XXXX集团财务相关业务流程
财务部理流程目录
序号
流程工程
流程序号
流程名称
1
请款流程
LC_财务请款_001_1_1
采购请款流程〔先付款付货〕
2
LC_财务请款_001_1_2
采购请款流程〔先发货付款〕
3
LC_财务请款_001_2
日常请款流程
4
LC_财务请款_001_3
日常请款核销流程
5
LC_财务请款_001_4
固定资产请款流程
6
销售回款流程
LC_财务回款_002_1_1
销售回款流程〔先发货回款〕
7
LC_财务回款_002_1_2
销售回款流程〔先收款发货〕
8
票资料传递流程
LC_财务票资料传递_003_1
票资料传递流程
9
合理流程
LC_财务合理_004_1
合汇签存档流程
10
融资活动流程
LC_财务融资活动_005_1
融资活动流程
11
财务预算流程
LC_财务预算_006_1
资金方案流程
流程目：标准煤炭业务商品采购先付款发货业务操作
流程范围：煤炭业务商品采购先付款发货业务
流程中部门职责：
1 煤炭相关部门：提供审核采购方案
2 财务部：请款单审核通知付款帐务处理监督商品入库〔票流转〕
3领导：授权范围审批授权外审核
4总裁：采购方案请款单审批
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
提供采购方案填列完整充分考虑库存市场需求情况
采购方案
采购方案
6
请款单需附审批采购方案
请款单
请款单
9
会计作级复核详细复核合附件预付款情况等
11
财务部负责全面审核调剂资金
流程控制点：〔关键环节〕
1 采购方案提出
2 监督环节〔票传递时性〕
流程目：标准煤炭业务商品采购先发货付款业务操作
流程范围：煤炭业务商品采购先发货付款业务
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1 煤炭相关部门：提供采购方案完成商品入库票传递
2 财务部：请款单审核通知付款帐务处理核实商品入库〔票流转〕
3领导：授权范围审批授权外审核
4总裁：采购方案请款单审批
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
提供采购方案填列完整充分考虑库存市场需求情况
采购方案
采购方案
6
根商品货情况结合合相关规定办理付款
入库单
请款单
请款单
9
会计作级复核详细复核合附件货情况等
4
财务部负责全面审核调剂资金
流程控制点：〔关键环节〕
1采购方案提出
2验收请款环节〔商品入库符合合求〕
流程目：标准商品采购固定资产采购外请款业务
流程范围：集团部门商品采购固定资产采购外日常请款
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1办部门：填制请款单〔附件足支持请款容〕
2财务部：请款单审核通知付款帐务处理
3领导：授权范围业务容真实性合理性
4总裁：超授权范围审批
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
提供件翔实具体够支持请款容
请款单
请款单
5
会计作初级复核
7
财务部负责全面复核调剂资金情况
流程控制点：〔关键环节〕
办部门办理请款提供资料完整性明晰性
流程目：标准日常请款核销事项
流程范围：相关部门日常请款核销业务
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1集团相关部门：规定求填列报销单
2财务部：报销单审核核实挂账情况帐务处理
3领导：授权范围业务容真实性合理性
4总裁：超授权范围审批
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
规定求填列报销单做事清
报销单
报销单
3
会计进行初步复核原请款符须转出纳办理款项收付
5
财务部负责进行全面复核
流程控制点：〔关键环节〕
申请阶段〔报销单填列标准完整〕
流程目：标准固定资产采购事项
流程范围：集团部门固定资产〔单位价值2000元房屋车辆电子设备等〕采购
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1部门：提出申请〔型固定资产附研报告型附请购单〕货验收
2财务部：核价请款审核付款帐务处理
3行政部：询价选定供商办理请款验收事项
4领导：审核部门采购固定资产业务
5总裁采购委员会：固定资产采购业务终审批
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
部门须提供行报告〔采购申请单〕说明采购必性相关指标
行报告采购申请单
行报告采购申请单
6
需采购产品品质选定三家供商确定低成交价格
询价报告
7
提供供商报价进行审核合理途径进行核价
核价意见
21
已购入已完工固定资产部门采购部门验收
验收报告入库单
验收报告入库单
流程控制点：〔关键环节〕
