门市销售利润中心制度
第二条 组织原 ()公司业务理需分成理销直销等三事业部事业部设理全权负责该部营 (二)直销(门市)事业部独立工作干利润中心定方针分配盈利目标营该中心属资源执行盈利活动 (三)理(事业)部支援事业部营设： 1总务事：分支援部庶务事工作 2财务会计：部提供理需情报协助办理关帐务财务调度收支 3资材：提供商品零件品包装材料等采购仓储服务 4修护：加强售服务部修护障品 5企划：开发新产品分析部营理状况研究效营理方式协助部提高营效 第三条 理方式 ()总裁公司高执行执行达成公司年度投资报酬率目标全盘营工作 (二)事业部负责(理)秉承总裁指示指挥属利润中心负责执行该部年度盈利目标达盈利目标应请贤调职风度决心 (三)理(事业)部费须予计入商品成加合理利润作部计价转拨予销直销事业部 (四)事业部营需总裁批准理(事业)部贷款计息方式： 1事业部需周转金利息月息 ％计算 2事业部增添生财器具贷款月息 ％计收利息 (五)理(事业)部月十日前列报事业部资产负债表损益表供该事业部负责总裁决策需时列报属中心成费供作事业部负责理 (六)事业部营业活动外切外承诺签约等事项均理部代表统筹办理 (七)事免调动核薪关业员福利等事项事业部负责均参决定权惟须公司规定理部统筹办理发布 (八)商品关手续： 1订货流程：
订货(店长销商负责)开立订货单→事业部核准→总裁核备→理部备货 2送货流程(理部动配销流程)： 理部(物料)开立送货单→理部核准→送货单连商品点发→事业部点收→送货单签回→理部 3退货流程： 退货单位开立退货单→退货单位核准→退货单连障品运回理部点收→退货单签回→事业部 4列订货单送货单退货单均须日期编号日送出积压 5事业部商品销货退回须统发票办法营业税法规定办理 (九)财务会计事务办理规定： 1事业部关现金票收付原均集中理部财务单位办理零星开支事业部设定额周转金单先予支付周列清单报销次中心周转金额视业务需订 2理部财务单位日应已执行收支传票事业部属中心分编库存现金日报表 3支出原始证均须事业部手签章核章始支付权限3000元者均须事业部负责核定 4事业部财务独立历月会计年度终均须分计算盈亏 5事业部相互间商品调拨拨出部门开立事业部物品调拨单该单式三联拨入出部门存联联送财务会计入帐金额成计算计算部利益 第四条 资产划分 ()事业部成立初均须建立资产负债 1公司现金中心申请贷款周转金转款方式拨入事业部部帐户现金保理部财务会计单位 2设备部实际需划分事业部 3零件品成品实存量拨事业部 4公司现负债资产负债例分配事业部 (二)部争取更利润必需新添生财器具设备时周转金足拟具计划总裁批准理部贷款需列规定计息 (
三)利润中心实施日理部次点交设备视事业部资次点交零件品成品视事业部周转金点交数应事业部属中心分列册该中心切实保运 (四)事业部原生产器具设备等法须予丢弃出售者应叙明详情呈总裁核准始处理 第五条 奖励分配 ()年度终结算盈余时应盈余先减税税剩余额优先弥补年度亏损提公积金发放股息业员奖励金 (二)事业部应业员奖励金额事业部理全权分配属员 (三)事业部年度结算奖励金原均应次年二月底前发放 (四)年度进行中事业部门均理预支暂支名义发放奖金 (五)事业部财物年终盘点时发现短少须发放奖金时扣回 (六)关事业部目标编定绩效评估关规定办理 第六条 制度呈总裁核准实施修正时
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
第二条 组织原 ()公司业务理需分成理销直销等三事业部事业部设理全权负责该部营 (二)直销(门市)事业部独立工作干利润中心定方针分配盈利目标营该中心属资源执行盈利活动 (三)理(事业)部支援事业部营设： 1总务事：分支援部庶务事工作 2财务会计：部提供理需情报协助办理关帐务财务调度收支 3资材：提供商品零件品包装材料等采购仓储服务 4修护：加强售服务部修护障品 5企划：开发新产品分析部营理状况研究效营理方式协助部提高营效 第三条 理方式 ()总裁公司高执行执行达成公司年度投资报酬率目标全盘营工作 (二)事业部负责(理)秉承总裁指示指挥属利润中心负责执行该部年度盈利目标达盈利目标应请贤调职风度决心 (三)理(事业)部费须予计入商品成加合理利润作部计价转拨予销直销事业部 (四)事业部营需总裁批准理(事业)部贷款计息方式： 1事业部需周转金利息月息 ％计算 2事业部增添生财器具贷款月息 ％计收利息 (五)理(事业)部月十日前列报事业部资产负债表损益表供该事业部负责总裁决策需时列报属中心成费供作事业部负责理 (六)事业部营业活动外切外承诺签约等事项均理部代表统筹办理 (七)事免调动核薪关业员福利等事项事业部负责均参决定权惟须公司规定理部统筹办理发布 (八)商品关手续： 1订货流程：
订货(店长销商负责)开立订货单→事业部核准→总裁核备→理部备货 2送货流程(理部动配销流程)： 理部(物料)开立送货单→理部核准→送货单连商品点发→事业部点收→送货单签回→理部 3退货流程： 退货单位开立退货单→退货单位核准→退货单连障品运回理部点收→退货单签回→事业部 4列订货单送货单退货单均须日期编号日送出积压 5事业部商品销货退回须统发票办法营业税法规定办理 (九)财务会计事务办理规定： 1事业部关现金票收付原均集中理部财务单位办理零星开支事业部设定额周转金单先予支付周列清单报销次中心周转金额视业务需订 2理部财务单位日应已执行收支传票事业部属中心分编库存现金日报表 3支出原始证均须事业部手签章核章始支付权限3000元者均须事业部负责核定 4事业部财务独立历月会计年度终均须分计算盈亏 5事业部相互间商品调拨拨出部门开立事业部物品调拨单该单式三联拨入出部门存联联送财务会计入帐金额成计算计算部利益 第四条 资产划分 ()事业部成立初均须建立资产负债 1公司现金中心申请贷款周转金转款方式拨入事业部部帐户现金保理部财务会计单位 2设备部实际需划分事业部 3零件品成品实存量拨事业部 4公司现负债资产负债例分配事业部 (二)部争取更利润必需新添生财器具设备时周转金足拟具计划总裁批准理部贷款需列规定计息 (
三)利润中心实施日理部次点交设备视事业部资次点交零件品成品视事业部周转金点交数应事业部属中心分列册该中心切实保运 (四)事业部原生产器具设备等法须予丢弃出售者应叙明详情呈总裁核准始处理 第五条 奖励分配 ()年度终结算盈余时应盈余先减税税剩余额优先弥补年度亏损提公积金发放股息业员奖励金 (二)事业部应业员奖励金额事业部理全权分配属员 (三)事业部年度结算奖励金原均应次年二月底前发放 (四)年度进行中事业部门均理预支暂支名义发放奖金 (五)事业部财物年终盘点时发现短少须发放奖金时扣回 (六)关事业部目标编定绩效评估关规定办理 第六条 制度呈总裁核准实施修正时
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档