境外汇账户理规定
第章 总
第条 规范外汇帐户开立加强外汇帐户监督理根中华民国外汇理条例结汇售汇付汇理规定特制定规定
第二条 国家外汇理局分支局(简称外汇局)外汇帐户理机关
第三条 境机构驻华机构华员开立关闭外汇帐户适规定
开户金融机构应规定办理外汇帐户开立关闭手续监督收付
第四条 规定列语含义：
开户金融机构指批准营外汇业务银行非银行金融机构
外汇帐户指境机构驻华机构华员兑换货币开户金融机构开立帐户
第五条 境机构驻华机构般允许开立外币现钞帐户华员般允许开立结算外汇帐户
第二章 常项目外汇帐户开立
第六条 列常项目外汇开立外汇帐户保留外汇：
()营境外承包工程境外提供劳务技术合作境机构业务项目进行程中发生业务外汇
(二)事代理外者境外业务境机构代收代付外汇
(三)境机构暂收付者暂收结项外汇包括境外汇入投标保证金履约保证金先收支转口贸易收汇邮电部门办理国际汇兑业务外汇汇兑款铁路部门办理境外保价运输业务收取外汇海关收取外汇保证金抵押金等
(四)交通部批准事国际海洋运输业务远洋运输公司外贸部批准事国际货运外运公司租船公司业务外汇
(五)保险机构受理外汇保险需境外分保尚未结算保费
(六)根协议规定需境外支付境外捐赠资助者援助外汇
(七)免税品公司营免税品业务收入外汇
(八)进出口营权企业事型机电产品出口项目该项目总金额执行期达规定标准者国际招标项目程中收预付款进度款
(九)国际旅行社收取国外旅游机构预付外汇局核定保留例外汇
(十)外商投资企业外汇局核定高金额常项目项外汇
(十)境机构偿付境外外汇债务利息费外汇
(十二)驻华机构境外汇入外汇费
(十三)华员常项目项收入外汇
(十四)境机构外汇局批准允许保留常项目项外汇
第七条 境机构规定第六条()(十)(十四)规定开立外汇帐户收入源常项目外汇支出常项目支出者外汇局批准资项目支出
第八条 驻华机构规定第六条(十二)开立外汇帐户收入源境外汇入办公费支出办公费
第九条 华员规定第六条(十三)开立外汇者外币现钞存款帐户
第十条 境机构开立常项目外汇帐户应外汇局批准
第十条 境机构(外商投资企业外)应持列材料外汇局申请开户填写国家外汇理局开立外汇帐户批准书(附表)批准中资开户金融机构开立外汇帐户开户___日开户回执外汇局领取外汇帐户证(附表二)：
()申请开立外汇帐户报告
(二)根开户单位性质分提供工商行政理部门颁发营业执者民政部门颁发社团登记证者国家授权机关批准成立效批件
(三)____授权机关批准营业务批件
(四)外汇局求提供相应合协议者关材料
中资开户金融机构境机构开立外汇帐户应开户回执注明帐号币种开户日期加盖该金融机构戳记
第十二条 外商投资企业开立常项目外汇帐户应持申请开立外汇帐户报告外商投资企业外汇登记证外汇局申请持外汇局核发开户通知书外商投资企业外汇登记证开户金融机构办理开户手续开户金融机构外商投资企业开立外汇帐户应外商投资企业外汇登记证相应栏目中注明帐号币种开户日期加盖该金融机构戳记
第十三条 境机构申请开户时外汇局应根外汇帐户途规定帐户收支范围期限相应结汇方式者核定高金额外汇帐户证者外商投资企业外汇登记证中注明
第十四条 驻华机构应持关部门批准设立机构文件工商登记证外汇局登记备案领取驻华机构外汇帐户备案表(附表三)驻华机构外汇帐户备案表开户银行办理开户手续
第十五条 华员外汇者外币现钞存取超等值___万美元额外币现钞存取应开户银行提供身份证者护开户银行应逐笔登记备案
