版：V10
安徽省源集团限公司
控股企业高层理员激励约束理办法
北横理咨询公司
二零零六年八月
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目 录
第章 总 1
第二章 分类理 3
第三章 A类企业年薪制 4
第四章 B类企业年薪制 6
第五章 C类企业年薪制 8
第六章 年薪发放风险控制 9
第七章 年薪制考核 10
第八章 罚 14
第九章 附 15
附录：控股企业分类表 16
附录二：营目标责书 17
附录三：属控股企业通类业绩考核指标定义表 18
附录四：电力类公司关键绩效指标（KPI）定义表 20
附录五：建设期间公司关键绩效指标（KPI）定义表 22
附录六：酒店类公司关键绩效指标（KPI）定义表 23
附录七：亏损类公司关键绩效指标（KPI）定义表 24
附录八：创投类公司关键绩效指标（KPI）定义表 25
附录九：金融类公司关键绩效指标（KPI）定义表 26
附录十：房产类公司关键绩效指标（KPI）定义表 27
附录十：公司业绩考核表 28
附录十二：高层理员绩效考核表 29
附录十三：高层理员考核汇总表 31
第章 总
第条 目
提高安徽省源集团限公司（简称集团公司）济效益水市场竞争力规范母子公司理激励控股企业高层理员建立激励约束机制特制定办法
办法旨集团属控股企业高层理员激励考核提供统指导原控股企业实施方案终企业董事会制定
第二条 原
（） 效率优先兼顾公原薪酬水岗位责贡献相匹配合理拉开差距
（二） 激励约束相结合原薪酬发放考核相结合
（三） 竞争性原根外部市场相关职位薪酬水企业支付力合理确定薪酬水提高薪酬市场竞争力保留吸引需
（四） 合法性原严格遵守国家法律法规国家关薪酬制度政策规定
第三条 适范围
办法适范围集团属全资控股企业参股企业通集团派出董事董事会提出相关议案参股企业董事会批准实施
第四条 适象
办法适象集团控股企业高层理员（高层理员指总理委书记营班子成员）通市场公开招聘职业理公司董事会批准采协议方式确定薪酬应注意职业理收益责风险相匹配规避企业营风险降低企业成支出
第五条 组织实施
办法仅集团属控股企业高层理员激励考核指导性方案属控股企业董事会办法根企业实际情况拟定公司高层理员激励考核方案根相应理流程进行报批高层理员激励考核方案终必须企业章程相应董事会通方正式生效
第二章 分类理
第六条 分类理
根企业具体情况控股企业分ABC三类：
A类企业属资源性基础行业政策影响实行基年薪＋效益年薪年薪制模式（详见第三章）
B类企业市场化程度较高完全竞争实行基年薪＋效益年薪＋超额激励年薪制模式（详见第四章）
C类企业亏损资产规模目前处建设期建议目前采协议年薪制条件成熟（规模发展定程度扭亏盈转入运营期）参办法拟定年薪制方案（详见第五章）
具体企业分类详见附录：控股企业分类表
第三章 A类企业年薪制
第七条 年薪构成
A类公司高层理员适A年薪制模式年薪收入包括基年薪效益年薪
第八条 总理基年薪
基年薪反映营者基劳动价值回报考核挂钩月支取
计算公式：
总理基年薪＝3×年度企业员工均工资×基薪调节系数
年度企业员工均工资反应企业行业域工资水专业机构审计报公司数准基年薪年核定次
基薪调节系数述计算结果调节防止偏离太高集团总理办公会根企业实际情况确定介0712间
第九条 总理效益年薪
效益年薪根公司全年营业绩履行职责考核情况核定年度结算年度末结算根办法规定次性分月发放
计算公式：
效益年薪＝基年薪×综合考核系数
＝基年薪×（综合考核分100）
综合考核分单项考核指标考核分权重加详见第七章强化营责综合考核系数07时效益年薪0
第十条 总理标准年薪
标准年薪指企业营者恰完成考核目标综合考核系数1时应获年薪数值计算公式：
标准年薪＝基年薪＋效益年薪（综合考核系数1）2×基年薪
第十条 高员标准年薪
高员标准年薪＝岗位系数×总理标准年薪
办法设定考核公司总理岗位系数1中董事长岗位系数1～12具体数值股东会决定委书记岗位系数总理相余营班子成员岗位系数董事会决定07～08间取值
第四章 B类企业年薪制
第十二条 年薪构成
B类公司高层理员适B年薪制模式年薪收入包括基年薪效益年薪超额激励
第十三条 总理基年薪
基年薪反映营者基劳动价值回报考核挂钩月发放
计算公式：
总理基年薪＝3×年度企业员工均工资×基薪调节系数
年度企业员工均工资反应企业行业域工资水专业机构审计报公司数准
基薪调节系数述计算结果调节防止偏离太高董事会根企业实际情况确定介0712间
第十四条 总理效益年薪
效益年薪根公司全年营业绩履行职责考核情况核定年度结算年度末结算根办法规定次性分月发放
计算公式：
效益年薪＝基年薪×综合考核系数
＝基年薪×（综合考核分100）
综合考核分单项考核指标考核分权重加详见第七章强化营责综合考核系数07时效益年薪0
第十五条 总理标准年薪
标准年薪指企业营者恰完成考核目标综合考核系数1时应获年薪数值计算公式：
标准年薪＝基年薪＋效益年薪（综合考核系数1）2×基年薪
第十六条 高员标准年薪
高员标准年薪＝岗位系数×总理标准年薪
办法设定考核公司总理岗位系数1中董事长岗位系数1～12具体数值股东会决定委书记岗位系数总理相余营班子成员岗位系数董事会决定07～08间取值
第十七条 超额激励
B类企业超额完成利润考核指标时获超额激励超额激励方案集团公司总理办公会审定
超额激励方案设计般应握两原：超额完成利润指标时超额累进激励超额完成部分越提取例越高二封顶超额激励总额高超额利润10％
综合考核分低100分获超额激励
