提升股份制商业银行监事会监督水
年国股份制商业银行致力完善公司治理机制提高公司治理水公司治理做尝试尤程度强化董事会决策指导职进步健全银行决策机制激励机制完善监督机制发挥监事会监督作方面股份制商业银行探索创新做够影响股份制商业银行公司治理整体水
股份制商业银行监事会现状
根公司法股份制商业银行公司治理指引等法律法规股东会董事会监事会营理层国股份制商业银行法定公司治理架构种分权制衡治理结构中监事会专门部监督机构公司治理重组成部分直接股东会负责职责董事会营理层银行营理活动进行监督国股份制商业银行均设立监事会监事会般股权监事外部监事职工监事三部分组成求设立专门委员会
股份制商业银行然形式建立较完善公司治理架构公司治理实践表明监事会监督作较限尚未真正达分权制衡目突出表现缺乏足够独立性权威性缺乏行权力觉性动性真正解营情况财务状况违法违规行监督位种状况形成原三方面：制度完善长期国公司法监事会规定较简单监事会职权规定缺乏实质性容法律法规没明确监事会行权力程序手段监事会开展工作缺少足够法律二社会观念影响公司监事会制度作分权制衡产物存理价值功效尚未广泛接受认监事会工作受少排斥抵制甚认监事会机构思想观念妨碍监事会监督工作正常开展三监事会员构成合理监事专业素质高制约监事会作发挥
2002年中国民银行颁布股份制商业银行公司治理指引股份制商业银行监事会职权容工作机制工作方法手段提出新求2006年国修订生效新公司法进步强化监事会制度丰富充实监事会法定监督职权加强监事会董事会工作制约强调监事会高员监督完善监督手段监事会工作机制制度创新股份制商业银行建立监事会核心监督机制充分发挥监事会监督作提供新契机
股份制商业银行监事会定位
国公司法等法律法规监事会监督职责做规定公司治理实践中清晰准确界定监事会职权范围股份制商业银行面难题众周知国公司治理制度存着独立董事监事会两种部监督机制前者鉴英美法制度者源陆法制度两种制度基职作具定质性两种制度存公司治理架构时独立董事监事会职权配置存着定程度职重叠二者较容易产生矛盾突协调处理监事会独立董事间职责分工利开展监督工作重前提
国公司治理实践然独立董事监事会属公司部监督机制基功具致性独立董事监事会制度间存定差异独立董事董事会部监督机制作发挥赖独立董事董事会决策程中事前事中监督监事会董事会外部监督机制股东会负责董事会互相独立互隶属受董事会营理层牵制种事监督然二者法系中成功实践验具定局限性独立董事身独立性投入职公司时间精力限非常准确完整时获取公司信息独立董事监督功存定缺陷足作事监督监事会监督效果时性方面存足年更改善公司治理状况两法系健全完善公司部监督机制方面出现程度融合鉴美国安然事件颁布萨班斯法案求市公司审计委员会成员必须独立强化董事会审计委员会监督职权享较广泛审计财务控制部控制风险理制度检查权力审计委员会造成董事会部类似监事会专门监督机构时陆法系国家开始鉴英美法系独立董事制度重构公司部监督机制
见独立董事监事会性互补性二者简单互相代鉴国际先进公司治理实践验引进完善独立董事制度充分考虑国现实情况实际需进步规范完善监事会制度更规范监事会职责定位协调监事会独立董事间关系应综合考虑国前制度环境社会观念公司监督机制功等方面素独立董事监事会监督职责作出相明确界定划分：第董事会营理层独立董事监事会监督象
董事会中心义公司治理发展趋势董事会权力逐渐扩强化营理层领导监督成董事会重职责相应独立董事重点监督象应营理层监事会作独立董事会外部监督机构监督重点象应董事会通董事会监督实现营理层监督职第二独立董事监事会权董事会营理层履职行进行监督行监督容包括合法合规性监督效益性监督独立董事作董事会重组成部分具体参银行重决策全程包括重决策事前酝酿讨表决等环节职责应侧重董事会高级理层履职行科学合理性效益性进行监督充分发挥独立董事独立性公司战略决策长远发展等方面专业水断提高银行营决策科学合理性促进银行营效益断提高监事会应侧重董事会营理层履职行合法合规性监督避免董事会决策营理活动出现重违法违规行损害银行利益全体股东利益董事会营理层发生违规违法行损害银行利益股东利益时监事会负采取措施予制止纠正追究责职责第三独立董事监事会董事会监督职责独立董事通参加董事会会议履行监督职责董事会监督重点应更侧重具体议案讨决策程案监督监事会作独立董事会外常设监督机构般设专职监事会席强化日常监督功更客观全面解董事会履职情况监事会董事会监督更侧重董事会履职情况全面整体监督评价