第十六条 境机构驻华机构开立常项目外汇帐户应外汇帐户证外商投资企业外汇登记证者驻华机构外汇帐户备案表规定收支范围办理收付
第十七条 外商投资企业常项目外汇收入进入外汇结算帐户外汇局核定高金额保留外汇超高金额外汇应卖外汇指定银行者通外汇调剂中心卖出
开户金融机构收外商投资企业超外汇结算帐户高金额常项目外汇暂时予入帐时通知外商投资企业___工作日办理结汇者通外汇调剂中心卖出逾期办理开户金融机构应抄报外汇局外汇局责令强制结汇外汇局根外商投资企业实投资常项目外汇资金周转需调整核定外汇结算帐户高金额原
第十八条 境机构应外汇帐户证规定结汇方式办理外汇帐户资金结汇
第十九条 开户金融机构应制定外汇开证保证金帐户统理办法报外汇局备案根风险控制需报备理办法境机构开立外汇开证保证金帐户
外汇开证保证金帐户途
第三章 资项目外汇帐户开立
第二十条 列资项目外汇开立外汇帐户保留外汇：
()境机构外债外债转贷款境中资金融机构外汇贷款
(二)境机构偿付境外外汇债务金外汇
(三)境机构发行股票收入外汇
(四)外商投资企业中外投资方外汇投入资金
(五)境外法者然筹建外商投资企业汇入外汇
(六)境机构资产存量变现取外汇
(七)境外法者然境买卖B股外汇
(八)外汇局批准资项目外汇
第二十条 规定第二十条()开立贷款专户收入外债外债转贷款者外汇贷款合款支出贷款协议规定途
第二十二条 规定第六条(十)第二十条(二)开立贷专户收入批准民币购买外汇批准贷款专户转入资金批准保留外汇收入支出偿债务息相关费
第二十三条 规定第二十条(三)开立外币股票专户收入外币股票发行收入支出证券监督理部门批准招股说明书规定途
第二十四条 规定第二十条(四)开立外商投资企业外汇资金帐户收入外商投资企业中外投资方外汇投入资金支出外商投资企业常项目外汇支出外汇局批准资项目外汇支出
第二十五条 规定第二十条(五)开立时专户收入境外法者然筹建外商投资企业汇入外汇支出筹建外商投资企业开办费相关费企业成立时帐户资金余额转外商投资款划入企业资金帐户果企业未成立外汇局核准资金汇出境外
第二十六条 规定第二十条(六)开立外汇帐户收入境机构转现资产收入外汇支出批准资金途
第二十七条 规定第二十条(七)开立外汇帐户收入境外法者然买卖股票收入外汇境外汇入者携入外汇支出买卖股票
第二十八条 开立资项目外汇帐户(规定第二十条(七)开立外汇帐户外)应持开立外汇帐户申请报告列相关文件资料外汇局申请批准持外汇局核发开户通知书开户金融机构办理开户手续：
()境机构开立贷款专户贷专户持款合正外债登记证者外汇(转)贷款登记证
(二)境机构申请开立股票专户持证券监督理部门批准招股说明书等资料
(三)外商投资企业申请开立资金帐户持外商投资企业外汇登记证资料
(四)境外法者然申请开立时专户持汇款证签订投资意书
(五)境机构规定第二十条(六)开立外汇帐户持权批准机构批准转文件转协议资金计划等文件
第二十九条 境外法者然规定第二十条(七)开立B股帐户持境外机构法资格证明者境外身份证明直接证券公司开户
第三十条 境机构申请开立资项目外汇帐户时外汇局应规定外汇帐户收支范围期限核定帐户高金额开户通知书中注明
第三十条 开户金融机构外商投资企业开立资项目外汇帐户应外商投资企业外汇登记证相应栏目中注明帐号币种开户日期加盖该金融机构戳记
第三十二条 境机构根贷款协议中规定途贷款专户资金需外汇局批准
贷专户资金余额超两期偿息总额支出应逐笔报外汇局审批
第三十三条 境机构通贷专户偿外债外债转贷款息费应持外债登记证债权付息通知单提前___工作日外汇局申请领取付息核准件开户金融机构外汇局核发付息核准件办理支付手续
