公司现金理规定范文3篇
加强现金理规范现金结算行根国家现金理暂行条例结合公司实际情况特制定制度
制度适公司总部属分公司子公司
现金范围
1产品销售运输费广告费
2员工工资奖金津贴福利费医药费劳务报酬
3差旅费培训费业务招费
4司机车油费路费桥费行车费
5员工工伤事生活困难突发事件时款
6型维修费需零配件等材料费
支付现金外出纳员支付款项超现金限额部分应支票支付确需全额支付现金财务部理审批董事长批准
二库存现金
1日常零星开支需库存现金限额___元超额部分必须时存入银行
2公司现金必须存放财务部保险柜
3出纳员银行存取现金时公司应派车专护送
4工资委托银行月定期发放员工工资卡
三现金支付
资金支付须完整审批手续
1生产物资采购现金支出采购单入库单购物发票 审批财务部审核董事长签字支付
2公司员工(款)工作需现金需填写款单款直属领导签字财务部理审核公司分领导批准签字方
支款金额超 元须董事长批准超款期限转应收款款月工资中扣款月工资足扣款月工资中继续扣次类推直扣全部款时止(款月工资足扣款次直属领导公司分领导董事长月工资中扣款然月起款工资扣直属领导公司分领导董事长)
3日常零星开支费报销单公司认效报销领款证手签字分领导审批财务部审核董事长批准支付
4差旅费支付根公司差旅费报销制度执行
5业务招费开支费报销单业务招申请单发票等办签字财务部审核董事长批准支付营销员业务招费公司销售制度执行
三财务部职责
1出纳员应建立健全现金账簿逐笔记载现金收付日核账款否相符月核账账账实否相符做日清月结
2财务理应定期定期出纳员库存现金进行清查盘点长短款应查明原时处理
3准符合财务制度证顶库存现金(白条抵库)
4准代单位收付现金
5准谎报途套取现金
6准利银行账户代单位存入支取现金
7准单位收入现金名义存入
8准保留账外公款(金库)
9准现金收入中直接支付款项(坐支)
公司现金理规定范文（二）
第1章 总
第___条 目
规范企业现金理防范现金理中出现舞弊腐败等行确保企业现金安全特制定办法
第___条 适范围
办法适现金限额理库存现金理盘点监督理
第___条 现金理原
1企业现金理账款分开原专职出纳负责
2出纳会计岗位兼出纳兼现金证填制稽核工作
第2章 现金限额理
第___条 企业规定建立现金库存限额理制度超库存限额现金应时存入银行
第___条 企业应根现金理暂行条例规定结合企业实际情况确定企业现金开支范围现金支付限额属现金开支范围超现金开支限额业务应通银行办理转账结算
第___条 财务部结合企业现金结算量开户行距离合理核定现金库存限额
第___条 现金库存限额超2～___工作日开支额限具体数额财务部办银行提出申请办银行核定
第___条 核定现金库存限额出纳必须严格遵守果发生意外损失超限额部分现金损失出纳承担赔偿责
第___条 需增加减少现金库存限额时应申明理会计员财务部理总理审批办银行提出申请办银行重新核定
第___条 库存现金准超银行规定限额超限额日送存银行特殊原确需滞留超额现金夜(发放奖金等)必须关领导批准方做保工作
第3章 现金保
第___条 现金保责出纳出纳应诚实工作责心强业务熟练会计员担连续担出纳岗位般超___年
第___条 超库存限额外现金应出纳班前送存银行企业现金名义存入银行银行旦发现公款私存相关企业处罚款情节严重冻结单位现金支付
第___条 加强现金理工作时间需少量备金放出纳抽屉余应放入出纳专保险柜意存放保险柜应存放坚固实防潮防水通风较房间房间应铁栏杆防盗门
第___条 限额现金日核清楚律放保险柜放办公桌夜保险柜密码出纳保严格保密泄露防利出纳调动岗位新出纳应更换新密码
第___条 保险柜钥匙密码丢失发生障时应立报请领导处理意找修理修配钥匙
第___条 纸币铸币应实行分类保出纳库存票币分纸币票面金额铸币币面金额整数(数)零数(数)分类保
第___条 现金应整齐存放保持清洁潮湿霉烂虫蛀等原发生损失出纳负责
第___条 出纳银行提取现金应填写现金提取单写明途金额财务部理批准提取
第4章 现金盘点监督理
第___条 出纳天清点库存现金登记现金日记账做日清理月结账账账相符账实相符
1日清理指出纳应日济业务进行清理全部登记日记账结出库存现金账面余额库存现金实盘点数进行核确认账实否相符
2日清理工作容
