费报销制度(精选篇)
第篇：费报销制度报销流程
费报销制度报销流程
总
加强公司部理规范公司财务报销行合理控制费支出特制定制度
二制度根相关财制度公司实际情况分说明报销相关款流程项支出具体财务报销制度报销流程
三制度适公司全体员工
第条：支理规定
出差款：出差员审批出差申请表批准额度办理款出差返回5工作日办理报销款手续
二时款业务费辅助材料费办公费周转金等款员应时报帐周转金外款原允许跨月支
三项款金额超5000元应提前3—5天通知财务部备款
四款销账规定：(1)款销帐时应款申请单实报销超出申请单范围须领导批准否财务员权拒绝销帐(2)领支票者原应5工作日办理销帐手续
五款实行前款清款原员工财务部款余额次款尚未核销非特殊情况否允许次款费报销时应先款年12月31前款尚未核销特殊情况律工资奖金中扣回
第二条：支流程
款规定填写款单注明款事款金额(写须完全致涂改)支票现金
二审批流程：部门理审核签字→财务理复核→总理审批
三财务付款：款审批款单财务部办理领款手续
第三条：报销求
发票基求
② 票必须合法真实效发票背面单背面必须办签名
②发票涂改挖补写金额必须相符字迹清楚发现发票误应退回重开更正更正处应加盖开票单位公章
③ 票胶水分类整齐粘贴报销粘贴单防止原始证传递程中丢失
④ 票抬头公司名称应致具规定印章（公章财务专章发票专章等） ⑤ 财务部门权拒收合法合规票应扣留虚假票时通报相关责
二报销证填写求
①必须费报销单求填写相关容
②报销事项容途说明必须清晰准确注明费属（属单位项目便分类核算转账）必时附清单详细说明报销业务招费（送红包购烟处费类）需事先征单位理批准否财务部权予报销行承担费法取发票办应填写招费事项证明单属工程项目签字证明交单位理审核交财务部方取报销款
③费需公司单位间分摊工程项目间分摊报销应该根原始证抬头费属关系分集填写相应报销证确集应予适分配例
④施工生产程中需辅助材料需事先实际需情况报告项目负责递交材料申请单交采购部核实统购买特殊情况行先垫资购买行购买报告申请单财务部权予报销购买材料申请单应留底份财务部便核实
⑤原允许报销项目负责工餐费需总理批准方办理报销手续
⑥报销金额写必须致涂改铅笔圆珠笔红色墨水笔填写
⑦财务审核时相关制度规定权符合求票（白条符合求发票等）核报销金额审核金额超原报销金额时应退回办重填申报金额报销
⑧费报销单分差旅费报销单招费报销单费报销单差旅费报销填差旅费报销单费填费报销单
三报销附件求
①发票外附件报表必须合法合规相关责签字审批业务招费报销报销应说明事项根理需求填写费说明清单费说明清单做原始入帐证
②差旅费报销天返等特殊情况外应附出差审批单汽车费报销应附派车单
四报销时效求
①月费必须月25日前报销处理完毕
②年费应年12月31日前报销处理完毕部分费发票年法取次年1月取应1月取时立办理报销财务部门果账务处理允许应进入年费
③申请先公司预付支票办应5工作日回相应发票报销流程办理签字核销手续否视款相关规定处理
第四条：报销审批付款流程
办：根单位实际业务需费事项发生报销流程理求分类粘贴原始证
填写报销单交部门负责审核办发生费真实合理合法完整性负责严禁虚报假公济私
二部门负责：理责权限部门发生费真实性合理性负责审核签字费否符
合部门计划预算承担责部门负责根事项金额重性部门业务先行审核签字落实责审核通予退回
三财务部门负责：财务部门负责（授权办会计）报销证相关容根财务制度求
标准进行审核复核报销金额否备金款否报销款中扣回相关款根单位项具体理制度票合法合规性负责审核签字审核通予退回
四单位理公司总理：授权范围费予审批费真实性合理性承担责
审批审核通予退回理总理费财务负责审核交董事长审批
五董事长公司相关规定授权费具终审批权法代表身份费真实合理
合法合规性承担责董事长费财务负责审核
六出纳：审核报销单否完成述签字流程否签字审批签字手续全坚决予退回
报销金额次复核复核金额（付款金额）等报销申报金额复核金额申报金额予退回办重新办理（申报金额办理）报销费抵款部份出纳应开具收收回余现金收中联应作证附件
第五条：报销时间具体规定
协调公司外业务工作安排方便员工费报销财务部报销时间具体安排：财务报销：公司财务部周四财务报销日月报销日该月28日便财务部集中时间月末结账该报销日停止财务报销
第六条 代办
员工单位职员代办理报销款手续报销应填代办代办职进行
审批时报销单注明代办代办员工款领款时必须亲笔签字确认领款
二规定发布日起执行
第二篇：费报销制度
第部分 总
第条 加强湖南冶金限公司（简称公司）部理规范公司财务报销行合理控制费支出特制定制度