第三十四条 境机构通贷专户偿境中资金融机构外汇贷款息费持外汇(转)贷款登记证债权付息通知单款合直接开户金融机构办理
第三十五条 境机构资项目外汇帐户资金转换民币应报外汇局批准境外法者然第二十条(七)开立外汇帐户资金转换民币
第四章 外汇帐户监
第三十六条 境机构驻华机构应注册外汇局申请开户需境区开立外汇帐户规定办理：
()外商投资企业应注册外汇局提出申请注册外汇局核发开户通知书开户外汇局备案开户外汇局审核加盖戳记开户金融机构办理手续
(二)境机构规定开立常项目外汇帐户注册外汇局批准文件关材料开户外汇局申请开户外汇局核发开立外汇帐户批准书外汇帐户证
(三)境机构规定开立资项目外汇帐户注册外汇局核发开户通知书开户外汇局备案开户外汇局审核加盖戳记开户金融机构开立外汇帐户
(四)驻华机构应分注册开户外汇局领取驻华机构外汇帐户备案表
第三十七条 境机构驻华机构需变更外汇帐户证外商投资企业外汇登记证者驻华机构外汇帐户备案表开户通知书中外汇帐户相关容应持关材料外汇局提出申请办理变更手续
第三十八条 境机构驻华机构需关闭外汇帐户应办理清户手续___工作日开户金融机构关闭帐户证明外汇帐户证外债登记证外商投资企业外汇登记证者驻华机构外汇帐户备案表送交外汇局办理关闭帐户手续
境机构关闭外汇帐户外汇帐户余额属外商投资者者批准保留转移者汇出余外汇应全部结汇
驻华机构关闭外汇帐户外汇帐户余额转移者汇出
第三十九条 外汇局境机构驻华机构外汇帐户实行年检制度
第四十条 开户金融机构应根外汇局求外汇局报送外汇帐户变动情况
第四十条 应撤销外汇帐户外汇局开户金融机构开户单位达撤销外汇帐户通知书规定该外汇帐户余额做出明确处理限期办理撤户手续
第四十二条 境机构驻华机构应规定申请办理开户手续外汇局核定收支范围期限高金额外汇帐户擅开立外汇帐户出租出者串外汇帐户利外汇帐户代单位者收付保存者转外汇单位外汇名义私存擅超出外汇局核定期限高金额外汇帐户
第四十三条 开户金融机构应规定境机构驻华机构华员办理帐户开立收付关闭手续监督开户单位外汇帐户擅境机构驻华机构华员开立外汇帐户者超范围办理资金收付
第四十四条 境机构驻华机构华员列违反外汇帐户理规定行外汇局责令改正撤销外汇帐户通报批评处___万元___万元罚款：
()擅境开立外汇帐户
(二)出串转外汇帐户
(三)擅改变外汇帐户范围
(四)擅超出外汇局核定外汇帐户高金额期限外汇帐户
(五)违反规定行
第四十五条 开户金融机构擅境机构驻华机构华员开立外汇帐户擅超外汇局核定容办理帐户收付者违反外汇帐户理规定外汇局责令改正通报批评处___万元___万元罚款
第五章 附
第四十六条 境持工商营业执外资非法济组织外汇帐户开立规定关外商投资企业条款办理
第四十七条 帐户适规定：
()金融机构业外汇存款帐户
(二)具外交豁免权外国领馆国际组织驻华代表机构境开立外汇帐户
第四十八条 规定国家外汇理局负责解释
第四十九条 规定___年___月___日起施行
中国民银行___年___月___日发布外汇帐户理暂行办法国家外汇理局___年___月___日发布关〈外汇帐户理暂行办法〉关问题__通知___年___月___日发布外债外汇(转)贷款付息开立帐户操作规程___年___月___日发布外商投资企业境外汇帐户理暂行办法时废止
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第章 总
