1 负责建立公司会计核算制度体系
2 期做年季月度财务报表做帐表相符帐证相符帐帐相符
3 做成核算负责组织公司财务成利润计划制定实施
4 负责部门资金计划审核情况实施监督资金
5 结算户时清理督助相关部门时催收款
6 严格执行财务理规定审批报销种发票单
7 公司济活动进行财务分析总理提供综合性财务分析报告根工作需部门提供专项财务分析报告
二财务部编制
财务部定编3:设理(副)1办会计1出纳员1
三财务部岗位职务说明书
()财务部理职务说明书
11 职务名称:财务部理
12 直接级:总理
13 直接级:会计师出纳员
14 理权限:总理授权范围行公司财务处理权
15 理职责:全面负责财务部工作
16 具体工作职责:
● 贯彻执行国家财政策公司负责财务工作求制定公司财务规章制度
● 项资金收付进行严格审核关
● 负责安排部门员工作进行检查总结督促配合财务员时处理帐务期编报会计报表关会计资料
● 负责公司生产营情况财务收支情况计划提供参考资料协助关部门编制计划参审核监督执行
● 负责进行部门业务技术学交流注重事团结完成项工作务
● 负责配合采购部门理原辅材料进出仓理操作基础负责搞成核算工作
● 收集整理会计资料进行定期定期分析较针影响预期计划指标重问题会关员深入调查提出改进营理措施建议
● 年季编写财务情况说明书重问题时总理汇报
● 负责建立部门物资财产登记薄监督实行半年进行清点次
● 月抽查成品仓5产品原料仓2产品附料仓3产品帐物否相符作出记载
● 月财务报表进行盈亏情况分析销售业绩分析产品进出仓数量分析
● 根公司现状费划出盈亏衡点警戒线
● 帐务全面关允许疏忽造成公司财务损失
17职务求(职资格)
● 财会科毕业会计师资格
● 五年工业企业会计工作验
● 道德品质责心强工作认真细致
(二)办会计职务说明书
21职务名称:办会计
22直接级:财务部理
23理权限:受财务部理委托行公司会计核算关财务监督权力
24工作职责
● 规定会计科目设置总帐进行会计分录汇总证登记总帐明细帐做帐证帐帐帐表相符
● 负责全部记帐证复核检查权责发生制原处理期部门分摊费成
● 负责签收出纳移交全部收付款单进行复核审查月盘点出纳现金库存作出恰处理
● 负责审核部门交单月追收部门应交财务单收项报表进行复核整理编制汇总报表
● 负责月审核编造生产工外部门员工资
● 负责月核帐户时处理已明确差异数
● 负责会计证进行整理档
● 负责销售增值税专发票理协助理办理项税务事项相关部门财务事项
● 积极完成领导交办工作
25职资格
● 财务专业专学历会计师职称
● 三年工业办会计验
● 服装工业会计验优先
(三)出纳员职务说明书
31职务名称:出纳员
32直接级:财务部理
33理权力:符合审批手续支出拒付权力
34工作职责:
● 规定求建立现金日记帐银行存款日记帐规定求登记
● 审核支出证符合审批手续支出证规定付款
● 负责收款事项
● 负责编制收付存移交表时办会计移交现金收支单
● 负责公司资金安全月办会计盘点现金月核银行存款发生额余额
● 积极完成领导交办工作
35职资格:
● 中专学历财会专业(出纳员工作验)
● 工作负责细心
四财务部员工绩效考核评分标准
员工绩效考核评分标准采减分法先项工作确定考核标准标准分根考核标准衡量评估考核象工作情况视实际工作情况考核标准间差异规定减分标准相应扣分(直扣完止)标准分扣分数量代数该考核项目实分
() 财务部理绩效考核评分标准
1 制订月工作计划(10分)
