦发生保险责损失中信保公司应赔款全额支付行非出口商〔行扣融资息余款付出口商〕
b 行出口商某进口商某笔出口提供融资旦该进口商收汇出现保险责损失发生损失出口否行已提供融资笔出口商均须授权中信保公司赔款全部支付行
〔3〕申请融资项保单相关单否齐备效
a 出口商行申请融资时应提交构成完整短期出口信保险单单包括投保单保险条款保险明细表〔含费率表〕批单买方限额申请表买方限额审批表出口保险申报单缴纳保费证等
b效性方面审核中信保进口商核定信保险额度否然效保险严重违反保单项义务〔涉嫌欺诈拖欠保费〕时中信保权终止保单办理出口信保险项贸易融资时应该选择信誉较出口商
关业务处理时审核容见相关产品
控制措施
1严格审查监督出口商执行出口合情况单托收信证结算方式应求出口商通行收取货款OA结算方式项须求出口商指定行收款银行
2合理确定融资例根出口商信誉履约款力等核定具体融资例般超中信保公司核定买方信限额赔付率
3监督出口商履行买卖合中卖方义务外履行保险应义务包括意更改付款条件保单适范围没行取融资出口业务时保险申报缴纳保费期中信保报损失通知书留存索赔需单证函电等
4果出口收汇款项逾期未收回应首先考虑出口商行开立帐户中直接扣收息出口商力中信保公司索赔具体程序：
〔1〕催促出口商规定时限信保公司填报损失通知书行索赔权
〔2〕中信保公司审核确认损失款项属承保范围求三方签署赔款权益转授权协议赔款直接支付行
5通行金融机构客户信息理系统领中国出口信保险公司授信额度
关具体业务控制措施见相关产品
风险系数：原产品风险系数根底调调幅度原产品系数50
4产品类 进口信证项融资
41 产品名称 授信开证
产品描述
授信开证指行未客户收取全额保证金情况开立进口信证业务指引授信开证分控制货权授信开证控制货权授信开证授信开立假远期信证授信开立背背信证四种情况
产品特性
1受益〔出口商〕承条件第性付款责
2属单交易受益付款责独立根底合约
3银行通进口商品实施货权控制降低授信风险
411 产品名称 控制货权授信开证
产品描述
控制货权授信开证包括三种情况：期信证项求全套货权单期信证项求非货权单行指定收货远期信证项已落实货物控制措施
产品特性
货权控进口商违约性
风险点
1进口商品市场风险表现果进口商品市场价格降会降低进口商履约意愿该类风险针商贸企业
2进口商信风险营风险表现进口商身营市场变化原导致财务状况恶化愿力履行付款赎单责该类风险针生产型企业
3出口商信风险表现果进口商品品质规格数量方面存问题甚涉嫌恶意欺诈进口商履约意愿会降低甚丧失履约力
4合规性技术性风险指银行员合规性材料审核信证文编辑等方面存技术性风险
审核点
1进口商资信状况通审核营业执财务报表等解权性质营范围财务状况盈利力等进口商品直接销售应调查国市场行情宗商品进口应进步解国购货方支付力
2出口商履约力解出口商否具备相应生产货源组织力履约记录等宗商品进口应建议进口商委托专业征信公司供货资信状况进行调查
3合规性审核审查交易相关材料商业合付汇备案表进口许证等否齐备完整真实效
4技术性审核审核信证关条款求否符合国际惯例助保障行进口方权益
5远期信证项货权控制方案否操作性行保障程度等
控制措施
1根进口商品性质进口商信记录支付力否掌握货权等合理确定保证金例般掌握原热炒商品保质期较短容易腐烂变质商品保证金例求较高工贸企业生产原材料进口收取较低例保证金
2宗特殊商品进口应通措施降低出口商履约风险：
〔1〕信证中求独立第三方出具质检证明安排专发货验货监装关质检证明作信证项求单
〔2〕求出口商发货规定时间发送装船通知便根需安排船情查询
〔3〕量FOB价格成交进口商安排租船事宜防范欺诈风险
3加强货权控制期信证项进口商付款前方赎单远期信证项严格事先确定监方式商品实施监监控进口商回笼货款存入指定帐户挪
4合理利国际惯例躲避风险进口单存符点应合理时间外拒付解行第性付款责
5额进口开证业务付汇资金源信证币种应建议申请办理套期保值躲避汇率风险
风险系数：04
412 产品名称 控制货权授信开证
产品描述
控制货权授信开证包括三种情况：期信证项求非全套货权单期信证项求非货权单远期信证项未落实货物控制措施进口商品适合实施货权控制
产品特性
通控制货权约束进口商履约行风险较
风险点
1进口商品市场风险表现果进口商品市场价格降会降低进口商履约意愿该类风险针商贸企业
2进口商信风险营风险表现进口商身营市场变化原导致财务状况恶化愿力履行付款赎单责该类风险针生产型企业
3出口商信风险表现果进口商品品质规格数量方面存问题甚涉嫌恶意欺诈进口商履约意愿会降低甚丧失履约力
4合规性技术性风险指银行员合规性材料审核信证文编辑等方面存技术性风险
审核点
1进口商资信状况通审核营业执财务报表等解权性质营范围财务状况盈利力等进口商品直接销售应调查国市场行情宗商品进口应进步解国购货方支付力
2出口商履约力解出口商否具备相应生产货源组织力履约记录等宗商品进口应建议进口商委托专业征信公司供货资信状况进行调查
3合规性审核审查交易相关材料商业合付汇备案表进口许证等否齐备完整真实效
4技术性审核审核信证关条款求否符合国际惯例助保障行进口方权益
控制措施
1根进口商品性质进口商信记录支付力等合理确定保证金例般掌握原热炒商品保质期较短容易腐烂变质商品保证金例求较高工贸企业生产原材料进口收取较低例保证金