1提出部门：提出容明确具体考虑必性效益性
2采购部门：选定供商价格洽谈〔做货三家质价格低原〕
3验收环节：
流程目：标准先发货回款销售业务流程
流程范围：煤炭业务先发货回款销售业务
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1 煤炭相关部门：合提出发货申请书
2 煤炭理部：审核发货申请提出结算申请
3财务部：合票情况审核开票办理收款帐务处理
3 领导：授权范围审批
4 总裁：超授权审批
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
6
结算申请单应包含合量累计发货量结算数量单价金额等素
发货情况
结算申请单
结算申请单
5
相关票传递必须时
出库单
出库单
8
会计进行初级复核
10
财务部负责全面复核
流程控制点：〔关键环节〕
1结算申请单提出
3 票传递环节
备注：
流程适煤炭销售回款业务
流程目：标准销售回款〔先收款发货〕业务相关流程
流程范围：煤炭销售回款〔先收款发货〕业务
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1 相关部门：合提出发货申请票传递
2 煤炭理部：审核协助收款终结算
2财务部：合票情况审核开票办理收款帐务处理
3领导：审批结算申请书
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
结算申请单应包含合量已收款金额累计发货量结算数量单价金额等素
收款情况
结算申请单
结算申请单
4
否合规定收取货款收款前方发货
收款进帐单
8
会计进行初级复核
12
根实际发货情况客户进行结算工作款项退少补
14
结算涉款项收支结算进行帐务处理涉资金直接进行帐务处理
流程控制点：〔关键环节〕
1收款环节
2发货环节〔票传递〕
4 结算环节
备注：
流程适煤炭销售回款业务
流程目：标准煤炭相关部门业务票流转程序
流程范围：煤炭相关部门业务票流转
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1办事处员：规定求时保质报 月末帐
2煤炭理部：收集整理登记票时传递票帐
3财务部：登记审核结账报表
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
办事处员次日前日日报表转理部部外15日邮寄次出入库票
入出库单月末汇总报表
入出库单月末汇总报表
2
理部收集整理登记转入财务部
6
财务部月汇总报财务部负责审核
库存商品收发存月报表
7
月末办事处理部财务部进行帐面结存进行核
流程控制点：〔关键环节〕
1票收集环节〔做时准确完整〕
2月末帐：保证账面结存相符
流程目：标准业务合签订流转存档等相关事宜
流程范围：煤炭业务类合
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1起草部门：根业务容起草合条款修订合条款
2财务部：着重审核结算方式价格等素
3 领导：进行审批审核
4 总裁：超授权合审批
流程控制点：〔关键环节〕
1 合起草
2 职部门汇签环节
流程目：标准产业融资活动相关事项
流程范围：产业融资业务
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1相关部门：根业务性质编制年度营方案〔月度营方案〕
2财务部：营方案测算资金需量融资方案实施
3领导：审核资金需量测算根实际情况确定融资方案
4总裁执委会：融资方案审批
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
业务单元提供审批核准营方案
年度〔月度〕营方案
年度〔月度〕营方案
2
收集资料测算资金需量
资金需量测算表
5
领导确定具体融资方案
7
财务部具体实施融资方案收集准备资料
8
领导全程踪落实具体方案实施程
流程控制点：〔关键环节〕
1 营指标确实定
2 资金需量测算
3 融资方案确实定
流程目：标准部门资金情况流程
流程范围：月度年度资金方案制定日常请款审核
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1部门：编制年度月度资金方案方案外事项特批
2财务部：汇总衡部门资金方案审核付款
3领导：审核资金方案方案外资金
4总裁：审批资金方案方案外资金
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
部门须年实际支出情况合理估计年项费分解月
4
财务部部门报资金方案业务汇总
部门资金方案
业务汇总资金方案
10
财务严格资金方案审批方案外应进行特批
流程控制点：〔关键环节〕
1 部门编制环节
2 实施控制环节
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XXXX集团财务相关业务流程