第条 规范外汇帐户开立加强外汇帐户监督理根中华民国外汇理条例结汇售汇付汇理规定特制定规定
第二条 国家外汇理局分支局(简称外汇局)外汇帐户理机关
第三条 境机构驻华机构华员开立关闭外汇帐户适规定
开户金融机构应规定办理外汇帐户开立关闭手续监督收付
第四条 规定列语含义：
开户金融机构指批准营外汇业务银行非银行金融机构
外汇帐户指境机构驻华机构华员兑换货币开户金融机构开立帐户
第五条 境机构驻华机构般允许开立外币现钞帐户华员般允许开立结算外汇帐户
第二章 常项目外汇帐户开立
第六条 列常项目外汇开立外汇帐户保留外汇：
()营境外承包工程境外提供劳务技术合作境机构业务项目进行程中发生业务外汇
(二)事代理外者境外业务境机构代收代付外汇
(三)境机构暂收付者暂收结项外汇包括境外汇入投标保证金履约保证金先收支转口贸易收汇邮电部门办理国际汇兑业务外汇汇兑款铁路部门办理境外保价运输业务收取外汇海关收取外汇保证金抵押金等
(四)交通部批准事国际海洋运输业务远洋运输公司外贸部批准事国际货运外运公司租船公司业务外汇
(五)保险机构受理外汇保险需境外分保尚未结算保费
(六)根协议规定需境外支付境外捐赠资助者援助外汇
(七)免税品公司营免税品业务收入外汇
(八)进出口营权企业事型机电产品出口项目该项目总金额执行期达规定标准者国际招标项目程中收预付款进度款
(九)国际旅行社收取国外旅游机构预付外汇局核定保留例外汇
(十)外商投资企业外汇局核定高金额常项目项外汇
(十)境机构偿付境外外汇债务利息费外汇
(十二)驻华机构境外汇入外汇费
(十三)华员常项目项收入外汇
(十四)境机构外汇局批准允许保留常项目项外汇
第七条 境机构规定第六条()(十)(十四)规定开立外汇帐户收入源常项目外汇支出常项目支出者外汇局批准资项目支出
第八条 驻华机构规定第六条(十二)开立外汇帐户收入源境外汇入办公费支出办公费
第九条 华员规定第六条(十三)开立外汇者外币现钞存款帐户
第十条 境机构开立常项目外汇帐户应外汇局批准
第十条 境机构(外商投资企业外)应持列材料外汇局申请开户填写国家外汇理局开立外汇帐户批准书(附表)批准中资开户金融机构开立外汇帐户开户___日开户回执外汇局领取外汇帐户证(附表二)：
()申请开立外汇帐户报告
(二)根开户单位性质分提供工商行政理部门颁发营业执者民政部门颁发社团登记证者国家授权机关批准成立效批件
(三)____授权机关批准营业务批件
(四)外汇局求提供相应合协议者关材料
中资开户金融机构境机构开立外汇帐户应开户回执注明帐号币种开户日期加盖该金融机构戳记
第十二条 外商投资企业开立常项目外汇帐户应持申请开立外汇帐户报告外商投资企业外汇登记证外汇局申请持外汇局核发开户通知书外商投资企业外汇登记证开户金融机构办理开户手续开户金融机构外商投资企业开立外汇帐户应外商投资企业外汇登记证相应栏目中注明帐号币种开户日期加盖该金融机构戳记
第十三条 境机构申请开户时外汇局应根外汇帐户途规定帐户收支范围期限相应结汇方式者核定高金额外汇帐户证者外商投资企业外汇登记证中注明
第十四条 驻华机构应持关部门批准设立机构文件工商登记证外汇局登记备案领取驻华机构外汇帐户备案表(附表三)驻华机构外汇帐户备案表开户银行办理开户手续
第十五条 华员外汇者外币现钞存取超等值___万美元额外币现钞存取应开户银行提供身份证者护开户银行应逐笔登记备案