综述股份制商业银行监事会监督职包括三方面：行监督董事会董事营理层高级理员履职行合法合规性进行监督二营理活动监督银行财务风险理部控制等重营理活动合法合规性进行监督三问责纠正董事会营理层履行职责董事高级理员职甚发生违规违法行损害银行利益股东利益时监事会应采取措施予制止纠正追究责
积极探索创新监督方法提升监事会监督水
建立效监督机制公司治理建设重容良公司治理制度保障项长期系统工程公司治理监督机制建设必须时俱进充分鉴国际先进公司治理实践验密切结合国实际情况进步完善监事会工作机制优化监事员构成提高监事专业素质围绕监事会职责断探索创新监督工作更发挥监事会作
充分利会议监督方式
董事会监事会行职权方式会议会议监事会监督手段监事会会议监督方式包括两方面：
召开监事会会议监事会通会议行集体职权机构监事通定期例会时会议监事会职权范围相关事项进行充分讨作出决定决议监事会决定监事决定必须通监事会会议表决方式产生充分发挥监事会会议作股份制商业银行必须进步健全完善监事会会议制度规范监事会工作机制优化监事成员结构提高监事专业素质充分发挥监事会专门委员会作提升监事会专业水时监事会周密安排会议议题充分讨提高会议效率确保会议收实效
二列席董事会营理层会议列席董事会会议监事会行监督权重方式通列席董事会会议监事会时监督董事会会议合法性适时董事会讨议题发表监督意见表明监事会董事讨事项态度充分全面解银行重事项决议背景利监事会时开展效监督监事会监督落实处时监事会掌握出席会议董事勤勉职情况增强董事履职监督针性时加强营理层董事会决策意见贯彻实施监事会必列席高级理层会议加强高级理层监督
尤值注意现代公司营理专业化程度断提高董事会作公司治理核心普遍通设立种专门委员会方式提高决策专业化科学性监事会董事会全面监督缺少董事会专门委员会监督
针性开展专项检查
开展专项检查监事会履行监督职责常手段根公司法股份制商业银行公司治理指引规定商业银行财务活动营决策风险理部控制监事会重点监督容种监督通银行财务活动董事会营决策风险理部控制等进行检查实现提高监事会检查效果监事会检查应注意三点：必须明确检查目监事会专项检查外部审计机构银行部稽核审计机构检查应针银行某具体分支行理部门面银行董事会营理层监事会专项检查应简单查找某项业务中违法违规行通检查发现具体问题分析出银行控机制风险理制度方面缺陷漏洞督促董事会理层勤勉履行职责维护银行整体利益股东利益二必须坚持检查独立性监事会应坚持独立开展审计检查工作充分发挥审计委员会外部监事作检查工作立项制定方案组织员实施检查确定报告等应监事会审计委员会讨决定三必须注重检查实效性监事会应全体董事营理层成员通报检查报告全部容督促董事会营理层进行整改落实适时整改落实情况进行踪续审计保证监事会检查取实效
深入开展调研活动
调研股份制商业银行监事会较常种履行监督职责方式没调查没发言权监事会时审阅类营理信息材料解银行总体营理情况深入基层分支行实调查解基层分支行营理情况深入全面掌握银行营理状况揭示银行营理中存问题监事会监督作落实处
监事会作种监督机构调研工作角度出发点具定特殊性监事会调研工作取实效调研工作必须注意点：选题慎重监事会应紧紧围绕监事会职责范围注意握期银行营特点难点开展调研二准备充分监事会调研前应针调研题全面收集相关信息资料包括监部门相关规定政策银行实践验银行身实际情况等深入研究国外银行业动态精心准备调研提纲三调研深入监事会调研中必须坚持干涉营理活动原分支行营理工作发表指导指令意见通效方式基层分支行进行充分沟通深入解银行营理中遇困难存问题监事会履行监督职责提供第手资料四建议合理监事会区分情况通适方式分董事会营理层提出具针性意见建议