第二条 制度适公司全体员工总公司采购员
第二部分 支理规定支流程
第条 款理规定
() 出差款：出差员审批出差申请表批准额度办理款出差返回5工作日办理报
销款手续
(二) 时款业务费周转金等款员应时报帐周转金外款必须月结清
允许跨月支特殊情况副总理相关部门负责签字跨月必须说明跨月报销原
(三) 项款应提前天通知财务部备款
(四) 款销账规定：(1) 款销帐时应款申请单实报销超出申请单范围须副
总理批准否财务员权拒绝销帐
(五) 款着前款清账原款未者原次款逾期未支者转
款工资中次性扣回特殊情况副总理特批部门违反规定予款造成账务混乱追究财务办负责责
第二条 款流程
() 款规定填写款申请单注明款事款金额（写须完全致涂改）
(二) 审批流程：部门审核签字→财务理复核→1000元（含）副总理审批
(三) 财务付款：款审批款单财务部办理领款手续
第三部分 日常费报销制度流程
第条 日常费包括差旅费电话费交通费办公费低值易耗品备品备件业务招费培训
费资料费等预算期间项费累计支出原超出预算固定资产购置维修保养费支出适固定资产理制度银行支出款项适款项支付制度
第二条 费报销般规定
() 报销必须取相应合法票(相关规定详见2014年6月14日财务部通知)发票背面须办
签名
(二) 填写报销单应注意根费性质填写应单严格单求项目认真写注明附件张数金额
写须完全致（涂改）简述费容事附费容说明
第三条 费报销般流程报销整理报销单填写应费报销单→ 须办理申请出入库手续应
附批准申请单出入库单→部门负责审核签字→财务理复核→1000元（含）副总理审批→出纳处报销
第四条 费报销时间：周二周五支银行支出款项受限制
第五条 费报销单填写求：
（） 报销填单：报销应实填写费报销单报销项目栏填写费类摘栏填写报销费详细
容公司秉持谁手谁报销原办报销
（二） 原始证粘贴求：1报销应费性质分类正式发票粘贴费粘贴单费
粘贴单须注明附件张数金额报销种类费粘贴张费粘贴单2费单粘贴时应折叠整齐错落序便单审核装订保
（三） 原始证合规性求：1原始证素必须填列齐全正确包含客户全称开票日期
购物品品名规格数量单价金额等写金额必须致涂改2发票应加盖开票单位发票专章财务专章3报销取原始证时定该原始证进行认真审查包含该原始证素填列否齐全正确写金额否致开票单位否盖章等客户名称写错金额写错（含写金额致）期发票假发票未盖章发票导致报销等果律报销负责
（四） 报销需证：
（1） 基建项目：1项目审批表 2施工合 3材料发票施工劳务发票 4收领料单（建项目）
5项目竣工决算表
（2） 修理费：1维修申请单（签批）2维修合（1000元须提供）3修理费发票4维修项
目清单（须维修班确认旧零件已收回）
（3） 汽车费（含油费路费停车费等）：1发票 2出车记录（行驶路线：起点终点）：货车司
机复印工厂货车行驶记录表作
（4）业务招费：1外出餐申请单（须审批必须费预算）2发票3说明：招客户名称数
事金额陪员姓名数
（5）差旅费（须填写专门差旅费报销单）：1出差申请单（须审批）2发票（限住宿费交通费票
出差期间招费发生须单独报销）3说明：事请说明
（6）运输费：1运输合（1000元须提供）2运输费发票3收款收4说明：运输物品名
称应收料单请购单号运输路线
（7）物料品采购：1请购单2收料单3发票4送货单5收款收
（8）食堂费：1原始票（报销须保证票金额真实误发现票金额弄虚作假错误等情形
追究手直接责）2统计表
（9）租赁费：1租赁合2 租赁费发票3收款收
第五条 差旅费
（） 费标准
（1）交通工具（高标准）
职 务交通工具
般员工火车硬卧
部门负责火车软卧高铁
总理助理飞机
副总理飞机
（2）差旅费标准：出差员住宿费伙食费市交通费电话费实行总额包干节约已超支
补原
出差点标准
济特区北广300元天
外省省会250元天
外省级市县镇200元天
省级市县镇200元天
(二) 费标准补充说明：
(1) 差旅费中交通费（含市交通）住宿费必须提供实际发票
(2) 特殊情况超标准坐交通工具须通副总理审批否标准规定交通工具价
格报销
(3) 包干报销天数出差日达日算头算尾
(4) 出差员方单位接补助标准50元天出差外省天返回100元天出差省（长
沙区外）天返回50元天
（5）长沙区办事享受补助享受误餐补贴发生交通费必须提供发票实报实销
（6）差旅费报销必须附带审批出差申请表复印件
（7）原出差申请单规定点天数数交通工具符差旅费予报销特殊原情况变
化需改变路线天数数交通工具需副总理签署意见方报销
（8）出差员未审批行安排差旅行程充分理延长出差时间差旅报告作佐证说明次