2宗特殊商品进口应通措施降低出口商履约风险：
〔1〕信证中求独立第三方出具质检证明安排专发货验货监装关质检证明作信证项求单
〔2〕求出口商发货规定时间发送装船通知便根需安排船情查询
〔3〕量FOB价格成交进口商安排租船事宜防范欺诈风险
3合理利国际惯例躲避风险进口单存符点应合理时间外拒付解行第性付款责
5额进口开证业务付汇资金源信证币种应建议申请办理套期保值躲避汇率风险
风险系数：10
413 产品名称 授信开立背背信证
产品描述
三方贸易中中间商收终购货方开立受益信证〔称原始信证称信证〕银行申请开出实际供货方受益信证〔称背背信证称附属信证〕原信证受益〔中间商〕变成背背信证开证申请原信证出口方变成背背信证进口方原信证通知银行通常背背信证开证银行付款期限背背信证远期信证原始信证期信证
产品特性
背背信证开证行付款责独立信证款源证项出口收汇款项保障程度较高
风险点
1中间商信风险营风险表现买卖双方发生纠纷导致证开证行拒付时中间商愿力履行背背证付款赎单责
2原进口商国家区风险指发生战争乱济金融危机等产生风险
3原证开证行信风险表现：开证行理拒付身营理善外部原引发财务危机造成支付困难等
4出口商履约风险果实际供货方交运货物品质规格数量方面存较严重问题易导致买卖双方发生贸易纠纷甚演变法律诉讼增加证开证行拒付风险
5合规性技术性风险指开立背背信证信证项单进行审核时发生操作性技术性风险
审核点
1中间商资信状况进行审核〔产品412中进口商资信审核〕
2原开证行资信状况通行金融机构客户信息理系统银行年鉴资料解开证行组织架构资产规模财务状况权威机构评级国世界排名等确定否具备偿付力开证行行常业务应进步解营作风付汇记录开证行营作风恶劣部理善财务状况已明显恶化应予严落实担保条件〔包括占授信额度〕前方予开立新证
3进口商国家区风险应解进口商国家区政局否稳定否发生金融危机出现危机前兆否金融制措施否美国制裁范围等果出现述利安收汇素应予严落实担保条件前方予开立新证
4原证条款审查审核信证效期规定否合理否含软条款影响安收汇规定等
5合规性技术性审核审查交易相关材料商业合付汇备案表进口许证等否齐备完整真实效新证关条款求否符合国际惯例信证规定商品价格效期付款期限保险条款等否原证相匹配等
控制措施
1新证单严审核发现符点符点法通换单消终买方权益构成实质性损害应合理时间外拒付免新证项第性付款责
2根UCP500相关国际惯例中间商提交原证项单严审核实行复核制确保单证相符单单致
3资信较差中间商易产生贸易纠纷商品应严掌握
4宗商品转口贸易应解进口商资信商品市场行情
风险系数：08
414 产品名称 授信开立假远期信证
产品描述
假远期信证〔Usance Letter of Credit Payable at sight〕信证求远期汇票开证行授权指定银行期付款利息进口商承种作法实质开证银行开证行指定付款银行进口商提供资金融通须支付利息进口商承
采假远期信证作支付方式进口商讲银行提供周转资金便利须支付利息出口商讲期获汇票票款承汇票期前追索风险
产品特性
风险性质讲假远期信证业务相行进口商开立笔期信证时办理进口押汇
风险点
1进口商品市场风险表现果进口商品市场价格降会降低进口商履约意愿该类风险针商贸企业
2进口商信风险营风险表现进口商身营市场变化原导致财务状况恶化愿力履行付款赎单责该类风险针生产型企业
3出口商信风险表现果进口商品品质规格数量方面存问题甚涉嫌恶意欺诈进口商履约意愿会降低甚丧失履约力
4合规性技术性风险指银行员合规性材料审核信证文编辑等方面存技术性风险
审核点
1进口商资信状况通审核营业执财务报表等解权性质营范围财务状况盈利力等进口商品直接销售应调查国市场行情宗商品进口应进步解国购货方支付力
2出口商履约力解出口商否具备相应生产货源组织力履约记录等宗商品进口应建议进口商委托专业征信公司供货资信状况进行调查
3合规性审核审查交易相关材料商业合付汇备案表进口许证等否齐备完整真实效
4技术性审核审核信证关条款求否符合国际惯例助保障行进口方权益
控制措施
1根进口商品性质进口商信记录支付力等合理确定保证金例般掌握原热炒商品保质期较短容易腐烂变质商品保证金例求较高工贸企业生产原材料进口收取较低例保证金
2宗特殊商品进口应通措施降低出口商履约风险：
〔1〕信证中求独立第三方出具质检证明安排专发货验货监装关质检证明作信证项求单
〔2〕求出口商发货规定时间发送装船通知便根需安排船情查询
〔3〕量FOB价格成交进口商安排租船事宜防范欺诈风险
3合理利国际惯例躲避风险进口单存符点应合理时间外拒付解行第性付款责
风险系数：10
42 产品名称 进口押汇
产品描述
进口押汇指行收信证项单应开证申请求代外垫付该信证项款项短期资金融通
进口押汇垫付资金源分两种情况资金外垫付通海外联行进行垫付者称海外代付
产品特性
贸易背景清晰宗商品进口项押汇通实施货物监控制风险
风险点
1进口商品市场风险表现果进口商品市场价格降会降低进口商款意愿款力该类风险针商贸企业
2进口商信风险营风险表现进口商身营市场变化原导致财务状况恶化愿力履行款责该类风险针生产型企业
3出口商信风险表现果进口商品品质规格数量方面合规定符甚出现出口商涉嫌欺诈等严重问题会影响进口商款意愿款力
审核点
