公司日常费开支理办法
▲总
进步完善财务理严格执行财务制度着谁受益谁负担原项开支直接记入相应费项目中特制定理办法
请款报销流程：
1请款流程：申请提出申请 部门负责审批 项目合负责签署 分领导签字 财务部审核 总理批准 计划财务部办理
2报销流程：办持票 部门负责审核 财务部会计制度公司规定审核 符合规定 总理批准 财务部办理 符合规定 返回部门负责
差旅费支出规定
出差款申请审批报销办法
1出差员出差前应填写出差申请单出差期限派遣负责视情况需定部门理分副总签署报总理批准单份交力资源部留做考勤份出差回京天力资源部签署证明报销费交易交财务部审核
2出差员款应提前天通知计划财务部持部门领导签字出差申请填写差旅费申请表部门领导分领导签字财务部审核报总理批准方予支
3 出差申请表差旅费财务部拒绝受理
4出差员款金额应出差天数坐交通工具特殊支出等原项费补贴标准出差天数（途中交通费外）申请出差款前次款未核销员予款
5未类车票员工必须时退回办公室统办理退票延误票价者责承担60
6出差员回公司三天规定财务部报销报销单时需力资源部签署考勤出差申请单附报销结欠部分金额三天办理报销手续员欠款财务部核实缓发工资等欠款清发放
7 差旅费申请表格式：
出 差
补贴标准
预支金额
出差期间
年 月 日 时 月 日 时
点事
交通配合员
总理
总理助理
财务部
部门理
项目负责
领款
事部核考勤
8出差员公司总理出差时出差期间招费住宿费统总理实报实销员补助标准天30计算
9出差员公司付总理出差时出差期间招费住宿费统付总理实报实销员补助标准天40计算
10出差员报销差旅费时统差旅费报销单出差期间招费住宿费出差补助应填制差旅费报销单分单填制两者报销
11公司周四报销日报销员应周二前周报销单具交财务部审核报销果总理出差外时周报销单具延周报销
12报销单具写数字金额致领导签字齐全方报销
职 级
项 目
公司副总理员
公司副总工部门负责（包括理）员
余员（包括技术员销售员等）
火 车（6时）
硬 卧
硬卧
硬 卧
火 车（6时）
软 座
硬 座
硬 座
轮 船
二等舱
三等舱
三等舱
飞 机
济舱
济舱
济舱
实报实销
实报实销
实报实销
1 飞机仅限济舱业务需坐飞机出差前应总理批准出差外应提前电话传真E－mail等方式获总理批准方坐
2 符合购买火车硬卧标准购买硬座差50返出差员
3 般情况火车站坐公交车机场坐机场巴士出租车票予报销
三项补贴标准
职 级
项 目
公司副总理员
部门理顾问
副总工部门副职级工程师
余员（包括技术员销售员等）
省会济特区直辖市
实报实销
160天
140元天
110元天
区(包括省会附郊县)
实报实销
140元天
120元天
90元天
4 出差期间补贴补贴标准天 ×出差天数 支付出差天数计算离京日起抵京日差补贴已包含出差期间市交通费通讯费误餐费住宿费等报销时应贴相等金额发票财务予报销发票时补贴月工资合交纳税
5 24时外区出差公司15元·次标准支付补贴
6 出差员差旅程中总理批准招客户均享受该日全天项补贴扣日补贴
四延期停留规定
1出行前出行差旅员希延长逗留时间必须批准序
果出差期间时决定延期停留出差员必须请示部门理（部门理需面请示总理）事延长出差时间否予报销差旅费补贴外情节轻处获批准方延期返回应补填延期逗留业务差旅期间请假申请表 送交财务部力资源部
2私理申请延期期间享受公司出差相关遇事假规定办理
3出差期间工作需发生复印费等办公费票报销出差员参加会议培训时领取种资料回公司交办公室登记理时办理领手续
4出差期间客户提供食宿出差员享受公司项出差标准补贴公司30元天标准予补贴
5出差期间特殊事项必须提前请示总理批准方执行否发生费予报销必须支出费必须提前请示总理批准控制50元天标准超标等特殊事项必须提前请示总理批准方报销事请示
6出差费报销须单分类正确填写序粘贴原始单粘贴合规票财务部拒绝审核返回部门
