担保公司运营状况报告
前言
报告研究世界发达国家中企业担保发展情况基础结合该行业国尚属新兴行业特点该行业业务特点组织体系设置运作模式选择风险控制进行阐述结合公司发展战略公司介入该行业模式进行探讨
第部分 概述
中企业国民济中位作
80年代中期开始进行济体制改革金融体制改革中企业蓬勃发展机遇空间20年洗礼中企业已成中国济重组成部分全国工商注册登记中企业已超1000万家占全部注册企业数90中企业工业总产值实现利税分占全国6040左右中企业提供约75城镇业机会1997年全国独立核算工业企业中中企业50万家占全国独立核算工业企业总数985企业资产总计5020亿元占独立核算工业企业总资产50实现工业产值41315亿元占工业总产值60产品销售收入36200亿元占产品销售收入57利润509亿元占利润总额30
发达国家发展中国家中企业国民济重济支柱促进科技进步增加业扩出口等方面发挥着忽视代作中企业仅提供广阔业机会发挥创业精神实现创业梦想提供具限想象力舞台
二融资难中企业面问题
时中企业社会种济组织中弱者生存发展面着系列难题根亚太济合作组织（APEC）纳中企业般存着五难题：市场准入资金融通引进信息享科技应中国情况中企业融资难问题尤突出
样融资难中国情况世界发达国家特殊性：社会信体系尚未建立市场信缺乏法律制度健全资市场金融体系发达等等中国中企业融资显尤困难解决难题年理界企业界积极探索种良策提出少建议：风险投资二板市场建立信担保机构甚贷款保险等应该中国中企业融资难根原信制度缺乏建立全社会信体系项庞系统工程蹴中企业融资渠道相长段时间商业银行贷款必然涉贷款信担保
1997年海银行部分中企业进行抽样调查结果表明绝数中企业资金融通发面困难中企业融资渠道狭窄单融资成高资金短缺已成中企业营困难停产原
中企业融资状况调查结果
（1）：企业融资困难程度
没困难 较困难 困难
1764 6875 1361
(2)：停产原
资金短缺 政策限制 产品销售 理善 部门干预
4644 544 1151 272 230 3159
(3)：融资渠道
银行机构 商业票 公司债券 部渠道 外单位入
7186 189 038 935 198 1454
(4)：希解决问题
融资渠道 税收优惠 市场信息 高级 减轻社会负担
4402 1757 1786 498 669 888
中企业社会做出巨贡献然获银行贷款少呢？1998年关统计资料表明国商业银行中企业贷款仅占贷款余额38加银行信社贷款仅占全部贷款44
型金融机构中企业贷款风险较理成高调查中企业贷款理成均中型企业5倍左右中型金融机构筹资国情况确实1998年银行中企业贷款占贷款余额重：
工商银行 建设银行 中国银行 农业银行 民生银行 城市信社 农村信社 城市商业银行
1985 201 391 615 93 809 809 7080
三中企业融资难原
（） 外部原
国金融体系中资市场相资金市场发育完全缺少层次够广中企业融资服务资市场(证券市场直接融资国中企业服务)中企业国金融机构银行寻求帮助目前状况全部银行信贷资产中非国济率3070银行信贷然国部门
解决中企业融资难问题已成广泛关注问题解决问题首先分析问题产生原造成问题条原
1传统政策观念障碍难获银行信贷支持
脱胎计划济体制现银行体系 受传统观念影响中企业认识数停留体户作坊层面 评价负面悲观 某家企业营然然感觉家企业牢贷款稳妥加许中企业政策扶持流口号形式原政策缺乏清理未真正发挥作观念认识层面中企业站利位置难获银行信贷支持
2中企业资产存量规模法银行提供足够适资产担保
刚提国中企业资产存量力银行提供足够适资产担保部分中企业资产存量出效资产担保银行限身规避风险求 某家中企业资质贷保证没足够担保 法提供信贷支持代表国济流量成分金融机构代表增量成分中企业间缺少桥梁
3银行说 中企业发放贷款单笔放贷成高
中企业银行申请贷款单笔数目股国中企业资集中企业规模单笔信贷数额较业务审批时笔业务流程完全相中企业提供贷款手续国中企业手续样烦琐单笔业务说银行中企业放贷相业务成较高
4国利率非化风险回报成正
限民银行规定国银行实行划贷款利率贷什样企业利率样面讲单笔放贷成高中企业公信力足中企业发放贷款确实存定风险等原造成银行中企业贷款风险回报成正终造成银行愿中企业提供信贷支持
5中企业公信力足
新旧体制转型社会整体信程度高银行中企业放贷确实存定风险中企业发展壮程中存企业逃废债例子粒老鼠屎坏锅汤现象影响中企业形象造成中企业公信力足许银行业者抱着事少事态度者少中企业交道
6中企业间互保风险许中企业敢互保种手段
现实条件许中企业采相互担保方式寻求架设金融机构间信桥梁面提国济体制正处转轨时期整社会没建立适应新体制信环境许中企业互保时资质良互保象企业骗栽头甚拖跨中企业没力审查清楚互保象企业真实状况中企业说互保手段风险许中企业敢参加互保
7银行审贷手续烦琐周期长适应民营企业求
现行银行体制限制银行信贷业务手续烦琐周期长中企业竞争中优势船掉头反应灵敏银行资金支持需时候位
适应中企业求
（二）部原
第中企业部理制度健全理规范水低反映财务报表真实性低意性资产难全面核实清楚
第二中企业特国中企业项目投资缺乏行性研究项目续资金着落项目投资估算脱离实际
第三中企业产品质量较差产品老化档次较低等问题十分严重中企业发达浙江省关调查显示76％企业产品技术含量较低中低档产品
第四资产负债率高企业抵抗风险力低脆弱性加
第五信等级低中企业集中浙江江苏两省关调查中企业信等级60％3B3B
第六部分中企业运作规范改组转制机逃债废债现象严重部分企业头开户头贷款套取银行信贷资金逃避银行监督检查相部分企业间交易常采现金形式数没交易合造成银行审查资金途回笼资金困难
第七粗放式营资金紧张重原企业重投入轻产出重发展轻理重速度轻效益固定资产投资缺乏相应流动资金配套许项目缺乏充分行性研究情况仓促马产品符合市场需求没配套流动资金部分投入效益造成量资金沉淀资源合理利
第八产权模糊里指部分国中企业乡镇集体企业产权模糊真正意义市场体生产营投融资决策显现出非理性
第九缺乏抵押品担保中企业特私营企业营发展程中量采取挂集体合资合作营等方式机器设备等固定资产权房屋等动产权权土权合法取然存法律障碍中企业贷款实行抵押难进行企业商业信关系破裂应收账款存货根起抵押作
第十中企业贷款案件难判定执行产权关系确定中企业贷款案件难判定加中企业理规范缺乏必监督旦贷款纠纷诉诸法庭企业便通种手段散千金案件判决难执行银行缺乏处置良贷款手段 四银行目前中企业融资渠道
中企业融资渠道分两类：债务性融资权益性融资前者包括银行贷款发行债券应付票应付账款等者指股票融资
国目前资市场尚发达加市成中企业说太高创业板限期推迟风险投资更千里挑权益性融资注定成中企业融资渠道
债务性融资目前指银行贷款企业期偿约定息债权般参中企业营决策资金运没决策权分享企业红利股息债权中企业间种贷关系中企业营者拥完全营权债务性融资方式然固定成企业拥独立完整营决策权企业者独占营利润营剩余处成长期中企业说适合融资方式种融资方式求企业良信记录营业绩套严格报批审核程序关键严格担保手续
中企业恰恰担保资源缺乏信足特点需第三方信弥补种足担保公司出现理成章事
商业担保指具雄厚资金专业化理队伍水商业担保公司申请贷款企业银行提供款保证没保证力保证足中企业 (民营企业)获信贷支持商业担保公司担保企业收取定担保费规模资保证盾通科学严谨精算专业化理降低担保风险商业担保存理破01模型采数定理通面积适率担保费收入弥补概率代偿付出
商业担保特征操作较复杂担保公司业务理水求较高果建立套效控制体系风险控制较低水公信力较强银行较信负盈亏身积累发展壮求操作担保公司必须盈利样持续发展
断提供担保服务
市场济环境商业担保满足层面需求企业求 具极生命力商业担保盈利生存首目标中企业没思想观念障碍 相资产规模担保公司更重申请担保企业盈利力创造力活力毫疑问商业担保解决中企业融资难问题发挥越越作
第二部分 担保公司发展程
建立中企业信担保体系世界国扶持中企业发展通行作法截止目前全世界已48国家区建立中企业信担保体系世界第国际性中企业信担保区域性组织1994年成立欧洲投资基金 国中企业信担保实践始1992年1999年6月14日国家贸委发布关建立中企业信担保体系试点指导意见贯彻政府扶持中企业发展政策意图宗旨中企业信担保体系正式启动2000年8月24日国务院办公厅印发关鼓励促进中企业发展干政策意见国中企业信担保体系开始进入制度建设组建国家信担保机构完善形成社会化信体系建设阶段截止2000年底全国已30省治区直辖市组建200城市中企业信担保机构已13省治区直辖市组建省级中企业信担保机构募集类担保资金已达80亿元预计中企业提供300500亿元担保支持外中企业提供担保服务商业担保公司互助担保机构已100
建立中企业信担保体系世界国通行作法
建立中企业信担保体系世界国扶持中企业发展通行作法国政府综合运市场济手段宏观济调控措施成功典范变行政干预政策引导效方式重塑银企关系强化信观念化解金融风险改善中企业融资环境等重手段
1世界国区中企业信担保体系总体情况
世界国中早开始建立中企业信担保体系国家日1937年成立方性东京中企业信保证协会1958年成立全国性日中企业信保险公库全国中企业信保证协会联合会形成中央方担风险担保担保（保险）相结合全国性中企业信担保体系次美国德国加分1953年1954年1961年开始实施中企业信担保体系国台湾香港分1974年1998年开始实施中企业信担保加卡尔顿学学者统计截止1999年8月底全世界已48国家区建立中企业信担保体系已收集30国家区关中企业信担保体系资料成立时间排序：日美国德国加意利马西亚中国台湾区韩国西班牙英国法国芬兰荷兰奥利瑞士葡萄牙卢森堡利时菲律宾印度尼西亚尼泊尔新加坡泰国印度匈牙利波兰保加利亚埃中国香港特区中国见世界五洲均开展中企业信担保业务
着国中企业信担保体系迅速发展旨促进国中企业信担保机构间相互交流国际性组织开始出现亚洲成立1988年10月亚洲中企业信保证协会（称：亚洲中企业信保证制度实施机构联盟）世界第关中企业信担保方面区域性国际组织欧洲欧盟促进成员国间融合创造业机会刺激民间投资1994年成立欧洲投资基金（EIT）15成员国选择25商业银行作协作银行中企业提供信担保服务美洲已开展中企业信担保国家1996年开始交流国实践验研究区域性合作问题
2国家区中企业信担保体系基类型
国家区中企业信担保体系国情运作方式种样运作体政府部门协会公司专门银行等特征三：政府出资资助承担定补偿责二担保体系机构绝部分政府负责中企业部门负责组织理三没专门事中企业担保商业性担保公司国家区中企业信担保体系资金运作方式操作体目模式类型
⑴国区中企业信担保体系资金运作方式分两类：
实收制中企业信担保体系特征：实资金作保证事前保证担保资金存入协作银行发生损失专门帐户直接拨银行作补偿采取类体系国家区：日韩国泰国印度尼西亚中国（包括台湾香港）等加联邦区域性中企业担保体系属类处：政府仅出资额担保机构承担限责担保机构担保资金限承担担保风险担保机构决定否担保政府担保机构银行企业间关系明确利担保机构独立进行市场化运作担保风险事前控制足：中企业申请取担保贷款手续复杂责明确协作银行会出现转嫁贷款风险行