财务部理流程目录
序号
流程工程
流程序号
流程名称
1
请款流程
LC_财务请款_001_1_1
采购请款流程〔先付款付货〕
2
LC_财务请款_001_1_2
采购请款流程〔先发货付款〕
3
LC_财务请款_001_2
日常请款流程
4
LC_财务请款_001_3
日常请款核销流程
5
LC_财务请款_001_4
固定资产请款流程
6
销售回款流程
LC_财务回款_002_1_1
销售回款流程〔先发货回款〕
7
LC_财务回款_002_1_2
销售回款流程〔先收款发货〕
8
票资料传递流程
LC_财务票资料传递_003_1
票资料传递流程
9
合理流程
LC_财务合理_004_1
合汇签存档流程
10
融资活动流程
LC_财务融资活动_005_1
融资活动流程
11
财务预算流程
LC_财务预算_006_1
资金方案流程
流程目：标准煤炭业务商品采购先付款发货业务操作
流程范围：煤炭业务商品采购先付款发货业务
流程中部门职责：
1 煤炭相关部门：提供审核采购方案
2 财务部：请款单审核通知付款帐务处理监督商品入库〔票流转〕
3领导：授权范围审批授权外审核
4总裁：采购方案请款单审批
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
提供采购方案填列完整充分考虑库存市场需求情况
采购方案
采购方案
6
请款单需附审批采购方案
请款单
请款单
9
会计作级复核详细复核合附件预付款情况等
11
财务部负责全面审核调剂资金
流程控制点：〔关键环节〕
1 采购方案提出
2 监督环节〔票传递时性〕
流程目：标准煤炭业务商品采购先发货付款业务操作
流程范围：煤炭业务商品采购先发货付款业务
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1 煤炭相关部门：提供采购方案完成商品入库票传递
2 财务部：请款单审核通知付款帐务处理核实商品入库〔票流转〕
3领导：授权范围审批授权外审核
4总裁：采购方案请款单审批
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
提供采购方案填列完整充分考虑库存市场需求情况
采购方案
采购方案
6
根商品货情况结合合相关规定办理付款
入库单
请款单
请款单
9
会计作级复核详细复核合附件货情况等
4
财务部负责全面审核调剂资金
流程控制点：〔关键环节〕
1采购方案提出
2验收请款环节〔商品入库符合合求〕
流程目：标准商品采购固定资产采购外请款业务
流程范围：集团部门商品采购固定资产采购外日常请款
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1办部门：填制请款单〔附件足支持请款容〕
2财务部：请款单审核通知付款帐务处理
3领导：授权范围业务容真实性合理性
4总裁：超授权范围审批
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
提供件翔实具体够支持请款容
请款单
请款单
5
会计作初级复核
7
财务部负责全面复核调剂资金情况
流程控制点：〔关键环节〕
办部门办理请款提供资料完整性明晰性
流程目：标准日常请款核销事项
流程范围：相关部门日常请款核销业务
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1集团相关部门：规定求填列报销单
2财务部：报销单审核核实挂账情况帐务处理
3领导：授权范围业务容真实性合理性
4总裁：超授权范围审批
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
规定求填列报销单做事清
报销单
报销单
3
会计进行初步复核原请款符须转出纳办理款项收付
5
财务部负责进行全面复核
流程控制点：〔关键环节〕
申请阶段〔报销单填列标准完整〕
流程目：标准固定资产采购事项
流程范围：集团部门固定资产〔单位价值2000元房屋车辆电子设备等〕采购
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1部门：提出申请〔型固定资产附研报告型附请购单〕货验收
2财务部：核价请款审核付款帐务处理
3行政部：询价选定供商办理请款验收事项
4领导：审核部门采购固定资产业务
5总裁采购委员会：固定资产采购业务终审批
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
部门须提供行报告〔采购申请单〕说明采购必性相关指标
行报告采购申请单
行报告采购申请单
6
需采购产品品质选定三家供商确定低成交价格
询价报告
7
提供供商报价进行审核合理途径进行核价
核价意见
21
已购入已完工固定资产部门采购部门验收
验收报告入库单
验收报告入库单
流程控制点：〔关键环节〕
