公司现金理制度
第章 总
第条 加强现金理规范现金结算行根国家现金理暂行条例求结合公司实际情况特制定制度
第二条 单位财务负责单位现金理制度建立健全效实施负责
第三条 制度适公司属单位
第二章 现金支出理
第四条 现金范围
1员工绩效工资季度兑现津补贴奖金医药费工性支出
2差旅费培训费业务招费等
3司机燃油费路费桥费行车费等
4食堂备金
5维修费需零配件等材料费
6结算起点零星支出公司领导批准开支
第五条 现金限额1000元超限额原应转账支票电汇等方式支付
第三章 库存现金理
第六条 库存现金实行库存限额理公司国家规定保留定数额库存现金日常零星开支需库存现金限额3000元
第七条 库存现金超规定库存限额超部分必须日存入银行
第八条 公司现金必须存放财务计划部保险柜
第四章 现金出纳职责
第九条 出纳员应建立健全现金账簿逐笔记载现金收付日核账款否相符月核账账账实否相符做日清月结
第十条 违反规定收支出纳员权拒绝办理
第十条 容详手续全数字误证应予退回求补办手续更正错误遇伪造涂改证等虚报领应时领导反映
第十二条 收付完毕出纳员应原始证加盖现金收讫现金付讫章
第十三条 作废原始证须加盖作废章妥善保存
第十四条 出纳收业务单位交纳现金必须开具收款收加盖现金收讫财务专章
第十五条 坐支现金公司支付现金库存现金限额中支付开户银行提取公司现金收入中直接支付
第十六条 准挪现金准利银行账户代单位存取现金
第十七条 准白条抵库准套取库存现金
第十八条 准保留账外公款准公款私存准私设金库
第十九条 财务负责应定期定期出纳员库存现金进行清查盘点月15日30日编写库存现金盘点表长短款应查明原时处理
第二十条 现金出纳相关业务需银行会计复核
第五章 现金支付业务办理
第二十条 现金支付须完整支付手续办填写相关单财务计划部门出纳员审核流程签字：部门口部门负责理公司领导财务负责公司现金支付业务遵循签字规定资金衡计划范围述业务办理描述中赘述
第二十二条 公司员工（款）工作需现金款理制度中相关规定办理款手续
第二十三条 物资采购现金支出先提货付款采购单入库单购物发票办理先付款提货填列详细款单办理
第二十四条 差旅费支付差旅费报销单发票等办理
第二十五条 市交通费高速费业务招费招聘费办公费等日常性支出费报销单发票等办理会议费支出需相关会议通知办理
第二十六条 种补贴支出须补助补贴明细表领款单办理补贴支出需签字
第二十七条 种奖励支出领导签字专项基金申请发放表公司奖惩请示办理
第二十八条 款报销金额合计1000元需提前天通知财务计划部备款
第二十九条 报销单填列字迹清晰完整摘描述简洁明涂改附票报销事相符填开需完整准确公司全称税号摘金额写等项目齐全
第六章 附
第三十条 制度制定修改解释权公司财务计划部
第三十条 制度发布日起开始执行
附件：库存现金盘点表
附件：库存现金盘点表
库 存 现 金 盘 点 表
单位： 限公司 盘点日期：
票面额
张数
金额
票面额
张数
金额
壹佰元
000
伍 角
000
伍拾元
000
贰 角
000
贰拾元
000
壹 角
000
拾 元
000
伍 分
000
伍 元
000
贰 分
000
贰 元
000
壹 分
000
壹 元
000
合 计
000
前账面余额
加：收入证未记账
减：付出证未记账
调整实际账面余额：
000
前现金余额：
000
差额
000
处理意见：
财务： 复核： 现金出纳：
— END —
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第章 总
第条 加强现金理规范现金结算行根国家现金理暂行条例求结合公司实际情况特制定制度
第二条 单位财务负责单位现金理制度建立健全效实施负责
第三条 制度适公司属单位
第二章 现金支出理
第四条 现金范围
1员工绩效工资季度兑现津补贴奖金医药费工性支出
2差旅费培训费业务招费等
3司机燃油费路费桥费行车费等
4食堂备金
5维修费需零配件等材料费
6结算起点零星支出公司领导批准开支
第五条 现金限额1000元超限额原应转账支票电汇等方式支付
第三章 库存现金理
第六条 库存现金实行库存限额理公司国家规定保留定数额库存现金日常零星开支需库存现金限额3000元
第七条 库存现金超规定库存限额超部分必须日存入银行
第八条 公司现金必须存放财务计划部保险柜
第四章 现金出纳职责
第九条 出纳员应建立健全现金账簿逐笔记载现金收付日核账款否相符月核账账账实否相符做日清月结
第十条 违反规定收支出纳员权拒绝办理
第十条 容详手续全数字误证应予退回求补办手续更正错误遇伪造涂改证等虚报领应时领导反映
第十二条 收付完毕出纳员应原始证加盖现金收讫现金付讫章
第十三条 作废原始证须加盖作废章妥善保存
第十四条 出纳收业务单位交纳现金必须开具收款收加盖现金收讫财务专章
第十五条 坐支现金公司支付现金库存现金限额中支付开户银行提取公司现金收入中直接支付
第十六条 准挪现金准利银行账户代单位存取现金
第十七条 准白条抵库准套取库存现金
第十八条 准保留账外公款准公款私存准私设金库
第十九条 财务负责应定期定期出纳员库存现金进行清查盘点月15日30日编写库存现金盘点表长短款应查明原时处理
第二十条 现金出纳相关业务需银行会计复核
第五章 现金支付业务办理
第二十条 现金支付须完整支付手续办填写相关单财务计划部门出纳员审核流程签字：部门口部门负责理公司领导财务负责公司现金支付业务遵循签字规定资金衡计划范围述业务办理描述中赘述
第二十二条 公司员工（款）工作需现金款理制度中相关规定办理款手续
第二十三条 物资采购现金支出先提货付款采购单入库单购物发票办理先付款提货填列详细款单办理
第二十四条 差旅费支付差旅费报销单发票等办理
第二十五条 市交通费高速费业务招费招聘费办公费等日常性支出费报销单发票等办理会议费支出需相关会议通知办理
第二十六条 种补贴支出须补助补贴明细表领款单办理补贴支出需签字
第二十七条 种奖励支出领导签字专项基金申请发放表公司奖惩请示办理
第二十八条 款报销金额合计1000元需提前天通知财务计划部备款
第二十九条 报销单填列字迹清晰完整摘描述简洁明涂改附票报销事相符填开需完整准确公司全称税号摘金额写等项目齐全
第六章 附
第三十条 制度制定修改解释权公司财务计划部
第三十条 制度发布日起开始执行
附件：库存现金盘点表
附件：库存现金盘点表
库 存 现 金 盘 点 表
单位： 限公司 盘点日期：
票面额
张数
金额
票面额
张数
金额
壹佰元
000
伍 角
000
伍拾元
000
贰 角
000
贰拾元
000
壹 角
000
拾 元
000
伍 分
000
伍 元
000
贰 分
000
贰 元
000
壹 分
000
壹 元
000
合 计
000
前账面余额
加：收入证未记账
减：付出证未记账
调整实际账面余额：
000
前现金余额：
000
差额
000
处理意见：
财务： 复核： 现金出纳：
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