第五章 C类企业年薪制
第十八条 协议年薪结构
协议年薪制指达预定营目标营者兑现协议达成固定收入激励制度Ｃ类公司高层理员适Ｃ年薪制模式协议年薪中包括基年薪效益年薪两部分（建设期企业完成工作计划体现效益亏损性企业减亏体现效益）
第十九条 协议年薪制原
（） 谈判原：协议年薪市场价格基础双方协商确定
（二） 保密原：保障实施协议年薪制员工利工作年薪数额严格保密企业间禁止相互探
（三） 限额原：实施协议年薪制营者数目实行动态理企业济效益水发展情况限制总数宁缺毋滥
（四） 明确原：协议年薪需双方签订年度营目标责书中进行明确规定
第二十条 标准协议年薪
标准年薪指企业营者恰完成考核目标综合考核系数1时应获年薪数值计算公式：
协议年薪＝基年薪＋效益年薪（综合考核系数1）
第二十条 高员协议年薪构成
高员标准年薪＝岗位系数×总理标准年薪
办法设定考核公司总理岗位系数1中董事长岗位系数1～12具体数值股东会决定委书记岗位系数总理相余营班子成员岗位系数董事会决定07～08间取值
第六章 年薪发放风险控制
第二十二条 年薪核定
年末集团力资源部根控股企业高层理员综合考核结果核算年薪收入集团薪酬考核委员会审核报总理办公会批准通控股企业董事会确定终收入
第二十三条 基年薪发放
基年薪考核挂钩月均发放
第二十四条 效益年薪超额年薪发放
强化高层理员营责风险意识体现收益风险应关系效益年薪超额年薪年度考核结束核定额度办理支付中80核算结束支付20延期支付进入风险抵押金帐户期结束视离审计结果支付
公司高层理员建立风险抵押金帐户公司代理帐户余额中国民银行规定期金融机构民币1年期存款利率计算满年期活期利率计算利息
第二十五条 延期支付
公司期高层理员风险抵押金进行结算离审计结果误100发放营者重决策失误导致公司出现重损失营者应负责根具体情况扣风险抵押金2080营者恶意欺诈行导致公司出现重损失法追究相关责外风险抵押金扣100
第二十六条 收入
国家政策规定集团总理办公会控股企业董事会特批准外领取年薪高层理员公司属公司领取年薪外工资性收入福利保险住房公积金计算基数基年薪
第七章 年薪制考核
第二十七条 考核时间
（） 考核周期年通常情况年月日十二月三十日根公司实际情况选取考核期间
（二） 考核指标选择目标值确定时间考核周期年十二月底
（三） 考核时间次年月份月三十日前完成考核
第二十八条 考核容
高层理员考核容包括两部分：公司业绩考核绩效考核财务负责考核见安徽省源集团限公司外派财务员理办法根岗位公司业绩考核绩效考核两部分占权重表示：
董事长
总理委书记
副总
财务负责
公司业绩考核权重
60
80
60
40％
绩效考核权重
40
20
40
60％
第二十九条 公司业绩考核组织理
集团总理办公会控股公司业绩考核领导机构力资源部考核组织机构战略发展部具体负责组织控股公司业绩考核工作职部门参年薪制考核工作：
（） 集团总理办公会负责审定控股公司业绩考核方案业绩考核结果
（二） 力资源部部负责控股公司业绩考核组织协调考核目标考核结果汇总报工作
（三） 战略发展部负责组织投资开发部财务理部拟定子公司财务指标目标值
（四） 财务理部负责考核公司财务数提供财务指标完成情况审定评分工作
（五） 相关职部门负责考核公司非财务数相关考核资料提供非财务考核目标拟定指标完成情况审定评分
（六） 集团力资源部负责考核材料存档作控股公司高层理员培训调配晋升
（七） 监察审计部负责考核公司财务审计工作考核监察工作
（八） 集团外派董事控股企业董事会进行相关决议表决贯彻落实控股企业高层激励约束
第三十条 公司业绩考核指标体系设计目标值选取
（） 公司业绩考核指标体系目标值制定流程
1 战略发展部收集公司营计划公司战略发展规划行业发展预测
等指标制定需材料拟定考核公司高员考核指标权重预案
2 战略发展部职业务部门相关资料拟定年度营目标年度营目标包括考核公司年度利润目标考核指标目标值
3 战略发展部考核公司高层理员修改确定年度营目标
4 战略理委员会审核子公司年度营目标报总理办公会终审批
5 考核公司营层集团公司子公司董事会根年度营目标签订营目标责书（参见附录二：营目标责书）
（二） 公司业绩考核指标体系构成
公司业绩考核指标体系三类指标构成
1 关键业绩指标（KPI指标）：反映量化营结果部运营效率指标根实际结果目标值较进行分
2 工作目标设定指标（GS指标）：定义定性指标指公司运营关重点工作事项工作完成情况酌情分
3 否决性指标：指企业营相关安全质量廉政关否决性指标旦出现问题该项指标分数全部扣
（三） 业绩考核指标体系制定目标值选取
1 业绩考核指标体系制定
① 根考核公司具体情况高层理员岗位性质选取相应考核指标（参见附录三－附录十）
② 考核公司营环境营状况营战略发生变化考核指标作出修改指标修改程指标制定程相
③ 公司处战略发展阶段年度工作公司业务结构工作重性难度等素确定考核指标权重
④ 适增加营者通观努力影响结果指标权重减少非观努力素影响结果指标权重
2 业绩考核指标目标值选取
① 确定考核指标目标值公司历史数公司处行业横数总资产报酬率净资产收益率建议行业前三年均数考核公司前两年实际数加考核年年初计划值均数目标值
② 根集团公司战略企业外部营环境变化企业市场位等方面素确定考核指标目标值
③ 考核指标目标值应考核体考核象通充分沟通确定
第三十条 绩效考核
绩效考核包括工作态度工作力二维度年集团力资源部组织控股企业董事会总理进行绩效考核总理副总理财务负责（外派财务负责考核见安徽省源集团限公司外派财务员理办法）高层理员进行绩效考核控股公司根具体情况行制定绩效考核实施方案
