二G01 财务状况控制表
应收账款
应付账款
昨日余额
昨日余额
日销货
+
日销货
+
日退货折
日退货折
现金销货
+
现金销货
+
贷款收回
贷款收回
日余额
日余额
应收票
应付票
昨日余额
张
昨日余额
张
日收入
+ 张
日支付票
+ 张
日兑现
张
日期
张
日余额
张
日余额
张
说明
银行
昨日结存
日存入
日支出
日结存
明日应付款
核准: : 制表:
说明:1.表格应收应付账款应收应付票银行存款日变动情形予
表达
2.营者籍表掌握日流动资产流动负债变化情形
二G03 资产负债表(正面)
编制单位: 年 月 日
资 产
行次
年初数
期 末 数
流动资产:
货币资金
1
短期投资
2
应收账款
3
减:坏账准备
4
应收账款净额
5
应收补贴款
6
应收款
7
存 货
8
摊费
9
处理流动资产净损失
10
年期长期债券投资
11
流动资产
12
流动资产合计
14
长期投资:
长期投资
15
固定资产:
固定资产原价
17
减:累计折旧
18
固定资产净值
19
固定资产清理
20
建工程
21
处理固定资产净损失
22
固定资产合计
24
形资产递延资产:
形资产
25
递延资产
26
形资产递延资产合计
28
长期投资:
长期资产
29
递延税项:
30
递延税款项
31
资产总计
33
二G03 资产负债表(背面)
编制单位: 年 月 日
负债者权益
行次
年初数
期 末 数
流动负债:
短期款
34
应付账款
35
应付款
36
应付工资
37
应付福利费
38
未交税金
39
未付利润
40
未交款
41
预提费
42
年期长期负债
43
流动负债
44
流动负债合计
47
长期负债:
长期款
48
应付债券
49
长期应付款
50
长期负债
51
中:住房周转金
52
长期负债合计
55
递延税项:
递延税款贷项
56
负债合计
58
者权益:
实收资
59
1.( )
2.( )
3.( )
4.( )
资公积
60
盈余公积
61
中:公益金
62
未分配利润
63
者权益合计
65
负债者权益总计
69
说明:1.月报性质
2.表达公司财务状况报表
二G04 财务率分析表
项 目
五年度财务资料
年
年
年
年
年
财务结构
负债占资产率
长期资金占固定资产率
偿债
力
流动率
速动率
利息保障倍数
营力
应收款项周转率(次)
应收款项收现日数
存货周转率(次)
均售货日数
固定资产周转率(次)
总资产周转率(次)
获利
力
资产报酬率()
股东权益报酬率()
占实收资
率()
营业利益
税前纯益
纯益率()
股盈余(元)
现金
流量
现金流量率()
现金流量允率()
现金投资率()
二G05 股东权益变动表
年 月 日 年 月 日
项次
项 目
股
资公积
保留盈余
库藏股票
长期股票
投资
跌价损失
累积换算调整数
合计
法定盈余公积
特盈余公积
未分配盈余
1
前年1月1日余额
2
前期损益调整
3
前年1月1日调整余额
4
年度盈余指拨分配
5
法定盈余公积
6
特盈余公积
7
固定资产出售利益转列
8
资公积
9
现金股利
10
股票股利
11
董监事酬劳
12
员工红利
13
固定资产重估增值
14
资公积变动
15
年度净利
16
现金增资
17
长期股票投资
18
未实现跌价损失变动
19
累债换算调整数变动
20
购入处分库藏股票
21
前年12月31日余额
负责: 办会计: 办会计:
二G07 营分析报表
年 月 日
单位
项目
合 计
营业额
营业量
退货额
退货率
毛利率
营业量
营业费
营业费率
营业费
期净利
存货量
存货率
说 明
说明:1.作月较作月中单位较
2.表资料涵盖营项分析数作营会议极佳检讨材料
二G09 账龄分析表
年 月份
厂商
月应收账款
月销货
月 收 款
月应收账款
备
注
现金
支票
退货
折
合计
月
月
合计
核准: 复核: 制表:
二G10 工分析表
年 月份
部门
数
期
期
差 异
费
期
期
目 标
期间差异
目标差异
产
量
期
期
目 标
期间差异
目标差异
均
产量
期
期
目 标
期间差异
目标差异
说 明
: 制表:
二G11 科目日报表 编号:
日期:
总
页
方 金 额
会计科目
贷 方 金 额
总
页
日