7 特殊项目出差采取费包干方式具体事宜定
采购款日常零星开支办法
采购款指根工程需类采购日常零星费支出市交通费通讯费业务招费汽油费设备维修费报刊杂志费办公费误餐费保洁费等具体控制标准方法手续：
采购款申请审批报销方法
1 采购部门应提前天根款需求填写支票汇票领申请单
2 支票汇票领申请单必须填写容：1）申请日期申请部门申请2）采购应生产工令号项目合号3）供应商公司名称全称采购材料名称数量价格4）申请付款例付款进度
3 采购申请款采购合须持份采购合复印件部门负责签字支票汇票申请单送交财务部审核采购合款申请条第2项执行
4 采购合等报销须持符合求合法票入库单等原始单报销单须相应部门负责签字
5 采购付款时应坚持开票付款先料开发票采购情况采购部门须出入库单周交次财务部门月结帐日25日月发生种出入库单迟须月25日全部送交财务部财务部做暂入帐处理等发票送达时做恰帐务处理
二业务招费
1业务招费餐费礼品费等公司部门理职位员工权申报招费发生业务招费部门部门理提请分副总审批总理批准部门理标准餐50元总助级标准餐80元遇特殊情况必须先总理请示批准否财务部予办理
2业务招费报销必须手写明餐数途等事分副总总理签字方报销
3业务招费开支情况部门负责掌握花费部门年终奖励考核
4超指标外业务招费般予报销须总理特批财务部方予办理
5次发生业务招费餐饮发票必须单位开具发票发票公章必须致否予报销根具体情况做出处分
三市交通费
（）市工作交通费
1公司员工业务需外出须提前天填写部门车申请单部门理签字交总办安排车
2总办安排车遵循原：先申请先车车单时间先政府公务公司业务遇特殊情况请示总理批准外
3公司车紧张时员工外出办公应量坐公交车铁等交通工具情况紧急路途较远部门理意方搭出租车
4市交通费报销时必须报销单填写时间出发目办公事项
（二）员工班交通费
公司已员工工资中考虑相关交通补贴行支付员工班交通费
四固定电话移动通讯费
（）固定电话费
1公司行政职部门固定电话费（含网费）应控制200元月
2公司业务部门固定电话费（含网费）应控制400元月
3总办部门进行统计季度末公布部门月开支情况送相关部门份时留存备查作部门年终奖励考核
4公司员工律允许拨非市话收费标准信息服务电话发现信息服务费支出双倍直接月工资中扣确定具体时整部门员工资中直接扣
（二）移动通讯费
1公司律员工购买手机享受通讯费遇员工标准实报销超额部分负担
级
报销标准
总理
实报实销
副总理总工程师总助
40000元月
副总工市场部动化传动部
300元月
部门正副职 工程师
200元月
部门司机
150元月
市场业务员（计入销售费）
200元月
特批员
50元100元月
2享受通讯费遇员工线电话联系情况量线电话
3享受公司通讯费遇员工必须时承保持开机状态便公司联络畅通三次联系处关机状态者取消享受遇资格
4移动话费报销单必须中国移动公司中国联通公司等通信公司机发票否予报销
5移动话费月时报销月累计报销单月话费月标准实报销月标准累加累计报销
五汽车燃料费路桥停车费等
1 公司车辆办公室辆车费（包括油料耗）进行单独核算油料消耗服务费天详细记录车辆出车情况公里数耗油数月底进行汇总编制包括出车日期出发目公里数耗油数等容月车辆情况表
2 办公室月车辆情况表车辆实际出车安排出车公里数耗油数等指标逐项进行较分析产生消耗差额做出说明便更确定较准确消耗定额作编制油计划力
3 车辆费办公室根消耗定额编制次月油计划表计算表中计算表容包括车辆计划安排出车公里数公里耗油数月剩余油量数预计油价预计汽油费等油计划表计算表部门分领导审核报总理批准招
4 部门车时应部门车单规定详细填写单式两份份车保份司机留存
5 司机出车发生高速通行费路桥费停车费等费单次出车分次粘贴应写清时间点事项等部门车申请单附留做财务审核否财务部门拒绝受理报销