二权责制中企业信担保体系特征：事前承诺作保证事补偿般协作银行采取授信理发生损失银行担保机构申请补偿采取类体系国家区：加（区域担保外）美国英国等处：中企业申请取担保贷款手续简单协作银行责心相较强协作银行决定否担保政府必事先出资减轻期财政资金支出压力足：政府承诺方式担保机构（间接担保企业）承担连带责（限责）担保机构保证方式承担担保风险政府担保机构间关系明确担保机构政府身份进行运作利担保风险事前控制
⑵国区中企业信担保体系实施体分两类：
政府直接操作型中企业信担保体系特征：政府专门行政机构负责操作部分直接负责中企业政府部门操作中企业部门中专设中企业信担保理部门采取类体系国家区：美国（联邦中企业理局）加（联邦工业部中企业贷款理局）英国（贸工部中企业贷款担保办公室）香港（特区政府工业署出口信理局）等
二市场公开操作型中企业信担保体系特征：设立独立政府外法实体进行操作政府部门直接事干涉具体担保业务采取类体系国家区：日（日中企业信保险中央公库52区域性中企业信保证协会）台湾区（中企业信保证基金）德国（区域中企业信保证公司）法国（国家中企业担保公司）意利（中企业信保证协会）奥利（国家担保银行）中国（省级担保机构城市担保机构）等
⑶国区中企业信担保体系担保目分两类：
政策扶持型中企业信担保体系已开展中企业信担保业务部分国家区均属类世界国般建立实施中企业信担保体系作政府扶持中企业发展政策体系社会化服务体系重组成部分特征政府出资资助建立中企业信担保体系
二社会互助型中企业信担保体系世界国中组建政策扶持性担保机构推行社会互助型中企业信担保体系国家较少仅埃（银行保险公司中企业组织中企业互助担保公司）葡萄牙（中企业协会）等少数国家国家区政策扶持型中企业信担保体系外时开展社会互助型中企业担保业务中国重庆云南贵州等省台湾区（：中企业互助担保基金互助担保公司）
述国家区中企业信担保体系外欧洲投资基金（EIT）世界第国际性中企业信担保机构欧洲投资基金总部设卢森堡资金欧洲投资银行欧盟15成员国银行股权提供选择15成员国25商业银行作协作银行（果发生风险协作银行欧洲投资基金承担50责）雇员100欧盟境中企业提供信担保服务
3国中企业信担保体系基程序通行作法
⑴国中企业信担保体系基操作程序：政府直接操作型中企业信担保体系操作程序：银行政府机构申请作协作银行政府机构批准申请予授信额度额度银行决定担保贷款银行发放担保贷款收取担保费缴政府机构发生清偿时协作银行政府机构申请补偿政府部门审查规定例补偿二市场公开操作型中企业信担保体系操作程序：银行政府机构申请作协作银行担保机构担保资金存入协作银行央行指定银行银行收企业贷款申请认需担保时企业担保机构申请担保担保机构意出具保函收取担保费发生清偿时担保机构审查规定例直接补偿银行担保机构（信保险机构）担保机构申请担保（保险）
⑵国中企业信担保体系通行作法：
担保资金预算：般中央方政府编列中企业信担保资金预算担保资金纳入政府年度预算额度国家：美国（年2亿美元）日
二担保放倍数：担保资金（承诺保证）放倍数般10倍左右担保放倍数高日（60倍）美国（50倍）
三担保机构协作银行承担责例：担保机构般承担70余部分协作银行承担担保机构承担责例法国50日50~80德国50~80美国80加85
四担保贷款期限：数国家中企业长期银行贷款提供担保担保期限较长般2年长美国（17年）短中国（3月半年）
五担保收费：数国家般1左右高美国（4左右）加（3）低法国（06）中国台湾区香港特区（05左右）
六担保贷款限额：般高限额美国75~100万美元加25万加元七协作银行：数国家规定协作银行事中企业信担保业务条件求协作银行美国（8000家）加（1500家）
八担保风险控制：政府直接操作型般采取事理通协作银行实施授信理控制风险操作难度较市场公开操作型般采取事前理担保资金放倍数控制风险
二国中企业信担保体系发展情况
国中企业信担保实践起步1992年代表者重庆私营中企业互助担保基金会海工商联企业互助担保基金会广东方性商业担保公司1999年6月14日国家贸委发布关建立中企业信担保体系试点指导意见（国贸中企[1999]540号简称指导意见）贯彻政府扶持中企业发展政策意图宗旨中企业信担保体系正式启动2000年8月24日国务院办公厅印发关鼓励促进中企业发展干政策意见（国办发[2000]59号）国中企业信担保体系开始进入制度建设组建国家信担保机构完善形成社会化信体系建设阶段
1992年开始探索国中企业信担保发展历四阶段：
1探索起步阶段（1992年起）：
1992年重庆海等私营中企业解决贷款难问题防止相互间担保造成承担连带债务问题发探索建立企业互助担保基金会中国中企业担保实践开始起步
1994年广东四川等开始出现中企业服务象方性商业担保公司交通银行海杨浦支行区政府街区企业合作成立担保基金阶段中企业担保实践特点企业互助方政府予定财政资金帮助国专业银行处卖方市场特缺乏方性银行非国银行银行业尚未形成竞争机制造成担保作法效发挥
2积极推动阶段（1998年起）：
1998年江苏镇江山东济南安徽铜陵等城市探索采取设立担保资金组建独立担保机构方式帮助中企业解决融资难特贷款难问题开始进行试点浙江福建云南贵州等省市县开始探索组建私营企业服务象中企业贷款担保基金中心陕西广东湖北北京等开始出现科技建筑等专业性担保机构海北京等开始政府财政部门商业担保公司合作方式财政部门银行作出承诺推荐中企业商业担保公司办理具体担保手续银行发放中企业贷款进行担保试点中国民银行国家贸委国家体改委等部门开始研究起
*解决中企业融资难政策意见阶段中企业担保实践特点方试点资金扶持试点模式呈现样化
3规范试点阶段（1999年起）：
根国务院领导志求国家贸委广泛征求财政银行保险工商界省市贸委中企业专家学者等方面意见总结试点吸收日加美国等国家实践验基础1999年6月14日发布指导意见
1999年7月12日中央国务院决定加快建立中企业信担保体系
1999年7月22日国家贸委召开全国中企业信担保体系试点工作会议贯彻落实中央求作出具体部署
1999年11月15日中央济工作会议提出求加快建立完善中企业信担保体系
1999年12月2日国家贸委召开全国中企业融资工作座谈会贯彻中央济工作会议全国贸工作会议精神重点中企业信担保直接间接融资等作出工作部署中国民银行发关加强改善企业金融服务指导意见商业银行配合建立中企业信担保体系提出求河南山东宁夏吉林天津等政府陆续发方性中企业信担保体系试点指导意见组建相应机构北京海互助担保商业担保基础分成立科技担保公司工业济担保公司深圳等开始出现信担保商业担保互助担保等担保机构相互配合协调发展局面深圳市济发展局深圳市企业服务中心深圳市中企业信担保中心中科智担保服务公司2000年1月8日联合举办中企业信担保商业化运作研讨会面商业银行中企业提供现场咨询服务珠海成立国私营合资中企业信担保机构河南省正形成省十城市两级中企业信担保体系铜陵市中企业信担保体系试点已进入风险理网络计算机应阶段
2000年2月中国中企业信担保体系试点省市日行进行业务交流阶段中企业担保实践特点种形式试点基础中央统求进行规范操作级财政民银行商业银行科技农业计划工商等部门工商联积极参支持中企业信担保体系试点
4体系完善阶段（2000年起）：
2000年8月24日国务院办公厅印发关鼓励促进中企业发展干政策意见（国办发[2000]59号）决定加快建立信担保体系求：级政府关部门加快建立中企业特科技型中企业服务象中央省（市）信担保体系中企业融资创造条件建立完善担保机构准入制度资金资助制度信评估风险控制制度行业协调制度律制度开始进入制度建设组建国家信担保机构完善体系建设阶段提出：选择干具备条件省治区直辖市进行担保担保试点探索组建国家中企业信担保机构中企业信担保机构提供担保服务加快发展中企业信担保机构时推动企业互助担保商业性担保业务发展规定：政府出资中企业担保机构必须实行政企分开市场化公开运作律纳入方中企业信担保体系级政府部门律操作具体担保业务
2000年9月28日国家贸委召开财政部中国民银行国家开发银行进出口银行商业银行研究机构中国中企业外合作协调中心中投保公司中科智担保公司长春市中企业担保公司镇江市中企业信担保中心包头市中企业信担保中心等参加信担保体系国家中企业信担保机构方案起*工作座谈会会议通报全国试点情况讨方案框架起*工作思路
2000年11月1日召开中企业融资社区发展国际研讨会重庆南岸区新疆巴音郭楞治州甘肃天水市陕西宝鸡市蒙古包头市吉林长春市等全国中企业融资社区发展示范城市提出建立社区中企业互助担保机构公务员担保额贷款体系城市中企业担保体系等试点方案会中企业信担保机构研究讨关组建中企业信担保机构业公会设想提出加快组建国家中企业信担保机构求
三中企业信担保体系基框架实践模式
1中企业信担保体系体系基框架
国务院加快建立中企业信担保体系决定精神国务院办公厅印发关鼓励促进中企业发展干政策意见基求指导意见基础建立起国中企业信担保体系体系基框架：
⑴性质：类担保机构性质定位：中企业信担保机构政府间接支持中企业发展政策性扶持机构属非金融机构事金融业务财政信盈利目中企业互助担保机构中企业愿组成会员企业出资会员企业服务象担保机构属非金融机构事金融业务盈利目中企业商业性担保机构民间投资盈利目担保机构中企业信担保机构设立国控股组建国参股企业法事业法社团法互助担保机构设立社团法企业法商业担保机构设立企业法独资合伙企业
⑵原目标：原：支持发展防范风险政府扶持市场操作开展担保提高信相结合目标：逐步中企业信担保体系发展成中企业服务象社会化信体系推动中企业信担保机构逐步发展成信记录信评价信担保相结合社会化信中心
⑶体系构成：中企业信担保体系体两翼组成体指城市省国家三级中企业信担保体系国家中企业信担保机构省级中企业信担保机构担保服务象省级中企业信担保机构城市中企业信担保机构担保服务象城市中企业信担保机构社区互助担保机构商业担保机构担保服务象事授信担保业务两翼指城乡社区中中企业服务象互助担保机构商业担保机构中企业信担保体系基础事中企业直接担保业务商业担保机构互助担保机构国家规定协议约定享受中企业信担保机构提供担保服务风险分担
⑷资金源：中企业信担保体系资金源包括：政府预算拨付国土资产划拨民间投资社会募集会员入股风险保证金国外捐赠等中：中企业信担保机构资金源政府预算拨付国土资产划拨民间投资社会募集等资金政府信担保基金担保准备金会员风险保证金国外捐赠等中企业互助担保机构资金源会员入股民间投资等资金会员风险保证金国外捐赠等中企业商业担保机构资金源民间投资等资金担保企业交纳风险保证金国外捐赠等中企业信担保基金政府预算拨款设立仅限中企业信担保授信担保业务基金预算源分委托国家省级市级中企业信担保机构运作分国家省级市级中企业信担保监督理委员会（级贸委民银行财政部门）进行监
⑸机构职业务象：中企业信担保机构职运作资政府信担保基金开展担保授信担保业务统负责纳入中企业信担保体系服务范围中企业信记录征集信评价信信息等信理工作中企业互助担保机构职运作会员企业出资民间投资形成资金会员企业服务象开展直接担保业务事会员企业信记录征集信评价信调查等信服务中企业商业性担保机构职运作股东投资形成资金开展法律政策允许直接担保业务事法律允许担保企业信评价信调查等信服务中企业授信担保业务象符合国家产业政策类中企业贷款担保创业投资担保风险投资回购融资担保等中企业信担保业务象互助担保机构商业担保机构提供分担直接担保风险容担保服务中企业直接担保业务象法律允许济活动担保服务