(1)清理种现金收付证检查单证否相符检查张单证否已盖齐收讫付讫戳记
(2)登记清理现金日记账
(3)现金盘点
(4)检查现金否超规定库存限额
第___条 月会计结账日出纳应时负责账务处理会计员现金日记账现金明细账进行核编制现金核记录表财务部理出纳会计三方签字确保账账相符
第___条 出纳义务配合财务部理稽查员定期抽查现金盘点工作确保抽查现金没差异
第___条 财务部理资金应定期监督盘点现金确保账账相符账实相符发现长款短款应时查明原规定程序报批处理出纳身责造成现金短缺出纳负全额赔偿责造成重损失应法追究责法律责
第___条 财务部理资金应高度重视现金理工作现金收支进行严格审核定期进行实盘点现金理中出现问题提出改进意见报领导批准实施
第5章 附
第___条 办法财务部会企业关部门解释
第___条 办法年月日起开始实施
公司现金理规定范文（三）
第条 现金收取范围
() 购买公司物品接受劳务
(二) 款赔偿款罚款备金退回款
(三) 法办理转账销售收入
(四) 足转账起点额收入
(五) 必须收取现金事宜
第二条 现金范围
() 职工工资奖金津贴
(二) 种劳保福利费职工支出
(三) 支付企业外部劳动报酬
(四) 收购农副产品价款
(五) 出差员必须身携带差旅费
(六) 票结算起点(___元)零星支出
(七) 股东支付红利
(八) 规定允许现金支出
第三条 库存现金限额
() 财务部门结合现金结算量开户行距离合理核定库存现金限额
(二) 库存限额超两天开支额限具体数额财务部办银行提出申请办银行核定
(三) 核定库存现金限额出纳员必须严格遵守发生意外损失超限额部分现金损失出纳员承担赔偿责
(四) 需增加减少库存现金限额应申明理请办银行重新核定
第四条 现金收付规定
() 现金收付必须坚持收付堵塞现金收支清手续全出现切漏洞
(二) 财务部门出纳职具垄断性财务部门受财务部门委托外单位代表公司接受现金单位办理结算业务
(三) 出纳员收取现金时应仔细审核收款单项容收款时坚持唱收唱付面点清应认真鉴钞票真伪防止假币错收发生误收假币短款出纳员承担切损失
(四) 现金收讫误收款证加盖现金收讫章出纳员章时编制会计证
(五) 需支付现金业务会计员必须审查现金支付合法性合理性符合规定超出现金范围支付业务会计员办理
(六) 办理现金付款时会计员应认真审查原始证真实性正确性审查否符合公司规定签批手续审核误填制现金付款证
(七) 出纳员必须根审核误审批手续齐全付款证支付现金求办员付款证签名字
(八) 支付现金出纳员付款证加盖现金付讫章出纳员章时处理关账务
(九) 准白条抵充库存现金现金收支做日清月结跨期跨月处理账务
(十) 天收入现金应时足额送存银行坐支
(十)部门理公款私公款职工款理制度规定办理
(十二)出纳员特殊原时履行职责时必须财务部领导指定专代办关业务私委托
(十三)非现金出纳代收现金时时登记现金收付款项交接簿办理交接手续现金收付款项交接簿现金日记账起保档
(十四)严禁会计员公款携家中存放保
(十五)业务需企业外部收取量现金应时公司财务部公司负责汇报妥善处置意带回否发生损失责赔偿
(十六)采购点确定交通便银行结算便生产营急需特殊情况必须额现金部门财务部提出申请财务负责总理意准予支付现金
(十七)财务部长应定期监盘库存现金确保账账相符账实相符发现溢余短缺时查明原规定程序报批处理出纳员身责造成现金短缺出纳员负全额赔偿责造成重损失应法追究责法律责
第五条 现金保
() 现金保责出纳员出纳员应诚实工作责心强业务熟练会计员担连续担出纳岗位般超五年
(二) 现金保相应保措施保险柜应存放坚固实防潮防水通风较房间房间应铁栏杆防盗门
(三) 保险柜钥匙出纳员保交代时转动密码器
(四) 出纳员工作变动时应更换保险柜密码保险柜钥匙密码丢失发生障应立报请领导处理意找修理修配钥匙
(五) 库存现金应整齐存放保持清洁潮湿霉烂虫蛀等问题发生损失出纳员负责
(六) 现金外物品价证券增值税专发票等需存放保险柜应办理保交接手续
(七) 出纳员银行存取现金须保安员护送安排专车接送
第六条
() 制度财务部制定解释修改
(二) 制度颁布日起施行
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加强现金理规范现金结算行根国家现金理暂行条例结合公司实际情况特制定制度