1进口商资信状况审核进口商偿债力信记录进口商品直接销售应调查国市场行情宗商品进口应进步解国购货方支付力
2解进口货物否品质规格数量方面否符合合规定
3拟通货权控制降低风险应审查货权控制方案否具操作性行保障程度等
控制措施
1进口商生产营实施踪监控发生影响偿债力重事项应时采取措施降低风险
2宗商品进口项押汇应事先确定货权控制方案实施踪理防止进口商挪回笼款项
风险系数：10
43 产品名称 提货担保
产品描述
提货担保指进口货物先货运单达时进口商办理提货承运代理出具银行加签银行承连带责书面担保提货担保信证项信证求全套货权单
产品特性
属进口结算方式衍生产品贸易背景清晰便风险控制
风险点
1提货担保独立信证交易开证行开立提货担保面赔偿金额期限敞口风险
2开证行开立提货担保失信证项货权控制
3非受益提交单中货权单全开证行符点外拒付
4进口代收项开立提货担保法确认相关商品真实价值授信风险相较
审核点
1审查进口商资信审核进口商偿债力信记录
2业务背景审核进口商提交担保提货申请书提货担保书正提单复印件发票复印件中关商品名称数量船名金额合号提单号等工程进行外表致性核关信证核确定该货物确属行开信证项该信证求全套提单
3代收项开立提货担保应严格审核相关商业单确保贸易背景真实性货物实际价值申请资信状况严审核
控制措施
1开立提货担保失货权控制期信证项应求客户交纳足额保证金落实担保措施〔包括占授信额度〕
2开证时客户已交纳全额保证金开立提货担保须行落实担保措施开证时占掌握货权类授信开证额度开立提货担保时应调整占掌握货权类授信开证额度相应追加担保措施〔包括加纳保证金〕
3代收项开立提货担保托收行加押电查询贸易背景货物真实性必时通收取保证金方式控制风险
4求进口商承诺担保提货单符点拒付
5非全套提单般提供提货担保收正提单催促客户交提货担保书
风险系数：10
5业务类 进口代收项融资
产品名称 进口代收押汇
产品描述
进口押汇指行收代收项单应进口商求代外垫付代收项款项短期资金融通
进口押汇垫付资金源分两种情况资金外垫付通海外联行进行垫付者称海外代付
产品特性
贸易背景清晰宗商品进口项押汇通实施货物监控制风险
风险点
1进口商品市场风险表现果进口商品市场价格降会降低进口商款意愿款力该类风险针商贸企业
2进口商信风险营风险表现进口商身营市场变化原导致财务状况恶化愿力履行款责该类风险针生产型企业
3出口商信风险果进口商品品质规格数量方面合规定符会影响进口商款意愿款力
审核点
1进口商资信状况审核进口商偿债力信记录进口商品直接销售应调查国市场行情宗商品进口应进步解国购货方支付力
2解进口货物否品质规格数量方面否符合合规定
3拟通货权控制降低风险应审查货权控制方案否具操作性行保障程度等
控制措施
1进口商生产营实施踪监控发生影响偿债力重事项应时采取措施降低风险
2宗商品进口项押汇应事先确定货权控制方案实施踪理防止进口商挪回笼款项
风险系数：10
6产品类 汇出汇款融资
产品名称 汇出汇款融资
产品描述
汇出汇款融资指行应进口商求代外垫付货付款项款项短期资金融通
产品特性
贸易背景清晰宗商品汇出汇款融资通实施货物监控制风险
风险点
1进口商品市场风险表现果进口商品市场价格降会降低进口商款意愿款力该类风险针商贸企业
2进口商信风险营风险表现进口商身营市场变化原导致财务状况恶化愿力履行款责该类风险针生产型企业
3出口商信风险果进口商品品质规格数量方面合规定符会影响进口商款意愿款力
审核点
1进口商资信状况审核进口商偿债力信记录进口商品销售情况等进口商品直接销售应调查国市场行情宗商品进口应进步解国购货方支付力
2解进口货物否品质规格数量方面否符合合规定
3拟通货权控制降低风险应审查货权控制方案否具操作性行保障程度等
控制措施
1进口商生产营实施踪监控发生影响偿债力重事项应时采取措施降低风险
2宗商品进口项押汇应事先确定货权控制方案实施踪理防止进口商挪回笼款项
风险系数 10
7业务类 授信开立保函
产品名称 保函〔含备信证〕
产品描述
保函指行应申请求受益出具提交保函规定相符单付款书面承诺
备信证业务性质保函业务类似产品特性审核点风险控制措施参考类性质保函业务
产品特性
1适范围广保函功异统格式
2受益赔付责通常独立根底合约赔付条款简单见索付
3信风险客户履约力客户履行正常商业义务力担保时特定合交易相挂钩发生损失性〔赔付概率〕较低
风险点
1申请履约风险表现具备相应履约力情况变化法履约
2受益信风险表现受益理索赔
3操作技术性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
4普遍接受国际惯例旦发生纠纷法律仲裁风险较
审核点
1申请履约力审核申请相关方〔分包商总包商等〕否具备工程承包承建资质否具备相关产品生产供货力宏观政策济运行市场情况等方面否存影响申请履约确定素申请履约记录等
2受益资信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚理索赔记录等
3技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合理符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