出差情况次发生差旅费律承担公司予报销
（7）出差员出差期间遇节假日律发节假日加班费
（8）员工利出差机绕道回家办事事先须领导意绕道回家办事切费理
回家时间应交通票列时间出差时间中扣
（9）员工出差期间游览非工作需参观开支切费均理
（10）带车出差行车期间油料费桥费停车费等国家方政府规定应收费票实报
销违章造成罚款开支费等律报销
（11）出差程中业务工作需招费应征副总理意副总理签署意见财务部
方审核报销
第六条 电话费
() 费标准
(1）移动通讯费：公司暂提供移动通讯费报销
(2）固定电话费：公司员工提供工作必须固定电话公司统支付话费禁止员工班期间
私电话
(二) 报销流程
(1) 固定电话费行政部指定专日常费审批程序报销流程办理报销手续遇电话费异常变动情
况应电信局查明原特殊情况报副总理批示处理办法
第七条 市交通费报销
() 费标准：真实发票实报实销
(二) 报销说明：
(1) 员工公需车根公司相关规定申请公司派车没车情况行政事部文部长意
坐公交出租车
(2) 市公公交车费出租车费应保存相应车票实报实销
(3）员工应量选择公交确没公交公交时段已者事务紧急情况选择出租车
第八条 办公品低值易耗品等报销制度流程
() 理规定合理控制费支出类费公司行政部统理集中购置指定
专负责
(二) 报销说明：
报销先填写费报销单(附发票仓库员填写入库单领料单供应商提供送货单采购申请单等原始单1000元（含）须附采购合)日常费审批程序报批审批报销单原始单（包括结账票）交财务部日常费报销流程付款抵支
第九条 招费培训费资料费费报销
() 费标准
(1) 招费：规范招费支出招费应预先填写外出餐申请单副总理批准特殊情况
先电话审批事补单
(2) 培训费 便公司根需统筹安排费公司行政事部统理部门培训需求应
时报送行政事部行政事部根实际需编制培训计划报副总理审批
(3) 资料费：保证满足需前提量节约成注意资源享部门购买资料前应书面呈副
总理批准报销时须提供副总理审批呈批件
(4) 费：根实际需实支付
第三篇：公司费报销制度
公司费报销制度
加强公司成理减少必开支实现公司利润化公司费开支必须遵循费收入’计划总额控制’先申报审批支出报销’原 公司接受员工公办事垫钱支付事情发生种侵害员工利益情况长期持续会公司带隐患时员工办私事巧立名目欺诈手段达报销私费目
效票报销
效票指容填写齐全写金额致票面完整清晰正规发票收谓正规发票指发票部盖椭圆形税务机关统监制章税务局购入发票盖购入单位发票专章谓正规收指收部盖财政局统监制章税务局购入收发票收区：发票营业机构取营业收入时开具确认收入实现收仅作款项收讫种证明列入收入范畴发生费支出时应动索取发票（汇总发票报销时须附销售清单清单应列明购入商品时间名称规格数量单价等详信息）
二填制报销单
填制时应先票费性质进行类：招费交通费办公品费燃油费等类票应分开填制报销单’详细填写报销容’填报招费时说明宴请原宴请象数时间点报销车费时述求外需张票背面注明始发达点途说明’栏填写费发生时间原点等单张数’栏填写附单合计民币’栏正确填写110数字写分：壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾特殊事说明时填说明’栏办’栏中签名参：
报销单制完发票整齐序张贴报销单
三报销容规定
报销时单报销封面必须铅笔写费发生原址时间费需证
明必须签证明姓名然签姓名报销
1）办公支出具体包括文案具耗材家俱器具办公机具设备家电设备电子设备等容类品应遵保证供应方便工作节省开支’原办公室统筹计划统采购
2）招费遇特殊事项公司业务需招申请报销
3）差旅费连续出差3日长途出差重原方款款必须提前天通知财务款金额否予支付款原前帐未清帐’款长期限1 月特殊事超期月工资中扣款必须填制款单’款详细填写：款属部门款日期途预计报帐日期审批手续费报销款手续齐全出纳方付款原出差员回3天财务清帐出差员住宿费返车票伙食补助费出差市交通费级核定超支部分负
a）住宿费出差区员级分制定标准
d)伙食补贴标准 异出差员正常标准予补助
e)说明：
（1）工作员趁出差便事先单位领导批准回家省亲办事计发绕道家期间出差伙食补助市交通费住宿费绕道车船费超出出差直线车船费票价出差直线车船费票价计发超出部分理绕道车船费少出差直线车船费票价应车船票实报销
（2）外出参加会议会议费中包括食宿时享受食住费补助享受市交通费会议费中含食宿时住宿费伙食补助市交通费前述标准予补助
（3）驾车辆出差员交通补助费予取消予报销汽油费路费
（4）般员时出差享伙食补助费已享住外补贴员重复计算出差补贴外检员