制度适公司总部属分公司子公司
现金范围
1产品销售运输费广告费
2员工工资奖金津贴福利费医药费劳务报酬
3差旅费培训费业务招费
4司机车油费路费桥费行车费
5员工工伤事生活困难突发事件时款
6型维修费需零配件等材料费
支付现金外出纳员支付款项超现金限额部分应支票支付确需全额支付现金财务部理审批董事长批准
二库存现金
1日常零星开支需库存现金限额___元超额部分必须时存入银行
2公司现金必须存放财务部保险柜
3出纳员银行存取现金时公司应派车专护送
4工资委托银行月定期发放员工工资卡
三现金支付
资金支付须完整审批手续
1生产物资采购现金支出采购单入库单购物发票 审批财务部审核董事长签字支付
2公司员工(款)工作需现金需填写款单款直属领导签字财务部理审核公司分领导批准签字方
支款金额超 元须董事长批准超款期限转应收款款月工资中扣款月工资足扣款月工资中继续扣次类推直扣全部款时止(款月工资足扣款次直属领导公司分领导董事长月工资中扣款然月起款工资扣直属领导公司分领导董事长)
3日常零星开支费报销单公司认效报销领款证手签字分领导审批财务部审核董事长批准支付
4差旅费支付根公司差旅费报销制度执行
5业务招费开支费报销单业务招申请单发票等办签字财务部审核董事长批准支付营销员业务招费公司销售制度执行
三财务部职责
1出纳员应建立健全现金账簿逐笔记载现金收付日核账款否相符月核账账账实否相符做日清月结
2财务理应定期定期出纳员库存现金进行清查盘点长短款应查明原时处理
3准符合财务制度证顶库存现金(白条抵库)
4准代单位收付现金
5准谎报途套取现金
6准利银行账户代单位存入支取现金
7准单位收入现金名义存入
8准保留账外公款(金库)
9准现金收入中直接支付款项(坐支)
公司现金理规定范文（二）
第1章 总
第___条 目
规范企业现金理防范现金理中出现舞弊腐败等行确保企业现金安全特制定办法
第___条 适范围
办法适现金限额理库存现金理盘点监督理
第___条 现金理原
1企业现金理账款分开原专职出纳负责
2出纳会计岗位兼出纳兼现金证填制稽核工作
第2章 现金限额理
第___条 企业规定建立现金库存限额理制度超库存限额现金应时存入银行
第___条 企业应根现金理暂行条例规定结合企业实际情况确定企业现金开支范围现金支付限额属现金开支范围超现金开支限额业务应通银行办理转账结算
第___条 财务部结合企业现金结算量开户行距离合理核定现金库存限额
第___条 现金库存限额超2～___工作日开支额限具体数额财务部办银行提出申请办银行核定
第___条 核定现金库存限额出纳必须严格遵守果发生意外损失超限额部分现金损失出纳承担赔偿责
第___条 需增加减少现金库存限额时应申明理会计员财务部理总理审批办银行提出申请办银行重新核定
第___条 库存现金准超银行规定限额超限额日送存银行特殊原确需滞留超额现金夜(发放奖金等)必须关领导批准方做保工作
第3章 现金保
第___条 现金保责出纳出纳应诚实工作责心强业务熟练会计员担连续担出纳岗位般超___年
第___条 超库存限额外现金应出纳班前送存银行企业现金名义存入银行银行旦发现公款私存相关企业处罚款情节严重冻结单位现金支付
第___条 加强现金理工作时间需少量备金放出纳抽屉余应放入出纳专保险柜意存放保险柜应存放坚固实防潮防水通风较房间房间应铁栏杆防盗门
第___条 限额现金日核清楚律放保险柜放办公桌夜保险柜密码出纳保严格保密泄露防利出纳调动岗位新出纳应更换新密码
第___条 保险柜钥匙密码丢失发生障时应立报请领导处理意找修理修配钥匙
第___条 纸币铸币应实行分类保出纳库存票币分纸币票面金额铸币币面金额整数(数)零数(数)分类保
第___条 现金应整齐存放保持清洁潮湿霉烂虫蛀等原发生损失出纳负责
第___条 出纳银行提取现金应填写现金提取单写明途金额财务部理批准提取
第4章 现金盘点监督理
第___条 出纳天清点库存现金登记现金日记账做日清理月结账账账相符账实相符
1日清理指出纳应日济业务进行清理全部登记日记账结出库存现金账面余额库存现金实盘点数进行核确认账实否相符
2日清理工作容