1量防止开立固定效期保函交易需确需开立应视申请资信状况背景交易情况收取定例保证金约束申请合结束时联系受益解行保函项担保责
2量防止开立固定金额保函交易需确需开立应保证申请反担保方行担保责行保函项承责相匹配
3保函项工程承建商品生产货源组织情况等实施踪旦出现申请完全履约情况应时采取风险控制措施
71 产品名称 投标保函
产品描述
指行应投标申请招标出具保证投标招标效期撤标改标中标规定时间签定合提交履约保函书面承诺
投标保函广泛公开招标方式成交工程建造物资采购等工程中作投标保证金代形式减少投标流动资金占压
产品特性
1保函金额通常合金额13期限相较短便银行控制风险
2担保条款通常包括期提交履约保函授信开立投标保函时通常需履约保函考虑
风险点
1申请履约风险申请投标保函项承责义务较般言履约风险较
2招标方信风险表现理索赔
3操作技术性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
审核点
1申请履约力审核申请相关方〔分包商总包商等〕否具备工程承包承建资质否具备相关产品生产供货力宏观政策济运行市场情况等方面否存影响申请履约确定素等
2受益资信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
3技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合约定致符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
投标保函含动延期条款约束申请合结束时联系受益解行担保责应视申请资信状况背景交易情况收取定例保证金
风险系数：01
72 产品名称 履约保函
产品描述
指行应工程承包方商品供货方申请业买方出具保证承包方供货方履行相关合义务书面承诺履约保函作履约保证金代形式减少申请流动资金占压
产品特性
1履约保函金额通常合金额520
2履约保函仅指保证工程承包商品贸易项供货行书面承诺行承性质保证责保函应笼统履约保函
风险点
1申请履约风险总分包情况包括总包商分包商履约风险
2受益信风险表现理索赔
3操作技术性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
审核点
1申请履约力审核申请相关方〔分包商总包商等〕否具备工程承包承建资质否具备相关产品生产供货力防止申请超量接单时审核宏观政策济运行市场情况等方面否存影响申请履约确定素等属总分包模式项需总包商分包商履约力审核
2受益资信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
3技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合约定致符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
1根交易情况设立减额条款规定表达工程进度发货情况单例降低担保金额控制风险
2量防止出具转保函确业务需建议申请采取款项渡方式索赔权原受益享申请坚持开立转保函转背景清晰合理前提考虑接受指名转转应求申请书面确认转产生风险
风险系数：025
73 产品名称 预付款保函
产品描述
指行应工程承包方商品供货方申请业买方出具保证承包方供货方收业买方支付预付款未合履行相关义务保证返预付款书面承诺
预付款保函常工程承包物资采购船舶建造等工程业买方通承包方供货方提供工程启动资金解决资金周转压力保证交易利进行
产品特性
预付款保函通常履约保函配合金额通常合金额1030
风险点
1申请履约风险
2受益信风险表现理索赔
3操作技术性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
审核点
1申请履约力审核申请相关方〔分包商总包商等〕否具备工程承包承建资质否具备相关产品生产供货力防止申请超量接单时审核宏观政策济运行市场环境等方面否存影响申请履约确定素等
2受益资信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
3技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合约定致符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
1保函中加列生效条款规定预付款达申请担保银行开立专门帐户保函生效
2量根交易情况设立减额条款规定表达工程进度发货情况单例降低担保金额控制风险
3量防止出具转保函确业务需建议申请采取款项渡方式索赔权原受益享申请坚持开立转保函转背景清晰合理前提考虑接受指名转转应求申请书面确认转产生风险
4申请预付款情况进行监控免出现挪预付款法期履约情况
风险系数：025
74 产品名称 关税保付保函
产品描述
指行应进口商〔含加工贸易企业〕承包商展销商申请商品入关海关出具保证履行缴纳关税义务时进口商品复出口书面承诺关税保付保函述情况：
1境外承包建设境外展览展销等程中关设备器械等物品时进入国关境
2国家相关进口商品减免税政策未明前相关货物进口