（6）协作银行担保资金：协作银行两类：事直接担保贷款业务协作银行般互助担保机构商业担保机构选择资信度高积极性银行特中金融机构作协作银行担保机构协作银行合方式确定保证责责例放倍数资信评估等协作事项担保资金般专户存入协作银行购买国库券等二事授信担保业务协作银行般先银行中企业信担保机构提出申请信担保机构报请级中企业信担保监督理委员会批准信担保机构协作银行签定合确定授权额度贷款损失率代偿补偿率责例等协作事项担保资金直接担保业务授信担保业务分进行理：互助担保机构商业担保机构协作银行确定担保放倍数代偿率积定例（
50）担保资金存入协作银行级中企业信担保监督理委员会民银行指定银行中企业信担保机构担保资金（货币资金）托政府中企业信担保基金确定担保放倍数代偿率积定例（80）存入承办授信担保业务协作银行级中企业信担保监督理委员会民银行指定银行
⑺风险控制责分担：采取协定放倍数资信评估会员资格企业营者反担保设定代偿率实施强制担保法追偿等方式进行风险控制采取担保债权担保担保担保担保协定责例等方式担风险中企业互助担保机构商业担保机构担保业务收入定例（20）建立担保风险准备金
⑻行业律政府监督：成立中企业担保机构业公会事中企业担保业务类担保机构必须加入区业公会贸委财政银行工商等政府部门组成省市中企业信担保监督理委员会（般省市政府中企业职部门负责兼委员会）财政审计出资者组成担保机构监事会（般股东财政部门选担监事会席）事中企业直接担保业务类担保机构必须参加城市中企业信担保机构强制担保协商基础参加愿担保城市中企业信担保机构必须参加省治区直辖市中企业信担保机构强制担保省治区直辖市中企业信担保机构必须参加国家中企业信担保机构强制担保
⑼行业准入扶持政策：控制担保风险严格行业准入制度：设立中企业互助担保机构商业担保机构应级城市民政府进行审批级工商理部门进行工商登记注册设立省市中企业信担保机构应省级民政府进行审批级工商理部门进行工商登记注册享受国务院办公厅纳入全国试点范围非盈利性中企业信担保担保机构方政府确定事担保业务收入3年免征营业税政策中全国试点范围应：国家省市中企业信担保机构参加强制担保中企业互助担保机构商业担保机构免税担保收入指：国家省市中企业信担保机构担保业务收入中企业互助担保机构商业担保机构事直接担保业务收入中转缴担保部分中企业互助担保机构商业担保机构担保业务收入中规定例建立担保风险准备金部分
2中企业担保试点实践模式
国务院办公厅国办发[2000]59号基求指导意见基框架国中企业信担保体系建设实践模式纳起包括信担保互助担保商业担保等三种具体模式
⑴信担保：中企业信担保机构社会化中企业发展促进体系重组成部分建立政府促进中企业发展政策体系重基础探索市场济体制济全球化形势政府扶持中企业发展通行作法中企业信担保体系中中企业信担保机构核心政府间接支持中企业发展政策性扶持机构属非金融机构事金融业务财政信盈利目设立具法实体资格独立担保机构（企业法事业法社团法）实行市场化公开运作接受政府机构监中企业信担保机构资金源政府预算拨付国土资产划拨民间投资社会募集等资金政府信担保基金担保准备金会员风险保证金国外捐赠等中企业信担保机构包括城市省国家三级中企业信担保机构国家中企业信担保机构省级中企业信担保机构担保服务象省级中企业信担保机构城市中企业信担保机构担保服务象城市中企业信担保机构社区商业担保机构互助担保机构担保服务象事授信担保业务试点初期情况中企业信担保机构占全部担保机构90方贸委会财政银行等部门组建担保资金方政府预算拨款区部门隶属关系分设立中企业信担保机构外区设立中企业信担保机构面中企业提供担保服务
⑵互助担保：中企业互助担保机构分布国城乡社区中企业服务象事中企业直接担保业务中企业信担保体系基础中企业互助担保机构中企业缓解身贷款难发组建担保机构出资服务独立法担风险盈利目特征中企业互助担保机构资金源会员入股民间投资等资金会员风险保证金国外捐赠等般设立社团法企业法中企业互助担保机构国家规定协议约定享受中企业信担保机构提供担保服务风险分担试点初期情况类占全部担保机构
5左右方工商联私营协会私营企业等发组建担保资金会员企业出资源方政府予定资助般区县社区设立中企业互助担保机构未发展情况互助担保机构三特点担保机构规模相较二区县级业公会密切结合三通信担保机构申请担保分散风险
⑶商业担保：中企业商业担保机构起步较早担保风险担保收益成例具政府背景国商业担保公司外商业担保公司发展较缓慢中企业商业担保机构般企业社会出资组建国独资商业担保公司设立企业法法律允许设立独资合伙企业形式商业担保公司
商业担保公司独立法商业化运作盈利目时兼营投资等商业业务特征事中企业直接担保业务业务中企业担保机构国家规定协议约定享受中企业信担保机构提供担保服务风险分担试点初期情况类占全部担保机构5左右工商联私营协会科技部门开发区公司企业等组建方政府（财政科技计划部门）出资未发展情况中企业服务商业担保机构三特点
担保业务操作商业市场化程度高
二般会选择熟悉产业领域开展担保业务
三通信担保机构申请担保分散风险四需通相关投资服务业务建立担保业务补偿机制
四国中企业信担保体系建设进展情况
截止2000年12月底全国已30省治区直辖市开展省级市级中企业信担保体系试点济南铜陵镇江长春重庆遵义楚雄伊犁咸阳鸡西鞍山太原福州嘉兴柳州绵阳马鞍山包头抚深圳珠海武汉宁波巴音郭楞等200城市已组建中企业信担保机构开展试点工作广东浙江云南安徽四川海北京等中企业互助担保商业担保机构发展速度加快关统计表明：全国现担保机构203家中企业法占52事业法占32余社团法担保资金60亿业员900余河南吉林宁夏天津山东贵州四川蒙古青海山西黑龙江江西河北等十省治区直辖市已开始组建省级担保机构开展担保试点
全国中企业信担保体系建设中研究成立省级担保机构早省河南蒙古吉林宁夏
全国第家中企业担保业务民营担保股份公司深圳市中科智担保服务股份限公司
全国第家中企业信担保协会蒙古治区中企业信担保协会
全国早探索中企业担保直辖市重庆海
全国第家成立直辖市中企业信担保中心天津
全国早兼营中企业担保业务公司深圳科技投资公司中国济技术投资担保公司四川省济技术投资担保公司
全国第家政府民营企业合作设立中企业信担保公司珠海市中企业信担保公司
全国第建立起省级担保市级信担保体系河南省蒙古治区全国第家国际组织参出资组建中企业信担保中心江苏镇江市中企业信担保中心
初步统计述中企业担保机构中实担保资金排序中企业信担保机构互助担保机构商业担保机构初步统计中企业信担保机构已位担保资金约60亿元中方财政预算拨款占45贸科技计划部门等出资占30会员企业出资等占15资产划拨等占10试点情况已成立中企业担保机构法律形式三类：
事业法（占35）般称省市中企业信担保中心方政府出资均采取企业化理市场化运作采取会员制方式成立中企业信担保中心省市天津重庆河南宁夏青海等省（治区直辖市）济南铜陵镇江深圳伊犁青岛鸡西咸阳遵义巴音郭楞等城市部分开发区
二企业法（占50）般称省市中企业信担保公司方政府出资时吸收资金公司法运作成立中企业信担保公司省市吉林山东贵州海江西山西等省（直辖市）长春包头吉林珠海等城市
三社团法般称省市中企业信担保协会蒙古治区中企业信担保协会等述中企业信担保机构外互助担保商业担保机构般注册登记公司标注信两字
担保机构运作模式出现
海模式——级财政建立基金集中
深圳模式——互助基金委托专业机构理
安徽模式——担保模式
黑龙江模式——省公司通资纽带省市县机构连体
集投资担保体营模式——混业营资运营养担保
联合支持模式——山东日等海三市出资组建东西结合担保公司解决省欠发达荷泽区中企业发展融资担保问题
第三部分 担保公司营现状
巨市场前景吸引商业性担保公司应运生债权担保资格实力显然挑剔究竟接受什样担保商业性担保机构样开展业务呢？
市场需什样信担保
常见担保商业银行出具信担保较债权乐意接受究原银行担保具三特点：
1担保实力较强国法律银行低资求作担保银行具强履约力
2担保信誉卓著出具担保时非常谨慎获银行担保担保实力证明
3资产具较高流动性特点债权需时容易获代偿
专业担保公司服务客户提供担保担保市场广泛接受生存发展基础银行担保特点市场担保求担保公司商业化运作指明努力方
二担保公司潜客户分析———什样需担保
担保公司潜客户分两类类传统济体制法获担保企业类客户济实力强客户提供担保风险较类客户担保需求强烈担保收费相较高担保公司带量派生业务
类实力找担保企业种种原成担保公司客户企业类客户实力较强业务风险较担保公司动争取客户
三专业担保机构担保业务
1业务种类：担保公司担保业务范围广泛说需担保业务介入融资商品交易工程项目消费贷款等
2开展担保业务原：
商业性担保机构成立目通客户提供信担保满足客户需求获取利润达目必须严格控制业务风险量降低业务违约率代偿率具体讲开展业务时应遵循原：
A坚持信第专业担保机构信客户提供担保进获取收益切业务坚持信第原
B谨慎开展业务保持专业形象作专业担保公司理应般担保更具专业水准果担保业务出现太违约终需代偿损公司形象影响公司业务进步拓展树立样观点：担保违约担保业务失败
C评价担保时定担保济业务分析评价重点担保实力反担保作反担保担保必条件非充分条件
D量作短期业务承兑汇票担保进出口贸易融资担保短期贷款担保商品交易程中担保等担保期限越短风险越果理方定会减少总收益
E坚持长期合作观点评价客户时应否客户长期合作作标准杜绝锤子买卖
3担保余额高额
商业担保机构担保余额高限度国没现成标准笔者认专业担保担保余额净资产限毕竟担保负债超净资产倍数太笔者认担保余额目前超净资产4倍宜
4担保程中监控
现行担保法担保旦出具担保中途撤销（担保法偏保护债权利益）担保监控起预警作担保应定期通报生产营财务状况担保建立定期约见制度担保应该定期走访担保渠道解担保营状况督促担保做履约准备
缺乏法律许必强制措施担保监控总显苍白力绝意味着担保程监控
四担保机构资产业务
担保机构必须具备定资实力担保债权接受担保机构低资额目前循果资少难取信债权会门槛太低量竞争者涌入导致专业担保市场混乱笔者认担保公司低资额应低1亿元民币
担保公司担保业资需全部现金方式持进行系列投资担保公司资产业务
担保公司资产业务等普通投资公司投资业务担保公司投资形成资产担保业务盾投资担保业务服务必须遵流动性安全性收益性原担保公司投资应流动性风险较低证券投资进行权益性投资例太高应超25％
五担保公司业务
担保公司业务开展程中接触量中客户担保公司利理财务评估等方面资市场密切联系需客户提供理咨询财务顾问资产评估投资中介等服务样满足客户需开辟新业务范围增加公司收入
六担保公司考核评价体系
担保公司业担保担保业务考核公司考核体系重点笔者设计四指标：
1担保业务违约率违约业务占总担保业务率率反映公司业务理风险控制水高低衡量家专业担保公司资信指标违约率应控制2％左右
2担保业务代偿率代偿发生原负债变成应收账款必须提取坏帐准备影响公司资产质量利润甚危公司生存代偿率应控制1％－1．5％
3担保业务收益率担保服务价格收费太高利业务开展低难维持公司正常运转发展维持2．5％水较理想
4担保业务净利润率指标负数呈现负数说明担保公司业亏损业务盈利高难维护专业形象
担保公司资产业务业务考核根身特点参该业务行业标准进行