4）汽车费运输费
（1） 车辆理维修保养办公室统负责安排办公室应根车辆状况编制车
辆年度保养维修计划具体款计划报审批执行日常车辆维护费公司核定标准标准范围掌握种车辆保险费公司统指定保险公司投保
（2）汽车年检费保险费养路费维修费费实报销报销费时需附费清单合肥市区外加油费特殊原产生加油费发票必须日期填写完整注明加油原罚款律予报销总理特批者外
（3）员工培训费 员工影响工作领导意前提接受相关培训发生费完成举办单位规定课程取相应证书办公室统支付报名费统报销
（4）买支票汇票证支付汇费财务费财务部审核报销
（5）市交通费
（1）员工特急事务外出特殊原需车事前部门负责意方报销
（2）工作需晚加班员没公交车班车情况方车报销
（3）特殊员工作需办理公交月票须预先申请
5）未包括费财务审核报公司负责审批予开支
五报销流程
1)报销流程报销制定完成报销单’先交部门总理进行审批确认费发生合理性真实性负责审批意见’栏签批交财务部会计票效性费合理性作出判断交出纳付款
3）报销求：
（1）费报销量时月费必须月报销清算跨年跨月特殊事予报销
（2）费报销范围仅限公司规定类属生活性质支出律予报销
六附
1）制度解释权修改权公司办公室公司员工必须制度执行
2）制度颁布日起生效
第四篇：财务费报销制度
财 务 报 销 制 度
签字制度
1需报销原始单填写报销单采购材料必须入库单没入库单原始单第二证明签字会计审核签字总理签字方报销
二车油费制度
1市里办事（市里回江城）实报公交车费特殊情况车提前请示部门方报销否予报销
2油费报销马晓萍油费报销额度300元月特殊情况特殊
三付款制度
1部门需付款时办填写付款申请单部门审核签字总理签字出纳方付款总理电话申请
2部门付款需提前填写付款申请单交予财务部财务单提前备款
四款制度
1员工款填写款单款单项目填写清楚总理签字出纳方付款
2遇领导情况电话请示领导补签字出纳方付款
3款三日持相应发票财务部核销支记录核销手续现金报销制度流程
五请假制度
1员工请假填写请假单领导签字方准假
2遇突发事件填写请假单事补请假单
3领导电话请示
六招费报销制度
1工作需发生招费应提前领导请示
2报销时需附发票招明细单写明招事数
七差旅费报销制度
1员工公出差需款应填写款单必须出差回公司周报销差旅费
2异出差应统报销差旅费
3出差车费（包括交通费市公交费）实报销特殊情况需车差旅费报销时写明事
4省出差补助120元天（包括住宿饭费）省外出差补助150元天（包括住宿饭费）
5出差住宿车费（包括交通费市公交费）实报销早晨饭补10元中午（晚）饭补20元
八话费报销制度
1销售员话费元月
2采购员话费80元月
201453
第五篇：费报销制度
东莞市***电子科技限公司
费报销制度
目
公司营运进步规范保证公司营活动序开展控制公司费成杜绝必开支根公司实际特制定规定
二适范围
规定适公司属部门员工日常项现金支出员工出差费报销等
三作业容
（）支出申请审批规定
1 项支出报销必须事先提出申请手申请报告报价单申购单
2申请单总理批准方业务办支出未申请申请未批准支出报销杜绝先支出申请
3总理审批（申请报告报价单申购单复印件）必须妥善保报销时作附件
4提报费申请前原采取货三家询价议价价事先做分析调查提出合理理量支出费降低限度财务审单时须批准申请单
（二）费报销规定
1票求
1)费报销时需填制费报销单须注明时间事金额办等部门负责审核业务真实性合理性签字总理审批签字财务负责审核方报销
2)附件票必须税务监制发票财政监制收（行政事业性收费）等正费收报销时应发票收分开核算填报
3)附件票容必须齐全：抬头日期品名单价数量金额单位盖章等项目填写齐全字迹清楚金额准确写致涂改效
2报销单填制求
1)原始单剪齐边角粘贴费报销单
2)蓝色黑色钢笔签字笔实费报销单填写项容报销时间报销费摘单张数金额等发票背面签办姓名
3)采购类营费须效申购单发票收仓库办理物品验收入库手续申购单收货单附报销单面
4)非采购类行政办公费填制报销单必须批准申请单附件形式（申请报告报价单申购单复印件）附报销单起报销财务负责审核
3报销时限
原先申请报销般应业务完成3日财务处报销长超7日特殊情况行处理
四审批程序
手提出申请部门负责审核交总理审批业务费支出手填制报销单附申请单总理审批财务负责审核财务审单报销付款
五制度财务处草拟发布日起开始实施现行相关制度制度执行日时废止
六制度总理签准生效实施执行财务处负责解释
核准：2014年3月13日
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第篇：费报销制度报销流程