3国海关先放征〞货物进口加快货物通关速度防止货物滞港钱
产品特性
1受益海关般情况会出现理索赔
2申请交纳关税属履行法定义务旦违约会面果严重申请违约性
风险点
1申请信风险
2技术性合规性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
审核点
1申请资信状况包括营资格支付力信记录等
2交易背景合规性审核审查相关交易材料确认交易背景真实性审核进口商品否符合国家控制商品相关批文否齐备效等
控制措施
踪背景交易进展情况旦发生导致海关索赔情况应时采取措施备赔付
风险系数：01
75 产品名称 加工贸易项税款保付保函
产品描述
特指行应加工贸易企业申请海关出具旨担保加工贸易企业加工贸易合效期履行加工产品复出口书面保证专加工贸易企业进口料件属交纳保证金列加工贸易保证金实转两种方式
产品特性
1税款保付保函申请书保函代理行反担保海关索赔书等均固定格式技术性风险
2受益海关般情况会出现理索赔
3申请受海关直接监旦违约会面较严重行政济处分违约性
风险点
申请信风险：指申请未海关规定加工贸易合效期履行产品复出口〔含核准销情况〕包括申请涉嫌违法违规海关立案调查导致法正常履行产品出口等
审核点
1申请资信状况包括营资格营财务状况信记录等
2交易背景合规性审核审查相关交易材料确认交易背景真实性
控制措施
密切监控企业生产营状况旦发生导致海关索赔情况应时采取措施备赔付
风险系数 01
76 产品名称 预留金保函
产品描述
指行应工程承包方供货方申请业买方出具保证承包方供货方提前支取合尾款继续履行合义务书面承诺适承包方供货方便利资金周转欲取合尾款情况
产品特性
1工程已进入维修保修阶段履约风险较
2保函金额般合金额5左右
风险点
1申请履约风险表现申请未规定履行合约义务
2受益信风险表现理索赔
3操作技术性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
审核点
1申请履约力解申请否具备相关工程承建货物生产力否承建工程产品质量问题遭索赔前期合执行情况等
2受益资信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
3技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合约定致符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
保函中加列生效条款规定付尾款达申请担保银行开立专门帐户保函生效
风险系数：025
77 产品名称 质量保函
产品描述
指行应工程承包方供货方申请业买方出具保证承包方供货方履行保修期维修期合义务书面承诺工程承包供货安装等合执行进入保修期维修情况代该工程履约保函降低担保银行风险〔质量保函金额较〕
产品特性
1相关工程进入保修维修阶段履约风险较
2保函金额般合金额5左右
风险点
1申请履约风险表现申请未合约定提供保修维修效劳
2受益信风险表现理索赔
3操作技术性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
审核点
1申请履约力解申请否具备相关工程承建货物生产力否承建工程产品质量问题遭索赔前期合执行情况等
2受益资信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
3技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合约定致符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
踪背景交易进展情况旦导致索赔情况发生应时采取应措施
风险系数：025
78 产品名称 海事保函
产品描述
指行应申请求保释受益扣留属申请船财产保证申请法院判决仲裁结果支付相应赔款出具书面承诺
产品特性
1受益通常海事法院般会发生理索赔
2保函格式通常拟严格固定效期
风险点
1申请支付力
2操作技术性风险指合规性材料审核保函文编辑程中发生风险
审核点
1申请否具备相应支付力
2技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否事约定致符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
视申请资信反担保情况收取定例保证金
风险系数：10
79 产品名称 转开代理行保函
产品描述
指行代理行反担保身名义受益出具书面承诺
产品特性
申请代理行偿债力强风险较
风险点
1代理行信风险
2技术性风险指保函转开程中存风险
审核点
1代理行资信状况审查代理行否行常业务否良信记录等代理行属初次行发生业务关系应通行金融机构客户信息理系统银行年鉴部资料查阅资产规模权威机构评级状况国世界排名等确定否具备相应担保力
2技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否反担保相匹配符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