分析出担保公司事相身资额数倍担保业务投资中介服务中获取收益理说盈利前景相观相信会吸引越越投资者注意
第四部分 进入担保行业模式选择
政府背景担保公司存制度缺陷导致营程中问题较民营担保公司成发展方目前进入该领域理想时机营坏取决担保公司身理完善业务创新风险控制鉴普兰公司定位中企业融投资进入担保领域必然选择运作方面身足够抗风险实力营外取决两方面：业务品种运作模式设计二风险控制两者间相辅相成关系
业务品种运作模式设计
担保品种体分两类：保证担保忠诚担保保证担保包括合担保商业担保基相应法律存合担保专指建筑工程施工合投标担保履约担保付款担保维修担保供货担保配套设施担保分包商担保等商业担保指非合担保保证担保分四类：受托担保诉讼担保营业执许证担保公务员担保杂项担保等
（）合担保种类
合担保七种：投标担保履约担保付款担保维修担保供货担保配套设施担保分包商担保
1投标担保
业保证投标诚意投标中标标价签约提交履约付款保证合担保额般合价格25左右
2履约担保
保证承包商履行合条款施工计划完成工程承担业承包商违约招致损失担保额100合价格般履约担保含年期维修担保
3付款担保
保证承包商分包商材料供应商支付应付账款避免分包商材料供应商未付款建工程工程材料行留置权保证业完工工程合法权益担保额高达100合价格
4维修担保
保证完工定时间修复施工材料缺陷引起问题般年期维修担保常履约担保部分必单独出具年履约担保时单独求维修担保时行出具维修保证合担保额合价格510间
5配套设施担保
担保常土开发商政府求开发商预售出售土商品房前建配套设施行道区供暖树木等否提交配套设施担保保证指定时间建成
6分包商担保
分包商担保总承包商求分包商提供履约付款担保业总承包商担保求
（二）商业担保种类
商业担保非合担保统称分四类：诉讼担保营业执许证担保公务员担保杂项担保
1诉讼担保
诉讼担保分成两类：受托担保法庭担保
（１）受托担保
受托接受委托代力丧失力处理事务法律法庭监督受托保财产委员会受托般律师注册会计师受托担保保证受托忠实履行职责相关义务受托处理财产令满意交代受托担保法庭受益
受托保证合条款条件法庭订定担保赔付受托盗偷窃未时接收清理保护遗产遵守法律规定法庭判决造成损失直担保限额
（２）法庭担保
法庭担保诉讼程中方判决前寻求特权力时法庭求提供担保保证终判决利担保时诉讼方免遭济损失两种形式：
（a）原告担保：原告申请审判前冻结属告告掌握中财产时法庭求诉讼担保
（b）告担保：原告担保应担保告申请释放解原告申请冻结财产时告申请延期执行法庭判决等进步司法程序诉时法庭求告提供担保告担保保证审判结果诉法庭终宣判原告胜诉告服判决返财产支付判决赔款
2营业执许证担保
担保营业执许证持政府理机构公部门受益保证赔偿担保遵纪守法导致损失损害担保违犯法律规定损害第三方利益保证合允许第三方索赔基类型四种：
（１）守法营担保
（２）特定活动赔偿担保
（３）诚信担保
（４）资金担保
3杂项担保
法律方法规方机构需担保纯属愿满足受益求提供担保租赁担保工赔偿保险担保保险费追溯费率计划担保等
二 风险控制
（）担保公司营中风险分析
1担保公司风险担保机构存基础信风险营理
担保机构必须通审慎风险评判认识风险专长营控制风险担保机构立身市场基础担保机构营程中希商业银行实行例担保担风险样般言担保机构求担保企业提供效反担保措施保障身利益时应该求企业出具严格100反担保否担保机构存失合理性果没担保机构担保方直接债权方提交作反担保标物保证金抵（质）押物节约笔担保费述现象称反担保措施悖理担保机构应充分认识发生担保风险性
２担保业务具风险较高确定性
信担保业务特殊性面风险作机制表现形式相复杂
信风险称代偿风险信担保机构面直接风险
二抵押物质押物风险第三方信风险企业反担保抵押物质押物设置合理者第三方反担保选择债务方履行债务担保方发生代偿通法律程序执行抵押物质押物求反担保履行反担保义务时足额补偿代偿额造成损失风险
三流动性风险指信担保机构发生代偿时没足够流动资金满足代偿造成信支付风险担保业务风险发生机制般保险业营客观预期风险区发生具强观性确定性保险业务通统计学方法较 精确计算出风险损失概率确定保费率弥补风险损失营成进获利润信担保业务担保项目金额期限异反担保措施落实程度千差万担保项目离散性法精确计算担保费率数原法短期难适正担保项目应更运案分析方法结合担保项目企业实际设计担保方案笔担保业务风险控制担保机构接受范围
３担保机构面着较持续发展风险
国信担保业刚刚起步数担保机构处早期展业阶段许风险暂时未显现目前信担保业务品种贷款担保种风险程度信担保形式担保机构微薄保费收入难弥补发生代偿赔付程度威胁着担保机构生存
（二）担保机构风险控制措施
１造支高素质职业队伍
风险高发性离散性确定性势必求担保机构理层员工应具高业务素质理层员应具定风险理验担保风险营环境应充分认知判断力时建立支具高度责心具备财务理法律投资等专业知识业验员工队伍
２建立规范法治理结构决策程序
担保机构应建立规范法治理结构规范领导体制决策程序注意控制担保决策中出现潜风险合理设置部机构建立套科学规章理制度规范业务操作程序部组织机构间建立相互制衡机制时具良外部约束相互牵制机制目前应强调济规律决策项目选择应杜绝行政命令担保情担保担保象体现扶优扶强搞扶贫济困重点防范道德风险建立监事会部审计机构保持权限独立性保证决策透明度信息传递时性加强信息反馈系统建设
３笔担保业务风险控制措施
担保前期行性证应严密担保风险调查分析评估风险规避转移承担措施等位目前担保机构助关专业机构技术验提高身信调查分析力担保风险效识控制力探索专业信服务机构组建具高级专业水企业信评级机构通信评级建立企业信档案项目审批公正透明努力信息称造成损失减低程度申请担保企业中企业财务理规范性较低应重点关注财务信息真实性存法律风险未现金流量进行科学预测担保程控制应注重担保事时性连续性监督已出现担保事早处理高风险担保项目重点关注专监控提前制订追索方案力降低代偿率损失率
４合理设计担保组合
严格控制笔担保风险基础通风险理技术进步分散风险担保资产组合信质量流动性样化单风险理分布期限理应明确求根笔担保情况计算担保均持续期限保持担保资金投资组合均持续期限担保均期限相匹配根笔净担保业务量应信风险转换系数计算加权净担保风险根加权净担保风险增加净资数量
担保风险净资保持合适水合理担保组合方案：
①单行业担保余额≤资净额25
②单客户担保余额≤资净额510
③十家客户担保余额≤资净额50
④担保余额≤资净额10倍
⑤担保客户信等级分布A级≥65BBB级≤35
⑥存续期1年担保余额≤全部担保余额40
（三）提高抵御风险力
１资金担保机构信基础抵御风险支柱
担保机构应严格财政部发关资金运作理规定资金投资组合投资策略投资政策信质量流动性样化单风险等应明确严谨规定合理投资组合：
①少20资作银行存款少40资作国债投资
②固定资（固定资产净值＋建工程）≤资额20
③现金类资产占资产总额例≥50
④流动资产占资产总额例≥65
⑤流动率≥100
⑥长期股投资（非市）≤资额30
２建立资补充保障机制
建立身积累机制
二完善增资扩股机制
三争取银行等金融机构签署备信贷协议等
四责准备金风险准备金提取采取审慎态度反映担保机构发生风险损失未覆盖风险
五争取政府支持发生代偿损失予适补偿
３担保责分担
银行贷款提供部分担保时防止银行作出利选择约定银行通银行帐户扣划款项担保责分享求担保担保协作银行开户担保机构时解担保资金信息
附件：
关信担保发展重法律政策
11993年 国务院办公厅关禁止行政机关济活动提供担保通知
21995年 中华民国担保法
31999年 国家贸委关建立中企业
信担保体系试点指导意见
42000年 高民法院关适中华
民国担保法干问题解释
52001年 国家贸委关建立全国中
企业信担保体系关问题通知
62001年 财政部中企业融资担保机构风险理办法
第条规范加强中企业融资担保机构理防范控制担保风险促进 中企业融资担保工作积极稳妥开展根国家关法律法规制定办法
第二条办法称中企业融资担保机构（简称担保机构）指政府出资（含政府出资出资）设立中企业服务象融资担保机构
第三条设立担保机构需法律关规定办理注册担保机构注册方开展业务
第四条担保机构应建立完善法治理结构部组织结构鼓励担保机构采取公司形式目前难采公司形式担保机构应述求逐步规范条件成熟时改组公司
第五条担保机构应营独立核算规定程序担保项目进行评估做出决策担保机构权接受级行政理机关具体项目提供担保指令
第六条担保机构应受托运作担保基金设立专门帐户担保基金业务担保机构身业务分开理核算
第七条担保机构收取担保费根担保项目风险程度实行浮动费率减轻中企业负担般控制期银行贷款利率50％
第八条担保机构单企业提供担保责金额高超担保机构身实收资10％担保机构担保责余额般超担保机构身实收资5倍高超10倍
第九条担保机构业务范围：中企业金融机构贷款票贴现融资租赁等融资方式提供担保担保财政部门批准担保资金运业务担保机构事存贷款金融业务财政信业务
第十条担保机构利益享风险担原贷款金融机构建立业务合作关系贷款实行例担保担保机构应贷款金融机构密切协作时交换通报投保企业关信息加强投保企业监督维护双方权益
第十条担保机构应建立严格担保评估制度配备聘请济法律技术等方面相关专业采先进项目评价系统提高评估力加强担保项目风险评估审查注重建立长期稳定客户群积累完整详实客户资料项目评估建立信息基础严格执行科学决策程序切实防止盲目决策加强担保项目踪完善投保企业事前评估事中监控事追偿处置机制强化部监控防范道德风险保证合规营
第十二条担保机构应积极采取反担保措施求投保企业合法财产（包括股权）抵押质押提供反担保
第十三条担保机构应年担保费50％提取未期责准备金超年年末担保责余额1％例税利润定例提取风险准备金担保赔付风险准备金累计达担保责余额10％实行差额提取
第十四条担保机构必须遵循安全性流动性效益性原运资金担保机构设立应注册资10％提取保证金存入财政部门指定银行担保机构清算时清偿债务外机构律动担保机构提取风险准备金必须存银行专户
货币资金低80％部分银行存款买卖国债金融债券国家重点企业债券高20％部分财政部门批准买卖证券投资基金等形式
第十五条级财政部门办法规范运作担保机构予适支持
第十六条级财政部门应积极会关部门担保机构落实反担保提供支持
第十七条级财政部门应会关部门担保机构业务状况进行定期检查发现问题采取效措施时处理重问题应报告政府级财政部门
第十八条建立担保机构资信定期评级制度担保机构定期聘请财政部门认资信评级机构进行资信评级社会公布评级结果
第十九条级财政部门结合实际情况逐步建立健全财政性资金出资设立担保机构绩效考核指标体系绩效考核指标体系应综合考虑担保机构中企业融资担保业务规模代偿损失资产结构社会济效益确定
第二十条担保机构定期财政部门报送资产负债表损益表现金流量表报表资料月底前月营业统计报表报送财政部门会计年度终3月年度营业报告财务会计报告关报表报送财政部门级财政部门应认真做担保信息收集整理分析工作定期关金融机构必时担保机构注册机关通报情况
第二十条已设立担保机构级财政部门会关部门办法求进行规范
第二十二条省级财政部门根办法制定实施细报财政部备案
第二十三条办法2001年3月26日起施行
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前言
