财物管理相关制度

财物理相关制度
财物理相关制度
 
财务理办法
第条  费开支理原资金理范围
（）实行集中统理原市科协办公费统理涉机关身开支正常行政事业费修缮费招费设备购置费费等律办公室统负责办理
（二）严格费收支预算约束年初办公室根部门预算基支出定额标准项目支出需认真编制部门预算程序报批量入出厉行节约保证工作需原合理安排机关费部室根年度工作计划安排需单独申请专项费时办公室提报办公室根部门预算求财政申报纳入财政预算办公室开支审批程序工作需统安排拨付
第二条  费开支审批
（三）费分财务副席负责支笔签字报销项支出先批准开支未批准擅开支予报销项开支须填写款申请单单笔支出2000元部室提出申请办公室关报分席审阅批准20005000元须分席审核报席意实施5000元重开支必须组会议研究费开支情况月办公室统计送分副席审核报席审阅
（四）办公品购置律办公室统安排财政性资金采购物品必须执行政府采购制度需实行政府采购事项单位行购买单笔支出超
2000元须组会议研究通日常办公品印刷消耗材料等部室填写购物审批单分领导审批办公室负责统采购关部室根需规定手续领取物件采购费结算必须财务员参两办单签字
第三条　费开支报销手续关规定
（五）费开支须取合法规范原始发票证办签字办公室负责财务员审核分席签字方报销
（六）费开支数额均应写明事事报累报
第四条　资金理
（七）部室公需财务垫付款必须填写款证注明结账款日期款500元分财务副席审批500元报席审批款须期限快长超15天
（八）公款私
第五条 公务出差报销 
工作员公出差出差前根会议通知培训通知等填写出差审批单办公室审核报席批准方出差
出差应着节俭原关规定报销报销时原始发票出差审批单正式文件报销开支住宿费机票支出等规定公务卡结算
第六条 财务风险控制
（九）合理设置部控制关键岗位明确划分职责权限单位会计机构中会计出纳员必须分设银行印鉴必须分理发生会计出纳兼银行印鉴现象
（十）加强货币资金理认真执行部牵制制度做账钱分钱物分票购分
（十）规定设置会计账簿根实际发生业务事项进行会计核算填制会计证登记会计账簿编制财务会计报告
（十二）推行财务公开提高财务收支透明度年终时财务员财务资料实行整理档备查单位年发生资产购置处置出租出情况财务收支执行情况招费差旅费办公费等支出情况奖金福利分配发放情况通单位职工会议通报书面公式等形式进行公开接受全体员监督重点支出项目三公费年末须单位官方网站进行公布接受社会公众监督
（十三）财务会计员工作调动者离职必须接员办理交接手续交接手续未办清前调动离职财务会计员短期离职应单位负责指定专时接
（十四）加强监督检查单位干部职工必须严格遵守机关财务理项规定财务工作员严格审核关席财务发票进行定期定期检查违反规定行查出追究相关责责
二公务接理办法
（）公务接实行公函制度公务活动需接接单位应持派出单位提供公函（含传真件接务方案电话记录等）明确接容行程员等相关事宜公函接公务活动访员律予接
（二）公务接市科协办公室统理统筹协调安排分领导负责审批实行接清单制度接务实施前接单位实填写公务接审批单结束实填写公务接务费结算单明确接象单位姓名职务公务活动项目时间场费等
（三）规范接标准住宿安排定点饭店者机关部接场安排执行协议价格住宿房标准间厅级干部安排单间标准间天超460元间员安排单间标准间天超350元间接象应规定标准行餐接单位协助安排行餐天超130元（含早餐）接单位原次活动安排次工作餐工作陪餐餐超130元工作陪餐应根接象数安排助餐者桌餐家常菜提供香烟高档酒水严格控制陪餐数接象10陪餐数超3超20超接象数三分
（四）规范报销流程公务招费报销严格四单合报销证进行接费结算接费报销证宾单位公函公务接审批单接务费结算单财务票
（五）公务接费应严格国库支付制度公务卡理关规定执行公务接费原实行公务卡结算转账结算现金方式支付
（六）禁止列支会议培训费禁止举办会议培训名列支转移隐匿公务接费开支禁止公务接名义列支支出严禁套取公务接费设立金库
三资产理办法
   （）设置资产明细账固定资产卡片财产必须登记入账时录入资产理系统
（二）建立固定资产理台账资产领需时登记明确员存放点固定资产保责负责固定资产程中安全完整
   （三）办公品办公室负责登记实行领签字理办法做购进入库单领取支出证
   （四）意处置固定资产固定资产调拨报废等应报部门财政部门批准财政局审批方处置资产理系统中核销
   （五）定期定期资产进行账务清理实物进行清查盘点年度终前应进行次全面清查盘点
  （六）单位物品原统理工作需保保物品应规范保程序办理手续年度进行次清理

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