5黑龙江辰能集团公司运营监控管理制度

黑龙江辰集团公司运营监控理制度

第条　集团公司部够动态解掌握全资子公司控股子公司（两者简称子公司）参股公司事业部济运行状况时发现存问题提出子公司参股公司事业部济运行策建议特制定理制度
第二条　运行监控应遵循制度化规范化科学化基原
第三条　集团公司部运营监控包括济运行分析报审报告理审计监督三方面
（）济运行分析
1．济运行分析容济运行分析包括集团公司部子公司参股公司事业部济数分析子公司参股公司事业部重点工作完成情况分析
2．济运行分析组织分工
（1）济运行分析中济数分析包括综合分析财务分析资产分析投资分析四部分集团公司相关部门职责分工分进行具体分工：
战略发展部负责综合分析具体包括行业发展分析集团总体发展战略态势分析
财务审计部负责财务分析具体包括现金流量分析损益分析权益分析获利力分析偿债力分析安全性分析
营理部负责资产分析具体包括项目运行监控分析资产变动情况分析资产质量分析
投资理部负责投资分析具体包括投资量分析项目前期进度分析项目行性分析
部门分析基础营理部牵头进行协调出具分析报告标准格式汇总撰写季度半年济运行分析报告报集团公司领导领导审阅送集团公司总理办公会年度济运行分析报告领导审阅分送集团公司总理办公会根总理办公会意见相关业务营单位反馈
（2）投资理部牵头季度子公司参股公司事业部执行重点工作情况进行踪分析形成分析报告报集团公司领导
（二）报审报告理
子公司参股公司事业部报审报告容包括：
董事会股东会议案决议理办公会决议
重营决策（投资融资产权变动）
预决算预案草案
规划计划
部重结构调整方案
阶段性工作总结分析
重事变动
集团公司营理部收集汇总子公司参股公司事业部报审报告半年报审报告目录分送职部门职部门分容进行分析分析报告送营理部营理部职部门分析报告进行综合分析形成综合分析报告综合分析报告报总理办公会
（三）审计监督
1．审计监督容包括：子公司参股公司事业部进行财务审计营审计决算审计专项审计
2．审计监督集团公司财务审计部牵头营理部协办年年初财务审计部制定项审计计划项审计事项编写审计报告年编写年度审计情况报告报集团公司总理办公会董事会
第四条 制度集团公司营理部负责解释
第五条 理制度集团公司董事会通董事长签发日起正式生效实施



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