报告研究世界发达国家中企业担保发展情况基础结合该行业国尚属新兴行业特点该行业业务特点组织体系设置运作模式选择风险控制进行阐述结合公司发展战略公司介入该行业模式进行探讨
第部分 概述
中企业国民济中位作
80年代中期开始进行济体制改革金融体制改革中企业蓬勃发展机遇空间20年洗礼中企业已成中国济重组成部分全国工商注册登记中企业已超1000万家占全部注册企业数90中企业工业总产值实现利税分占全国6040左右中企业提供约75城镇业机会1997年全国独立核算工业企业中中企业50万家占全国独立核算工业企业总数985企业资产总计5020亿元占独立核算工业企业总资产50实现工业产值41315亿元占工业总产值60产品销售收入36200亿元占产品销售收入57利润509亿元占利润总额30
发达国家发展中国家中企业国民济重济支柱促进科技进步增加业扩出口等方面发挥着忽视代作中企业仅提供广阔业机会发挥创业精神实现创业梦想提供具限想象力舞台
二融资难中企业面问题
时中企业社会种济组织中弱者生存发展面着系列难题根亚太济合作组织（APEC）纳中企业般存着五难题：市场准入资金融通引进信息享科技应中国情况中企业融资难问题尤突出
样融资难中国情况世界发达国家特殊性：社会信体系尚未建立市场信缺乏法律制度健全资市场金融体系发达等等中国中企业融资显尤困难解决难题年理界企业界积极探索种良策提出少建议：风险投资二板市场建立信担保机构甚贷款保险等应该中国中企业融资难根原信制度缺乏建立全社会信体系项庞系统工程蹴中企业融资渠道相长段时间商业银行贷款必然涉贷款信担保
1997年海银行部分中企业进行抽样调查结果表明绝数中企业资金融通发面困难中企业融资渠道狭窄单融资成高资金短缺已成中企业营困难停产原
中企业融资状况调查结果
（1）：企业融资困难程度
没困难 较困难 困难
1764 6875 1361
(2)：停产原
资金短缺 政策限制 产品销售 理善 部门干预
4644 544 1151 272 230 3159
(3)：融资渠道
银行机构 商业票 公司债券 部渠道 外单位入
7186 189 038 935 198 1454
(4)：希解决问题
融资渠道 税收优惠 市场信息 高级 减轻社会负担
4402 1757 1786 498 669 888
中企业社会做出巨贡献然获银行贷款少呢？1998年关统计资料表明国商业银行中企业贷款仅占贷款余额38加银行信社贷款仅占全部贷款44
型金融机构中企业贷款风险较理成高调查中企业贷款理成均中型企业5倍左右中型金融机构筹资国情况确实1998年银行中企业贷款占贷款余额重：
工商银行 建设银行 中国银行 农业银行 民生银行 城市信社 农村信社 城市商业银行
1985 201 391 615 93 809 809 7080
三中企业融资难原
（） 外部原
国金融体系中资市场相资金市场发育完全缺少层次够广中企业融资服务资市场(证券市场直接融资国中企业服务)中企业国金融机构银行寻求帮助目前状况全部银行信贷资产中非国济率3070银行信贷然国部门
解决中企业融资难问题已成广泛关注问题解决问题首先分析问题产生原造成问题条原
1传统政策观念障碍难获银行信贷支持
脱胎计划济体制现银行体系 受传统观念影响中企业认识数停留体户作坊层面 评价负面悲观 某家企业营然然感觉家企业牢贷款稳妥加许中企业政策扶持流口号形式原政策缺乏清理未真正发挥作观念认识层面中企业站利位置难获银行信贷支持
2中企业资产存量规模法银行提供足够适资产担保
刚提国中企业资产存量力银行提供足够适资产担保部分中企业资产存量出效资产担保银行限身规避风险求 某家中企业资质贷保证没足够担保 法提供信贷支持代表国济流量成分金融机构代表增量成分中企业间缺少桥梁
3银行说 中企业发放贷款单笔放贷成高
中企业银行申请贷款单笔数目股国中企业资集中企业规模单笔信贷数额较业务审批时笔业务流程完全相中企业提供贷款手续国中企业手续样烦琐单笔业务说银行中企业放贷相业务成较高
4国利率非化风险回报成正
限民银行规定国银行实行划贷款利率贷什样企业利率样面讲单笔放贷成高中企业公信力足中企业发放贷款确实存定风险等原造成银行中企业贷款风险回报成正终造成银行愿中企业提供信贷支持
5中企业公信力足
新旧体制转型社会整体信程度高银行中企业放贷确实存定风险中企业发展壮程中存企业逃废债例子粒老鼠屎坏锅汤现象影响中企业形象造成中企业公信力足许银行业者抱着事少事态度者少中企业交道
6中企业间互保风险许中企业敢互保种手段
现实条件许中企业采相互担保方式寻求架设金融机构间信桥梁面提国济体制正处转轨时期整社会没建立适应新体制信环境许中企业互保时资质良互保象企业骗栽头甚拖跨中企业没力审查清楚互保象企业真实状况中企业说互保手段风险许中企业敢参加互保
7银行审贷手续烦琐周期长适应民营企业求
现行银行体制限制银行信贷业务手续烦琐周期长中企业竞争中优势船掉头反应灵敏银行资金支持需时候位
适应中企业求
（二）部原
第中企业部理制度健全理规范水低反映财务报表真实性低意性资产难全面核实清楚
第二中企业特国中企业项目投资缺乏行性研究项目续资金着落项目投资估算脱离实际
第三中企业产品质量较差产品老化档次较低等问题十分严重中企业发达浙江省关调查显示76％企业产品技术含量较低中低档产品
第四资产负债率高企业抵抗风险力低脆弱性加
第五信等级低中企业集中浙江江苏两省关调查中企业信等级60％3B3B
第六部分中企业运作规范改组转制机逃债废债现象严重部分企业头开户头贷款套取银行信贷资金逃避银行监督检查相部分企业间交易常采现金形式数没交易合造成银行审查资金途回笼资金困难
第七粗放式营资金紧张重原企业重投入轻产出重发展轻理重速度轻效益固定资产投资缺乏相应流动资金配套许项目缺乏充分行性研究情况仓促马产品符合市场需求没配套流动资金部分投入效益造成量资金沉淀资源合理利
第八产权模糊里指部分国中企业乡镇集体企业产权模糊真正意义市场体生产营投融资决策显现出非理性
第九缺乏抵押品担保中企业特私营企业营发展程中量采取挂集体合资合作营等方式机器设备等固定资产权房屋等动产权权土权合法取然存法律障碍中企业贷款实行抵押难进行企业商业信关系破裂应收账款存货根起抵押作
第十中企业贷款案件难判定执行产权关系确定中企业贷款案件难判定加中企业理规范缺乏必监督旦贷款纠纷诉诸法庭企业便通种手段散千金案件判决难执行银行缺乏处置良贷款手段 四银行目前中企业融资渠道
中企业融资渠道分两类：债务性融资权益性融资前者包括银行贷款发行债券应付票应付账款等者指股票融资
国目前资市场尚发达加市成中企业说太高创业板限期推迟风险投资更千里挑权益性融资注定成中企业融资渠道
债务性融资目前指银行贷款企业期偿约定息债权般参中企业营决策资金运没决策权分享企业红利股息债权中企业间种贷关系中企业营者拥完全营权债务性融资方式然固定成企业拥独立完整营决策权企业者独占营利润营剩余处成长期中企业说适合融资方式种融资方式求企业良信记录营业绩套严格报批审核程序关键严格担保手续
中企业恰恰担保资源缺乏信足特点需第三方信弥补种足担保公司出现理成章事
商业担保指具雄厚资金专业化理队伍水商业担保公司申请贷款企业银行提供款保证没保证力保证足中企业 (民营企业)获信贷支持商业担保公司担保企业收取定担保费规模资保证盾通科学严谨精算专业化理降低担保风险商业担保存理破01模型采数定理通面积适率担保费收入弥补概率代偿付出
商业担保特征操作较复杂担保公司业务理水求较高果建立套效控制体系风险控制较低水公信力较强银行较信负盈亏身积累发展壮求操作担保公司必须盈利样持续发展
断提供担保服务
市场济环境商业担保满足层面需求企业求 具极生命力商业担保盈利生存首目标中企业没思想观念障碍 相资产规模担保公司更重申请担保企业盈利力创造力活力毫疑问商业担保解决中企业融资难问题发挥越越作
第二部分 担保公司发展程
建立中企业信担保体系世界国扶持中企业发展通行作法截止目前全世界已48国家区建立中企业信担保体系世界第国际性中企业信担保区域性组织1994年成立欧洲投资基金 国中企业信担保实践始1992年1999年6月14日国家贸委发布关建立中企业信担保体系试点指导意见贯彻政府扶持中企业发展政策意图宗旨中企业信担保体系正式启动2000年8月24日国务院办公厅印发关鼓励促进中企业发展干政策意见国中企业信担保体系开始进入制度建设组建国家信担保机构完善形成社会化信体系建设阶段截止2000年底全国已30省治区直辖市组建200城市中企业信担保机构已13省治区直辖市组建省级中企业信担保机构募集类担保资金已达80亿元预计中企业提供300500亿元担保支持外中企业提供担保服务商业担保公司互助担保机构已100
建立中企业信担保体系世界国通行作法
建立中企业信担保体系世界国扶持中企业发展通行作法国政府综合运市场济手段宏观济调控措施成功典范变行政干预政策引导效方式重塑银企关系强化信观念化解金融风险改善中企业融资环境等重手段
1世界国区中企业信担保体系总体情况
世界国中早开始建立中企业信担保体系国家日1937年成立方性东京中企业信保证协会1958年成立全国性日中企业信保险公库全国中企业信保证协会联合会形成中央方担风险担保担保（保险）相结合全国性中企业信担保体系次美国德国加分1953年1954年1961年开始实施中企业信担保体系国台湾香港分1974年1998年开始实施中企业信担保加卡尔顿学学者统计截止1999年8月底全世界已48国家区建立中企业信担保体系已收集30国家区关中企业信担保体系资料成立时间排序：日美国德国加意利马西亚中国台湾区韩国西班牙英国法国芬兰荷兰奥利瑞士葡萄牙卢森堡利时菲律宾印度尼西亚尼泊尔新加坡泰国印度匈牙利波兰保加利亚埃中国香港特区中国见世界五洲均开展中企业信担保业务
着国中企业信担保体系迅速发展旨促进国中企业信担保机构间相互交流国际性组织开始出现亚洲成立1988年10月亚洲中企业信保证协会（称：亚洲中企业信保证制度实施机构联盟）世界第关中企业信担保方面区域性国际组织欧洲欧盟促进成员国间融合创造业机会刺激民间投资1994年成立欧洲投资基金（EIT）15成员国选择25商业银行作协作银行中企业提供信担保服务美洲已开展中企业信担保国家1996年开始交流国实践验研究区域性合作问题
2国家区中企业信担保体系基类型
国家区中企业信担保体系国情运作方式种样运作体政府部门协会公司专门银行等特征三：政府出资资助承担定补偿责二担保体系机构绝部分政府负责中企业部门负责组织理三没专门事中企业担保商业性担保公司国家区中企业信担保体系资金运作方式操作体目模式类型
⑴国区中企业信担保体系资金运作方式分两类：
实收制中企业信担保体系特征：实资金作保证事前保证担保资金存入协作银行发生损失专门帐户直接拨银行作补偿采取类体系国家区：日韩国泰国印度尼西亚中国（包括台湾香港）等加联邦区域性中企业担保体系属类处：政府仅出资额担保机构承担限责担保机构担保资金限承担担保风险担保机构决定否担保政府担保机构银行企业间关系明确利担保机构独立进行市场化运作担保风险事前控制足：中企业申请取担保贷款手续复杂责明确协作银行会出现转嫁贷款风险行
