XX公司银行账户管理规定

XX公司银行账户理规定
第章 总
第条 规范资金控水提高资金效率收益水严格银行账户理保证资金安全避免头开户减少闲置账户企业财务通民币银行结算账户理办法等法律法规公司财务理规定等现行规章制度结合公司实际情况制定办法
第二条 办法适公司属分支机构（分公司子公司）
第三条 公司财务中心银行账户口理部门负责单位银行账户开立变更撤销进行监督检查
第四条 细指银行账户企业商业银行非银行金融机构开立基存款账户般存款账户时存款账户专存款账户
第二章 基原
第五条 严格控制开户数量公司属分支机构基户等国家规定必须开立专户外严格控制新增开户
第六条 逐步清理冗余存量银行账户公司属分支机构应进步优化合作金融机构已实际合作银行账户予时清理
第七条 逐步实现合作金融机构相集中条件成熟前提公司逐步集中属企业合作金融机构充分利金融机构资金理工具通信息化手段实现集团资金整体线监控运作
第八条 企业银行账户开立变更撤销应符合国家法律法规规定严禁企业开立账户办理公司业务严禁企业出租转
银行账户规定途银行账户挪作
第三章 审批权限
第九条 公司分公司子公司开立银行账户须正式文件形式报公司审批原银行账户变更撤销须报公司备案
公司级开立变更撤销银行账户财务总监总理审核批准总理职业理需报董事长审批
第十条 分公司理企业子公司属企业开立银行账户须正式文件形式报级企业审核统报公司审批银行账户变更撤销须分公司子公司统报公司备案
第四章 开立变更撤销
第十条 开立银行账户限国商业银行公司认金融机构时须满足公司结算中心财务公司银行账户体系资金理求非认非银行金融机构开立银行账户
第十二条 银行账户必须公司财务部门统开户统理严禁违反规定头开户严禁出租转账户
第十三条 公司原开立两账户：基账户（支出户)）般账户（收入户）国家法律行政法规规章特殊规定申请开立专账户
需开设专存款账户时存款账户单位零余额账户特专存款账户收入汇缴账户团工会账户贷款账户食堂账户异结算专账户申请
第十四条 基账户般账户均统纳入公司统理设财
务公司财务中心财务公司统理
第十五条 银行账户核算容
（）基账户核算企业支出
（二）般账户（收入账户核算企业销售收入
（三）纳税贷等专账户规定途存放资金
（四）时账户核算时机构支出
第十六条 银行账户开立程序
（）申请开户正式文件提出申请提供相应证明文件新成立企业需提供公司综合理部批文
（二）审批账户公司根申请进行审批
（三）开立账户公司分支机构批复求办理关手续
（四）办理网银行登记
第五章 银行账户理监督
第十七条 公司必须明确银行账户理直接办直接办须具备会计员业资格办法规定正确办理账户开立变更销户等建立健全企业账户理档案
第十八条 公司务必定期银行账月编制银行存款余额调节表确保账实相符
月份银行账户账单银行存款余额调节表需报财务总监审核报总理董事长阅
第十九条 公司建立银行账户理档案办法统理企业银行账户开立变更销户情况企业银行账户理情况进行检查
第二十条 公司领导财务领导财务负责直接责公司银行账户负责国家关政策办法规定作银行账户理工作
第二十条 银行账户余额日报制度公司天17：30前应公司账户余额编制报抄送财务总监总理董事长
第二十二条 违反办法规定单位作处理：
（）责令限期纠正错误
（二）予通报批评结合济责制考核办法违纪单位予济考核行政处分
（三）关员循私舞弊贪污受贿容违法行视情节轻重予济考核行政处分构成犯罪司法机关法处理
第六章 附
第二十三条 规定公司财务中心负责解释修订财务中心应结合规定拟制定相应理规范实施细
第二十四条 规定发布日起执行
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