第三十二条 考核体系修正
考核指标权重考核指标目标值确定轻易更改考核企业外部营环境发生重变化致考核目标适考核公司提出修正考核体系申请考核目标制定程序决定否修正
第三十三条 考核分值计算
单项考核指标百分值计分权重累加综合考核分
第三十四条 考核程序
（） 年月份力资源部组织开展高员年度绩效考核工作
（二） 战略发展部考核企业提出考核相关材料清单企业报材料时调研材料职业务部门负责做出相关专业公司业绩考核指标完成情况评分填写公司业绩考核表（参见附录十）
（三） 力资源部负责组织考核公司高层理员进行绩效考核填写高层理员绩效考核表（参见附录十二）
（四） 力资源部负责汇总公司业绩分绩效考核分填写高层理员综合考核汇总表（参见附录十三）
（五） 总理办公会审定终考核结果
（六） 力资源部根终考核结果核算年薪时薪酬考核材料存档
第八章 罚
第三十五条 控股企业高层理员综合考核结果低70分集团公司予警告连续两年低70分视情况进行岗位调整
第三十六条 控股企业高层理员违反集团公司规定公司造成损失视情节轻重进行相应处理触犯法律移交司法机关处理
第九章 附
第三十七条 办法集团公司力资源部负责拟定修改解释
第三十八条 办法发布日起执行
附录：控股企业分类表
企业分类
特点
高层理员
薪酬制度
包含企业
A类
企业
资源基础产业类政策影响
A年薪制模式
基年薪＋效益年薪
电力板块控股企业电力燃料公司天然气（成熟期）
B类
企业
市场化程度高完全竞争行业
B年薪制模式
基年薪＋效益年薪＋超额激励
皖厦创业投资公司房产公司（成熟期）
C类
企业
规模处建设期处亏损状态处收缩期
执行公司原薪酬制度高员级定薪酬
天然气公司（建设期）房产（建设期）建发电项目公司
附录二：营目标责书
合编号
受约单位：
营责期限
责书效期： 年 月 日 年 月 日
公司 年营计划落实处双方商定签订 营目标责书
二 考核容
考核指标
权重
目标值
公司
业绩
关键绩效指标
务设定指标
否决性指标
总计
三 奖惩办法
发约目标责书受约单位 年度营业绩进行考核 业绩目标实际完成数审计 年度财务报表准发约根合完成情况安徽省源集团公司限公司控股企业高层理员考核激励方案予奖罚
受约签名：__________ 发约签名：_________
签署时间：______年____月____日
附录三：属控股企业通类业绩考核指标定义表
指标名称
目标值
计算公式
计分规
利润总额
计划预算值
财务报表
S＝（实际完成利润总额利润总额目标值）×100（高分120分低50分）
国资产保值增值率
预算值
考核期末扣客观素者权益考核期初者权益
国资保值增值率指标基分100分企业负责完成目标值时基分100分高目标值05百分点加5分加20分低目标值100时低目标值05百分点扣5分扣10分低100时低目标值05百分点扣5分扣20分
净资产收益率
行业前三年均值考核公司前两年实际值考核年计划值均数
净利润均净资产
指标基分100分企业负责完成目标值时基分100分高目标值05百分点加5分加20分低目标值时低目标值05百分点扣5分扣20分
EVA
预算计划
EVANOPATC％×TC
S＝（实际EVA目标值）×100（高分120分低50分）
指标说明：
1 NOPAT：公司税净营利润会计净利润+（－）调整项目
调整项目非营性影响利润项目包括：商誉摊销研发费递延税折旧资产租赁等
C％：考核企业加权资成
TC：考核企业占资包括股权资债务资
2 通类指标根企业发展期理重点建议家企业选择中12指标
3 费支出总额包括财务费中理费包括期计提反坏账减值准备
4 利润总额指税前利润
附录四：电力类公司关键绩效指标（KPI）定义表
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
务发电量
预算值
15
S＝（实际完成发电量发电量预算值）×100（高分120分低50分）
利润总额
预算值
20
S＝（实际完成利润总额利润总额目标值）×100（高分120分低50分）
固定成(工成+修理费_材料费)
预算值
15
S＝（目标值实际发生总额）×100（高分120分低50分）
资产负债率
预算值
10
指标基分100分完成目标值时基分100分低目标值1百分点加5分加20分高目标值时高目标值05百分点扣5分扣20分
净资产收益率
区行业前三年均值考核公司前两年实际值考核年计划值均数
净利润均净资产
10
指标基分100分完成目标值时基分100分高目标值05百分点加5分加20分低目标值时低目标值05百分点扣5分扣20分
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
供电煤耗
公司前两年实际值考核年计划值均数
10
指标基分100分完成目标值时基分100分高目标值05百分点减5分减20分低目标值05百分点加5分加20分
标煤单价
根市场预测值确定目标值
5
S＝（目标值实际值）×100（高分120分低50分）
综合厂电率
公司前两年实际值考核年计划值均数
5
指标基分100分完成目标值时基分100分高目标值05百分点减5分减20分低目标值05百分点加5分加20分
安全生产
安全生产关制度执行
附录五：建设期间公司关键绩效指标（KPI）定义表
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
成费支出总额
年度预算
20
S＝（目标值实际值）×100（高分120分低50分）