建立完善董事监事职评价制度
绩效评价现代公司治理重组成部分商业银行激励约束机制重基础科学合理绩效评价制度利商业银行稳健发展利促进公司治理水断提高绩效评价象包括董事监事高级理层成员商业银行应建立科学合理董事监事高级理层成员绩效评价标准程序督促董事监事高级理层成员克服短期行注重商业银行长远利益目前家股份制商业银行基建立完善高级理层成员绩效评价制度董事监事绩效评价制度处摸索阶段董事监事绩效评价制度够完善监事会履行董事会履职行监督职责时缺乏操作评价程序法准确全面作出评价利监事会正确履行监督职责时监事会身法建立激励约束机制法调动监事积极履职极影响监事会监督作发挥
充分利外部审计部审计成果
克服监事会员少兼职监事监事会工作时间精力非常限等利素监事会开展监督工作中必充分助外部审计部审计力量综合利外部部审计成果具体言监事会应着重关注三点：监部门监意见监部门监检查意见具较强针性前瞻性准确指出银行公司治理营理中存系统性问题监事会应高度重视时收集监部门监意见类检查意见握监部门关注监重点更客观解银行营理状况发现银行存全局性问题积极督促银行认真整改落实二外部审计机构审计意见监事会应外部审计机构定期沟通时解外部审计工作进展情况听取外部审计机构审计意见理建议书积极督促外部审计机构真实客观公允反映银行营状况三部审计工作监事会应审部门保持密切沟通合作监事会应全面解稽核工作情况稽核工作提出指导意见针性开展检查工作审部门应时监事会提交类稽核报告动监事会沟通稽核工作情况通报稽核发现问题积极配合支持监事会项监督检查工作
文香网httpwwwxiangdangnet
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
年国股份制商业银行致力完善公司治理机制提高公司治理水公司治理做尝试尤程度强化董事会决策指导职进步健全银行决策机制激励机制完善监督机制发挥监事会监督作方面股份制商业银行探索创新做够影响股份制商业银行公司治理整体水
股份制商业银行监事会现状
根公司法股份制商业银行公司治理指引等法律法规股东会董事会监事会营理层国股份制商业银行法定公司治理架构种分权制衡治理结构中监事会专门部监督机构公司治理重组成部分直接股东会负责职责董事会营理层银行营理活动进行监督国股份制商业银行均设立监事会监事会般股权监事外部监事职工监事三部分组成求设立专门委员会
股份制商业银行然形式建立较完善公司治理架构公司治理实践表明监事会监督作较限尚未真正达分权制衡目突出表现缺乏足够独立性权威性缺乏行权力觉性动性真正解营情况财务状况违法违规行监督位种状况形成原三方面：制度完善长期国公司法监事会规定较简单监事会职权规定缺乏实质性容法律法规没明确监事会行权力程序手段监事会开展工作缺少足够法律二社会观念影响公司监事会制度作分权制衡产物存理价值功效尚未广泛接受认监事会工作受少排斥抵制甚认监事会机构思想观念妨碍监事会监督工作正常开展三监事会员构成合理监事专业素质高制约监事会作发挥
2002年中国民银行颁布股份制商业银行公司治理指引股份制商业银行监事会职权容工作机制工作方法手段提出新求2006年国修订生效新公司法进步强化监事会制度丰富充实监事会法定监督职权加强监事会董事会工作制约强调监事会高员监督完善监督手段监事会工作机制制度创新股份制商业银行建立监事会核心监督机制充分发挥监事会监督作提供新契机
股份制商业银行监事会定位
国公司法等法律法规监事会监督职责做规定公司治理实践中清晰准确界定监事会职权范围股份制商业银行面难题众周知国公司治理制度存着独立董事监事会两种部监督机制前者鉴英美法制度者源陆法制度两种制度基职作具定质性两种制度存公司治理架构时独立董事监事会职权配置存着定程度职重叠二者较容易产生矛盾突协调处理监事会独立董事间职责分工利开展监督工作重前提
