财务制度
财务部公司事切财政事务资金活动理执行机构负责公司日常财务理筹资理财务分析工作工作范围职责：
1负责公司财务理工作编制公司项财务收支计划审核项资金费开支收回工程款清理催收应收款项办理日常现金收付费报销税费交纳银行票结算保库存现金银行空白票日编报资金日报表做公司筹融资工作处理协调工商税务金融等部门间关系法纳税
2负责公司会计核算工作遵守国家颁布会计准财法规会计制度进行会计核算编制年度季度月份会计报表会计制度规定设置会计核算科目设置明细帐分类帐辅助帐时记帐结帐帐做日清月结帐帐相符帐实相符帐表相符帐证相符理会计档案
3负责公司成核算成理设置成集程序成核算帐表做成核算控制成支出收集登记汇总项成数资料时正确成预测控制分析提供资料合预算审核支付工程设备材料款项配合工程部等部门做工程材料设备款结算竣工工程决算完善项成辅助帐设置健全项统计数
4建立济核算制度利会计核算资料统计资料关资料定期进行济活动分析判断评价企业生产营成果财务状况公司领导决策提供
5配合公司部审计
6财务室季度组织次财务制度执行情况检查违反制度行予通报批评次处罚款501000元根违规情况严肃处理触犯刑律追究刑事责
述工作范围职责加强财务理特制定制度
第章 资金审批制度
第节总
第条 公司1000元款项支付须公司总理签字批准总理出差原时签字先电话请示征意先行办理业务总理出差回周财务员必须动总理说明原补签字
第二条 财务专章公司法章支票必须分开保公司法章法定代表指定专负责保财务专章支票出纳负责保印章代须办理交接手续代员必须印章情况进行登记（外单位公司印章需公司领导意提供办身份证复印件）
第三条 财务部原已加盖财务专章公司法章支票预留公司工作需需先填限额公司领导批准
第四条 开具支票须写明批准意收款全称收取发票须收款相符收款特殊情况需公司予配合支付第三者必须收款书面通知公司董事长（总理）批准
第五条 报销证原始发票1000元（含）手背面书签姓名时间财务员审核证时全部原始单加盖已审核印章（原始单已粘贴票骑缝加盖）
第六条 款转(指非正常营业务)须公司研究批准
第七条 非正常营业务调出资金须公司董事会研究批准
第八条 支付种款项原始证必须保存原件复印件作原始证遇特殊情况须公司领导批准
第二节施工工程款审批制度
第九条 施工工程款公司领导批准支付程序施工工程专款支付审批工作流程执行
（1） 项目部提出付款申请填写工程支付审批表
（2） 分领导核定财务部审核报公司理审批
（3） 公司理审批意财务外付款工程款审批应流程次进行空缺事补签已签部分异议相关员沟通分歧报领导解决禁止压单行
第三节行政费支出理制度
第十条 公司理员费报销须公司领导核定公司董事长（总理）批准财务方报支 涉应酬等非正常费须公司董事长（总理）批准
第四节车辆维修费汽油费理制度
第十二条 公司车辆维修保养办公室统理应指定维修点维修费般采取银行转帐方式结算 公司汽油票办公室统保设帐登记
第五节办公费会议费费理制度
第十三条 公司办公具办公室统采购理办公室财产台帐财务部附设帐册
第十四条 办公费（招费外日常理费）1000元(含)行政理报销证（含签报）签字财务总监审批报销1000元须报总理审批
第十五条 公司部门工作需需邀请关单位员召开会议应部门理提出建议报总理批准会务工作办公室统安排
第十六条 关工资奖金福利费等项津贴发放标准公司事理部门制定董事长总理批准报财务部备案
第六节行政费报销制度
第十七条 公司行政费现金支出范围：职工支付工资奖金津贴差旅费支付款项够支票起点100元零星开支
1 公司职员报销行政费应填写报销单办员填写公司领导签字认报送财务部制度关规定进行审核报董事长（总理）签字章第1条规定进行审批支付
2 应酬礼品费支出实行票单事前申报制批准方实施
3 未具备报销条件(没方单位收款证)需领支票现金者必须填写款单款单留财务存底款回时财务开帐收办
4 支票领单款单必须办填写公司领导签字财务审核财务部直接支付