第十六条 境机构驻华机构开立常项目外汇帐户应外汇帐户证外商投资企业外汇登记证者驻华机构外汇帐户备案表规定收支范围办理收付
第十七条 外商投资企业常项目外汇收入进入外汇结算帐户外汇局核定高金额保留外汇超高金额外汇应卖外汇指定银行者通外汇调剂中心卖出
开户金融机构收外商投资企业超外汇结算帐户高金额常项目外汇暂时予入帐时通知外商投资企业___工作日办理结汇者通外汇调剂中心卖出逾期办理开户金融机构应抄报外汇局外汇局责令强制结汇外汇局根外商投资企业实投资常项目外汇资金周转需调整核定外汇结算帐户高金额原
第十八条 境机构应外汇帐户证规定结汇方式办理外汇帐户资金结汇
第十九条 开户金融机构应制定外汇开证保证金帐户统理办法报外汇局备案根风险控制需报备理办法境机构开立外汇开证保证金帐户
外汇开证保证金帐户途
第三章 资项目外汇帐户开立
第二十条 列资项目外汇开立外汇帐户保留外汇：
()境机构外债外债转贷款境中资金融机构外汇贷款
(二)境机构偿付境外外汇债务金外汇
(三)境机构发行股票收入外汇
(四)外商投资企业中外投资方外汇投入资金
(五)境外法者然筹建外商投资企业汇入外汇
(六)境机构资产存量变现取外汇
(七)境外法者然境买卖B股外汇
(八)外汇局批准资项目外汇
第二十条 规定第二十条()开立贷款专户收入外债外债转贷款者外汇贷款合款支出贷款协议规定途
第二十二条 规定第六条(十)第二十条(二)开立贷专户收入批准民币购买外汇批准贷款专户转入资金批准保留外汇收入支出偿债务息相关费
第二十三条 规定第二十条(三)开立外币股票专户收入外币股票发行收入支出证券监督理部门批准招股说明书规定途
第二十四条 规定第二十条(四)开立外商投资企业外汇资金帐户收入外商投资企业中外投资方外汇投入资金支出外商投资企业常项目外汇支出外汇局批准资项目外汇支出
第二十五条 规定第二十条(五)开立时专户收入境外法者然筹建外商投资企业汇入外汇支出筹建外商投资企业开办费相关费企业成立时帐户资金余额转外商投资款划入企业资金帐户果企业未成立外汇局核准资金汇出境外
第二十六条 规定第二十条(六)开立外汇帐户收入境机构转现资产收入外汇支出批准资金途
第二十七条 规定第二十条(七)开立外汇帐户收入境外法者然买卖股票收入外汇境外汇入者携入外汇支出买卖股票
第二十八条 开立资项目外汇帐户(规定第二十条(七)开立外汇帐户外)应持开立外汇帐户申请报告列相关文件资料外汇局申请批准持外汇局核发开户通知书开户金融机构办理开户手续：
()境机构开立贷款专户贷专户持款合正外债登记证者外汇(转)贷款登记证
(二)境机构申请开立股票专户持证券监督理部门批准招股说明书等资料
(三)外商投资企业申请开立资金帐户持外商投资企业外汇登记证资料
(四)境外法者然申请开立时专户持汇款证签订投资意书
(五)境机构规定第二十条(六)开立外汇帐户持权批准机构批准转文件转协议资金计划等文件
第二十九条 境外法者然规定第二十条(七)开立B股帐户持境外机构法资格证明者境外身份证明直接证券公司开户
第三十条 境机构申请开立资项目外汇帐户时外汇局应规定外汇帐户收支范围期限核定帐户高金额开户通知书中注明
第三十条 开户金融机构外商投资企业开立资项目外汇帐户应外商投资企业外汇登记证相应栏目中注明帐号币种开户日期加盖该金融机构戳记
第三十二条 境机构根贷款协议中规定途贷款专户资金需外汇局批准
贷专户资金余额超两期偿息总额支出应逐笔报外汇局审批
第三十三条 境机构通贷专户偿外债外债转贷款息费应持外债登记证债权付息通知单提前___工作日外汇局申请领取付息核准件开户金融机构外汇局核发付息核准件办理支付手续
