报销审核制度

报销审核制度
     原
　　 1严格财务收支审批制度公司发生项开支必须手填写费报销单注明支出事项目发票张数报销金额办签名部门理签字财务理审核总理签字出纳方付款
　   2加强报销理月帐月25日帐迟超月3 日
　　3分清责进行部门核算员支出业务费混淆张报销单
　　二支出相关部门审核
　　报销容相关部门理必须合理性必性进行审核
　   三财务部门审核
财务部门报销票相关财法规部财务制度合法性进行审核
四报销手续
　　严格执行财务报销制度款项支出时填写支出单发票（票须开明细发票手须票背面签字）交财务 报销必须提供原始证：
　　　1 办公品低值易耗品：办公室专统购买登记保发票填写费报销单办签字财务理审核总理签字报销
　  2 差旅费：返回3天必须报销部门理审核票合理性报销单差旅者签字认证财务理审核总理签字财务核销款3天时报销财务部应催办次办理者财务部责月工资奖金中扣试员出差款须理担保视理款
　  3 业务费：业务费票须开明细发票手须票背面签字业务招费须两签字注明时间招客户名称加班餐费须全体餐签字交通费须注明起始点原礼品费须注明送名礼品名称数量快递费单请注明客户名称费均计入部门成未规定填写说明签字财务员应报销证退回说明原
　　4差旅费报销理规定保证公司差旅费合理规范差旅费开支标准特制定规定具体：
（1）出差员指公司总理批准离开市天进行项公务活动员工
　　（2）出差员出差需持部门理公司总理签字出差申请表申请表中需注明部门名称出差姓名出差时间出差点出差事 出差回坐交通工具预计差旅费金额报总理审批申请单办理款报销手续申请单交办公室勤存档
　 （3）报批手续：
　　般员出差特殊情况需飞机必须总理审批意
　　①员工出差外预定金额差旅费出差回单三日报销逾期报销者工资中扣款项
　　②出差员住宿费市交通费伙食补助费安关规定执行（差旅费报销标准）出差员调剂节余超支补
　③出差坐火车般硬卧标准买硬卧票硬座票价60 予补助
　④出差期间交际应酬费须事先请示总理特批
⑤返机场车站市交通费准予单独车票报销（含出租车费）
　　⑥出差参加展示会运杂费门票等准予单独票报销外参加会议展览活动员食宿费方负担公司报销路费领取补助
　　⑦出差外出学培训参加会议等集体统安排食宿统标准报销享受补助
    5 出差补助天数计算方法：
　　（1） 出发日补助计算：效报销车票飞机票准确开车起飞时间准：午12：00前出发享受全天补助12：00出发日达目享受半天补助12：00出发天达目住宿享受全天补助
　　（2） **补助计算：效报销车票飞机票准确开车起飞时间准：午12：00前返回享受半天补助12：00返回享受全天补助
    6 出差天数计算方法：实天数计算
   7 费核算：公司员出差费均计入部门成
　　（1） 报销差旅费时应提供出差期间相应票（住宿费市交通费餐费等）便财务部进行帐目财务处理
　　（2） 购买折机票（票面签转更改字样）报销时必须折实际价格填写弄虚作假发现加倍扣
 
 


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