累 计
日
累 计
编 制 表 根
名 称
号 数
张 数
收入传票
支出传票
转账传票
核准: 复核: 制表:
二G12 稽核实施周期表(1)
稽 核
项 目
月
季
半年
年
时
定
期
定期
定
期
定期
定
期
定期
定
期
定期
定
期
定期
销货收款循环稽核
1.授信作业稽核
√
2.订单作业稽核
√
3.售价作业稽核
√
4.发票开立作业稽核
√
5.货物交付作业稽核
√
6.客诉处理作业稽核
√
7.销货折销货退回作业稽核
√
8.销货收入应收款项作业稽核
√
9.销货成销货毛利作业稽核
√
二采购付款循环稽核
1.采购预算作业稽核
√
2.请购作业稽核
√
3.采购作业稽核
√
4.验收作业稽核
√
5.履行合约罚款作业稽核
√
6.仓储理作业稽核
√
7.付款作业稽核
√
8.投保作业稽核
√
三 生产循环稽核
1.生产计划作业稽核
√
2.制程理作业稽核
√
3.品质制作业稽核
√
4.设备保养作业稽核
√
5.安全卫生作业稽核
√
6.呆废料作业稽核
√
7.生产成作业稽核
√
8.生产绩效作业稽核
√
四薪工循环稽核
1.作业稽核
√
二G12 稽核实施周期表(2)
稽 核
项 目
月
季
半年
年
时
定
期
定期
定
期
定期
定
期
定期
定
期
定期
定
期
定期
2.训练作业稽核
√
3.工时作业稽核
(1)工时作业稽核
√
(2)请假作业稽核
√
4.考核作业稽核
(1)考绩作业稽核
√
(2)奖惩作业稽核
√
5.福利理作业稽核
√
6.职务异动作业稽核
(1)晋升作业稽核
√
(2)辞职作业稽核
√
(3)资遣作业稽核
√
(4)留职停薪作业稽核
√
(5)调职作业稽核
√
(6)退休抚恤作业稽核
√
7.薪资处理作业稽核
(1)薪资核计作业稽核
√
(2)代扣款项作业稽核
√
(3)薪工记录作业稽核
√
五融资循环稽核
1.股东权益作业稽核
(1)公积盈余作业稽核
√
(2)股作业稽核
√
2.股务作业稽核
√
3.负债作业稽核
(1)短期款作业稽核
√
(2)中长期款作业稽核
√
4.出纳现金收支作业稽核
(1)现金作业稽核
√
(2)票作业稽核
√
二G12 稽核实施周期表(3)
稽 核
项 目
月
季
半年
年
时
定
期
定期
定
期
定期
定
期
定期
定
期
定期
定
期
定期
5.零金般费报支作业稽核
(1)零金报支作业稽核
√
(2)般费报支作业稽核
√
6.营业外收支作业稽核
√
7.会计报表作业稽核
(1)证处理作业稽核
√
(2)会计账务处理作业稽核
√
(3)财务报表查核作业稽核
√
8.印监理背书保证作业稽核
(1)印鉴支票作业稽核
√
(2)背书保证作业稽核
√
六固定资产循环稽核
1.固定资产取折旧作业稽核
√
2.固定资产修理维护作业稽核
√
3.固定资产报废作业稽核
4.固定资产抵押出租出作业稽核
√
5.闲置固定资产作业稽核
√
6.工程作业稽核
√
7.投保作业稽核
√
七投资循环稽核
1.投资规划作业稽核
√
2.投资评估作业稽核
√
3.投资买卖作业稽核
√
4.保异动作业稽核
√
5.盘点质押作业稽核
√
6.申报公告作业稽核
√
7.会计处理作业稽核
√
二G13 问题账款报告书(A) 受理字号:
填表日期:
客户名称
负责
发生日期
年 月 日
附 件
公司出售产品
授信金额
现金抵押: 元
动产抵押: 元
价证券: 元
信额度: 元
合 计: 元
应
收
款
项
应收账款: 元
应收票: 元
应收保证金: 元
应收款项合计: 元
问题账款说明紧急措施:
办
客户库存
品
物品收回
明 细
品 名
数 量
估 计
金 额
保证背书动产明细:
客户动产明细:
营业员未清理债权处理意见:
营业部意见:
法务单位意见:
财会部意见:
总理批示:
二G14 问题账款报告书(B)
日期:
客户基资料
客户名称
公司址
电 话
工厂址
电 话
负 责
联 络
问 题 账
金 额
首度交易
日 期
均月
交 易 额
授信额度
交易项目
原
(1)发生原 客户倒闭 拖延付款 数量符
品质良
(2)情形:
处
理
意
见
附
件
核准 复核 制表
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