投资项目进度
年度预算
投资额
20
S＝（实际值目标值）×100（高分120分低50分）
计划执行率
营计划
20
S＝（实际值目标值）×100（高分100分低50分）
工程质量
国标
20
出现次重质量事扣5分
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
安全事
20
安全生产理规定
附录六：酒店类公司关键绩效指标（KPI）定义表
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
目标利润
年度计划
回收权益资产总值
35
S＝（实际值目标值）×100（高分120分低50分）
饭店营业收入
年度计划
15
S＝（实际值目标值）×100（高分120分低50分）
饭店利润率
年度计划
25
S＝（实际值目标值）×100（高分120分低50分）
宾馆入住率
25
S＝（实际值目标值）×100（高分120分低50分）
附录七：亏损类公司关键绩效指标（KPI）定义表
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
营业收入
年度计划
25
S＝（实际值目标值）×100（高分120分低50分）
成费额
年度预算
投资额
25
S＝（目标值实际值）×100（高分120分低50分）
成费率
成费总额／营业收入总额
25
指标基分100分完成目标值时基分100分高目标值05百分点加5分加20分低目标值时低目标值05百分点扣5分扣20分
净资产收益率
行业前三年均值考核公司前两年实际值考核年计划值均数
净利润均净资产
25
指标基分100分完成目标值时基分100分高目标值05百分点加5分加20分低目标值时低目标值05百分点扣5分扣20分
附录八：创投类公司关键绩效指标（KPI）定义表
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
外投资收益率
行业均值
60
S＝（实际完成值目标值）×100（高分120分低50分）
外投资额
预算值
40
S＝（实际完成值目标值）×100（高分120分低50分）
附录九：金融类公司关键绩效指标（KPI）定义表
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
利润总额
预算值
30
S＝（实际完成利润总额利润总额目标值）×100（高分120分低50分）
营业务收入
预算值
20
S＝（实际营业务收入营业务收入目标值）×100（高分120分低50分）
成费占营业收入重
预算值
成费总额／营业收入总额
20
指标基分100分达目标值时基分100分低目标值1百分点加5分加20分高目标值时高目标值1百分点扣5分扣20分
净资产收益率
行业前三年均值考核公司前两年实际值考核年计划值均数
净利润均净资产
15
指标基分100分企业负责完成目标值时基分100分高目标值05百分点加5分加20分低目标值时低目标值05百分点扣5分扣20分
良资产率
行业前三年均值
良资产／均总资产
15
指标基分100分企业负责达目标值时基分100分低目标值1百分点加5分加20分高目标值时高目标值1百分点扣5分扣零分止
附录十：房产类公司关键绩效指标（KPI）定义表
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
利润总额
预算值
40
S＝（实际完成利润总额利润总额目标值）×100（高分120分低50分）
营业务收入
预算值
30
S＝（实际营业务收入营业务收入目标值）×100（高分120分低50分）
净资产收益率
行业前三年均值考核公司前两年实际值考核年计划值均数
净利润均净资产
15
指标基分100分企业负责完成目标值时基分100分高目标值05百分点加5分加20分低目标值时低目标值05百分点扣5分扣20分
开工面积
预算值
10
S＝（实际开工面积目标值）×100（高分120分低50分）
土储备
目标值
5
S＝（实际储备量目标值）×100（高分120分低50分）
附录十：公司业绩考核表
公司名称： 考核周期： 年度
业绩考核指标
目标值
实际完成
考核分
考核权重
加权分
关键绩效指标KPI
务设定指标GS
否决性指标
公司业绩考核分
考核签字：
年 月 日
考核签字：
年 月 日
备注：必时附加说明材料远远超目标值指标远远低目标值指标必须加说明
附录十二：高层理员绩效考核表
（）董事长绩效考核表
公司名称： 考核周期： 年度
考核姓名
职位
考核指标
分
权重
加权分
岗位责情况
50
工作力
50
绩效考核分
（项目加权分相加）
考核签字：
年 月 日
注：集团公司力资源部控股公司董事（长）进行考核
（二）高层理员绩效考核表（总理委书记副总）
公司名称： 考核周期： 年度
考核姓名
职位
考核指标
分
权重
加权分
工作力
60
工作态度
40
绩效考核分
（项目加权分相加）
考核签字：
年 月 日
注：董事会总理进行绩效考核总理高层理员进行绩效考核控股公司根具体情况细化绩效考核指标行制定绩效考核实施办法
附录十三：高层理员考核汇总表
公司名称： 考核周期： 年度
姓名
职位
公司业绩考核分
权重
绩效考核分
权重
综合考核分
董事长
60
40
总理委书记
80
20
副总理
60
40
财务
负责
40
60
填表：
年 月 日
核：
年 月 日