1通行金融机构客户信息理系统申领额度
2保函效期应反担保函效期提前1530天利索赔
风险系数：线申请金融机构授信额度365天0513年0835年105年15
710 产品名称 付款保函〔付款期限超1年〕
产品描述
指行应买方申请卖方出具保证申请履行购置商品技术专利劳务合项付款义务出具书面承诺
付款保函适存付款行商品贸易技术劳务贸易工程款项支付等交易中
7101 产品名称 付款保函〔连带责〕
产品描述
指行付款保函项承连带担保责受益该保函项享直接行索偿权利必先行申请索偿
产品特性
1进口信证功相似格式更加灵活付款条款简单
2适范围广泛通常情况银行通掌握货权控制风险
风险点
1申请信风险
2受益信风险
3合规性技术性风险
审核点
1进口商资信状况审核进口商偿债力信记录
2受益信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
2技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否反担保相匹配符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
根交易性质申请偿付力信状况确定合理保证金例
风险系数：10
7102 产品名称 付款保函〔般责〕
产品描述
指行付款保函项承般担保责该保函项受益提出索赔必须首先申请财产法强制执行偿付受益行仅剩余差额局部承偿付责
产品特性
承般担保责担保行垫款性较
风险点
1申请信风险
2受益信风险
3合规性技术性风险
审核点
1进口商资信状况审核进口商偿债力信记录
2受益信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
3技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合理符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
踪背景交易进展情况旦导致索赔情况发生应时采取应措施
风险系数：05
711 产品名称 营租赁保函
产品描述
指行应承租申请出租出具保证承租期支付租金书面承诺承租通提供营租赁保函出租处获设备权满足营需减少资金占
产品特性
1保函金额通常低设备价款
2保函效期般较长
风险点
1申请信风险工程风险
2受益信风险
3合规性技术性风险
审核点
1申请资信状况审核承租租金支付力信记录
2相关工程行性营风险预计产生现金流等进行评估
3受益信状况解受益根情况营作风申请方面交易程中否发生纠纷甚出现理索赔情况等
4技术性审核审核保函条款中关金额效期责条款规定否合理符合国际惯例国相关法律法规赔付承诺条件否明确单化等
控制措施
根申请租金支付情况设立减额条款规定表达租金支付情况单例降低担保金额降低行风险
风险系数：05
8 产品类 保 理
81 产品名称 出口双保理融资
产品描述
出口双保理业务指出口商现基进口商〔债务〕订立货物销售合项产生应收帐款转行行转国外进口保理商行出口商提供贸易融资销售分户帐户理进口保理商提供收帐款催收信风险控制坏帐担保等效劳
出口双保理融资行出口双保理项出口商提供短期资金融通第款源进口商付款
产品特性
1进口保理商承第二性担保付款责果买卖双方发生争议进口保理商担保付款责暂时解直争议解决
2争议情况行出口商融资追索权
风险点
1出口商资信状况履约力出口商履行合程中出现问题进口商提出争议导致货款法期收回
2进口保理商信风险表现争议发生情况进口保理商力拒绝履行担保付款责
3进口商信风险表现争议发生情况进口商力拒绝履行付款责
4出口商品市场风险果出口商品国际市场价格滑影响进口商预期利润甚导致亏损会增加进口商拒付风险
审核点
1审核出口商资信状况履约力出口商属生产型企业应考察否具备相关商品生产力出口商属商贸企业应考察否具备货源组织力类商品出口时否商品质量等问题贸易伙伴发生纠纷等
2审核进口商资信状况考察进口商出口商否常年贸易关系进口商付款否时等
3审核进口保理商资信状况营作风效劳水作业质量等考虑进口商银行进口保理商母银行密切程度进口保理商业务专长等
4解出口商品市场情况解国际前出口商品市场行情变化趋势
控制措施
1合理确定融资例行办理出口业务超半年〔含半年〕收汇记录良出口商融资例般超受核准发票金额80行办理出口业务半年收汇记录良出口商融资例般超受核准发票金额60行首次办理出口业务出口商融资例般超受核准发票金额30
2出现争议情况应催促出口商早解决争议假设已叙办融资应立收回融资息假设进口保理商已做担保付款应求出口商退担保付款款项支付担保付款日退款日利息
3发生间接付款应求出口商立相关业务项融资息求采取措施防止类似情况次发生免形成风险
风险系数：025
82 产品名称 进口双保理
产品描述
进口双保理业务指行应国外出口保理商申请某特定进口商核定信额度出口商提供收帐款催收资信调查坏帐担保等效劳
产品特性
进口开证相行出口商承第二性担保付款责该付款责独立根底合约
风险点
1进口商信风险表现进口商争议情况力拒绝履行期付款责
2进口商品市场风险进口商品市场价格出现滑进口商法实现预期利润甚出现亏损违约性会增加该类风险针商贸企业
审核点