第十九条 银行支票发生丢失关责应时财务部开户银行报告系空白支票造成损失丢失员负赔偿责
第二十条加强收款收理建立收款收领核销登记表办公室集中统购买印刷连号收指定档案室专保财务会计档案室领（次限领5）出纳员完交会计审核签字会计员档案室核销领新收收专员必须认真审核已收存根否连号发现问题时反映收存根视会计证年档保
第二十条 关费成支出程序公司规定准
第二章 工程成理制度
第二十二条公司工程济合涉工程成切指标保证承诺济签证均需董事长（总理）签署授权委托签署
第二十三条公司工程部负责工程造价预测审核工程招投标文件编制工程决算审定
第二十四条工程部负责组织工程设备材料采购供应济合谈判工作已选择定型设备材料进行采购确保设备材料时供应积极进行市场询价工作建立市场价格询价登记薄记录材料价格变动历史资料
第二十五条财务部负责工程成总体控制工作
1 参关工程济合谈判工作时准确解公司项工程成构成款计划
2负责工程进度款复核工作参工程造价确定决算审定工作
第二十六条工程中间结算程序
1 公司直接承包工程月13日（工程形象进度）工程进度结算报送工程部审核工程部结合工程施工图纸施工进度计划文件资料提出审核意见月5日送财务部会签项目部承包工程应提供业单位监理单位关单位审批工程进度审批表报公司工程部审核送财务部会签
2 财务部根关文件资料公司直接承包项目部领供应材料数额公司直接承包项目部济等情况参考公司财务状况提出付款意见报送公司领导审批
第二十七条工程决算程序
1 公司直接承包项目部应工程决算书项济签证资料工程中间结算样程序报工程部复核财务部会签
2 财务部根种济签证合审定工程决算款材料结算款扣已付工程款垫付项费结算应付工程尾数提出付款方案报公司领导批准
3工程办理决算时应公司工程领导牵头工程部财务部关部门员组成工程决算组述制度规定职责范围联合进行专项工程决算
— END —
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财务部公司事切财政事务资金活动理执行机构负责公司日常财务理筹资理财务分析工作工作范围职责：
1负责公司财务理工作编制公司项财务收支计划审核项资金费开支收回工程款清理催收应收款项办理日常现金收付费报销税费交纳银行票结算保库存现金银行空白票日编报资金日报表做公司筹融资工作处理协调工商税务金融等部门间关系法纳税
2负责公司会计核算工作遵守国家颁布会计准财法规会计制度进行会计核算编制年度季度月份会计报表会计制度规定设置会计核算科目设置明细帐分类帐辅助帐时记帐结帐帐做日清月结帐帐相符帐实相符帐表相符帐证相符理会计档案
3负责公司成核算成理设置成集程序成核算帐表做成核算控制成支出收集登记汇总项成数资料时正确成预测控制分析提供资料合预算审核支付工程设备材料款项配合工程部等部门做工程材料设备款结算竣工工程决算完善项成辅助帐设置健全项统计数
4建立济核算制度利会计核算资料统计资料关资料定期进行济活动分析判断评价企业生产营成果财务状况公司领导决策提供
5配合公司部审计
6财务室季度组织次财务制度执行情况检查违反制度行予通报批评次处罚款501000元根违规情况严肃处理触犯刑律追究刑事责
述工作范围职责加强财务理特制定制度
第章 资金审批制度
第节总
第条 公司1000元款项支付须公司总理签字批准总理出差原时签字先电话请示征意先行办理业务总理出差回周财务员必须动总理说明原补签字
第二条 财务专章公司法章支票必须分开保公司法章法定代表指定专负责保财务专章支票出纳负责保印章代须办理交接手续代员必须印章情况进行登记（外单位公司印章需公司领导意提供办身份证复印件）
第三条 财务部原已加盖财务专章公司法章支票预留公司工作需需先填限额公司领导批准
第四条 开具支票须写明批准意收款全称收取发票须收款相符收款特殊情况需公司予配合支付第三者必须收款书面通知公司董事长（总理）批准
第五条 报销证原始发票1000元（含）手背面书签姓名时间财务员审核证时全部原始单加盖已审核印章（原始单已粘贴票骑缝加盖）
