2022年半年度部控制评价报告范文
部控制评价目
（）加强规范公司部控制提高公司营理水风险防范力促进公司持续发展维护全体股东利益相关者合法权益
（二）合理保证公司营理合法合规资产安全财务报告相关信息真实完整信息披露真实准确完整公提高公司营效率效果促进公司实现发展战略
二部控制评价工作总体状况
公司董事会授权审计部部控制评价部门负责部控制评价工作具体组织实施工作审计部成立理层部门负责业务骨干等组成部控制评价工作组（简称评价工作组）遵循全面性原重性原客观性原基础制定评价工作方案开展评价工作公司理层相关部门积极支持配合部控制评价工作组工作接受部控制工作组检查评价部控制评价工作组根次评价工作情况结合日常监督专项监督情况编制部控制评价报告审计委员会[类审计报告模板审计方法案例审网公众号搜索查阅审网注]复核审议出具部控制评价报告报公司董事会监事会审议通独立董事部控制评价发表专项意见
三部控制评价
次部控制评价企业部控制基规范配套指引深圳证券交易市公司律监指引第2 号——创业板市公司规范运作公司部控制评价办法等结合公司项部控制制度处外环境身营特点公司截2022年6月30日止部控制设计运行效性进行评价
四部控制评价范围
次部控制评价范围涵盖公司子公司方面部控制设计运行纳入评价范围单位资产总额占公司合财务报表资产总额 100营业收入合计占公司合财务报表营业收入总额100公司围绕部环境风险评估控制活动信息沟通部监督等素确定部控制评价具体容部控制设计运行效性进行全面评价
五部控制评价程序方法
部控制评价工作企业部控制基规范公司部控制评价办法等规定程序执行评价程中实施包括审阅公司部控制文件检查财务会计资料合资料访谈调查问卷实查验穿行测试等认必程序方法评价部控制效性取充分恰评价证
六部控制检查评价情况
公司根企业部控制基规范等规定围绕部环境风险评估控制活动信息沟通部监督等素遵循全面性原重性原制衡性原适应性原成效益原基础建立实施部控制
（）公司部控制环境
1公司组织架构
（1）公司基组织框架
截部控制评价报告签署日止公司部组织机构图示（处略审网注）
（2）公司治理结构
公司严格公司法等法律法规求建立健全股东会董事会监事会理层等治理结构议事规决策程序效履行公司法公司章程规定项职责
公司股东会公司高权力机构法行公司营方针筹资投资利润分配等重事项表决权公司2022年3月新修订股东会议事规股东会议事规股东会职权召集会议提案通知股东会议事程序决议等作明确规定保证公司股东会规范运作2022年16月公司召开1次股东会
公司董事会负责执行股东会作出决定法行公司营决策权股东会负责报告工作公司严格公司法公司章程关规定选举产生董事董事会员构成符合法律法规公司章程求公司董事会设战略发展委员会薪酬考核委员会提名委员会审计委员会等四专门委员会时董事会专设董事会办公室董事会秘书负责处理董事会日常事务信息披露工作董事会办公室日常事务公司董事会严格公司章程董事会议事规开展工作专门委员会分董事会战略发展委员会工作规董事会薪酬考核委员会工作规董事会提名委员会工作规审计委员会工作规2022年16月公司董事会召开4次会议
公司监事会公司监督机构公司严格公司法公司章程关规定选举产生监事监事会员构成符合法律法规公司章程求公司监事会公司章程监事会议事规求履行职责法董事高级理员执行公司职务时否违反法律法规侵害公司股东利益行进行监督公司财务进行监督检查维护公司全体股东权益2022年16月公司监事会召开2次会议
公司理层董事会负责负责组织实施股东会董事会决议事项持公司生产营理工作公司严格公司法公司章程关规定聘总理副总理高级理员公司2022年3月新修订总理工作细总理工作细公司总理副总理高级理员职责权限总理办公会报告制度等做明确规定保证公司高级理员勤勉责法行理职权
（3）公司部机构