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北横理咨询公司
二零零六年八月
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第章 总 1
第二章 分类理 3
第三章 A类企业年薪制 4
第四章 B类企业年薪制 6
第五章 C类企业年薪制 8
第六章 年薪发放风险控制 9
第七章 年薪制考核 10
第八章 罚 14
第九章 附 15
附录：控股企业分类表 16
附录二：营目标责书 17
附录三：属控股企业通类业绩考核指标定义表 18
附录四：电力类公司关键绩效指标（KPI）定义表 20
附录五：建设期间公司关键绩效指标（KPI）定义表 22
附录六：酒店类公司关键绩效指标（KPI）定义表 23
附录七：亏损类公司关键绩效指标（KPI）定义表 24
附录八：创投类公司关键绩效指标（KPI）定义表 25
附录九：金融类公司关键绩效指标（KPI）定义表 26
附录十：房产类公司关键绩效指标（KPI）定义表 27
附录十：公司业绩考核表 28
附录十二：高层理员绩效考核表 29
附录十三：高层理员考核汇总表 31
第章 总
第条 目
提高安徽省源集团限公司（简称集团公司）济效益水市场竞争力规范母子公司理激励控股企业高层理员建立激励约束机制特制定办法
办法旨集团属控股企业高层理员激励考核提供统指导原控股企业实施方案终企业董事会制定
第二条 原
（） 效率优先兼顾公原薪酬水岗位责贡献相匹配合理拉开差距
（二） 激励约束相结合原薪酬发放考核相结合
（三） 竞争性原根外部市场相关职位薪酬水企业支付力合理确定薪酬水提高薪酬市场竞争力保留吸引需
（四） 合法性原严格遵守国家法律法规国家关薪酬制度政策规定
第三条 适范围
办法适范围集团属全资控股企业参股企业通集团派出董事董事会提出相关议案参股企业董事会批准实施
第四条 适象
办法适象集团控股企业高层理员（高层理员指总理委书记营班子成员）通市场公开招聘职业理公司董事会批准采协议方式确定薪酬应注意职业理收益责风险相匹配规避企业营风险降低企业成支出
第五条 组织实施
办法仅集团属控股企业高层理员激励考核指导性方案属控股企业董事会办法根企业实际情况拟定公司高层理员激励考核方案根相应理流程进行报批高层理员激励考核方案终必须企业章程相应董事会通方正式生效
第二章 分类理
第六条 分类理
根企业具体情况控股企业分ABC三类：
A类企业属资源性基础行业政策影响实行基年薪＋效益年薪年薪制模式（详见第三章）
B类企业市场化程度较高完全竞争实行基年薪＋效益年薪＋超额激励年薪制模式（详见第四章）
C类企业亏损资产规模目前处建设期建议目前采协议年薪制条件成熟（规模发展定程度扭亏盈转入运营期）参办法拟定年薪制方案（详见第五章）
具体企业分类详见附录：控股企业分类表
第三章 A类企业年薪制
第七条 年薪构成
A类公司高层理员适A年薪制模式年薪收入包括基年薪效益年薪
第八条 总理基年薪
基年薪反映营者基劳动价值回报考核挂钩月支取
计算公式：
总理基年薪＝3×年度企业员工均工资×基薪调节系数
年度企业员工均工资反应企业行业域工资水专业机构审计报公司数准基年薪年核定次
基薪调节系数述计算结果调节防止偏离太高集团总理办公会根企业实际情况确定介0712间
第九条 总理效益年薪
效益年薪根公司全年营业绩履行职责考核情况核定年度结算年度末结算根办法规定次性分月发放
计算公式：
效益年薪＝基年薪×综合考核系数
＝基年薪×（综合考核分100）
综合考核分单项考核指标考核分权重加详见第七章强化营责综合考核系数07时效益年薪0
第十条 总理标准年薪
标准年薪指企业营者恰完成考核目标综合考核系数1时应获年薪数值计算公式：
标准年薪＝基年薪＋效益年薪（综合考核系数1）2×基年薪
第十条 高员标准年薪
高员标准年薪＝岗位系数×总理标准年薪
办法设定考核公司总理岗位系数1中董事长岗位系数1～12具体数值股东会决定委书记岗位系数总理相余营班子成员岗位系数董事会决定07～08间取值
第四章 B类企业年薪制
第十二条 年薪构成
B类公司高层理员适B年薪制模式年薪收入包括基年薪效益年薪超额激励
第十三条 总理基年薪
基年薪反映营者基劳动价值回报考核挂钩月发放
计算公式：
总理基年薪＝3×年度企业员工均工资×基薪调节系数
年度企业员工均工资反应企业行业域工资水专业机构审计报公司数准
基薪调节系数述计算结果调节防止偏离太高董事会根企业实际情况确定介0712间
第十四条 总理效益年薪
效益年薪根公司全年营业绩履行职责考核情况核定年度结算年度末结算根办法规定次性分月发放
计算公式：
效益年薪＝基年薪×综合考核系数
＝基年薪×（综合考核分100）
综合考核分单项考核指标考核分权重加详见第七章强化营责综合考核系数07时效益年薪0
第十五条 总理标准年薪
标准年薪指企业营者恰完成考核目标综合考核系数1时应获年薪数值计算公式：
标准年薪＝基年薪＋效益年薪（综合考核系数1）2×基年薪
第十六条 高员标准年薪
高员标准年薪＝岗位系数×总理标准年薪
办法设定考核公司总理岗位系数1中董事长岗位系数1～12具体数值股东会决定委书记岗位系数总理相余营班子成员岗位系数董事会决定07～08间取值
第十七条 超额激励
B类企业超额完成利润考核指标时获超额激励超额激励方案集团公司总理办公会审定
超额激励方案设计般应握两原：超额完成利润指标时超额累进激励超额完成部分越提取例越高二封顶超额激励总额高超额利润10％
综合考核分低100分获超额激励