国公司治理实践然独立董事监事会属公司部监督机制基功具致性独立董事监事会制度间存定差异独立董事董事会部监督机制作发挥赖独立董事董事会决策程中事前事中监督监事会董事会外部监督机制股东会负责董事会互相独立互隶属受董事会营理层牵制种事监督然二者法系中成功实践验具定局限性独立董事身独立性投入职公司时间精力限非常准确完整时获取公司信息独立董事监督功存定缺陷足作事监督监事会监督效果时性方面存足年更改善公司治理状况两法系健全完善公司部监督机制方面出现程度融合鉴美国安然事件颁布萨班斯法案求市公司审计委员会成员必须独立强化董事会审计委员会监督职权享较广泛审计财务控制部控制风险理制度检查权力审计委员会造成董事会部类似监事会专门监督机构时陆法系国家开始鉴英美法系独立董事制度重构公司部监督机制
见独立董事监事会性互补性二者简单互相代鉴国际先进公司治理实践验引进完善独立董事制度充分考虑国现实情况实际需进步规范完善监事会制度更规范监事会职责定位协调监事会独立董事间关系应综合考虑国前制度环境社会观念公司监督机制功等方面素独立董事监事会监督职责作出相明确界定划分：第董事会营理层独立董事监事会监督象
董事会中心义公司治理发展趋势董事会权力逐渐扩强化营理层领导监督成董事会重职责相应独立董事重点监督象应营理层监事会作独立董事会外部监督机构监督重点象应董事会通董事会监督实现营理层监督职第二独立董事监事会权董事会营理层履职行进行监督行监督容包括合法合规性监督效益性监督独立董事作董事会重组成部分具体参银行重决策全程包括重决策事前酝酿讨表决等环节职责应侧重董事会高级理层履职行科学合理性效益性进行监督充分发挥独立董事独立性公司战略决策长远发展等方面专业水断提高银行营决策科学合理性促进银行营效益断提高监事会应侧重董事会营理层履职行合法合规性监督避免董事会决策营理活动出现重违法违规行损害银行利益全体股东利益董事会营理层发生违规违法行损害银行利益股东利益时监事会负采取措施予制止纠正追究责职责第三独立董事监事会董事会监督职责独立董事通参加董事会会议履行监督职责董事会监督重点应更侧重具体议案讨决策程案监督监事会作独立董事会外常设监督机构般设专职监事会席强化日常监督功更客观全面解董事会履职情况监事会董事会监督更侧重董事会履职情况全面整体监督评价
综述股份制商业银行监事会监督职包括三方面：行监督董事会董事营理层高级理员履职行合法合规性进行监督二营理活动监督银行财务风险理部控制等重营理活动合法合规性进行监督三问责纠正董事会营理层履行职责董事高级理员职甚发生违规违法行损害银行利益股东利益时监事会应采取措施予制止纠正追究责
积极探索创新监督方法提升监事会监督水
建立效监督机制公司治理建设重容良公司治理制度保障项长期系统工程公司治理监督机制建设必须时俱进充分鉴国际先进公司治理实践验密切结合国实际情况进步完善监事会工作机制优化监事员构成提高监事专业素质围绕监事会职责断探索创新监督工作更发挥监事会作
充分利会议监督方式
董事会监事会行职权方式会议会议监事会监督手段监事会会议监督方式包括两方面：
召开监事会会议监事会通会议行集体职权机构监事通定期例会时会议监事会职权范围相关事项进行充分讨作出决定决议监事会决定监事决定必须通监事会会议表决方式产生充分发挥监事会会议作股份制商业银行必须进步健全完善监事会会议制度规范监事会工作机制优化监事成员结构提高监事专业素质充分发挥监事会专门委员会作提升监事会专业水时监事会周密安排会议议题充分讨提高会议效率确保会议收实效
二列席董事会营理层会议列席董事会会议监事会行监督权重方式通列席董事会会议监事会时监督董事会会议合法性适时董事会讨议题发表监督意见表明监事会董事讨事项态度充分全面解银行重事项决议背景利监事会时开展效监督监事会监督落实处时监事会掌握出席会议董事勤勉职情况增强董事履职监督针性时加强营理层董事会决策意见贯彻实施监事会必列席高级理层会议加强高级理层监督