费报销制度报销流程
总
加强公司部理规范公司财务报销行合理控制费支出特制定制度
二制度根相关财制度公司实际情况分说明报销相关款流程项支出具体财务报销制度报销流程
三制度适公司全体员工
第条：支理规定
出差款：出差员审批出差申请表批准额度办理款出差返回5工作日办理报销款手续
二时款业务费辅助材料费办公费周转金等款员应时报帐周转金外款原允许跨月支
三项款金额超5000元应提前3—5天通知财务部备款
四款销账规定：(1)款销帐时应款申请单实报销超出申请单范围须领导批准否财务员权拒绝销帐(2)领支票者原应5工作日办理销帐手续
五款实行前款清款原员工财务部款余额次款尚未核销非特殊情况否允许次款费报销时应先款年12月31前款尚未核销特殊情况律工资奖金中扣回
第二条：支流程
款规定填写款单注明款事款金额(写须完全致涂改)支票现金
二审批流程：部门理审核签字→财务理复核→总理审批
三财务付款：款审批款单财务部办理领款手续
第三条：报销求
发票基求
② 票必须合法真实效发票背面单背面必须办签名
②发票涂改挖补写金额必须相符字迹清楚发现发票误应退回重开更正更正处应加盖开票单位公章
③ 票胶水分类整齐粘贴报销粘贴单防止原始证传递程中丢失
④ 票抬头公司名称应致具规定印章（公章财务专章发票专章等） ⑤ 财务部门权拒收合法合规票应扣留虚假票时通报相关责
二报销证填写求
①必须费报销单求填写相关容
②报销事项容途说明必须清晰准确注明费属（属单位项目便分类核算转账）必时附清单详细说明报销业务招费（送红包购烟处费类）需事先征单位理批准否财务部权予报销行承担费法取发票办应填写招费事项证明单属工程项目签字证明交单位理审核交财务部方取报销款
③费需公司单位间分摊工程项目间分摊报销应该根原始证抬头费属关系分集填写相应报销证确集应予适分配例
④施工生产程中需辅助材料需事先实际需情况报告项目负责递交材料申请单交采购部核实统购买特殊情况行先垫资购买行购买报告申请单财务部权予报销购买材料申请单应留底份财务部便核实
⑤原允许报销项目负责工餐费需总理批准方办理报销手续
⑥报销金额写必须致涂改铅笔圆珠笔红色墨水笔填写
⑦财务审核时相关制度规定权符合求票（白条符合求发票等）核报销金额审核金额超原报销金额时应退回办重填申报金额报销
⑧费报销单分差旅费报销单招费报销单费报销单差旅费报销填差旅费报销单费填费报销单
三报销附件求
①发票外附件报表必须合法合规相关责签字审批业务招费报销报销应说明事项根理需求填写费说明清单费说明清单做原始入帐证
②差旅费报销天返等特殊情况外应附出差审批单汽车费报销应附派车单
四报销时效求
①月费必须月25日前报销处理完毕
②年费应年12月31日前报销处理完毕部分费发票年法取次年1月取应1月取时立办理报销财务部门果账务处理允许应进入年费
③申请先公司预付支票办应5工作日回相应发票报销流程办理签字核销手续否视款相关规定处理
第四条：报销审批付款流程
办：根单位实际业务需费事项发生报销流程理求分类粘贴原始证
填写报销单交部门负责审核办发生费真实合理合法完整性负责严禁虚报假公济私
二部门负责：理责权限部门发生费真实性合理性负责审核签字费否符
合部门计划预算承担责部门负责根事项金额重性部门业务先行审核签字落实责审核通予退回
三财务部门负责：财务部门负责（授权办会计）报销证相关容根财务制度求
标准进行审核复核报销金额否备金款否报销款中扣回相关款根单位项具体理制度票合法合规性负责审核签字审核通予退回
四单位理公司总理：授权范围费予审批费真实性合理性承担责
审批审核通予退回理总理费财务负责审核交董事长审批
五董事长公司相关规定授权费具终审批权法代表身份费真实合理
合法合规性承担责董事长费财务负责审核
六出纳：审核报销单否完成述签字流程否签字审批签字手续全坚决予退回
报销金额次复核复核金额（付款金额）等报销申报金额复核金额申报金额予退回办重新办理（申报金额办理）报销费抵款部份出纳应开具收收回余现金收中联应作证附件
第五条：报销时间具体规定
协调公司外业务工作安排方便员工费报销财务部报销时间具体安排：财务报销：公司财务部周四财务报销日月报销日该月28日便财务部集中时间月末结账该报销日停止财务报销
第六条 代办
员工单位职员代办理报销款手续报销应填代办代办职进行
审批时报销单注明代办代办员工款领款时必须亲笔签字确认领款
二规定发布日起执行
第二篇：费报销制度
第部分 总
第条 加强湖南冶金限公司（简称公司）部理规范公司财务报销行合理控制费支出特制定制度