第五章 C类企业年薪制
第十八条 协议年薪结构
协议年薪制指达预定营目标营者兑现协议达成固定收入激励制度Ｃ类公司高层理员适Ｃ年薪制模式协议年薪中包括基年薪效益年薪两部分（建设期企业完成工作计划体现效益亏损性企业减亏体现效益）
第十九条 协议年薪制原
（） 谈判原：协议年薪市场价格基础双方协商确定
（二） 保密原：保障实施协议年薪制员工利工作年薪数额严格保密企业间禁止相互探
（三） 限额原：实施协议年薪制营者数目实行动态理企业济效益水发展情况限制总数宁缺毋滥
（四） 明确原：协议年薪需双方签订年度营目标责书中进行明确规定
第二十条 标准协议年薪
标准年薪指企业营者恰完成考核目标综合考核系数1时应获年薪数值计算公式：
协议年薪＝基年薪＋效益年薪（综合考核系数1）
第二十条 高员协议年薪构成
高员标准年薪＝岗位系数×总理标准年薪
办法设定考核公司总理岗位系数1中董事长岗位系数1～12具体数值股东会决定委书记岗位系数总理相余营班子成员岗位系数董事会决定07～08间取值
第六章 年薪发放风险控制
第二十二条 年薪核定
年末集团力资源部根控股企业高层理员综合考核结果核算年薪收入集团薪酬考核委员会审核报总理办公会批准通控股企业董事会确定终收入
第二十三条 基年薪发放
基年薪考核挂钩月均发放
第二十四条 效益年薪超额年薪发放
强化高层理员营责风险意识体现收益风险应关系效益年薪超额年薪年度考核结束核定额度办理支付中80核算结束支付20延期支付进入风险抵押金帐户期结束视离审计结果支付
公司高层理员建立风险抵押金帐户公司代理帐户余额中国民银行规定期金融机构民币1年期存款利率计算满年期活期利率计算利息
第二十五条 延期支付
公司期高层理员风险抵押金进行结算离审计结果误100发放营者重决策失误导致公司出现重损失营者应负责根具体情况扣风险抵押金2080营者恶意欺诈行导致公司出现重损失法追究相关责外风险抵押金扣100
第二十六条 收入
国家政策规定集团总理办公会控股企业董事会特批准外领取年薪高层理员公司属公司领取年薪外工资性收入福利保险住房公积金计算基数基年薪
第七章 年薪制考核
第二十七条 考核时间
（） 考核周期年通常情况年月日十二月三十日根公司实际情况选取考核期间
（二） 考核指标选择目标值确定时间考核周期年十二月底
（三） 考核时间次年月份月三十日前完成考核
第二十八条 考核容
高层理员考核容包括两部分：公司业绩考核绩效考核财务负责考核见安徽省源集团限公司外派财务员理办法根岗位公司业绩考核绩效考核两部分占权重表示：
董事长
总理委书记
副总
财务负责
公司业绩考核权重
60
80
60
40％
绩效考核权重
40
20
40
60％
第二十九条 公司业绩考核组织理
集团总理办公会控股公司业绩考核领导机构力资源部考核组织机构战略发展部具体负责组织控股公司业绩考核工作职部门参年薪制考核工作：
（） 集团总理办公会负责审定控股公司业绩考核方案业绩考核结果
（二） 力资源部部负责控股公司业绩考核组织协调考核目标考核结果汇总报工作
（三） 战略发展部负责组织投资开发部财务理部拟定子公司财务指标目标值
（四） 财务理部负责考核公司财务数提供财务指标完成情况审定评分工作
（五） 相关职部门负责考核公司非财务数相关考核资料提供非财务考核目标拟定指标完成情况审定评分
（六） 集团力资源部负责考核材料存档作控股公司高层理员培训调配晋升
（七） 监察审计部负责考核公司财务审计工作考核监察工作
（八） 集团外派董事控股企业董事会进行相关决议表决贯彻落实控股企业高层激励约束
第三十条 公司业绩考核指标体系设计目标值选取
（） 公司业绩考核指标体系目标值制定流程
1 战略发展部收集公司营计划公司战略发展规划行业发展预测
等指标制定需材料拟定考核公司高员考核指标权重预案
2 战略发展部职业务部门相关资料拟定年度营目标年度营目标包括考核公司年度利润目标考核指标目标值
3 战略发展部考核公司高层理员修改确定年度营目标
4 战略理委员会审核子公司年度营目标报总理办公会终审批
5 考核公司营层集团公司子公司董事会根年度营目标签订营目标责书（参见附录二：营目标责书）
（二） 公司业绩考核指标体系构成
公司业绩考核指标体系三类指标构成
1 关键业绩指标（KPI指标）：反映量化营结果部运营效率指标根实际结果目标值较进行分
2 工作目标设定指标（GS指标）：定义定性指标指公司运营关重点工作事项工作完成情况酌情分
3 否决性指标：指企业营相关安全质量廉政关否决性指标旦出现问题该项指标分数全部扣
（三） 业绩考核指标体系制定目标值选取
1 业绩考核指标体系制定
① 根考核公司具体情况高层理员岗位性质选取相应考核指标（参见附录三－附录十）
② 考核公司营环境营状况营战略发生变化考核指标作出修改指标修改程指标制定程相
③ 公司处战略发展阶段年度工作公司业务结构工作重性难度等素确定考核指标权重
④ 适增加营者通观努力影响结果指标权重减少非观努力素影响结果指标权重
2 业绩考核指标目标值选取
① 确定考核指标目标值公司历史数公司处行业横数总资产报酬率净资产收益率建议行业前三年均数考核公司前两年实际数加考核年年初计划值均数目标值
② 根集团公司战略企业外部营环境变化企业市场位等方面素确定考核指标目标值
③ 考核指标目标值应考核体考核象通充分沟通确定
第三十条 绩效考核
绩效考核包括工作态度工作力二维度年集团力资源部组织控股企业董事会总理进行绩效考核总理副总理财务负责（外派财务负责考核见安徽省源集团限公司外派财务员理办法）高层理员进行绩效考核控股公司根具体情况行制定绩效考核实施方案