公司根身营业务性质特点建立科学权责分明部机构公司部机构包括市场营销部物资供应部技术研发部财务部审计部综合理部质量保证部生产安全部制造中心核电军工事业部监察部信息部等职部门公司建立部组织机构清楚界定部门职责适应信息沟通求利信息传达层级业务活动间传递利员工提供履行职权需信息公司制定明晰岗位职责说明书审批权限流程工作指引高级理员全体员工职责权限明确制度规定存相容职务未分离情况存关键职缺位职交叉现象
2公司部审计
公司董事会设审计委员会根董事会审计委员会工作规等规定负责公司外部审计沟通财务部控制制度等监督核查工作审计委员会 3 名董事组成独立董事2 名中 1 名独立董事会计专业士负责持委员会工作审计委员会少季度召开次会议审议部审计工作报告少季度董事会报告次2022年16月审计委员会召开3次会议 审计委员会设审计部审计部具备独立开展审计工作专业力
公司审计部负责监督检查公司贯彻执行国家政策法律法规公司规章制度情况严格执行审计[类审计报告模板审计方法案例审网公众号搜索查阅审网注]法规公司日常营情况财务安全状况公司部控制制度执行情况进行审计监督针存问题提出建设性意见负责组织推进检查公司部监督工作体系风险控制（规避） 机制建立断完善根审计委员会审议年度审计工作计划组织制定部审计工作 方案实施公司部类专项审计提出审计报告做出审计决定督促决定执行
3公司发展战略
公司发展战略公司部控制终目标实现公司发展战略公司董事会设战略发展委员会负责公司中长期发展战略重战略投资决策进行研究规划提出建议战略发展委员会董事会战略发展委员会工作规开展工作职责包括公司章程规定须董事会批准重投资融资方案重战略投资重资运作兼收购进行研究提出建议组织事项专家评审会该事项实施进行检查
4力资源政策
公司建立实施科学引进培养考核激励等力资源理制度
公司坚持理念高度注重力资源建设科学配置合理调配选级类年公司业务规模持续扩公司战略断优化提升公司科学积极战略方针培养提拔批热血实干中高层理干部青年业务骨干逐步建立起支拥高技术水硬仗队伍成公司快速发展长足发展坚实砥柱
增强员工专业知识技术提升员工队伍技水整体素质提高全员适应变化发展求力公司建立覆盖全员培训学机制倡导建设学型企业2022年16月结合公司业务发展需求员工提升需公司采外部学部授课等渠道方式开展员工教育培训累计组织参培训达90余次计6188课时
公司直坚持科技创新作企业发展第动力作企业发展第资源深入推进科技队伍建设持续提升公司科技创新实力技技术水公司年定期组织召开科技工作者会技会评选出科技技予特嘉奖激励
通评先树模活动月评选出月度优秀员工年终评选年度劳模年度优秀员工予表彰定期提升工作效率提高产品质量改善理方面贡献员工予特嘉奖激发员工工作热情钻研业务兴趣全面提升员工文化水业务素质
5公司文化
公司建立积极文化理念公司文化理念科技创新爱宏业指引精诚精细精益精工精准精彩核心理念安全质量创新服务方针指导公司董事监事高级理员身作倡导诚实守信爱岗敬业开拓创新断加强公司文化建设贯彻培育员工积极价值观社会责感培养团队协作精神通组织开展员工户外拓展职工运动会科新文化节离退休员工乐会等形式丰富员工文化生活公司文化建设增强全体员工凝聚力心力提升公司核心竞争力实现公司发展战略提供力保障
6社会责
公司积极践行项社会责：法营诚信纳税积极维护股东合法权益注重安全生产环境保护关心员工健康建立员工定期职业健康体检制度积极改善员工办公环境实施清洁化生产建设员工活动园创造干净舒适美工作环境注重员工成长员工规划职业生计划提供培训机会结合物价增长水公司效益情况适调整员工工资薪酬公司工会积极关心困难员工家属年公司部定期组织爱心捐款活动员工病救助困难员工家庭援助教育捐赠等公司重合守信产品客户供应商建立良商业协作关系谋求发展
（二）风险评估
公司十分重视风险评估风险分析通风险评估时识系统分析营活动中种风险结合公司承受风险程度合理确定风险应策略规避风险风险控制接受水公司制定年度营计划时认真分析讨前外部形势识分析影响企业发展外风险素理层定期例会时通报已识影响生产营目标理目标实现风险素公司已识风险风险分析应策略：