第二条 制度适公司全体员工总公司采购员
第二部分 支理规定支流程
第条 款理规定
() 出差款：出差员审批出差申请表批准额度办理款出差返回5工作日办理报
销款手续
(二) 时款业务费周转金等款员应时报帐周转金外款必须月结清
允许跨月支特殊情况副总理相关部门负责签字跨月必须说明跨月报销原
(三) 项款应提前天通知财务部备款
(四) 款销账规定：(1) 款销帐时应款申请单实报销超出申请单范围须副
总理批准否财务员权拒绝销帐
(五) 款着前款清账原款未者原次款逾期未支者转
款工资中次性扣回特殊情况副总理特批部门违反规定予款造成账务混乱追究财务办负责责
第二条 款流程
() 款规定填写款申请单注明款事款金额（写须完全致涂改）
(二) 审批流程：部门审核签字→财务理复核→1000元（含）副总理审批
(三) 财务付款：款审批款单财务部办理领款手续
第三部分 日常费报销制度流程
第条 日常费包括差旅费电话费交通费办公费低值易耗品备品备件业务招费培训
费资料费等预算期间项费累计支出原超出预算固定资产购置维修保养费支出适固定资产理制度银行支出款项适款项支付制度
第二条 费报销般规定
() 报销必须取相应合法票(相关规定详见2014年6月14日财务部通知)发票背面须办
签名
(二) 填写报销单应注意根费性质填写应单严格单求项目认真写注明附件张数金额
写须完全致（涂改）简述费容事附费容说明
第三条 费报销般流程报销整理报销单填写应费报销单→ 须办理申请出入库手续应
附批准申请单出入库单→部门负责审核签字→财务理复核→1000元（含）副总理审批→出纳处报销
第四条 费报销时间：周二周五支银行支出款项受限制
第五条 费报销单填写求：
（） 报销填单：报销应实填写费报销单报销项目栏填写费类摘栏填写报销费详细
容公司秉持谁手谁报销原办报销
（二） 原始证粘贴求：1报销应费性质分类正式发票粘贴费粘贴单费
粘贴单须注明附件张数金额报销种类费粘贴张费粘贴单2费单粘贴时应折叠整齐错落序便单审核装订保
（三） 原始证合规性求：1原始证素必须填列齐全正确包含客户全称开票日期
购物品品名规格数量单价金额等写金额必须致涂改2发票应加盖开票单位发票专章财务专章3报销取原始证时定该原始证进行认真审查包含该原始证素填列否齐全正确写金额否致开票单位否盖章等客户名称写错金额写错（含写金额致）期发票假发票未盖章发票导致报销等果律报销负责
（四） 报销需证：
（1） 基建项目：1项目审批表 2施工合 3材料发票施工劳务发票 4收领料单（建项目）
5项目竣工决算表
（2） 修理费：1维修申请单（签批）2维修合（1000元须提供）3修理费发票4维修项
目清单（须维修班确认旧零件已收回）
（3） 汽车费（含油费路费停车费等）：1发票 2出车记录（行驶路线：起点终点）：货车司
机复印工厂货车行驶记录表作
（4）业务招费：1外出餐申请单（须审批必须费预算）2发票3说明：招客户名称数
事金额陪员姓名数
（5）差旅费（须填写专门差旅费报销单）：1出差申请单（须审批）2发票（限住宿费交通费票
出差期间招费发生须单独报销）3说明：事请说明
（6）运输费：1运输合（1000元须提供）2运输费发票3收款收4说明：运输物品名
称应收料单请购单号运输路线
（7）物料品采购：1请购单2收料单3发票4送货单5收款收
（8）食堂费：1原始票（报销须保证票金额真实误发现票金额弄虚作假错误等情形
追究手直接责）2统计表
（9）租赁费：1租赁合2 租赁费发票3收款收
第五条 差旅费
（） 费标准
（1）交通工具（高标准）
职 务交通工具
般员工火车硬卧
部门负责火车软卧高铁
总理助理飞机
副总理飞机
（2）差旅费标准：出差员住宿费伙食费市交通费电话费实行总额包干节约已超支
补原
出差点标准
济特区北广300元天
外省省会250元天
外省级市县镇200元天
省级市县镇200元天
(二) 费标准补充说明：
(1) 差旅费中交通费（含市交通）住宿费必须提供实际发票
(2) 特殊情况超标准坐交通工具须通副总理审批否标准规定交通工具价
格报销
(3) 包干报销天数出差日达日算头算尾
(4) 出差员方单位接补助标准50元天出差外省天返回100元天出差省（长
沙区外）天返回50元天
（5）长沙区办事享受补助享受误餐补贴发生交通费必须提供发票实报实销
（6）差旅费报销必须附带审批出差申请表复印件
（7）原出差申请单规定点天数数交通工具符差旅费予报销特殊原情况变
化需改变路线天数数交通工具需副总理签署意见方报销
（8）出差员未审批行安排差旅行程充分理延长出差时间差旅报告作佐证说明次
