金沙居物业公司财务理制度
财务理制度公司部理重制度保证关财务理工作规范化标准化系列具体规定
()会计核算方法证账册制度
(1)公司采贷复式记账法会计科目核算方法企业单位预算会计结合公司实际设置银行现金日记账总分类账项明细分类账
(2)原始证计账财会员必须认真审核种原始证求切原始证必须手续完备合法容真实数字正确日期印章齐全写相符等白条报账涂改切原始证审核误填制记账证记账
(3)财会记账员应切原始证记账负责账簿记载挖补涂改褪色药水消字迹记账应钢笔准铅笔圆珠笔发生错误应根性质采划线更正红线更正证账册应根专列册登记妥善保丢失关会计报表账册会计证保存年限级规定办理
(4)指定专保切未重空白证支票现金收发货票等动时领办理领手续误写收作废支票应注销作废章妥善保存销毁废弃
(二)货币资金理制度
(1)严格国家关现金理制度规定抵补现金库存外非银行意业务收入坐支留严格分清收支两条线
(2)做库存现金保工作关证券现金必须放银箱确保安全指定备金员必须进行定期检查核做备金理库存现金超银行规定限额
①建立健全现金账目做日清月结钱账相符杜绝白条抵库账外现金禁止私立金库
②超现金收付限额收付款项必须通银行结算
(三)账目清理制度
做结账收付款工作保证理正常运转重环节财务员时结账收款摧收应收账款月未收账款门催收月终尚未清理债权债务应查明原列出清册财会员解决事项应时报领导
(四)会计报表制度
会计报表营收支执行情况重组成部分书写报告领导级部门解理部济状况领导工作重信息资料编制半年收支计划重保证报表数准确容完整报送时手续完备年度结算报表应附分析收支计划执行情况说明
(五)固定资产理制度
1固定资产涵义
固定资产指期限较长单位价值较高程中保持原实物形态资产理部门进行偿服务必须物质条件保证固定资产安全完整提高效率应资产提高服务效益济效益
2固定资产范围分类
(1)单价200元般设备单价500元专设备耐时间年均列固定资产
(2)满述金额设备耐时间年批量类财产列固定资产
(3)固定资产分房屋建筑物专设备家具设备电器设备般设备等类
3固定资产账务处理
(1)固定资产实行分级理物资理部门应建立分类明细账固定资产登记卡部门应掌握部门物品情况建立物品登记卡
(2)购入制馈赠固定资产律开具验收单填写登记卡标明编号
(3)固定资产领时应填写领单登记卡签名表明设备保调离岗位时应物品缴回注销账卡
(4)固定资产报废报损应部门填写报废报损单财产理部门审核批准权限逐级审批方核销
(5)固定资金调拨应严格规定办理调拨时先部门填写调拨申请单双方部门领导级部门签章效部门行处理
4固定资产理职
(1)固定资产理员应负责理部全部财产理办理固定资产购置验收领发建卡报废报损处理账务核算工作做账卡物相符年末进行次清点核账时调整账目
(2)保证固定资产账卡物准确性理部门部门相互配合定期进行盘点盈亏填表通财务部门调整账卡
公司财务理机构职责
()财务部门机构设置
物业理公司财务会计行业机构设置致相工作容方法物业理行业特点根物业理公司具体情况资质等级规模员灵活配备财会部门般设置列员：财务会计部理会计出纳电脑员统计员收费员
(二)财会员岗位职责
1财会部理
(1)企业领导负责组织公司财会理工作企业负责营理参谋
(2)月季审核种会计报表统计报表写出财务会计分析报表送企业法审阅
(3)检查监督物业理项费时收缴保证企业资金正常运转
(4)审核控制项费支出杜绝浪费
(5)合理效营理企业金融资产企业创造利润
(6)根物业理行业具体特点财会理关法规政策文件制定财会理具体制度操作程序
(7)组织拟定物业理项费标准预算方案送企业领导业委员会相关部门审核修定
(8)研究熟悉实施相关工商财会税务物价等理制度运法律行政处分济手段保护公司合法权益
2会计
(1)部门理负责具体组织部门日常理工作
(2)日做种会计证账务处理工作
(3)月季时做种会计报表定期业委员会公布理收缴情况
(4)负责检查审核营理部门属机构收支账目企业领导时汇报工作情况
(5)检查银行库存现金资产账目做账账相符账实相符
(6)物业理行业特点需分类计账完成企业领导交办财会工作
3出纳
(1)遵守公司员工守财务理制度
(2)理公司现金收付银行存款存取保现金价证券银行支票等
(3)时追收企业种应收款项保护企业业利益受损失
(4)编制关现金收付记账证现金日记账银行日记账工作
(5)时办理项转账现金支票月银行存款余额银行账单核相符交会计作账
4统计员(电脑员)
(1)时统计存储种费收付资料供会计参考
(2)维护电脑设备保资料变动资料数应时修改存储
(3)时输入印收费通知单保证费时收缴
5收费员
(1)负责物业理费等项费通知收缴
(2)缴费情况时进行统计时追讨欠缴费
(3)承接物业理相关营服务收费业办理项公事业费缴付
(4)业()交朋友争取物业理工作理解支持协助搞窗口服务
(5)完成企业部门领导交办务
— END —