二权责制中企业信担保体系特征：事前承诺作保证事补偿般协作银行采取授信理发生损失银行担保机构申请补偿采取类体系国家区：加（区域担保外）美国英国等处：中企业申请取担保贷款手续简单协作银行责心相较强协作银行决定否担保政府必事先出资减轻期财政资金支出压力足：政府承诺方式担保机构（间接担保企业）承担连带责（限责）担保机构保证方式承担担保风险政府担保机构间关系明确担保机构政府身份进行运作利担保风险事前控制
⑵国区中企业信担保体系实施体分两类：
政府直接操作型中企业信担保体系特征：政府专门行政机构负责操作部分直接负责中企业政府部门操作中企业部门中专设中企业信担保理部门采取类体系国家区：美国（联邦中企业理局）加（联邦工业部中企业贷款理局）英国（贸工部中企业贷款担保办公室）香港（特区政府工业署出口信理局）等
二市场公开操作型中企业信担保体系特征：设立独立政府外法实体进行操作政府部门直接事干涉具体担保业务采取类体系国家区：日（日中企业信保险中央公库52区域性中企业信保证协会）台湾区（中企业信保证基金）德国（区域中企业信保证公司）法国（国家中企业担保公司）意利（中企业信保证协会）奥利（国家担保银行）中国（省级担保机构城市担保机构）等
⑶国区中企业信担保体系担保目分两类：
政策扶持型中企业信担保体系已开展中企业信担保业务部分国家区均属类世界国般建立实施中企业信担保体系作政府扶持中企业发展政策体系社会化服务体系重组成部分特征政府出资资助建立中企业信担保体系
二社会互助型中企业信担保体系世界国中组建政策扶持性担保机构推行社会互助型中企业信担保体系国家较少仅埃（银行保险公司中企业组织中企业互助担保公司）葡萄牙（中企业协会）等少数国家国家区政策扶持型中企业信担保体系外时开展社会互助型中企业担保业务中国重庆云南贵州等省台湾区（：中企业互助担保基金互助担保公司）
述国家区中企业信担保体系外欧洲投资基金（EIT）世界第国际性中企业信担保机构欧洲投资基金总部设卢森堡资金欧洲投资银行欧盟15成员国银行股权提供选择15成员国25商业银行作协作银行（果发生风险协作银行欧洲投资基金承担50责）雇员100欧盟境中企业提供信担保服务
3国中企业信担保体系基程序通行作法
⑴国中企业信担保体系基操作程序：政府直接操作型中企业信担保体系操作程序：银行政府机构申请作协作银行政府机构批准申请予授信额度额度银行决定担保贷款银行发放担保贷款收取担保费缴政府机构发生清偿时协作银行政府机构申请补偿政府部门审查规定例补偿二市场公开操作型中企业信担保体系操作程序：银行政府机构申请作协作银行担保机构担保资金存入协作银行央行指定银行银行收企业贷款申请认需担保时企业担保机构申请担保担保机构意出具保函收取担保费发生清偿时担保机构审查规定例直接补偿银行担保机构（信保险机构）担保机构申请担保（保险）
⑵国中企业信担保体系通行作法：
担保资金预算：般中央方政府编列中企业信担保资金预算担保资金纳入政府年度预算额度国家：美国（年2亿美元）日
二担保放倍数：担保资金（承诺保证）放倍数般10倍左右担保放倍数高日（60倍）美国（50倍）
三担保机构协作银行承担责例：担保机构般承担70余部分协作银行承担担保机构承担责例法国50日50~80德国50~80美国80加85
四担保贷款期限：数国家中企业长期银行贷款提供担保担保期限较长般2年长美国（17年）短中国（3月半年）
五担保收费：数国家般1左右高美国（4左右）加（3）低法国（06）中国台湾区香港特区（05左右）
六担保贷款限额：般高限额美国75~100万美元加25万加元七协作银行：数国家规定协作银行事中企业信担保业务条件求协作银行美国（8000家）加（1500家）
八担保风险控制：政府直接操作型般采取事理通协作银行实施授信理控制风险操作难度较市场公开操作型般采取事前理担保资金放倍数控制风险
二国中企业信担保体系发展情况
国中企业信担保实践起步1992年代表者重庆私营中企业互助担保基金会海工商联企业互助担保基金会广东方性商业担保公司1999年6月14日国家贸委发布关建立中企业信担保体系试点指导意见（国贸中企[1999]540号简称指导意见）贯彻政府扶持中企业发展政策意图宗旨中企业信担保体系正式启动2000年8月24日国务院办公厅印发关鼓励促进中企业发展干政策意见（国办发[2000]59号）国中企业信担保体系开始进入制度建设组建国家信担保机构完善形成社会化信体系建设阶段
1992年开始探索国中企业信担保发展历四阶段：
1探索起步阶段（1992年起）：
1992年重庆海等私营中企业解决贷款难问题防止相互间担保造成承担连带债务问题发探索建立企业互助担保基金会中国中企业担保实践开始起步
1994年广东四川等开始出现中企业服务象方性商业担保公司交通银行海杨浦支行区政府街区企业合作成立担保基金阶段中企业担保实践特点企业互助方政府予定财政资金帮助国专业银行处卖方市场特缺乏方性银行非国银行银行业尚未形成竞争机制造成担保作法效发挥
2积极推动阶段（1998年起）：
1998年江苏镇江山东济南安徽铜陵等城市探索采取设立担保资金组建独立担保机构方式帮助中企业解决融资难特贷款难问题开始进行试点浙江福建云南贵州等省市县开始探索组建私营企业服务象中企业贷款担保基金中心陕西广东湖北北京等开始出现科技建筑等专业性担保机构海北京等开始政府财政部门商业担保公司合作方式财政部门银行作出承诺推荐中企业商业担保公司办理具体担保手续银行发放中企业贷款进行担保试点中国民银行国家贸委国家体改委等部门开始研究起
*解决中企业融资难政策意见阶段中企业担保实践特点方试点资金扶持试点模式呈现样化
3规范试点阶段（1999年起）：
根国务院领导志求国家贸委广泛征求财政银行保险工商界省市贸委中企业专家学者等方面意见总结试点吸收日加美国等国家实践验基础1999年6月14日发布指导意见
1999年7月12日中央国务院决定加快建立中企业信担保体系
1999年7月22日国家贸委召开全国中企业信担保体系试点工作会议贯彻落实中央求作出具体部署
1999年11月15日中央济工作会议提出求加快建立完善中企业信担保体系
1999年12月2日国家贸委召开全国中企业融资工作座谈会贯彻中央济工作会议全国贸工作会议精神重点中企业信担保直接间接融资等作出工作部署中国民银行发关加强改善企业金融服务指导意见商业银行配合建立中企业信担保体系提出求河南山东宁夏吉林天津等政府陆续发方性中企业信担保体系试点指导意见组建相应机构北京海互助担保商业担保基础分成立科技担保公司工业济担保公司深圳等开始出现信担保商业担保互助担保等担保机构相互配合协调发展局面深圳市济发展局深圳市企业服务中心深圳市中企业信担保中心中科智担保服务公司2000年1月8日联合举办中企业信担保商业化运作研讨会面商业银行中企业提供现场咨询服务珠海成立国私营合资中企业信担保机构河南省正形成省十城市两级中企业信担保体系铜陵市中企业信担保体系试点已进入风险理网络计算机应阶段
2000年2月中国中企业信担保体系试点省市日行进行业务交流阶段中企业担保实践特点种形式试点基础中央统求进行规范操作级财政民银行商业银行科技农业计划工商等部门工商联积极参支持中企业信担保体系试点
4体系完善阶段（2000年起）：
2000年8月24日国务院办公厅印发关鼓励促进中企业发展干政策意见（国办发[2000]59号）决定加快建立信担保体系求：级政府关部门加快建立中企业特科技型中企业服务象中央省（市）信担保体系中企业融资创造条件建立完善担保机构准入制度资金资助制度信评估风险控制制度行业协调制度律制度开始进入制度建设组建国家信担保机构完善体系建设阶段提出：选择干具备条件省治区直辖市进行担保担保试点探索组建国家中企业信担保机构中企业信担保机构提供担保服务加快发展中企业信担保机构时推动企业互助担保商业性担保业务发展规定：政府出资中企业担保机构必须实行政企分开市场化公开运作律纳入方中企业信担保体系级政府部门律操作具体担保业务
2000年9月28日国家贸委召开财政部中国民银行国家开发银行进出口银行商业银行研究机构中国中企业外合作协调中心中投保公司中科智担保公司长春市中企业担保公司镇江市中企业信担保中心包头市中企业信担保中心等参加信担保体系国家中企业信担保机构方案起*工作座谈会会议通报全国试点情况讨方案框架起*工作思路
2000年11月1日召开中企业融资社区发展国际研讨会重庆南岸区新疆巴音郭楞治州甘肃天水市陕西宝鸡市蒙古包头市吉林长春市等全国中企业融资社区发展示范城市提出建立社区中企业互助担保机构公务员担保额贷款体系城市中企业担保体系等试点方案会中企业信担保机构研究讨关组建中企业信担保机构业公会设想提出加快组建国家中企业信担保机构求
三中企业信担保体系基框架实践模式
1中企业信担保体系体系基框架
国务院加快建立中企业信担保体系决定精神国务院办公厅印发关鼓励促进中企业发展干政策意见基求指导意见基础建立起国中企业信担保体系体系基框架：
⑴性质：类担保机构性质定位：中企业信担保机构政府间接支持中企业发展政策性扶持机构属非金融机构事金融业务财政信盈利目中企业互助担保机构中企业愿组成会员企业出资会员企业服务象担保机构属非金融机构事金融业务盈利目中企业商业性担保机构民间投资盈利目担保机构中企业信担保机构设立国控股组建国参股企业法事业法社团法互助担保机构设立社团法企业法商业担保机构设立企业法独资合伙企业
⑵原目标：原：支持发展防范风险政府扶持市场操作开展担保提高信相结合目标：逐步中企业信担保体系发展成中企业服务象社会化信体系推动中企业信担保机构逐步发展成信记录信评价信担保相结合社会化信中心
⑶体系构成：中企业信担保体系体两翼组成体指城市省国家三级中企业信担保体系国家中企业信担保机构省级中企业信担保机构担保服务象省级中企业信担保机构城市中企业信担保机构担保服务象城市中企业信担保机构社区互助担保机构商业担保机构担保服务象事授信担保业务两翼指城乡社区中中企业服务象互助担保机构商业担保机构中企业信担保体系基础事中企业直接担保业务商业担保机构互助担保机构国家规定协议约定享受中企业信担保机构提供担保服务风险分担
⑷资金源：中企业信担保体系资金源包括：政府预算拨付国土资产划拨民间投资社会募集会员入股风险保证金国外捐赠等中：中企业信担保机构资金源政府预算拨付国土资产划拨民间投资社会募集等资金政府信担保基金担保准备金会员风险保证金国外捐赠等中企业互助担保机构资金源会员入股民间投资等资金会员风险保证金国外捐赠等中企业商业担保机构资金源民间投资等资金担保企业交纳风险保证金国外捐赠等中企业信担保基金政府预算拨款设立仅限中企业信担保授信担保业务基金预算源分委托国家省级市级中企业信担保机构运作分国家省级市级中企业信担保监督理委员会（级贸委民银行财政部门）进行监
⑸机构职业务象：中企业信担保机构职运作资政府信担保基金开展担保授信担保业务统负责纳入中企业信担保体系服务范围中企业信记录征集信评价信信息等信理工作中企业互助担保机构职运作会员企业出资民间投资形成资金会员企业服务象开展直接担保业务事会员企业信记录征集信评价信调查等信服务中企业商业性担保机构职运作股东投资形成资金开展法律政策允许直接担保业务事法律允许担保企业信评价信调查等信服务中企业授信担保业务象符合国家产业政策类中企业贷款担保创业投资担保风险投资回购融资担保等中企业信担保业务象互助担保机构商业担保机构提供分担直接担保风险容担保服务中企业直接担保业务象法律允许济活动担保服务