第三十二条 考核体系修正
考核指标权重考核指标目标值确定轻易更改考核企业外部营环境发生重变化致考核目标适考核公司提出修正考核体系申请考核目标制定程序决定否修正
第三十三条 考核分值计算
单项考核指标百分值计分权重累加综合考核分
第三十四条 考核程序
（） 年月份力资源部组织开展高员年度绩效考核工作
（二） 战略发展部考核企业提出考核相关材料清单企业报材料时调研材料职业务部门负责做出相关专业公司业绩考核指标完成情况评分填写公司业绩考核表（参见附录十）
（三） 力资源部负责组织考核公司高层理员进行绩效考核填写高层理员绩效考核表（参见附录十二）
（四） 力资源部负责汇总公司业绩分绩效考核分填写高层理员综合考核汇总表（参见附录十三）
（五） 总理办公会审定终考核结果
（六） 力资源部根终考核结果核算年薪时薪酬考核材料存档
第八章 罚
第三十五条 控股企业高层理员综合考核结果低70分集团公司予警告连续两年低70分视情况进行岗位调整
第三十六条 控股企业高层理员违反集团公司规定公司造成损失视情节轻重进行相应处理触犯法律移交司法机关处理
第九章 附
第三十七条 办法集团公司力资源部负责拟定修改解释
第三十八条 办法发布日起执行
附录：控股企业分类表
企业分类
特点
高层理员
薪酬制度
包含企业
A类
企业
资源基础产业类政策影响
A年薪制模式
基年薪＋效益年薪
电力板块控股企业电力燃料公司天然气（成熟期）
B类
企业
市场化程度高完全竞争行业
B年薪制模式
基年薪＋效益年薪＋超额激励
皖厦创业投资公司房产公司（成熟期）
C类
企业
规模处建设期处亏损状态处收缩期
执行公司原薪酬制度高员级定薪酬
天然气公司（建设期）房产（建设期）建发电项目公司
附录二：营目标责书
合编号
受约单位：
营责期限
责书效期： 年 月 日 年 月 日
公司 年营计划落实处双方商定签订 营目标责书
二 考核容
考核指标
权重
目标值
公司
业绩
关键绩效指标
务设定指标
否决性指标
总计
三 奖惩办法
发约目标责书受约单位 年度营业绩进行考核 业绩目标实际完成数审计 年度财务报表准发约根合完成情况安徽省源集团公司限公司控股企业高层理员考核激励方案予奖罚
受约签名：__________ 发约签名：_________
签署时间：______年____月____日
附录三：属控股企业通类业绩考核指标定义表
指标名称
目标值
计算公式
计分规
利润总额
计划预算值
财务报表
S＝（实际完成利润总额利润总额目标值）×100（高分120分低50分）
国资产保值增值率
预算值
考核期末扣客观素者权益考核期初者权益
国资保值增值率指标基分100分企业负责完成目标值时基分100分高目标值05百分点加5分加20分低目标值100时低目标值05百分点扣5分扣10分低100时低目标值05百分点扣5分扣20分
净资产收益率
行业前三年均值考核公司前两年实际值考核年计划值均数
净利润均净资产
指标基分100分企业负责完成目标值时基分100分高目标值05百分点加5分加20分低目标值时低目标值05百分点扣5分扣20分
EVA
预算计划
EVANOPATC％×TC
S＝（实际EVA目标值）×100（高分120分低50分）
指标说明：
1 NOPAT：公司税净营利润会计净利润+（－）调整项目
调整项目非营性影响利润项目包括：商誉摊销研发费递延税折旧资产租赁等
C％：考核企业加权资成
TC：考核企业占资包括股权资债务资
2 通类指标根企业发展期理重点建议家企业选择中12指标
3 费支出总额包括财务费中理费包括期计提反坏账减值准备
4 利润总额指税前利润
附录四：电力类公司关键绩效指标（KPI）定义表
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
务发电量
预算值
15
S＝（实际完成发电量发电量预算值）×100（高分120分低50分）
利润总额
预算值
20
S＝（实际完成利润总额利润总额目标值）×100（高分120分低50分）
固定成(工成+修理费_材料费)
预算值
15
S＝（目标值实际发生总额）×100（高分120分低50分）
资产负债率
预算值
10
指标基分100分完成目标值时基分100分低目标值1百分点加5分加20分高目标值时高目标值05百分点扣5分扣20分
净资产收益率
区行业前三年均值考核公司前两年实际值考核年计划值均数
净利润均净资产
10
指标基分100分完成目标值时基分100分高目标值05百分点加5分加20分低目标值时低目标值05百分点扣5分扣20分
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
供电煤耗
公司前两年实际值考核年计划值均数
10
指标基分100分完成目标值时基分100分高目标值05百分点减5分减20分低目标值05百分点加5分加20分
标煤单价
根市场预测值确定目标值
5
S＝（目标值实际值）×100（高分120分低50分）
综合厂电率
公司前两年实际值考核年计划值均数
5
指标基分100分完成目标值时基分100分高目标值05百分点减5分减20分低目标值05百分点加5分加20分
安全生产
安全生产关制度执行
附录五：建设期间公司关键绩效指标（KPI）定义表
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
成费支出总额
年度预算
20
S＝（目标值实际值）×100（高分120分低50分）