1提出部门：提出容明确具体考虑必性效益性
2采购部门：选定供商价格洽谈〔做货三家质价格低原〕
3验收环节：
流程目：标准先发货回款销售业务流程
流程范围：煤炭业务先发货回款销售业务
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1 煤炭相关部门：合提出发货申请书
2 煤炭理部：审核发货申请提出结算申请
3财务部：合票情况审核开票办理收款帐务处理
3 领导：授权范围审批
4 总裁：超授权审批
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
6
结算申请单应包含合量累计发货量结算数量单价金额等素
发货情况
结算申请单
结算申请单
5
相关票传递必须时
出库单
出库单
8
会计进行初级复核
10
财务部负责全面复核
流程控制点：〔关键环节〕
1结算申请单提出
3 票传递环节
备注：
流程适煤炭销售回款业务
流程目：标准销售回款〔先收款发货〕业务相关流程
流程范围：煤炭销售回款〔先收款发货〕业务
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1 相关部门：合提出发货申请票传递
2 煤炭理部：审核协助收款终结算
2财务部：合票情况审核开票办理收款帐务处理
3领导：审批结算申请书
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
结算申请单应包含合量已收款金额累计发货量结算数量单价金额等素
收款情况
结算申请单
结算申请单
4
否合规定收取货款收款前方发货
收款进帐单
8
会计进行初级复核
12
根实际发货情况客户进行结算工作款项退少补
14
结算涉款项收支结算进行帐务处理涉资金直接进行帐务处理
流程控制点：〔关键环节〕
1收款环节
2发货环节〔票传递〕
4 结算环节
备注：
流程适煤炭销售回款业务
流程目：标准煤炭相关部门业务票流转程序
流程范围：煤炭相关部门业务票流转
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1办事处员：规定求时保质报 月末帐
2煤炭理部：收集整理登记票时传递票帐
3财务部：登记审核结账报表
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
办事处员次日前日日报表转理部部外15日邮寄次出入库票
入出库单月末汇总报表
入出库单月末汇总报表
2
理部收集整理登记转入财务部
6
财务部月汇总报财务部负责审核
库存商品收发存月报表
7
月末办事处理部财务部进行帐面结存进行核
流程控制点：〔关键环节〕
1票收集环节〔做时准确完整〕
2月末帐：保证账面结存相符
流程目：标准业务合签订流转存档等相关事宜
流程范围：煤炭业务类合
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1起草部门：根业务容起草合条款修订合条款
2财务部：着重审核结算方式价格等素
3 领导：进行审批审核
4 总裁：超授权合审批
流程控制点：〔关键环节〕
1 合起草
2 职部门汇签环节
流程目：标准产业融资活动相关事项
流程范围：产业融资业务
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1相关部门：根业务性质编制年度营方案〔月度营方案〕
2财务部：营方案测算资金需量融资方案实施
3领导：审核资金需量测算根实际情况确定融资方案
4总裁执委会：融资方案审批
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
业务单元提供审批核准营方案
年度〔月度〕营方案
年度〔月度〕营方案
2
收集资料测算资金需量
资金需量测算表
5
领导确定具体融资方案
7
财务部具体实施融资方案收集准备资料
8
领导全程踪落实具体方案实施程
流程控制点：〔关键环节〕
1 营指标确实定
2 资金需量测算
3 融资方案确实定
流程目：标准部门资金情况流程
流程范围：月度年度资金方案制定日常请款审核
流程中部门职责：〔涉部门职责〕
1部门：编制年度月度资金方案方案外事项特批
2财务部：汇总衡部门资金方案审核付款
3领导：审核资金方案方案外资金
4总裁：审批资金方案方案外资金
流程说明：
流程步骤
流程工作容简描述
重输入
重输出
表单
1
部门须年实际支出情况合理估计年项费分解月
4
财务部部门报资金方案业务汇总
部门资金方案
业务汇总资金方案
10
财务严格资金方案审批方案外应进行特批
流程控制点：〔关键环节〕
1 部门编制环节
2 实施控制环节
3 文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
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