尤值注意现代公司营理专业化程度断提高董事会作公司治理核心普遍通设立种专门委员会方式提高决策专业化科学性监事会董事会全面监督缺少董事会专门委员会监督
针性开展专项检查
开展专项检查监事会履行监督职责常手段根公司法股份制商业银行公司治理指引规定商业银行财务活动营决策风险理部控制监事会重点监督容种监督通银行财务活动董事会营决策风险理部控制等进行检查实现提高监事会检查效果监事会检查应注意三点：必须明确检查目监事会专项检查外部审计机构银行部稽核审计机构检查应针银行某具体分支行理部门面银行董事会营理层监事会专项检查应简单查找某项业务中违法违规行通检查发现具体问题分析出银行控机制风险理制度方面缺陷漏洞督促董事会理层勤勉履行职责维护银行整体利益股东利益二必须坚持检查独立性监事会应坚持独立开展审计检查工作充分发挥审计委员会外部监事作检查工作立项制定方案组织员实施检查确定报告等应监事会审计委员会讨决定三必须注重检查实效性监事会应全体董事营理层成员通报检查报告全部容督促董事会营理层进行整改落实适时整改落实情况进行踪续审计保证监事会检查取实效
深入开展调研活动
调研股份制商业银行监事会较常种履行监督职责方式没调查没发言权监事会时审阅类营理信息材料解银行总体营理情况深入基层分支行实调查解基层分支行营理情况深入全面掌握银行营理状况揭示银行营理中存问题监事会监督作落实处
监事会作种监督机构调研工作角度出发点具定特殊性监事会调研工作取实效调研工作必须注意点：选题慎重监事会应紧紧围绕监事会职责范围注意握期银行营特点难点开展调研二准备充分监事会调研前应针调研题全面收集相关信息资料包括监部门相关规定政策银行实践验银行身实际情况等深入研究国外银行业动态精心准备调研提纲三调研深入监事会调研中必须坚持干涉营理活动原分支行营理工作发表指导指令意见通效方式基层分支行进行充分沟通深入解银行营理中遇困难存问题监事会履行监督职责提供第手资料四建议合理监事会区分情况通适方式分董事会营理层提出具针性意见建议
建立完善董事监事职评价制度
绩效评价现代公司治理重组成部分商业银行激励约束机制重基础科学合理绩效评价制度利商业银行稳健发展利促进公司治理水断提高绩效评价象包括董事监事高级理层成员商业银行应建立科学合理董事监事高级理层成员绩效评价标准程序督促董事监事高级理层成员克服短期行注重商业银行长远利益目前家股份制商业银行基建立完善高级理层成员绩效评价制度董事监事绩效评价制度处摸索阶段董事监事绩效评价制度够完善监事会履行董事会履职行监督职责时缺乏操作评价程序法准确全面作出评价利监事会正确履行监督职责时监事会身法建立激励约束机制法调动监事积极履职极影响监事会监督作发挥
充分利外部审计部审计成果
克服监事会员少兼职监事监事会工作时间精力非常限等利素监事会开展监督工作中必充分助外部审计部审计力量综合利外部部审计成果具体言监事会应着重关注三点：监部门监意见监部门监检查意见具较强针性前瞻性准确指出银行公司治理营理中存系统性问题监事会应高度重视时收集监部门监意见类检查意见握监部门关注监重点更客观解银行营理状况发现银行存全局性问题积极督促银行认真整改落实二外部审计机构审计意见监事会应外部审计机构定期沟通时解外部审计工作进展情况听取外部审计机构审计意见理建议书积极督促外部审计机构真实客观公允反映银行营状况三部审计工作监事会应审部门保持密切沟通合作监事会应全面解稽核工作情况稽核工作提出指导意见针性开展检查工作审部门应时监事会提交类稽核报告动监事会沟通稽核工作情况通报稽核发现问题积极配合支持监事会项监督检查工作
文香网httpwwwxiangdangnet
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档