6 部门月底部门员工车记录单统计出部门车情况表办公室部门统计表编制出公司月部门车辆费表作部门年终考核
六办公品费
1 办公品包括办公文具复印纸复写纸硒鼓墨盒等品
2 办公品部门领部门指定负责兼办公室月部门办公品种类统计制表季度末公布部门月零情况部门办公品种类统计制表
3 办公品部门实行定额理月底节约超标情况作出说明节约改进新定额办公品情况部门年终考核
4 部门公设备折旧费维修费等费部门分摊部门费中
七报刊杂志专业书籍等费
1公司公报刊杂志费控制100元月
2部门业务需申请购买相关书刊杂志部门理审查报分领导审批报总理批准执行
3部门公购买书刊杂志权公司办公室办理登记接收手续员工领时办理领手续
八设备维修费
1设备维修费1000元部门理审批报分领导批准执行
2设备维修费1000元部门理审查报分领导审批报总理批准执行
九误餐费加班餐费水电费等费
1公司员工公外出误餐部门理签字意15元次标准餐标准实报销超标部分负担
2工作加急需部门理意加班餐应采取订工作餐10元标准实报销
3公司员工应节约水电班时时关电脑电灯等电设备
4饮水办公室月需购置分领导审批报总理批准执行
5公司保洁费办公室控制100元月
6报销时应发票背注明时间数办公事项等
十虚报费行处理办法
财务部门审核发现虚报费行者次发生全部费报销报总理视情节严重处全公司通报批评扣发工资果情节恶劣者直接解劳动关系
十补充说明
1 费开支审批出差外应审批指定代理交财务部备案指定代理期间行相庆审批权力承担相应责
2 总理外出期间部门发生1000元差旅费采购材料费部门理签署报分总理助理请示总理计划财务部审核支出等总理回公司补签手续
3 差旅费采购材料费外费必须总理批准方办理
十二
1 制度解释权公司财务部
2 制度未事宜总理批准行补充文件
3 文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
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公司日常费开支理办法
▲总
进步完善财务理严格执行财务制度着谁受益谁负担原项开支直接记入相应费项目中特制定理办法
请款报销流程：
1请款流程：申请提出申请 部门负责审批 项目合负责签署 分领导签字 财务部审核 总理批准 计划财务部办理
2报销流程：办持票 部门负责审核 财务部会计制度公司规定审核 符合规定 总理批准 财务部办理 符合规定 返回部门负责
差旅费支出规定
出差款申请审批报销办法
1出差员出差前应填写出差申请单出差期限派遣负责视情况需定部门理分副总签署报总理批准单份交力资源部留做考勤份出差回京天力资源部签署证明报销费交易交财务部审核
2出差员款应提前天通知计划财务部持部门领导签字出差申请填写差旅费申请表部门领导分领导签字财务部审核报总理批准方予支
3 出差申请表差旅费财务部拒绝受理
4出差员款金额应出差天数坐交通工具特殊支出等原项费补贴标准出差天数（途中交通费外）申请出差款前次款未核销员予款
5未类车票员工必须时退回办公室统办理退票延误票价者责承担60
6出差员回公司三天规定财务部报销报销单时需力资源部签署考勤出差申请单附报销结欠部分金额三天办理报销手续员欠款财务部核实缓发工资等欠款清发放
7 差旅费申请表格式：
出 差
补贴标准
预支金额
出差期间
年 月 日 时 月 日 时
点事
交通配合员
总理
总理助理
财务部
部门理
项目负责
领款
事部核考勤
8出差员公司总理出差时出差期间招费住宿费统总理实报实销员补助标准天30计算
9出差员公司付总理出差时出差期间招费住宿费统付总理实报实销员补助标准天40计算
10出差员报销差旅费时统差旅费报销单出差期间招费住宿费出差补助应填制差旅费报销单分单填制两者报销
11公司周四报销日报销员应周二前周报销单具交财务部审核报销果总理出差外时周报销单具延周报销
12报销单具写数字金额致领导签字齐全方报销