1审核进口商资信历史交易记录偿债力进口商出口商具体业务情况〔包括期签约情况付款条件未纠纷贸易关系〕等
2解进口商品市场情况判断该贸易否适合办理保理业务
控制措施
1出现争议情况行应力协助业务方早日解决争议时解关争议信息进口商反应意见进出口商双方协商进程通知出口保理商
2贸易项赊销期限般超180天
3加强应收账款定期催收俟获关进口商利信息出口保理商发信额度变更申请应立通知出口保理商关信额度变更决定非发生争议发票期日60天进口商未付款行应取消相关信额度通知出口保理商时应密切关注该进口商业务情况加强帐户理防进口商转移帐户资金
风险系数：08
83 产品名称 出口商业发票贴现
产品描述
出口商业发票贴现业务指出口商现基出口商进口商〔债务〕订立出口销售合项产生应收帐款转行行提供贸易融资应收帐款催收销售分户帐理等效劳
出口商业发票贴现第款源进口商付款期未收回出口货款应立出口商处收回融资息
产品特性
行出口商融资追索权旦进口商未期付款行出口商行追索权
风险点
1出口商履约风险出口商履行合程中出现问题会导致进口商拒付少付
2进口商信风险表现进口商争议情况力拒绝付款
3出口商品市场风险果出口商品国际市场价格滑影响进口商预期利润甚导致亏损会增加进口商拒付风险
4出口商信风险表现进口商未期付款行出口商行追索权时出口商力拒绝行融资息
审核点
1审核出口商资信状况出口商属生产型企业应考察否具备相关商品生产力出口商属商贸企业应考察否具备货源组织力类商品出口时否商品质量数量问题贸易伙伴发生纠纷等
2审核进口商资信状况考察进口商出口商否常年贸易关系进口商付款否时等
3提单发票等商业单报关单等进行致性审核确保贸易背景真实性
4解出口商品市场情况解国际前出口商品市场行情变化趋势
控制措施
1通海关报关单查询系统验证贸易背景真实性
2贴现金额原超受核准发票金额90
3加强踪理融资期未收回出口货款应时出口商收回融资息
风险系数：1
84 产品名称 国综合保理融资〔卖方〕
产品描述
指行行客户〔作卖方〕间存种契约根该契约卖方现基买方〔债务〕订立货物销售合产生应收帐款转行行提供综合性金融效劳效劳应少包括工程中两项：贸易融资销售分户帐理应收帐款催收信风险控制坏帐担保
国综合保理融资〔卖方〕指行国综合保理项卖方提供短期资金融通第款源买方付款
产品特性
1争议情况行卖方融资追索权
2国信证业务相买方保理商卖方承第二性担保付款责该付款责独立根底合约
3国综合保理业务目前行系统办理保理商信风险
风险点
1卖方资信状况履约力卖方履行合程中出现问题提出争议导致货款法期收回
2买方信风险表现买方争议情况力拒绝付款
3买方保理商信风险表现争议发生情况买方保理商拒绝履行担保付款责目前国保理业务系统办理买方保理商信风险
审核点
1审核卖方资信状况履约力卖方否具备相应生产力类似商品销售程中否贸易伙伴发生纠纷等
2审核买方资信状况考察买卖双方否常年贸易关系买方付款否时等
控制措施
1严格控制关联交易假设买卖双方控股关系家集团公司成员应谨慎办理融资
2根卖方履约力信记录偿债力等确定融资例〔般超已核准发票金额80〕
3卖方保理商原介入买卖双方争议解决应买卖双方求卖方保理商承责费前提协助解决争议
4已办理融资卖方保理应注意应收帐款期回收出现逾期否收争议通知均应时卖方收回融资息
5发生间接付款应求卖方立相关业务项融资息求采取措施防止类似情况次发生免形成风险
风险系数：05〔买方相关债务予确认认卖方履约行明确放弃提出争议权利占卖方授信额度〕
86 产品名称 国综合保理〔买方〕买方保理业务
产品描述
买方保理业务指行应卖方保理商申请某特定客户核定信额度卖方提供收帐款催收资信调查坏帐担保等综合效劳
产品特性
国信证业务相买方保理商卖方承第二性担保付款责该付款责独立根底合约
风险点
1买方信风险履约力表现买方争议情况拒绝力履行期付款责
2交易商品市场风险交易商品市场价格出现滑买方法实现预期利润甚出现亏损违约性会增加该类风险针商贸企业
审核点
1审核买方资信状况历史交易记录偿债力买卖双方具体业务情况〔包括期签约情况付款条件未纠纷贸易关系〕等
2解交易商品市场情况判断该贸易否适合办理保理业务
控制措施
1密切关注企业营状况整体偿债力出现严重影响企业偿付力重事件应立取消信额度通知卖方保理商
2根案卷记录定期买方催收争议产生应收帐款买方保理商应付款期日前10天开始采适方式敦促买方做期付款准备假设收争议通知时买方保理商应立通知卖方保理商
3买方保理商原介入买卖双方争议解决应买卖双方求买方保理商承责费前提协助解决争议
风险系数：1
87 产品名称 国商业发票贴现
产品描述
指行行客户〔作卖方〕间存种契约根该契约卖方现基买方〔债务〕订立货物销售合产生应收帐款转行行提供综合性金融效劳效劳应少包括工程中两项：贸易融资销售分户帐理应收帐款催收
产品特性
行卖方融资追索权旦买方未期付款行卖方行追索权
风险点
1卖方履约风险卖方履行合程中出现问题会导致买方拒付少付
2买方信风险表现买方争议情况力拒绝付款
3交易商品市场风险果交易商品市场价格出现滑影响买方预期利润甚导致亏损会增加买方拒付风险
4卖方资信状况买方未期付款行卖方行追索权时卖方力行融资息
审核点
1审核卖方资信状况履约力卖方否具备相应生产力类似商品销售程中否贸易伙伴发生纠纷等