投资项目进度
年度预算
投资额
20
S＝（实际值目标值）×100（高分120分低50分）
计划执行率
营计划
20
S＝（实际值目标值）×100（高分100分低50分）
工程质量
国标
20
出现次重质量事扣5分
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
安全事
20
安全生产理规定
附录六：酒店类公司关键绩效指标（KPI）定义表
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
目标利润
年度计划
回收权益资产总值
35
S＝（实际值目标值）×100（高分120分低50分）
饭店营业收入
年度计划
15
S＝（实际值目标值）×100（高分120分低50分）
饭店利润率
年度计划
25
S＝（实际值目标值）×100（高分120分低50分）
宾馆入住率
25
S＝（实际值目标值）×100（高分120分低50分）
附录七：亏损类公司关键绩效指标（KPI）定义表
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
营业收入
年度计划
25
S＝（实际值目标值）×100（高分120分低50分）
成费额
年度预算
投资额
25
S＝（目标值实际值）×100（高分120分低50分）
成费率
成费总额／营业收入总额
25
指标基分100分完成目标值时基分100分高目标值05百分点加5分加20分低目标值时低目标值05百分点扣5分扣20分
净资产收益率
行业前三年均值考核公司前两年实际值考核年计划值均数
净利润均净资产
25
指标基分100分完成目标值时基分100分高目标值05百分点加5分加20分低目标值时低目标值05百分点扣5分扣20分
附录八：创投类公司关键绩效指标（KPI）定义表
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
外投资收益率
行业均值
60
S＝（实际完成值目标值）×100（高分120分低50分）
外投资额
预算值
40
S＝（实际完成值目标值）×100（高分120分低50分）
附录九：金融类公司关键绩效指标（KPI）定义表
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
利润总额
预算值
30
S＝（实际完成利润总额利润总额目标值）×100（高分120分低50分）
营业务收入
预算值
20
S＝（实际营业务收入营业务收入目标值）×100（高分120分低50分）
成费占营业收入重
预算值
成费总额／营业收入总额
20
指标基分100分达目标值时基分100分低目标值1百分点加5分加20分高目标值时高目标值1百分点扣5分扣20分
净资产收益率
行业前三年均值考核公司前两年实际值考核年计划值均数
净利润均净资产
15
指标基分100分企业负责完成目标值时基分100分高目标值05百分点加5分加20分低目标值时低目标值05百分点扣5分扣20分
良资产率
行业前三年均值
良资产／均总资产
15
指标基分100分企业负责达目标值时基分100分低目标值1百分点加5分加20分高目标值时高目标值1百分点扣5分扣零分止
附录十：房产类公司关键绩效指标（KPI）定义表
指标名称
目标值
计算公式
权重
计分规
利润总额
预算值
40
S＝（实际完成利润总额利润总额目标值）×100（高分120分低50分）
营业务收入
预算值
30
S＝（实际营业务收入营业务收入目标值）×100（高分120分低50分）
净资产收益率
行业前三年均值考核公司前两年实际值考核年计划值均数
净利润均净资产
15
指标基分100分企业负责完成目标值时基分100分高目标值05百分点加5分加20分低目标值时低目标值05百分点扣5分扣20分
开工面积
预算值
10
S＝（实际开工面积目标值）×100（高分120分低50分）
土储备
目标值
5
S＝（实际储备量目标值）×100（高分120分低50分）
附录十：公司业绩考核表
公司名称： 考核周期： 年度
业绩考核指标
目标值
实际完成
考核分
考核权重
加权分
关键绩效指标KPI
务设定指标GS
否决性指标
公司业绩考核分
考核签字：
年 月 日
考核签字：
年 月 日
备注：必时附加说明材料远远超目标值指标远远低目标值指标必须加说明
附录十二：高层理员绩效考核表
（）董事长绩效考核表
公司名称： 考核周期： 年度
考核姓名
职位
考核指标
分
权重
加权分
岗位责情况
50
工作力
50
绩效考核分
（项目加权分相加）
考核签字：
年 月 日
注：集团公司力资源部控股公司董事（长）进行考核
（二）高层理员绩效考核表（总理委书记副总）
公司名称： 考核周期： 年度
考核姓名
职位
考核指标
分
权重
加权分
工作力
60
工作态度
40
绩效考核分
（项目加权分相加）
考核签字：
年 月 日
注：董事会总理进行绩效考核总理高层理员进行绩效考核控股公司根具体情况细化绩效考核指标行制定绩效考核实施办法
附录十三：高层理员考核汇总表
公司名称： 考核周期： 年度
姓名
职位
公司业绩考核分
权重
绩效考核分
权重
综合考核分
董事长
60
40
总理委书记
80
20
副总理
60
40
财务
负责
40
60
填表：
年 月 日
核：
年 月 日
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