职 级
项 目
公司副总理员
公司副总工部门负责（包括理）员
余员（包括技术员销售员等）
火 车（6时）
硬 卧
硬卧
硬 卧
火 车（6时）
软 座
硬 座
硬 座
轮 船
二等舱
三等舱
三等舱
飞 机
济舱
济舱
济舱
实报实销
实报实销
实报实销
1 飞机仅限济舱业务需坐飞机出差前应总理批准出差外应提前电话传真E－mail等方式获总理批准方坐
2 符合购买火车硬卧标准购买硬座差50返出差员
3 般情况火车站坐公交车机场坐机场巴士出租车票予报销
三项补贴标准
职 级
项 目
公司副总理员
部门理顾问
副总工部门副职级工程师
余员（包括技术员销售员等）
省会济特区直辖市
实报实销
160天
140元天
110元天
区(包括省会附郊县)
实报实销
140元天
120元天
90元天
4 出差期间补贴补贴标准天 ×出差天数 支付出差天数计算离京日起抵京日差补贴已包含出差期间市交通费通讯费误餐费住宿费等报销时应贴相等金额发票财务予报销发票时补贴月工资合交纳税
5 24时外区出差公司15元·次标准支付补贴
6 出差员差旅程中总理批准招客户均享受该日全天项补贴扣日补贴
四延期停留规定
1出行前出行差旅员希延长逗留时间必须批准序
果出差期间时决定延期停留出差员必须请示部门理（部门理需面请示总理）事延长出差时间否予报销差旅费补贴外情节轻处获批准方延期返回应补填延期逗留业务差旅期间请假申请表 送交财务部力资源部
2私理申请延期期间享受公司出差相关遇事假规定办理
3出差期间工作需发生复印费等办公费票报销出差员参加会议培训时领取种资料回公司交办公室登记理时办理领手续
4出差期间客户提供食宿出差员享受公司项出差标准补贴公司30元天标准予补贴
5出差期间特殊事项必须提前请示总理批准方执行否发生费予报销必须支出费必须提前请示总理批准控制50元天标准超标等特殊事项必须提前请示总理批准方报销事请示
6出差费报销须单分类正确填写序粘贴原始单粘贴合规票财务部拒绝审核返回部门
7 特殊项目出差采取费包干方式具体事宜定
采购款日常零星开支办法
采购款指根工程需类采购日常零星费支出市交通费通讯费业务招费汽油费设备维修费报刊杂志费办公费误餐费保洁费等具体控制标准方法手续：
采购款申请审批报销方法
1 采购部门应提前天根款需求填写支票汇票领申请单
2 支票汇票领申请单必须填写容：1）申请日期申请部门申请2）采购应生产工令号项目合号3）供应商公司名称全称采购材料名称数量价格4）申请付款例付款进度
3 采购申请款采购合须持份采购合复印件部门负责签字支票汇票申请单送交财务部审核采购合款申请条第2项执行
4 采购合等报销须持符合求合法票入库单等原始单报销单须相应部门负责签字
5 采购付款时应坚持开票付款先料开发票采购情况采购部门须出入库单周交次财务部门月结帐日25日月发生种出入库单迟须月25日全部送交财务部财务部做暂入帐处理等发票送达时做恰帐务处理
二业务招费
1业务招费餐费礼品费等公司部门理职位员工权申报招费发生业务招费部门部门理提请分副总审批总理批准部门理标准餐50元总助级标准餐80元遇特殊情况必须先总理请示批准否财务部予办理
2业务招费报销必须手写明餐数途等事分副总总理签字方报销
3业务招费开支情况部门负责掌握花费部门年终奖励考核
4超指标外业务招费般予报销须总理特批财务部方予办理
5次发生业务招费餐饮发票必须单位开具发票发票公章必须致否予报销根具体情况做出处分
三市交通费
（）市工作交通费
1公司员工业务需外出须提前天填写部门车申请单部门理签字交总办安排车
2总办安排车遵循原：先申请先车车单时间先政府公务公司业务遇特殊情况请示总理批准外
3公司车紧张时员工外出办公应量坐公交车铁等交通工具情况紧急路途较远部门理意方搭出租车
4市交通费报销时必须报销单填写时间出发目办公事项
（二）员工班交通费