(1)清理种现金收付证检查单证否相符检查张单证否已盖齐收讫付讫戳记
(2)登记清理现金日记账
(3)现金盘点
(4)检查现金否超规定库存限额
第___条 月会计结账日出纳应时负责账务处理会计员现金日记账现金明细账进行核编制现金核记录表财务部理出纳会计三方签字确保账账相符
第___条 出纳义务配合财务部理稽查员定期抽查现金盘点工作确保抽查现金没差异
第___条 财务部理资金应定期监督盘点现金确保账账相符账实相符发现长款短款应时查明原规定程序报批处理出纳身责造成现金短缺出纳负全额赔偿责造成重损失应法追究责法律责
第___条 财务部理资金应高度重视现金理工作现金收支进行严格审核定期进行实盘点现金理中出现问题提出改进意见报领导批准实施
第5章 附
第___条 办法财务部会企业关部门解释
第___条 办法年月日起开始实施
公司现金理规定范文（三）
第条 现金收取范围
() 购买公司物品接受劳务
(二) 款赔偿款罚款备金退回款
(三) 法办理转账销售收入
(四) 足转账起点额收入
(五) 必须收取现金事宜
第二条 现金范围
() 职工工资奖金津贴
(二) 种劳保福利费职工支出
(三) 支付企业外部劳动报酬
(四) 收购农副产品价款
(五) 出差员必须身携带差旅费
(六) 票结算起点(___元)零星支出
(七) 股东支付红利
(八) 规定允许现金支出
第三条 库存现金限额
() 财务部门结合现金结算量开户行距离合理核定库存现金限额
(二) 库存限额超两天开支额限具体数额财务部办银行提出申请办银行核定
(三) 核定库存现金限额出纳员必须严格遵守发生意外损失超限额部分现金损失出纳员承担赔偿责
(四) 需增加减少库存现金限额应申明理请办银行重新核定
第四条 现金收付规定
() 现金收付必须坚持收付堵塞现金收支清手续全出现切漏洞
(二) 财务部门出纳职具垄断性财务部门受财务部门委托外单位代表公司接受现金单位办理结算业务
(三) 出纳员收取现金时应仔细审核收款单项容收款时坚持唱收唱付面点清应认真鉴钞票真伪防止假币错收发生误收假币短款出纳员承担切损失
(四) 现金收讫误收款证加盖现金收讫章出纳员章时编制会计证
(五) 需支付现金业务会计员必须审查现金支付合法性合理性符合规定超出现金范围支付业务会计员办理
(六) 办理现金付款时会计员应认真审查原始证真实性正确性审查否符合公司规定签批手续审核误填制现金付款证
(七) 出纳员必须根审核误审批手续齐全付款证支付现金求办员付款证签名字
(八) 支付现金出纳员付款证加盖现金付讫章出纳员章时处理关账务
(九) 准白条抵充库存现金现金收支做日清月结跨期跨月处理账务
(十) 天收入现金应时足额送存银行坐支
(十)部门理公款私公款职工款理制度规定办理
(十二)出纳员特殊原时履行职责时必须财务部领导指定专代办关业务私委托
(十三)非现金出纳代收现金时时登记现金收付款项交接簿办理交接手续现金收付款项交接簿现金日记账起保档
(十四)严禁会计员公款携家中存放保
(十五)业务需企业外部收取量现金应时公司财务部公司负责汇报妥善处置意带回否发生损失责赔偿
(十六)采购点确定交通便银行结算便生产营急需特殊情况必须额现金部门财务部提出申请财务负责总理意准予支付现金
(十七)财务部长应定期监盘库存现金确保账账相符账实相符发现溢余短缺时查明原规定程序报批处理出纳员身责造成现金短缺出纳员负全额赔偿责造成重损失应法追究责法律责
第五条 现金保
() 现金保责出纳员出纳员应诚实工作责心强业务熟练会计员担连续担出纳岗位般超五年
(二) 现金保相应保措施保险柜应存放坚固实防潮防水通风较房间房间应铁栏杆防盗门
(三) 保险柜钥匙出纳员保交代时转动密码器
(四) 出纳员工作变动时应更换保险柜密码保险柜钥匙密码丢失发生障应立报请领导处理意找修理修配钥匙
(五) 库存现金应整齐存放保持清洁潮湿霉烂虫蛀等问题发生损失出纳员负责
(六) 现金外物品价证券增值税专发票等需存放保险柜应办理保交接手续
(七) 出纳员银行存取现金须保安员护送安排专车接送
第六条
() 制度财务部制定解释修改
(二) 制度颁布日起施行
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