1部风险素
（1）应收账款增加带坏账损失风险
目前阶段公司营销订货持续充足着营销订货数额增长公司实施项目产品制造程中垫付款保证金断增加相应应收账款累计额断增长订货合约定付款条件均生产进度分阶段分例付款条件严格公司承受应收账款回收风险进步加然公司应收账款源合作年优质型客户具良信较强济实力果方发生重利突发性事件者公司进步加强完善应收账款控制理导致出现应收账款期收回情况引起坏账损失资金成理成增加公司业绩生产营产生利影响
应措施：公司方面做身项目生产控量消避免项目延期公司生产营影响通客户提供优质产品服务满足客户需求方面公司通断完善信评估理体系应收账款余额进行持续梳理踪审慎性控制重收款节点时加强客户沟通交流确认工作采取必合法措施加应收账款回收催收力度强化营销市场开拓力风险控制举责效益考核做应收款事前事中事阶段效控保持现金流良情况提高资金运转效率降低应收账款余额坏账损失风险确系发生应收账款坏账损失时履行公司部审批手续财务报表附注充分列示坏账损失金额
（2）原材料价格波动导致成增加风险
公司生产重型压力容器系列产品产品原材料型钢材锻件钢材规格质量求高然公司采购原材料时制定相应采购理制度供应商遴选措施钢材属宗商品市场化程度高价格受市场供求生产成国际金属价格市场短期投机等种素影响容易发生波动增加公司产品生产成影响公司整体盈利力
应措施：公司时踪原材料价格波动情况做原材料采购事前事中事控工作确保原材料采购成控制合理效
（3）项目履约风险
目前阶段公司营销订单充足生产繁忙合执行程中存产品订单交货期高度集中客户密集催货生产控组织力等素影响出现产品质量延期交货问题致项目保质期履行增加成导致索赔影响公司营业绩市场形象
应措施：公司加强项目控力度做项目生产组织策划关键节点工序质量程控制时客户做产品制造程中沟通衔接工作重质量保交期确保项目利执行
（4）技术创新应风险
公司历十分重视技术研发设计工作压力容器产品作国家特种设备设计求安全性求高新产品新技术新工艺应推广周期长存应推广失败风险
应措施：公司深化研发项目证理推动技术创新广度深度加技术创新研发资金储备投入断培养引进优秀技术创新高度注重技术创新现实场景适性加强国相关院校科研机构合作交流沟通等确保公司种技术创新效应
（5）营理风险
着公司营规模业务领域扩公司理机制理思路战略布局等方面提出更高求标准然公司营理层着丰富营理验需断调整适应新社会济形势公司业务发展需理层时放开思路时应市场竞争行业发展营规模扩张等外环境变化极阻碍公司业务战略利推进错失发展良机导致系列营理风险
应措施：针出现营理风险公司根济形势发展需断调整理思路方法严格法律法规加强公司规范运作企业部控制建设加强部级员培养培训适时引进优秀高级理技术优化队伍建设持续培育造精湛专业技队伍加强基础工艺关键材料核心技术创新服务高质量发展面日益增长客户需求立足精益项目谋划深挖生潜蓄势筑基突破产瓶颈持续提升产出柔性效推进智制造数化理清洁化生产精密制造
始终奉行品质行业领先尊重供应商伙伴承诺断客户提供高度专业化产品继续发力保持增强品牌优势造民族品牌目标断拓展行业新边界服务更广阔市场进步强化董事会营理层项重决策时性科学性提升理执行力兼顾发展导风险导提高风险预判力严密防范化解种风险挑战坚持走高质量发展路积极加强创新力先进团队文化建设断丰富企业团队文化建设涵企业理断适应社会济形势发展变化
2外部风险素
（1）市场竞争风险
公司营业务高端重型程装备系统集成设计制造安装成套服务技术咨询工程项目承包等市场需求游石油炼化天然气化工煤化工核电军工新材料等领域项目建设固定资产投资密切相关前阶段公司行业中具较强制造技术竞争力品牌优势时游企业规划项目投资建设断增加转型升级提质扩容明显公司营销订货持续充足生产务断增长市场影响力知名度持续提升预计未年整体营形势继续游行业固定投资受国家政治济形势等变化影响定波动性波动导致游行业需求回落会加剧市场竞争公司身抵御市场竞争力足生产营控措施力面竞争加剧导致市场占率降风险影响业绩持续稳定增长