公司已员工工资中考虑相关交通补贴行支付员工班交通费
四固定电话移动通讯费
（）固定电话费
1公司行政职部门固定电话费（含网费）应控制200元月
2公司业务部门固定电话费（含网费）应控制400元月
3总办部门进行统计季度末公布部门月开支情况送相关部门份时留存备查作部门年终奖励考核
4公司员工律允许拨非市话收费标准信息服务电话发现信息服务费支出双倍直接月工资中扣确定具体时整部门员工资中直接扣
（二）移动通讯费
1公司律员工购买手机享受通讯费遇员工标准实报销超额部分负担
级
报销标准
总理
实报实销
副总理总工程师总助
40000元月
副总工市场部动化传动部
300元月
部门正副职 工程师
200元月
部门司机
150元月
市场业务员（计入销售费）
200元月
特批员
50元100元月
2享受通讯费遇员工线电话联系情况量线电话
3享受公司通讯费遇员工必须时承保持开机状态便公司联络畅通三次联系处关机状态者取消享受遇资格
4移动话费报销单必须中国移动公司中国联通公司等通信公司机发票否予报销
5移动话费月时报销月累计报销单月话费月标准实报销月标准累加累计报销
五汽车燃料费路桥停车费等
1 公司车辆办公室辆车费（包括油料耗）进行单独核算油料消耗服务费天详细记录车辆出车情况公里数耗油数月底进行汇总编制包括出车日期出发目公里数耗油数等容月车辆情况表
2 办公室月车辆情况表车辆实际出车安排出车公里数耗油数等指标逐项进行较分析产生消耗差额做出说明便更确定较准确消耗定额作编制油计划力
3 车辆费办公室根消耗定额编制次月油计划表计算表中计算表容包括车辆计划安排出车公里数公里耗油数月剩余油量数预计油价预计汽油费等油计划表计算表部门分领导审核报总理批准招
4 部门车时应部门车单规定详细填写单式两份份车保份司机留存
5 司机出车发生高速通行费路桥费停车费等费单次出车分次粘贴应写清时间点事项等部门车申请单附留做财务审核否财务部门拒绝受理报销
6 部门月底部门员工车记录单统计出部门车情况表办公室部门统计表编制出公司月部门车辆费表作部门年终考核
六办公品费
1 办公品包括办公文具复印纸复写纸硒鼓墨盒等品
2 办公品部门领部门指定负责兼办公室月部门办公品种类统计制表季度末公布部门月零情况部门办公品种类统计制表
3 办公品部门实行定额理月底节约超标情况作出说明节约改进新定额办公品情况部门年终考核
4 部门公设备折旧费维修费等费部门分摊部门费中
七报刊杂志专业书籍等费
1公司公报刊杂志费控制100元月
2部门业务需申请购买相关书刊杂志部门理审查报分领导审批报总理批准执行
3部门公购买书刊杂志权公司办公室办理登记接收手续员工领时办理领手续
八设备维修费
1设备维修费1000元部门理审批报分领导批准执行
2设备维修费1000元部门理审查报分领导审批报总理批准执行
九误餐费加班餐费水电费等费
1公司员工公外出误餐部门理签字意15元次标准餐标准实报销超标部分负担
2工作加急需部门理意加班餐应采取订工作餐10元标准实报销
3公司员工应节约水电班时时关电脑电灯等电设备
4饮水办公室月需购置分领导审批报总理批准执行
5公司保洁费办公室控制100元月
6报销时应发票背注明时间数办公事项等
十虚报费行处理办法
财务部门审核发现虚报费行者次发生全部费报销报总理视情节严重处全公司通报批评扣发工资果情节恶劣者直接解劳动关系
十补充说明
1 费开支审批出差外应审批指定代理交财务部备案指定代理期间行相庆审批权力承担相应责
2 总理外出期间部门发生1000元差旅费采购材料费部门理签署报分总理助理请示总理计划财务部审核支出等总理回公司补签手续
3 差旅费采购材料费外费必须总理批准方办理
十二
1 制度解释权公司财务部
2 制度未事宜总理批准行补充文件
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