求月28日前准时报送部门月工作计划未时报送扣5分求部门工作职责公司整体运作需应安排工作没遗漏计划工作目标责完成时间明确方法步骤需资源出现问题困难足够估计解决措施标准工作计划质量进行评估酌情扣0~5分
2 月工作计划(包括总理交办事项)完成(60分)
求保质保量时完成部门月工作计划总理交办事项项月应完成工作务没完成扣5分(属属负责工作负领导责扣2分)项工作务没计划进度完成扣2分(属属负责工作负领导责扣1分)工作质量高次正确批评意见投诉扣2分出现次重失误(造成公司财产损失名誉损失严重影响部门业务开展)酌情扣30~60分
3 日常例行事务处理(20分)
(1) 规定审核审批种资金支出次越权失控处置扣5分
(2) 审核会计帐薄填制类税赋申报表公司造成损失扣10~20分
(3) 月5日前审核报财务报表财务分析报告时扣2分差错扣2分
(4) 月单款核算成进行分析提出成控制方案没核算扣10分没分析扣5分成控制方案采达预期效果奖10分
4 部理(5分)
求建立健全项部理制度工作程序加强属理时指导督导属工作适时进行优胜劣汰建立高效团队员工考核分数80分扣2分连续三月提升80分员工业绩采取优胜劣汰措施项分
5 组织纪律(5分)
求模范带头遵守公司项规章制度次违反扣1分
(二) 办会计绩效考核评分标准
1 会计核算(60分)
财务部规定登记总帐明细帐求做帐证帐帐帐表相符考核时先核查帐帐帐表否相符符扣30分然机抽取50~100份记帐证核查否原始单相符否帐证相符份符扣5分否分录正确1份分录错误扣5分否分摊合理项分摊失误扣5分
2 财务监督(10分)
(1) 求记帐证原始单准确完整符合公司财务理规定考核时机抽取50~100份记帐征核查原始单否符合求张符合求扣2分
(2) 求月末日次月第日盘点出纳现金帐存金额差异时时报告理理指示处理没求完成务扣5分
(3) 求月时相关员核需结算帐户理报告差异根理指示处理差异数没求完成务扣5分
(4) 求时核银行帐单出纳银行存款日记帐会计明细帐差异时时报告理根理指示处理差异数没求完成务扣5分
3 财务服务(10分)
(1) 求时准确误编造部门员工资没时扣2分1错误扣2分
(2) 时准确编制财务汇总报表没规定时间完成扣2分准确酌情扣2~5分
(3) 计划开具销售增值税专发票
4 财务档案理(10分)
求月会计证财务资料档案理规定整理存档符合标准(样板)求酌情扣1~8分
5 交办务(5分)
求时圆满完成领导交办财务部月工作计划中负责工作务欠时符合领导求扣2分
6 组织纪律(5分)
求模范遵守公司项规章制度次违反扣1分
(三) 出纳员绩效考核评分标准
1 记帐(20分)
求根财务部部规定日序时逐笔登记现金存款发生额考核时机抽取5~10天帐笔符合扣1分
2 财务监督(40分)
求严格公司现金理制度审核支出证办理符合审批手续求单付款次关严扣2分
计算方法:交单时办会计审核退回证数+考核办会计时发现数
3 资金安全(20分)
(1) 求严格公司现金理制度库存现金月末日次月第日会办会计进行现金盘点现金余额应帐存数相符库存超标扣5分未规定时间盘点扣5分现金余额帐存数符扣10分
(2) 求时核银行存款帐户月末余额银行帐单余额符时查明原根理批示做出月银行存款余额调节表没时核扣5分没查明原扣5分没做调节表扣5分
4 交单(10分)
求3天办会计交次现金银行存款单月终次交单超次月2日银行存款帐单超次月7日求违反次扣2分
5 交办务(5分)
求时圆满完成领导交办财务部月工作计划中负责工作务次时符合领导求扣2分
6 组织纪律(5分)
求模范遵守公司项规章制度次违反扣1分
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