出差情况次发生差旅费律承担公司予报销
（7）出差员出差期间遇节假日律发节假日加班费
（8）员工利出差机绕道回家办事事先须领导意绕道回家办事切费理
回家时间应交通票列时间出差时间中扣
（9）员工出差期间游览非工作需参观开支切费均理
（10）带车出差行车期间油料费桥费停车费等国家方政府规定应收费票实报
销违章造成罚款开支费等律报销
（11）出差程中业务工作需招费应征副总理意副总理签署意见财务部
方审核报销
第六条 电话费
() 费标准
(1）移动通讯费：公司暂提供移动通讯费报销
(2）固定电话费：公司员工提供工作必须固定电话公司统支付话费禁止员工班期间
私电话
(二) 报销流程
(1) 固定电话费行政部指定专日常费审批程序报销流程办理报销手续遇电话费异常变动情
况应电信局查明原特殊情况报副总理批示处理办法
第七条 市交通费报销
() 费标准：真实发票实报实销
(二) 报销说明：
(1) 员工公需车根公司相关规定申请公司派车没车情况行政事部文部长意
坐公交出租车
(2) 市公公交车费出租车费应保存相应车票实报实销
(3）员工应量选择公交确没公交公交时段已者事务紧急情况选择出租车
第八条 办公品低值易耗品等报销制度流程
() 理规定合理控制费支出类费公司行政部统理集中购置指定
专负责
(二) 报销说明：
报销先填写费报销单(附发票仓库员填写入库单领料单供应商提供送货单采购申请单等原始单1000元（含）须附采购合)日常费审批程序报批审批报销单原始单（包括结账票）交财务部日常费报销流程付款抵支
第九条 招费培训费资料费费报销
() 费标准
(1) 招费：规范招费支出招费应预先填写外出餐申请单副总理批准特殊情况
先电话审批事补单
(2) 培训费 便公司根需统筹安排费公司行政事部统理部门培训需求应
时报送行政事部行政事部根实际需编制培训计划报副总理审批
(3) 资料费：保证满足需前提量节约成注意资源享部门购买资料前应书面呈副
总理批准报销时须提供副总理审批呈批件
(4) 费：根实际需实支付
第三篇：公司费报销制度
公司费报销制度
加强公司成理减少必开支实现公司利润化公司费开支必须遵循费收入’计划总额控制’先申报审批支出报销’原 公司接受员工公办事垫钱支付事情发生种侵害员工利益情况长期持续会公司带隐患时员工办私事巧立名目欺诈手段达报销私费目
效票报销
效票指容填写齐全写金额致票面完整清晰正规发票收谓正规发票指发票部盖椭圆形税务机关统监制章税务局购入发票盖购入单位发票专章谓正规收指收部盖财政局统监制章税务局购入收发票收区：发票营业机构取营业收入时开具确认收入实现收仅作款项收讫种证明列入收入范畴发生费支出时应动索取发票（汇总发票报销时须附销售清单清单应列明购入商品时间名称规格数量单价等详信息）
二填制报销单
填制时应先票费性质进行类：招费交通费办公品费燃油费等类票应分开填制报销单’详细填写报销容’填报招费时说明宴请原宴请象数时间点报销车费时述求外需张票背面注明始发达点途说明’栏填写费发生时间原点等单张数’栏填写附单合计民币’栏正确填写110数字写分：壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾特殊事说明时填说明’栏办’栏中签名参：
报销单制完发票整齐序张贴报销单
三报销容规定
报销时单报销封面必须铅笔写费发生原址时间费需证
明必须签证明姓名然签姓名报销
1）办公支出具体包括文案具耗材家俱器具办公机具设备家电设备电子设备等容类品应遵保证供应方便工作节省开支’原办公室统筹计划统采购
2）招费遇特殊事项公司业务需招申请报销
3）差旅费连续出差3日长途出差重原方款款必须提前天通知财务款金额否予支付款原前帐未清帐’款长期限1 月特殊事超期月工资中扣款必须填制款单’款详细填写：款属部门款日期途预计报帐日期审批手续费报销款手续齐全出纳方付款原出差员回3天财务清帐出差员住宿费返车票伙食补助费出差市交通费级核定超支部分负
a）住宿费出差区员级分制定标准
d)伙食补贴标准 异出差员正常标准予补助
e)说明：
（1）工作员趁出差便事先单位领导批准回家省亲办事计发绕道家期间出差伙食补助市交通费住宿费绕道车船费超出出差直线车船费票价出差直线车船费票价计发超出部分理绕道车船费少出差直线车船费票价应车船票实报销
（2）外出参加会议会议费中包括食宿时享受食住费补助享受市交通费会议费中含食宿时住宿费伙食补助市交通费前述标准予补助
（3）驾车辆出差员交通补助费予取消予报销汽油费路费
（4）般员时出差享伙食补助费已享住外补贴员重复计算出差补贴外检员