（6）协作银行担保资金：协作银行两类：事直接担保贷款业务协作银行般互助担保机构商业担保机构选择资信度高积极性银行特中金融机构作协作银行担保机构协作银行合方式确定保证责责例放倍数资信评估等协作事项担保资金般专户存入协作银行购买国库券等二事授信担保业务协作银行般先银行中企业信担保机构提出申请信担保机构报请级中企业信担保监督理委员会批准信担保机构协作银行签定合确定授权额度贷款损失率代偿补偿率责例等协作事项担保资金直接担保业务授信担保业务分进行理：互助担保机构商业担保机构协作银行确定担保放倍数代偿率积定例（
50）担保资金存入协作银行级中企业信担保监督理委员会民银行指定银行中企业信担保机构担保资金（货币资金）托政府中企业信担保基金确定担保放倍数代偿率积定例（80）存入承办授信担保业务协作银行级中企业信担保监督理委员会民银行指定银行
⑺风险控制责分担：采取协定放倍数资信评估会员资格企业营者反担保设定代偿率实施强制担保法追偿等方式进行风险控制采取担保债权担保担保担保担保协定责例等方式担风险中企业互助担保机构商业担保机构担保业务收入定例（20）建立担保风险准备金
⑻行业律政府监督：成立中企业担保机构业公会事中企业担保业务类担保机构必须加入区业公会贸委财政银行工商等政府部门组成省市中企业信担保监督理委员会（般省市政府中企业职部门负责兼委员会）财政审计出资者组成担保机构监事会（般股东财政部门选担监事会席）事中企业直接担保业务类担保机构必须参加城市中企业信担保机构强制担保协商基础参加愿担保城市中企业信担保机构必须参加省治区直辖市中企业信担保机构强制担保省治区直辖市中企业信担保机构必须参加国家中企业信担保机构强制担保
⑼行业准入扶持政策：控制担保风险严格行业准入制度：设立中企业互助担保机构商业担保机构应级城市民政府进行审批级工商理部门进行工商登记注册设立省市中企业信担保机构应省级民政府进行审批级工商理部门进行工商登记注册享受国务院办公厅纳入全国试点范围非盈利性中企业信担保担保机构方政府确定事担保业务收入3年免征营业税政策中全国试点范围应：国家省市中企业信担保机构参加强制担保中企业互助担保机构商业担保机构免税担保收入指：国家省市中企业信担保机构担保业务收入中企业互助担保机构商业担保机构事直接担保业务收入中转缴担保部分中企业互助担保机构商业担保机构担保业务收入中规定例建立担保风险准备金部分
2中企业担保试点实践模式
国务院办公厅国办发[2000]59号基求指导意见基框架国中企业信担保体系建设实践模式纳起包括信担保互助担保商业担保等三种具体模式
⑴信担保：中企业信担保机构社会化中企业发展促进体系重组成部分建立政府促进中企业发展政策体系重基础探索市场济体制济全球化形势政府扶持中企业发展通行作法中企业信担保体系中中企业信担保机构核心政府间接支持中企业发展政策性扶持机构属非金融机构事金融业务财政信盈利目设立具法实体资格独立担保机构（企业法事业法社团法）实行市场化公开运作接受政府机构监中企业信担保机构资金源政府预算拨付国土资产划拨民间投资社会募集等资金政府信担保基金担保准备金会员风险保证金国外捐赠等中企业信担保机构包括城市省国家三级中企业信担保机构国家中企业信担保机构省级中企业信担保机构担保服务象省级中企业信担保机构城市中企业信担保机构担保服务象城市中企业信担保机构社区商业担保机构互助担保机构担保服务象事授信担保业务试点初期情况中企业信担保机构占全部担保机构90方贸委会财政银行等部门组建担保资金方政府预算拨款区部门隶属关系分设立中企业信担保机构外区设立中企业信担保机构面中企业提供担保服务
⑵互助担保：中企业互助担保机构分布国城乡社区中企业服务象事中企业直接担保业务中企业信担保体系基础中企业互助担保机构中企业缓解身贷款难发组建担保机构出资服务独立法担风险盈利目特征中企业互助担保机构资金源会员入股民间投资等资金会员风险保证金国外捐赠等般设立社团法企业法中企业互助担保机构国家规定协议约定享受中企业信担保机构提供担保服务风险分担试点初期情况类占全部担保机构
5左右方工商联私营协会私营企业等发组建担保资金会员企业出资源方政府予定资助般区县社区设立中企业互助担保机构未发展情况互助担保机构三特点担保机构规模相较二区县级业公会密切结合三通信担保机构申请担保分散风险
⑶商业担保：中企业商业担保机构起步较早担保风险担保收益成例具政府背景国商业担保公司外商业担保公司发展较缓慢中企业商业担保机构般企业社会出资组建国独资商业担保公司设立企业法法律允许设立独资合伙企业形式商业担保公司
商业担保公司独立法商业化运作盈利目时兼营投资等商业业务特征事中企业直接担保业务业务中企业担保机构国家规定协议约定享受中企业信担保机构提供担保服务风险分担试点初期情况类占全部担保机构5左右工商联私营协会科技部门开发区公司企业等组建方政府（财政科技计划部门）出资未发展情况中企业服务商业担保机构三特点
担保业务操作商业市场化程度高
二般会选择熟悉产业领域开展担保业务
三通信担保机构申请担保分散风险四需通相关投资服务业务建立担保业务补偿机制
四国中企业信担保体系建设进展情况
截止2000年12月底全国已30省治区直辖市开展省级市级中企业信担保体系试点济南铜陵镇江长春重庆遵义楚雄伊犁咸阳鸡西鞍山太原福州嘉兴柳州绵阳马鞍山包头抚深圳珠海武汉宁波巴音郭楞等200城市已组建中企业信担保机构开展试点工作广东浙江云南安徽四川海北京等中企业互助担保商业担保机构发展速度加快关统计表明：全国现担保机构203家中企业法占52事业法占32余社团法担保资金60亿业员900余河南吉林宁夏天津山东贵州四川蒙古青海山西黑龙江江西河北等十省治区直辖市已开始组建省级担保机构开展担保试点
全国中企业信担保体系建设中研究成立省级担保机构早省河南蒙古吉林宁夏
全国第家中企业担保业务民营担保股份公司深圳市中科智担保服务股份限公司
全国第家中企业信担保协会蒙古治区中企业信担保协会
全国早探索中企业担保直辖市重庆海
全国第家成立直辖市中企业信担保中心天津
全国早兼营中企业担保业务公司深圳科技投资公司中国济技术投资担保公司四川省济技术投资担保公司
全国第家政府民营企业合作设立中企业信担保公司珠海市中企业信担保公司
全国第建立起省级担保市级信担保体系河南省蒙古治区全国第家国际组织参出资组建中企业信担保中心江苏镇江市中企业信担保中心
初步统计述中企业担保机构中实担保资金排序中企业信担保机构互助担保机构商业担保机构初步统计中企业信担保机构已位担保资金约60亿元中方财政预算拨款占45贸科技计划部门等出资占30会员企业出资等占15资产划拨等占10试点情况已成立中企业担保机构法律形式三类：
事业法（占35）般称省市中企业信担保中心方政府出资均采取企业化理市场化运作采取会员制方式成立中企业信担保中心省市天津重庆河南宁夏青海等省（治区直辖市）济南铜陵镇江深圳伊犁青岛鸡西咸阳遵义巴音郭楞等城市部分开发区
二企业法（占50）般称省市中企业信担保公司方政府出资时吸收资金公司法运作成立中企业信担保公司省市吉林山东贵州海江西山西等省（直辖市）长春包头吉林珠海等城市
三社团法般称省市中企业信担保协会蒙古治区中企业信担保协会等述中企业信担保机构外互助担保商业担保机构般注册登记公司标注信两字
担保机构运作模式出现
海模式——级财政建立基金集中
深圳模式——互助基金委托专业机构理
安徽模式——担保模式
黑龙江模式——省公司通资纽带省市县机构连体
集投资担保体营模式——混业营资运营养担保
联合支持模式——山东日等海三市出资组建东西结合担保公司解决省欠发达荷泽区中企业发展融资担保问题
第三部分 担保公司营现状
巨市场前景吸引商业性担保公司应运生债权担保资格实力显然挑剔究竟接受什样担保商业性担保机构样开展业务呢？
市场需什样信担保
常见担保商业银行出具信担保较债权乐意接受究原银行担保具三特点：
1担保实力较强国法律银行低资求作担保银行具强履约力
2担保信誉卓著出具担保时非常谨慎获银行担保担保实力证明
3资产具较高流动性特点债权需时容易获代偿
专业担保公司服务客户提供担保担保市场广泛接受生存发展基础银行担保特点市场担保求担保公司商业化运作指明努力方
二担保公司潜客户分析———什样需担保
担保公司潜客户分两类类传统济体制法获担保企业类客户济实力强客户提供担保风险较类客户担保需求强烈担保收费相较高担保公司带量派生业务
类实力找担保企业种种原成担保公司客户企业类客户实力较强业务风险较担保公司动争取客户
三专业担保机构担保业务
1业务种类：担保公司担保业务范围广泛说需担保业务介入融资商品交易工程项目消费贷款等
2开展担保业务原：
商业性担保机构成立目通客户提供信担保满足客户需求获取利润达目必须严格控制业务风险量降低业务违约率代偿率具体讲开展业务时应遵循原：
A坚持信第专业担保机构信客户提供担保进获取收益切业务坚持信第原
B谨慎开展业务保持专业形象作专业担保公司理应般担保更具专业水准果担保业务出现太违约终需代偿损公司形象影响公司业务进步拓展树立样观点：担保违约担保业务失败
C评价担保时定担保济业务分析评价重点担保实力反担保作反担保担保必条件非充分条件
D量作短期业务承兑汇票担保进出口贸易融资担保短期贷款担保商品交易程中担保等担保期限越短风险越果理方定会减少总收益
E坚持长期合作观点评价客户时应否客户长期合作作标准杜绝锤子买卖
3担保余额高额
商业担保机构担保余额高限度国没现成标准笔者认专业担保担保余额净资产限毕竟担保负债超净资产倍数太笔者认担保余额目前超净资产4倍宜
4担保程中监控
现行担保法担保旦出具担保中途撤销（担保法偏保护债权利益）担保监控起预警作担保应定期通报生产营财务状况担保建立定期约见制度担保应该定期走访担保渠道解担保营状况督促担保做履约准备
缺乏法律许必强制措施担保监控总显苍白力绝意味着担保程监控
四担保机构资产业务
担保机构必须具备定资实力担保债权接受担保机构低资额目前循果资少难取信债权会门槛太低量竞争者涌入导致专业担保市场混乱笔者认担保公司低资额应低1亿元民币
担保公司担保业资需全部现金方式持进行系列投资担保公司资产业务
担保公司资产业务等普通投资公司投资业务担保公司投资形成资产担保业务盾投资担保业务服务必须遵流动性安全性收益性原担保公司投资应流动性风险较低证券投资进行权益性投资例太高应超25％
五担保公司业务
担保公司业务开展程中接触量中客户担保公司利理财务评估等方面资市场密切联系需客户提供理咨询财务顾问资产评估投资中介等服务样满足客户需开辟新业务范围增加公司收入
六担保公司考核评价体系
担保公司业担保担保业务考核公司考核体系重点笔者设计四指标：
1担保业务违约率违约业务占总担保业务率率反映公司业务理风险控制水高低衡量家专业担保公司资信指标违约率应控制2％左右
2担保业务代偿率代偿发生原负债变成应收账款必须提取坏帐准备影响公司资产质量利润甚危公司生存代偿率应控制1％－1．5％
3担保业务收益率担保服务价格收费太高利业务开展低难维持公司正常运转发展维持2．5％水较理想
4担保业务净利润率指标负数呈现负数说明担保公司业亏损业务盈利高难维护专业形象
担保公司资产业务业务考核根身特点参该业务行业标准进行
分析出担保公司事相身资额数倍担保业务投资中介服务中获取收益理说盈利前景相观相信会吸引越越投资者注意