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财务理制度公司部理重制度保证关财务理工作规范化标准化系列具体规定
()会计核算方法证账册制度
(1)公司采贷复式记账法会计科目核算方法企业单位预算会计结合公司实际设置银行现金日记账总分类账项明细分类账
(2)原始证计账财会员必须认真审核种原始证求切原始证必须手续完备合法容真实数字正确日期印章齐全写相符等白条报账涂改切原始证审核误填制记账证记账
(3)财会记账员应切原始证记账负责账簿记载挖补涂改褪色药水消字迹记账应钢笔准铅笔圆珠笔发生错误应根性质采划线更正红线更正证账册应根专列册登记妥善保丢失关会计报表账册会计证保存年限级规定办理
(4)指定专保切未重空白证支票现金收发货票等动时领办理领手续误写收作废支票应注销作废章妥善保存销毁废弃
(二)货币资金理制度
(1)严格国家关现金理制度规定抵补现金库存外非银行意业务收入坐支留严格分清收支两条线
(2)做库存现金保工作关证券现金必须放银箱确保安全指定备金员必须进行定期检查核做备金理库存现金超银行规定限额
①建立健全现金账目做日清月结钱账相符杜绝白条抵库账外现金禁止私立金库
②超现金收付限额收付款项必须通银行结算
(三)账目清理制度
做结账收付款工作保证理正常运转重环节财务员时结账收款摧收应收账款月未收账款门催收月终尚未清理债权债务应查明原列出清册财会员解决事项应时报领导
(四)会计报表制度
会计报表营收支执行情况重组成部分书写报告领导级部门解理部济状况领导工作重信息资料编制半年收支计划重保证报表数准确容完整报送时手续完备年度结算报表应附分析收支计划执行情况说明
(五)固定资产理制度
1固定资产涵义
固定资产指期限较长单位价值较高程中保持原实物形态资产理部门进行偿服务必须物质条件保证固定资产安全完整提高效率应资产提高服务效益济效益
2固定资产范围分类
(1)单价200元般设备单价500元专设备耐时间年均列固定资产
(2)满述金额设备耐时间年批量类财产列固定资产
(3)固定资产分房屋建筑物专设备家具设备电器设备般设备等类
3固定资产账务处理
(1)固定资产实行分级理物资理部门应建立分类明细账固定资产登记卡部门应掌握部门物品情况建立物品登记卡
(2)购入制馈赠固定资产律开具验收单填写登记卡标明编号
(3)固定资产领时应填写领单登记卡签名表明设备保调离岗位时应物品缴回注销账卡
(4)固定资产报废报损应部门填写报废报损单财产理部门审核批准权限逐级审批方核销
(5)固定资金调拨应严格规定办理调拨时先部门填写调拨申请单双方部门领导级部门签章效部门行处理
4固定资产理职
(1)固定资产理员应负责理部全部财产理办理固定资产购置验收领发建卡报废报损处理账务核算工作做账卡物相符年末进行次清点核账时调整账目
(2)保证固定资产账卡物准确性理部门部门相互配合定期进行盘点盈亏填表通财务部门调整账卡
公司财务理机构职责
()财务部门机构设置
物业理公司财务会计行业机构设置致相工作容方法物业理行业特点根物业理公司具体情况资质等级规模员灵活配备财会部门般设置列员：财务会计部理会计出纳电脑员统计员收费员
(二)财会员岗位职责
1财会部理
(1)企业领导负责组织公司财会理工作企业负责营理参谋
(2)月季审核种会计报表统计报表写出财务会计分析报表送企业法审阅
(3)检查监督物业理项费时收缴保证企业资金正常运转
(4)审核控制项费支出杜绝浪费
(5)合理效营理企业金融资产企业创造利润
(6)根物业理行业具体特点财会理关法规政策文件制定财会理具体制度操作程序
(7)组织拟定物业理项费标准预算方案送企业领导业委员会相关部门审核修定
(8)研究熟悉实施相关工商财会税务物价等理制度运法律行政处分济手段保护公司合法权益
2会计
(1)部门理负责具体组织部门日常理工作
(2)日做种会计证账务处理工作
(3)月季时做种会计报表定期业委员会公布理收缴情况
(4)负责检查审核营理部门属机构收支账目企业领导时汇报工作情况
(5)检查银行库存现金资产账目做账账相符账实相符
(6)物业理行业特点需分类计账完成企业领导交办财会工作
3出纳
(1)遵守公司员工守财务理制度
(2)理公司现金收付银行存款存取保现金价证券银行支票等
(3)时追收企业种应收款项保护企业业利益受损失
(4)编制关现金收付记账证现金日记账银行日记账工作
(5)时办理项转账现金支票月银行存款余额银行账单核相符交会计作账
4统计员(电脑员)
(1)时统计存储种费收付资料供会计参考
(2)维护电脑设备保资料变动资料数应时修改存储
(3)时输入印收费通知单保证费时收缴
5收费员
(1)负责物业理费等项费通知收缴
(2)缴费情况时进行统计时追讨欠缴费
(3)承接物业理相关营服务收费业办理项公事业费缴付
(4)业()交朋友争取物业理工作理解支持协助搞窗口服务
(5)完成企业部门领导交办务
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