应措施：方面公司坚守市场信誉加营销开拓力度重点加强型优质客户合作着力争取附加值高营销订单注重创新差异化服务提升市场占率方面加强新产品新技术研发投入断积累先进装备技术专力优化产品结构狠抓部生产控程履约力做生产进度关键节点控制稳步提升产品质量严格确保交期断提升高效理创新服务落实降增效措施
持续深耕煤油气化工高端核心超超限装备现优势领域加核电太阳光伏风电等新源新材料高端装备市场拓展积极探索研制氢源制储运等环节装置扎实推进专精特新促进高质量发展适时寻找布局新业绩增长点拓展游行业市场渠道培育新动构建相关元化产业发展增强盈利韧性弱化增长波动性影响保持竞争活力增强抗风险力获业绩长青
（2）税收政策变化风险
税收政策风险：公司目前选择享受高新技术企业税优惠政策西部开发企业税优惠政策根 财政部 海关总署 国家税务总局关深入实施西部开发战略关税收政策问题通知（财税〔2011〕58号）国家发展改革委员会产业结构调整指导目录（2019年）（中华民国国家发展改革委员会令第49号）国家税务总局关执行＜西部区鼓励类产业目录＞关企业税问题公告（国定税务总局公告2015年第14号）财政部 税务总局 国家发展改革委关延续西部开发企业税政策公告（财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号）规定公司选择享受西部开发企业税优惠政策执行15企业税税率国家未否述优惠政策进行调整变更公司否持续具备享受条件具确定性
应措施：公司继续加强国家关税收政策税收法规信息搜集分析力度税收法律法规允许选择范围选择执行低风险税收优惠政策降低税收政策变化公司营成果带影响公司长远发展奠定基础
（3）行业政策变化风险
公司产品压力容器设备属国家行政许生产特种设备根国家相关行政法规规章规范性文件国家压力容器设计制造实行资格许制度相关产品实行安全性强制监督检验制度然公司目前拥生产营需全部设计许证制造许证果国家相关特许营权政策做出重调整公司生产营产生定影响
应措施：公司理层密切关注国家宏观政策关注行业动市场动态相关变动采取积极措施予应
（4）宏观济波动带营风险
公司生产压力容器等特种产品类产品服务象炼油化工核电等行业领域行业作国民济基础性工业国家宏观济状况固定资产投资等紧密相关会受宏观济周期波动影响国家宏观济增速放缓直接导致公司服务游行业新增投资项目减少相应配套产品市场需求增长出现回落游行业景气度降低公司营业绩产生利影响
应措施：公司密切关注分析国外宏观济形势行业发展变化动适应市场需求变化持续加新产品新技术研发力度做产品结构调整转型升级持续锻造企业长板断拓宽发展新边界防范宏观济波动政策变革带营风险
（三）部控制活动
1公司控制措施
公司控制措施般包括：相容职务分离控制授权审批控制会计系统控制财产保护控制预算控制运营分析控制绩效考评控制等
（1）相容职务分离控制
预防时发现相关岗位执行职责时产生错误舞弊行公司合理设置分工科学划分职责权限贯彻相容职务相分离原形成相互制衡机制现金出纳会计核算岗位职责分离合订立审批采购验收等项济业务授权审批具体办岗位职责分离等等严禁办理业务事项全程严格执行钱账物分分离机制
（2）授权审批控制
公司交易性质金额根公司章程项部控制制度规定采取交易授权常发生费报销支付等常规业务采职部门负责公司领导总理审批制度制定费发票报销付款理办法采购发票报销付款理办法员工款理办法差旅费报销理办法物项服务采购业务权限划分表资金支付业务权责划分表等部控制制度予明确规定
非常性业务交易外投资增发股票资产重组转股权款担保关联交易等重交易制定外投资理制度关联交易决策制度外担保理制度等部控制制度交易额公司总理董事会股东会审批独立董事重事项发表独立意见公司已建立起套科学严谨高效授权审批控制体系
（3）会计系统控制