2审核买方资信状况考察买卖双方否常年贸易关系买方付款否时等
3相关交易项商业单进行致性审核确保贸易背景真实性
4解交易商品市场情况解交易商品前市场行情变化趋势等判断否存市场风险
控制措施
1严格控制关联交易假设买卖双方控股关系家集团公司成员应谨慎办理商业发票贴现
2根卖方履约力信记录偿债力等确定融资例〔般超已核准发票金额90〕
3已贴现商业发票应注意应收帐款期回收出现逾期应时卖方收回融资息
风险系数：1
9 产品类 国信证项融资
91 产品名称 授信开立国信证
产品描述
授信开立国信证指行未客户收取全额保证金情况开立国信证业务
产品特性
1行受益〔卖方〕承第性条件付款责
2属单交易受益付款责独立根底合约
风险点
1买方信风险营风险表现买方身营市场变化原导致财务状况恶化力拒绝履行付款责
2卖方信风险表现果交易商品品质规格数量方面存问题会影响买方履约甚丧失履约力
3合规性技术性风险指银行员合规性材料审核信证文编辑等方面存技术性风险
审核点
1买方资信状况审核买方偿债力信记录
2卖方履约力解卖方否具备相应生产力否商品质量问题贸易手发生纠纷等
3营商品否适销路市场价格否波动剧烈等
4技术性审核审核信证关条款求否符合民银行国信证结算方法助保障行买方权益
控制措施
1根交易商品性质买方信记录支付力等合理确定保证金例
2严格控制关联交易假设买卖双方控股关系家集团公司成员应严格审查交易背景真实性防止交易双方利贸易背景信证进行融资形成潜风险
3合理利规躲避风险提交单存符点应合理时间外拒付解行第性付款责
风险系数：1
92 产品名称 国信证项买方押汇
产品描述
买方押汇指行收国信证项单应开证申请求代垫付信证项应付款项短期资金融通
产品特性
贸易背景资金流清晰适合封闭理
风险点
1买方信风险营风险表现买方身营市场变化原导致财务状况恶化愿力履行付款责
2卖方信风险表现果交易商品品质规格数量方面存问题会影响买方履约甚丧失履约力
审核点
1买方资信状况审核买方偿债力信记录
2卖方履约力解卖方否具备相应生产力否商品质量问题贸易手发生纠纷等
控制措施
1额买方押汇应实施踪理防止申请挪回笼款项
2严格控制关联交易假设买卖双方控股关系家集团公司成员应严格审查交易背景真实性防止交易双方利贸易背景信证进行融资形成潜风险
风险系数：10
93 产品名称 国信证项包贷款
产品描述
包贷款行应信证受益〔卖方〕申请发放信证项货物采购生产装运专项贷款包贷款款源信证项货款收回卖方交单时办理卖方押汇应融资款项中扣收包贷款
产品特性
1交单时卖方押汇相属交单前融资卖方履约风险较
2款源开证行条件信保障
3属专项贷款贸易背景清晰适合封闭理
风险点
1卖方履约风险表现：相关商品生产货源组织力挪包款项身营理善相关政策变化导致卖方丧失履约力销售商品存质量数量问题等前三种情况会导致卖方法期交单种情况易导致贸易纠纷甚演变法律诉讼增加开证行拒付风险
2开证行信风险表现：开证行理拒付身营理善外部原引发财务危机造成支付困难等
3业务操作风险指银行业务员信证真实性条款审查信证项单进行审核时出现技术性风险
审核点
1卖方履约力通审核营业执财务报表等解权性质营范围财务状况盈利力等卖方属加工企业应考察否具备相关商品生产力卖方属商贸企业应考察否具备货源组织力卖方否良信记录等
2开证行资信状况解开证银行否具备相应支付力业务中否迟付理拒付等情况发生
3信证真实性条款审核真实性方面TELEX开证信开信证均应求开证行通SWIFT加押电证实真实性条款方面审核信证效期规定否合理否含软条款影响货款安收回规定等
控制措施
1包贷款金额超信证金额80
2包贷款期限信证付款期限合理匹配拟卖方押汇议付款项包贷款贷款期限应超信证效期拟回收款项贷款贷款期限应超信证付款期加预计收款期限
3卖方属商贸企业应贷款资金流进行监控卖方属生产型企业应生产营进行监督免出现资金挪营理善导致期发货交单
4根民银行国信证结算方法严审核单实行复核制确保单证相符单单致
风险系数：1
94 产品名称 国信证项卖方押汇
产品描述
信证项单证相符押汇指卖方〔受益〕发货行单证相符单提供短期资金融通单证相符押汇款源信证项货款收回开证行期履行付款责行卖方追索权
产品特性
1包贷款相属交单时融资卖方履约风险较
2属单交易开证行付款承诺独立根底合约
风险点
1开证行信风险表现：开证行理拒付身营理善外部原引发财务危机造成支付困难等
2业务操作风险指银行员审核单时漏审符点风险
审核点
1开证行资信状况解开证银行否具备相应支付力业务中否迟付理拒付等情况发生
2信证条款审核审查信证文中否含软条款影响货款安收回规定等
控制措施
根民银行国信证结算方法严审核单实行复核制确保单证相符单单致出单
风险系数：02线申请金融机构授信额度时02
95 产品名称 国信证项议付
产品描述
国信证项议付指行收开证行期付款确认书扣议付利息受益付价行开证行期付款行卖方追索权
产品特性
卖方押汇相属开证行确认期付款融资部操作技术性风险
风险点
开证行信风险表现拖延付款拒履行付款责
审核点
开证行否具备相应支付力业务中否发生迟付力拒付情况等
控制措施
付款期日前时索偿
风险系数：01线申请金融机构授信额度时01
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