费开支标准审批权限
1费理原
(1)坚持勤俭节约原努力降低费水交际应酬费应根需着少花钱办事原采取实报实销办法(办事先阐明原报总理批准)
(2)执行关财务规定严格遵守费开支范围
(3)加强项开支计划理实行财务监督财务部行财权
(4)严格控制种费杜绝假发票空白条杜绝合理合法费支出切付款票必须合法发票白条作报销
(5)严格控制费严禁中假公济私
(6)属费范围开支理公司报销程序执行
(7)物业理公司发生种费应根月费情况合理进入期费权责发出制原理公司发生种费作预提费摊费低值易耗品摊销原五五摊销低值易耗品购入领时填制低值易耗品领登记表
2费开支标准
(1)交际应酬费:原月超 元民币特殊情况需超出述月标准必须事前报总理批准
(2)通讯费:物业理公司部门理员月300元民
币报销手机通话费级员月150元民币报销手机通话费员工手机费BP机费律予报销物业理公司办公市话费长话费电话局话费收列支入账
(3)市交通费:原月超 元民币物业理公司员工公外出必须事先征总理意方出租车
(4)月次员工生日会支出超 元标准
3审批程序权限(见附表)
程序执行员负责容
1项目款申请填写款申请(支出证明采购申请等)部门理签字确认
2项目财务审核容签字确认
3项目理签字确认(预算现金支出项目1000元款项)
4物业公司总理签字确认(采购款合付款退种押金支票付款限10000元支出)
5公司董事长10000元宗付款预算外项目固定资产购置
6物业公司财务部支票加盖银行印件交项目财务
7物业理处出纳会计付款收回相关原始票记录明细账
二物品入库领保库房安全卫生制度
1关材料入库
(1)采购员购置材料库应放检区时通知部门专业员库员验收时应认真填写验收单验收合格
方入库入库时采购员库房时作入库记录做天货天清
(2)材料入库库房理员应时购材料分类架时粘贴货号标签时填制库存材料卡
(3)库员根收货记录填制四联入库单月逐编号入库单应材料途分类(电料空调水暖料土建维修料清洁品办公品)便列明细账
(4)入库单库房留第联第三联登记库存材料明细账存根
2关材料领:
(1)部门领材料时必须填写三联式物品领料单预算部门理批准未申报预算批准请示报告库房领料
(2)工程部客户提供偿维修服务时派工单先库房领料事应时补办领料手续(遇紧急情况特殊处理例:跑水停电)
(3)出库前应认真核出库材料名称规格数量贴签销卡记录库员确认领料手续误应填制四联出库单外包工程必须施工单位员签字出库单途分类填制类划分应入库时致
(4)材料出入库记录必须清楚完整天账项定天班前完成延误
(5)库房发放材料应遵守旧换新原部门退回价
值旧料总理项目理批准月处理次专业部门鉴定维修继续材料应妥善保修理备已修理价值变卖价值废旧物资应集中存放批准保洁部统变卖处理相关费交财务部
(6)部门退回废旧材料公司规定应贴领料标签(标记)退回材料未贴标签(标记)总理批示方退库根标签时间记录退库材料三包期应时通知采购员供货商联系更换
(7)未材料返库库员应填制红字出库单减原出库单容避免造成重复入库重复出库已价值旧料退库库员应单独填制维修明细表途分类
(8)库房应月20日(原)盘点结账库员应月出入库单全部登记入账编制月库存材料盘存表(总表类物料明细表)二装供料明细表报总理项目理财务部留存批示盘存表作原始证计入成费账中
(9)施工余材料需退回厂家正常出库手续办理采购员办理出库注明退回原
(10)退货厂家退回支票现金送财务部采购员财务收送库房出库单起备案
(11)库房分机电话:353
3关库存材料保:
(1)购入库存材料应分类保收发材料应时填写库存材料卡保证库存资料实际库存数量准确误低低库存量材料时通知部门采购部
(2)根材料保求做库存材料防火防潮防水防尘防虫等保工作
(3)库存材料发生合理损耗应时填写库存材料损耗报告总理项目理批准财务部做账处理
(4)部门退回废旧材料应集中保时关部门应零件拆退库做物
(5)库员应认真做职工作应做心中数熟知库存材料存放位置基库存量
(6)日出入库单整理编制传票登记库存材料明细账
(7)月20日(原)库房应根库存材料明细账盘点库存材料必须做账实物相符账卡相符发现问题应时查账处理
(8)库房盘点盘点结果汇总编制库存盘存表时交送关部门审核
(9)月盘点结束库房填制库存材料月补充前部门协调物品库存量实际情况根月底盘存
结果填制库存材料月补充计划
(10)工具领设专理工具收发应时记录变更
4关安全制度:
(1)库员应遵守项安全理制度牢记消防中心火警电话
(分机:119直拨:85958025)会灭火器
(2)库房严禁存放易燃易爆等危险物品确需存放暂存放工程部油漆库
(3)库员外进入库区工作需进入库房应库员陪
(4)库员天班前必须检查库房电源开关门锁否关钥匙份交保安部保
(5)保持库房安全通道畅通入库应快分类架保
(6)库房贵重物品应加强理单独保
5关卫生制度:
(1)库存材料常检查整理码放整齐时清理库房杂物包装纸等易燃品保持库房清洁卫生防止库存材料虫蛀霉变做五净(面墙面门窗货架货物干净)五(灰尘鼠害蛛网积水污垢)
(2)库存材料进行定期整理保持库区整洁
(3)部门退回废旧材料批准应时清理价值旧材料应单独保变卖材料应单独存放
6关保物品
(1)工作岗位必须时配备计算器型工具等部门负责意部门期限费中开支财务部统审核退职办理领手续
(2)单位价值较物品必须总理批准方配备
(3)保物品需建立保档案办公物品申领理办公室负责
(4)保物品属公司资产保者义务妥善保合理丢失损坏意转交
(5)工作变动保物品时应办理退库手续
(6)属正常磨损工作中发生意外造成保物品损坏保者填写报废申请单说明原理单位价值200元项目理签批200元总理签批办理报废手续进行账务处理
(7)者造成物品损坏物品价值进行赔偿
(8)离职员必须先行政办公室办理理物品退库手续移交手续
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