公司设立独立会计机构财务总监领导全面处理公司财务会计业务根财务会计业务需设置会计工作岗位配备具备相关专业知识专业技财务会计员实行财务会计员岗位责制考核制度确保财务工作利进行公司财务会计岗位够起互相牵制作批准执行记录职分开
公司严格执行国家统企业会计准补充规定建立完善公司具体会计政策会计估计财务理制度会计基础工作规范会计证会计账簿会计报告处理程序资金理控制实物理控制等做明确具体规定会计政策财务会计制度规范公司会计核算加强会计监督保障财务会计数真实准确防止错弊堵塞漏洞提供力保证
（4）财产保护控制
公司建立现金存货固定资产形资产建工程等实物资产保护控制制度配备必设备员资产安全完整根保证限制未授权员财产接触采取定期盘点财产记录账实核财产保险等措施效保证资产安全完整
（5）预算控制
强化部控制防范营风险提高公司理水济效益实现营目标公司实施营预算理明确预算编制审批执行分析考核等部门环节工作职责程序具体求公司年末制定年度营预算计划年度预算目标分解月度执行公司执行预算理利效组织协调公司生产营活动完成定营目标工作计划利财务控制强化绩效考核
（6）运营分析控制
时准确掌握公司日常运营活动项济指标完成情况确保年度预算工作计划完成公司建立理层会议首层级系统运营分析机制公司定期组织召开总理办公会讨分析期部门工作环节开展完成情况存问题整改完善措施安排阶段工作计划生产安全部季度组织召开安全会讨公司安全环保职业卫生事宜生产营相关部门周组织项目协调会讨协调生产营程中需解决问题部门日晨会安排部署日重点工作
（7）绩效考评控制
确保公司营目标实现公司项控制度利实施公司级员均制定相应绩效考核办法公司绩效考核办法贯彻公开公公正原充分体现收入公司绩效贡献挂钩激励机制
董事会薪酬考核委员会根 薪酬考核委员会工作规规定专门负责董事高级理员薪酬标准方案制定负责审查公司董事高级理员履行职责情况进行年度考核负责公司薪酬制度执行情况进行监督
公司制定薪酬理制度部产值业绩计算（评审办法)营销部职分配业绩理办法员工奖惩理制度岗位技工资理办法业绩工资分配理办法等项绩效考核部控制制度全面系统规定部门岗位绩效考核具体办法利充分调动全体员工工作积极性
公司绩效理制度制定公司战略出发根年度营目标考核部门位员工利激励全体员工工作热情确保公司发展战略实现
2公司控制活动
（1）子公司理控制
规范公司分公司子公司理控制规范部运作机制维护全体投资者利益促进规范运作健康发展公司制定 分（子）公司理制度
分（子）公司理制度子公司董事监事高级理员产生职责营投资决策理财务理信息披露事务理报告制度档案理等作出明确规定
履行出资职责维护出资权益公司子公司委派董事监事财务员
年末公司审计部属子公司开展专项审计反映子公司财务状况营成果部控制建立实施情况
（2）关联交易部控制
保证公司关联间关联交易符合公公正公开原保护广投资者特中投资者合法权益公司根相关法律法规公司章程规定制定关联交易决策制度定义关联关联关系关联交易明确关联交易决策程序关联交易信息披露
公司时关注关联关联关系变动关注日常重交易否关联交易相关严禁利关联交易直接间接侵害中投资者利益情况发生
年末公司审计部门关联交易进行专项审计反映年公司发生关联交易审批程序否符合公司治理相关法规规定否存违规发生关联交易情况
（3）募集资金部控制
规范公司募集资金理提高募集资金效率切实保护股东合法权益公司根相关法律法规公司章程规定制定募集资金理办法募集资金专项存储募集资金募集资金投资项目变更募集资金理监督作明确规定
2022年16月公司未取新募集资金
（4）重投资部控制
建立规范效科学投资决策体系机制规范公司外投资行提高投资济效益实现公司资产保值增值根相关法律法规公司章程股东会议事规董事会议事规等关规定公司制定外投资理制度明确外投资范围原外投资审批权限外投资日常理外投资信息披露责追究等项控制措施
（5）信息披露部控制