第六条 款转(指非正常营业务)须公司研究批准
第七条 非正常营业务调出资金须公司董事会研究批准
第八条 支付种款项原始证必须保存原件复印件作原始证遇特殊情况须公司领导批准
第二节施工工程款审批制度
第九条 施工工程款公司领导批准支付程序施工工程专款支付审批工作流程执行
（1） 项目部提出付款申请填写工程支付审批表
（2） 分领导核定财务部审核报公司理审批
（3） 公司理审批意财务外付款工程款审批应流程次进行空缺事补签已签部分异议相关员沟通分歧报领导解决禁止压单行
第三节行政费支出理制度
第十条 公司理员费报销须公司领导核定公司董事长（总理）批准财务方报支 涉应酬等非正常费须公司董事长（总理）批准
第四节车辆维修费汽油费理制度
第十二条 公司车辆维修保养办公室统理应指定维修点维修费般采取银行转帐方式结算 公司汽油票办公室统保设帐登记
第五节办公费会议费费理制度
第十三条 公司办公具办公室统采购理办公室财产台帐财务部附设帐册
第十四条 办公费（招费外日常理费）1000元(含)行政理报销证（含签报）签字财务总监审批报销1000元须报总理审批
第十五条 公司部门工作需需邀请关单位员召开会议应部门理提出建议报总理批准会务工作办公室统安排
第十六条 关工资奖金福利费等项津贴发放标准公司事理部门制定董事长总理批准报财务部备案
第六节行政费报销制度
第十七条 公司行政费现金支出范围：职工支付工资奖金津贴差旅费支付款项够支票起点100元零星开支
1 公司职员报销行政费应填写报销单办员填写公司领导签字认报送财务部制度关规定进行审核报董事长（总理）签字章第1条规定进行审批支付
2 应酬礼品费支出实行票单事前申报制批准方实施
3 未具备报销条件(没方单位收款证)需领支票现金者必须填写款单款单留财务存底款回时财务开帐收办
4 支票领单款单必须办填写公司领导签字财务审核财务部直接支付
第十九条 银行支票发生丢失关责应时财务部开户银行报告系空白支票造成损失丢失员负赔偿责
第二十条加强收款收理建立收款收领核销登记表办公室集中统购买印刷连号收指定档案室专保财务会计档案室领（次限领5）出纳员完交会计审核签字会计员档案室核销领新收收专员必须认真审核已收存根否连号发现问题时反映收存根视会计证年档保
第二十条 关费成支出程序公司规定准
第二章 工程成理制度
第二十二条公司工程济合涉工程成切指标保证承诺济签证均需董事长（总理）签署授权委托签署
第二十三条公司工程部负责工程造价预测审核工程招投标文件编制工程决算审定
第二十四条工程部负责组织工程设备材料采购供应济合谈判工作已选择定型设备材料进行采购确保设备材料时供应积极进行市场询价工作建立市场价格询价登记薄记录材料价格变动历史资料
第二十五条财务部负责工程成总体控制工作
1 参关工程济合谈判工作时准确解公司项工程成构成款计划
2负责工程进度款复核工作参工程造价确定决算审定工作
第二十六条工程中间结算程序
1 公司直接承包工程月13日（工程形象进度）工程进度结算报送工程部审核工程部结合工程施工图纸施工进度计划文件资料提出审核意见月5日送财务部会签项目部承包工程应提供业单位监理单位关单位审批工程进度审批表报公司工程部审核送财务部会签
2 财务部根关文件资料公司直接承包项目部领供应材料数额公司直接承包项目部济等情况参考公司财务状况提出付款意见报送公司领导审批
第二十七条工程决算程序
1 公司直接承包项目部应工程决算书项济签证资料工程中间结算样程序报工程部复核财务部会签
2 财务部根种济签证合审定工程决算款材料结算款扣已付工程款垫付项费结算应付工程尾数提出付款方案报公司领导批准
3工程办理决算时应公司工程领导牵头工程部财务部关部门员组成工程决算组述制度规定职责范围联合进行专项工程决算
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