第三十四条 境机构通贷专户偿境中资金融机构外汇贷款息费持外汇(转)贷款登记证债权付息通知单款合直接开户金融机构办理
第三十五条 境机构资项目外汇帐户资金转换民币应报外汇局批准境外法者然第二十条(七)开立外汇帐户资金转换民币
第四章 外汇帐户监
第三十六条 境机构驻华机构应注册外汇局申请开户需境区开立外汇帐户规定办理：
()外商投资企业应注册外汇局提出申请注册外汇局核发开户通知书开户外汇局备案开户外汇局审核加盖戳记开户金融机构办理手续
(二)境机构规定开立常项目外汇帐户注册外汇局批准文件关材料开户外汇局申请开户外汇局核发开立外汇帐户批准书外汇帐户证
(三)境机构规定开立资项目外汇帐户注册外汇局核发开户通知书开户外汇局备案开户外汇局审核加盖戳记开户金融机构开立外汇帐户
(四)驻华机构应分注册开户外汇局领取驻华机构外汇帐户备案表
第三十七条 境机构驻华机构需变更外汇帐户证外商投资企业外汇登记证者驻华机构外汇帐户备案表开户通知书中外汇帐户相关容应持关材料外汇局提出申请办理变更手续
第三十八条 境机构驻华机构需关闭外汇帐户应办理清户手续___工作日开户金融机构关闭帐户证明外汇帐户证外债登记证外商投资企业外汇登记证者驻华机构外汇帐户备案表送交外汇局办理关闭帐户手续
境机构关闭外汇帐户外汇帐户余额属外商投资者者批准保留转移者汇出余外汇应全部结汇
驻华机构关闭外汇帐户外汇帐户余额转移者汇出
第三十九条 外汇局境机构驻华机构外汇帐户实行年检制度
第四十条 开户金融机构应根外汇局求外汇局报送外汇帐户变动情况
第四十条 应撤销外汇帐户外汇局开户金融机构开户单位达撤销外汇帐户通知书规定该外汇帐户余额做出明确处理限期办理撤户手续
第四十二条 境机构驻华机构应规定申请办理开户手续外汇局核定收支范围期限高金额外汇帐户擅开立外汇帐户出租出者串外汇帐户利外汇帐户代单位者收付保存者转外汇单位外汇名义私存擅超出外汇局核定期限高金额外汇帐户
第四十三条 开户金融机构应规定境机构驻华机构华员办理帐户开立收付关闭手续监督开户单位外汇帐户擅境机构驻华机构华员开立外汇帐户者超范围办理资金收付
第四十四条 境机构驻华机构华员列违反外汇帐户理规定行外汇局责令改正撤销外汇帐户通报批评处___万元___万元罚款：
()擅境开立外汇帐户
(二)出串转外汇帐户
(三)擅改变外汇帐户范围
(四)擅超出外汇局核定外汇帐户高金额期限外汇帐户
(五)违反规定行
第四十五条 开户金融机构擅境机构驻华机构华员开立外汇帐户擅超外汇局核定容办理帐户收付者违反外汇帐户理规定外汇局责令改正通报批评处___万元___万元罚款
第五章 附
第四十六条 境持工商营业执外资非法济组织外汇帐户开立规定关外商投资企业条款办理
第四十七条 帐户适规定：
()金融机构业外汇存款帐户
(二)具外交豁免权外国领馆国际组织驻华代表机构境开立外汇帐户
第四十八条 规定国家外汇理局负责解释
第四十九条 规定___年___月___日起施行
中国民银行___年___月___日发布外汇帐户理暂行办法国家外汇理局___年___月___日发布关〈外汇帐户理暂行办法〉关问题__通知___年___月___日发布外债外汇(转)贷款付息开立帐户操作规程___年___月___日发布外商投资企业境外汇帐户理暂行办法时废止
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