促进公司规范运作规范信息披露行加强信息披露事务理确保信息披露真实准确完整时公维护公司投资者合法权益公司根相关法律法规公司章程等规定制定信息披露制度明确规定信息披露事务理制度适员信息披露基原信息披露容信息披露程序信息披露理责保密措施应明确相关事项
时进步提高公司规范运作水加年报信息披露责问责力度提高年报信息披露质量透明度增强信息披露真实性准确性完整性时性公司根相关法律法规公司章程信息披露理制度等关规定制定年报信息披露重差错责追究制度明确年报信息披露重差错责年报信息披露重差错认定处理程序年报信息披露重差错责追究追究责形式种类
2022年16月董事会严格信息披露理制度年报信息披露重差错责追究制度相关法律法规规定做公开公公正投资者时社会公众真实准确完整时披露信息没虚假记载误导性陈述者重遗漏2022年16月公司重事件报告传递审核披露程序定期报告编制审议披露程序均符合相关规定披露完整时
（6）资金活动部控制
公司章程明确规定董事会股东会授权范围决定投融资事项公司制定总理工作细明确规定总理审批公司日常营理中项费支出相关控制度明确规定日常资金业务活动事前审批事中控制资金支付审批流程审批权限
加强公司外投资融资活动中重资金支出控公司制定外投资理制度融资理办法分明确规定投融资活动范围审批权限风险控制理信息披露责追究等项控制措施
公司授权财务部负责资金活动日常理公司制定现金银行存款票日常理制度遵相容岗位相互分离制约监督求设置独立出纳岗位公司资金理符合国家现金理暂行条例支付结算办法等相关法律法规公司资金理制度求
年公司审计部季度公司额资金收支情况保情况费开支情况进行审计确保公司资金安全合规
（7）采购业务部控制
公司授权物资供应部集中负责公司物料采购业务根营销订单技术工艺设计提料生产计划库存情况确定采购需求制定采购计划采购计划指导进行目采购避免重复采购盲目采购
公司压力容器质保手册物项服务采购业务权限划分表等采购业务部控制制度明确物料需求采购计划询价选择供应商合签订评审质量检验验收入库等关键控制环节职责权限严材料入库质检关符合质量求物料换货退货流程时处理防止合格物料积压占资金造成损失物资供应部根供应商提供物资劳务质量价格交货时性供货条件资信状况等进行踪理考核评价参合格供应商评选断优化供应商供应网络改善采购质量降低采购成防范控制采购风险维护公司合法权益
采购需支付款项合约定条款进行采购员填制付款申请财务部根合发票等相关单证复核误交副总财务总监审批严格执行付款程序采购员会财务部定期供应商核应付账款预付账款等款项确保采购资金安全
财务部建立严密存货采购供应付款业务会计控制系统通会计控制系统时记录存货采购申请采购合验收入库退货情况发票款项支付等采购业务环节信息保证采购业务全程处效受控状态确保会计记录采购记录仓储记录核致
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
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部控制评价目
（）加强规范公司部控制提高公司营理水风险防范力促进公司持续发展维护全体股东利益相关者合法权益
（二）合理保证公司营理合法合规资产安全财务报告相关信息真实完整信息披露真实准确完整公提高公司营效率效果促进公司实现发展战略
二部控制评价工作总体状况
公司董事会授权审计部部控制评价部门负责部控制评价工作具体组织实施工作审计部成立理层部门负责业务骨干等组成部控制评价工作组（简称评价工作组）遵循全面性原重性原客观性原基础制定评价工作方案开展评价工作公司理层相关部门积极支持配合部控制评价工作组工作接受部控制工作组检查评价部控制评价工作组根次评价工作情况结合日常监督专项监督情况编制部控制评价报告审计委员会[类审计报告模板审计方法案例审网公众号搜索查阅审网注]复核审议出具部控制评价报告报公司董事会监事会审议通独立董事部控制评价发表专项意见
三部控制评价