第四部分 进入担保行业模式选择
政府背景担保公司存制度缺陷导致营程中问题较民营担保公司成发展方目前进入该领域理想时机营坏取决担保公司身理完善业务创新风险控制鉴普兰公司定位中企业融投资进入担保领域必然选择运作方面身足够抗风险实力营外取决两方面：业务品种运作模式设计二风险控制两者间相辅相成关系
业务品种运作模式设计
担保品种体分两类：保证担保忠诚担保保证担保包括合担保商业担保基相应法律存合担保专指建筑工程施工合投标担保履约担保付款担保维修担保供货担保配套设施担保分包商担保等商业担保指非合担保保证担保分四类：受托担保诉讼担保营业执许证担保公务员担保杂项担保等
（）合担保种类
合担保七种：投标担保履约担保付款担保维修担保供货担保配套设施担保分包商担保
1投标担保
业保证投标诚意投标中标标价签约提交履约付款保证合担保额般合价格25左右
2履约担保
保证承包商履行合条款施工计划完成工程承担业承包商违约招致损失担保额100合价格般履约担保含年期维修担保
3付款担保
保证承包商分包商材料供应商支付应付账款避免分包商材料供应商未付款建工程工程材料行留置权保证业完工工程合法权益担保额高达100合价格
4维修担保
保证完工定时间修复施工材料缺陷引起问题般年期维修担保常履约担保部分必单独出具年履约担保时单独求维修担保时行出具维修保证合担保额合价格510间
5配套设施担保
担保常土开发商政府求开发商预售出售土商品房前建配套设施行道区供暖树木等否提交配套设施担保保证指定时间建成
6分包商担保
分包商担保总承包商求分包商提供履约付款担保业总承包商担保求
（二）商业担保种类
商业担保非合担保统称分四类：诉讼担保营业执许证担保公务员担保杂项担保
1诉讼担保
诉讼担保分成两类：受托担保法庭担保
（１）受托担保
受托接受委托代力丧失力处理事务法律法庭监督受托保财产委员会受托般律师注册会计师受托担保保证受托忠实履行职责相关义务受托处理财产令满意交代受托担保法庭受益
受托保证合条款条件法庭订定担保赔付受托盗偷窃未时接收清理保护遗产遵守法律规定法庭判决造成损失直担保限额
（２）法庭担保
法庭担保诉讼程中方判决前寻求特权力时法庭求提供担保保证终判决利担保时诉讼方免遭济损失两种形式：
（a）原告担保：原告申请审判前冻结属告告掌握中财产时法庭求诉讼担保
（b）告担保：原告担保应担保告申请释放解原告申请冻结财产时告申请延期执行法庭判决等进步司法程序诉时法庭求告提供担保告担保保证审判结果诉法庭终宣判原告胜诉告服判决返财产支付判决赔款
2营业执许证担保
担保营业执许证持政府理机构公部门受益保证赔偿担保遵纪守法导致损失损害担保违犯法律规定损害第三方利益保证合允许第三方索赔基类型四种：
（１）守法营担保
（２）特定活动赔偿担保
（３）诚信担保
（４）资金担保
3杂项担保
法律方法规方机构需担保纯属愿满足受益求提供担保租赁担保工赔偿保险担保保险费追溯费率计划担保等
二 风险控制
（）担保公司营中风险分析
1担保公司风险担保机构存基础信风险营理
担保机构必须通审慎风险评判认识风险专长营控制风险担保机构立身市场基础担保机构营程中希商业银行实行例担保担风险样般言担保机构求担保企业提供效反担保措施保障身利益时应该求企业出具严格100反担保否担保机构存失合理性果没担保机构担保方直接债权方提交作反担保标物保证金抵（质）押物节约笔担保费述现象称反担保措施悖理担保机构应充分认识发生担保风险性
２担保业务具风险较高确定性
信担保业务特殊性面风险作机制表现形式相复杂
信风险称代偿风险信担保机构面直接风险
二抵押物质押物风险第三方信风险企业反担保抵押物质押物设置合理者第三方反担保选择债务方履行债务担保方发生代偿通法律程序执行抵押物质押物求反担保履行反担保义务时足额补偿代偿额造成损失风险
三流动性风险指信担保机构发生代偿时没足够流动资金满足代偿造成信支付风险担保业务风险发生机制般保险业营客观预期风险区发生具强观性确定性保险业务通统计学方法较 精确计算出风险损失概率确定保费率弥补风险损失营成进获利润信担保业务担保项目金额期限异反担保措施落实程度千差万担保项目离散性法精确计算担保费率数原法短期难适正担保项目应更运案分析方法结合担保项目企业实际设计担保方案笔担保业务风险控制担保机构接受范围
３担保机构面着较持续发展风险
国信担保业刚刚起步数担保机构处早期展业阶段许风险暂时未显现目前信担保业务品种贷款担保种风险程度信担保形式担保机构微薄保费收入难弥补发生代偿赔付程度威胁着担保机构生存
（二）担保机构风险控制措施
１造支高素质职业队伍
风险高发性离散性确定性势必求担保机构理层员工应具高业务素质理层员应具定风险理验担保风险营环境应充分认知判断力时建立支具高度责心具备财务理法律投资等专业知识业验员工队伍
２建立规范法治理结构决策程序
担保机构应建立规范法治理结构规范领导体制决策程序注意控制担保决策中出现潜风险合理设置部机构建立套科学规章理制度规范业务操作程序部组织机构间建立相互制衡机制时具良外部约束相互牵制机制目前应强调济规律决策项目选择应杜绝行政命令担保情担保担保象体现扶优扶强搞扶贫济困重点防范道德风险建立监事会部审计机构保持权限独立性保证决策透明度信息传递时性加强信息反馈系统建设
３笔担保业务风险控制措施
担保前期行性证应严密担保风险调查分析评估风险规避转移承担措施等位目前担保机构助关专业机构技术验提高身信调查分析力担保风险效识控制力探索专业信服务机构组建具高级专业水企业信评级机构通信评级建立企业信档案项目审批公正透明努力信息称造成损失减低程度申请担保企业中企业财务理规范性较低应重点关注财务信息真实性存法律风险未现金流量进行科学预测担保程控制应注重担保事时性连续性监督已出现担保事早处理高风险担保项目重点关注专监控提前制订追索方案力降低代偿率损失率
４合理设计担保组合
严格控制笔担保风险基础通风险理技术进步分散风险担保资产组合信质量流动性样化单风险理分布期限理应明确求根笔担保情况计算担保均持续期限保持担保资金投资组合均持续期限担保均期限相匹配根笔净担保业务量应信风险转换系数计算加权净担保风险根加权净担保风险增加净资数量
担保风险净资保持合适水合理担保组合方案：
①单行业担保余额≤资净额25
②单客户担保余额≤资净额510
③十家客户担保余额≤资净额50
④担保余额≤资净额10倍
⑤担保客户信等级分布A级≥65BBB级≤35
⑥存续期1年担保余额≤全部担保余额40
（三）提高抵御风险力
１资金担保机构信基础抵御风险支柱
担保机构应严格财政部发关资金运作理规定资金投资组合投资策略投资政策信质量流动性样化单风险等应明确严谨规定合理投资组合：
①少20资作银行存款少40资作国债投资
②固定资（固定资产净值＋建工程）≤资额20
③现金类资产占资产总额例≥50
④流动资产占资产总额例≥65
⑤流动率≥100
⑥长期股投资（非市）≤资额30
２建立资补充保障机制
建立身积累机制
二完善增资扩股机制
三争取银行等金融机构签署备信贷协议等
四责准备金风险准备金提取采取审慎态度反映担保机构发生风险损失未覆盖风险
五争取政府支持发生代偿损失予适补偿
３担保责分担
银行贷款提供部分担保时防止银行作出利选择约定银行通银行帐户扣划款项担保责分享求担保担保协作银行开户担保机构时解担保资金信息
附件：
关信担保发展重法律政策
11993年 国务院办公厅关禁止行政机关济活动提供担保通知
21995年 中华民国担保法
31999年 国家贸委关建立中企业
信担保体系试点指导意见
42000年 高民法院关适中华
民国担保法干问题解释
52001年 国家贸委关建立全国中
企业信担保体系关问题通知
62001年 财政部中企业融资担保机构风险理办法
第条规范加强中企业融资担保机构理防范控制担保风险促进 中企业融资担保工作积极稳妥开展根国家关法律法规制定办法
第二条办法称中企业融资担保机构（简称担保机构）指政府出资（含政府出资出资）设立中企业服务象融资担保机构
第三条设立担保机构需法律关规定办理注册担保机构注册方开展业务
第四条担保机构应建立完善法治理结构部组织结构鼓励担保机构采取公司形式目前难采公司形式担保机构应述求逐步规范条件成熟时改组公司
第五条担保机构应营独立核算规定程序担保项目进行评估做出决策担保机构权接受级行政理机关具体项目提供担保指令
第六条担保机构应受托运作担保基金设立专门帐户担保基金业务担保机构身业务分开理核算
第七条担保机构收取担保费根担保项目风险程度实行浮动费率减轻中企业负担般控制期银行贷款利率50％
第八条担保机构单企业提供担保责金额高超担保机构身实收资10％担保机构担保责余额般超担保机构身实收资5倍高超10倍
第九条担保机构业务范围：中企业金融机构贷款票贴现融资租赁等融资方式提供担保担保财政部门批准担保资金运业务担保机构事存贷款金融业务财政信业务
第十条担保机构利益享风险担原贷款金融机构建立业务合作关系贷款实行例担保担保机构应贷款金融机构密切协作时交换通报投保企业关信息加强投保企业监督维护双方权益
第十条担保机构应建立严格担保评估制度配备聘请济法律技术等方面相关专业采先进项目评价系统提高评估力加强担保项目风险评估审查注重建立长期稳定客户群积累完整详实客户资料项目评估建立信息基础严格执行科学决策程序切实防止盲目决策加强担保项目踪完善投保企业事前评估事中监控事追偿处置机制强化部监控防范道德风险保证合规营
第十二条担保机构应积极采取反担保措施求投保企业合法财产（包括股权）抵押质押提供反担保
第十三条担保机构应年担保费50％提取未期责准备金超年年末担保责余额1％例税利润定例提取风险准备金担保赔付风险准备金累计达担保责余额10％实行差额提取
第十四条担保机构必须遵循安全性流动性效益性原运资金担保机构设立应注册资10％提取保证金存入财政部门指定银行担保机构清算时清偿债务外机构律动担保机构提取风险准备金必须存银行专户
货币资金低80％部分银行存款买卖国债金融债券国家重点企业债券高20％部分财政部门批准买卖证券投资基金等形式
第十五条级财政部门办法规范运作担保机构予适支持
第十六条级财政部门应积极会关部门担保机构落实反担保提供支持
第十七条级财政部门应会关部门担保机构业务状况进行定期检查发现问题采取效措施时处理重问题应报告政府级财政部门
第十八条建立担保机构资信定期评级制度担保机构定期聘请财政部门认资信评级机构进行资信评级社会公布评级结果
第十九条级财政部门结合实际情况逐步建立健全财政性资金出资设立担保机构绩效考核指标体系绩效考核指标体系应综合考虑担保机构中企业融资担保业务规模代偿损失资产结构社会济效益确定
第二十条担保机构定期财政部门报送资产负债表损益表现金流量表报表资料月底前月营业统计报表报送财政部门会计年度终3月年度营业报告财务会计报告关报表报送财政部门级财政部门应认真做担保信息收集整理分析工作定期关金融机构必时担保机构注册机关通报情况
第二十条已设立担保机构级财政部门会关部门办法求进行规范
第二十二条省级财政部门根办法制定实施细报财政部备案
第二十三条办法2001年3月26日起施行
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