4）汽车费运输费
（1） 车辆理维修保养办公室统负责安排办公室应根车辆状况编制车
辆年度保养维修计划具体款计划报审批执行日常车辆维护费公司核定标准标准范围掌握种车辆保险费公司统指定保险公司投保
（2）汽车年检费保险费养路费维修费费实报销报销费时需附费清单合肥市区外加油费特殊原产生加油费发票必须日期填写完整注明加油原罚款律予报销总理特批者外
（3）员工培训费 员工影响工作领导意前提接受相关培训发生费完成举办单位规定课程取相应证书办公室统支付报名费统报销
（4）买支票汇票证支付汇费财务费财务部审核报销
（5）市交通费
（1）员工特急事务外出特殊原需车事前部门负责意方报销
（2）工作需晚加班员没公交车班车情况方车报销
（3）特殊员工作需办理公交月票须预先申请
5）未包括费财务审核报公司负责审批予开支
五报销流程
1)报销流程报销制定完成报销单’先交部门总理进行审批确认费发生合理性真实性负责审批意见’栏签批交财务部会计票效性费合理性作出判断交出纳付款
3）报销求：
（1）费报销量时月费必须月报销清算跨年跨月特殊事予报销
（2）费报销范围仅限公司规定类属生活性质支出律予报销
六附
1）制度解释权修改权公司办公室公司员工必须制度执行
2）制度颁布日起生效
第四篇：财务费报销制度
财 务 报 销 制 度
签字制度
1需报销原始单填写报销单采购材料必须入库单没入库单原始单第二证明签字会计审核签字总理签字方报销
二车油费制度
1市里办事（市里回江城）实报公交车费特殊情况车提前请示部门方报销否予报销
2油费报销马晓萍油费报销额度300元月特殊情况特殊
三付款制度
1部门需付款时办填写付款申请单部门审核签字总理签字出纳方付款总理电话申请
2部门付款需提前填写付款申请单交予财务部财务单提前备款
四款制度
1员工款填写款单款单项目填写清楚总理签字出纳方付款
2遇领导情况电话请示领导补签字出纳方付款
3款三日持相应发票财务部核销支记录核销手续现金报销制度流程
五请假制度
1员工请假填写请假单领导签字方准假
2遇突发事件填写请假单事补请假单
3领导电话请示
六招费报销制度
1工作需发生招费应提前领导请示
2报销时需附发票招明细单写明招事数
七差旅费报销制度
1员工公出差需款应填写款单必须出差回公司周报销差旅费
2异出差应统报销差旅费
3出差车费（包括交通费市公交费）实报销特殊情况需车差旅费报销时写明事
4省出差补助120元天（包括住宿饭费）省外出差补助150元天（包括住宿饭费）
5出差住宿车费（包括交通费市公交费）实报销早晨饭补10元中午（晚）饭补20元
八话费报销制度
1销售员话费元月
2采购员话费80元月
201453
第五篇：费报销制度
东莞市***电子科技限公司
费报销制度
目
公司营运进步规范保证公司营活动序开展控制公司费成杜绝必开支根公司实际特制定规定
二适范围
规定适公司属部门员工日常项现金支出员工出差费报销等
三作业容
（）支出申请审批规定
1 项支出报销必须事先提出申请手申请报告报价单申购单
2申请单总理批准方业务办支出未申请申请未批准支出报销杜绝先支出申请
3总理审批（申请报告报价单申购单复印件）必须妥善保报销时作附件
4提报费申请前原采取货三家询价议价价事先做分析调查提出合理理量支出费降低限度财务审单时须批准申请单
（二）费报销规定
1票求
1)费报销时需填制费报销单须注明时间事金额办等部门负责审核业务真实性合理性签字总理审批签字财务负责审核方报销
2)附件票必须税务监制发票财政监制收（行政事业性收费）等正费收报销时应发票收分开核算填报
3)附件票容必须齐全：抬头日期品名单价数量金额单位盖章等项目填写齐全字迹清楚金额准确写致涂改效
2报销单填制求
1)原始单剪齐边角粘贴费报销单
2)蓝色黑色钢笔签字笔实费报销单填写项容报销时间报销费摘单张数金额等发票背面签办姓名
3)采购类营费须效申购单发票收仓库办理物品验收入库手续申购单收货单附报销单面
4)非采购类行政办公费填制报销单必须批准申请单附件形式（申请报告报价单申购单复印件）附报销单起报销财务负责审核
3报销时限
原先申请报销般应业务完成3日财务处报销长超7日特殊情况行处理
四审批程序
手提出申请部门负责审核交总理审批业务费支出手填制报销单附申请单总理审批财务负责审核财务审单报销付款
五制度财务处草拟发布日起开始实施现行相关制度制度执行日时废止
六制度总理签准生效实施执行财务处负责解释
核准：2014年3月13日
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