次部控制评价企业部控制基规范配套指引深圳证券交易市公司律监指引第2 号——创业板市公司规范运作公司部控制评价办法等结合公司项部控制制度处外环境身营特点公司截2022年6月30日止部控制设计运行效性进行评价
四部控制评价范围
次部控制评价范围涵盖公司子公司方面部控制设计运行纳入评价范围单位资产总额占公司合财务报表资产总额 100营业收入合计占公司合财务报表营业收入总额100公司围绕部环境风险评估控制活动信息沟通部监督等素确定部控制评价具体容部控制设计运行效性进行全面评价
五部控制评价程序方法
部控制评价工作企业部控制基规范公司部控制评价办法等规定程序执行评价程中实施包括审阅公司部控制文件检查财务会计资料合资料访谈调查问卷实查验穿行测试等认必程序方法评价部控制效性取充分恰评价证
六部控制检查评价情况
公司根企业部控制基规范等规定围绕部环境风险评估控制活动信息沟通部监督等素遵循全面性原重性原制衡性原适应性原成效益原基础建立实施部控制
（）公司部控制环境
1公司组织架构
（1）公司基组织框架
截部控制评价报告签署日止公司部组织机构图示（处略审网注）
（2）公司治理结构
公司严格公司法等法律法规求建立健全股东会董事会监事会理层等治理结构议事规决策程序效履行公司法公司章程规定项职责
公司股东会公司高权力机构法行公司营方针筹资投资利润分配等重事项表决权公司2022年3月新修订股东会议事规股东会议事规股东会职权召集会议提案通知股东会议事程序决议等作明确规定保证公司股东会规范运作2022年16月公司召开1次股东会
公司董事会负责执行股东会作出决定法行公司营决策权股东会负责报告工作公司严格公司法公司章程关规定选举产生董事董事会员构成符合法律法规公司章程求公司董事会设战略发展委员会薪酬考核委员会提名委员会审计委员会等四专门委员会时董事会专设董事会办公室董事会秘书负责处理董事会日常事务信息披露工作董事会办公室日常事务公司董事会严格公司章程董事会议事规开展工作专门委员会分董事会战略发展委员会工作规董事会薪酬考核委员会工作规董事会提名委员会工作规审计委员会工作规2022年16月公司董事会召开4次会议
公司监事会公司监督机构公司严格公司法公司章程关规定选举产生监事监事会员构成符合法律法规公司章程求公司监事会公司章程监事会议事规求履行职责法董事高级理员执行公司职务时否违反法律法规侵害公司股东利益行进行监督公司财务进行监督检查维护公司全体股东权益2022年16月公司监事会召开2次会议
公司理层董事会负责负责组织实施股东会董事会决议事项持公司生产营理工作公司严格公司法公司章程关规定聘总理副总理高级理员公司2022年3月新修订总理工作细总理工作细公司总理副总理高级理员职责权限总理办公会报告制度等做明确规定保证公司高级理员勤勉责法行理职权
（3）公司部机构
公司根身营业务性质特点建立科学权责分明部机构公司部机构包括市场营销部物资供应部技术研发部财务部审计部综合理部质量保证部生产安全部制造中心核电军工事业部监察部信息部等职部门公司建立部组织机构清楚界定部门职责适应信息沟通求利信息传达层级业务活动间传递利员工提供履行职权需信息公司制定明晰岗位职责说明书审批权限流程工作指引高级理员全体员工职责权限明确制度规定存相容职务未分离情况存关键职缺位职交叉现象
2公司部审计
公司董事会设审计委员会根董事会审计委员会工作规等规定负责公司外部审计沟通财务部控制制度等监督核查工作审计委员会 3 名董事组成独立董事2 名中 1 名独立董事会计专业士负责持委员会工作审计委员会少季度召开次会议审议部审计工作报告少季度董事会报告次2022年16月审计委员会召开3次会议 审计委员会设审计部审计部具备独立开展审计工作专业力
公司审计部负责监督检查公司贯彻执行国家政策法律法规公司规章制度情况严格执行审计[类审计报告模板审计方法案例审网公众号搜索查阅审网注]法规公司日常营情况财务安全状况公司部控制制度执行情况进行审计监督针存问题提出建设性意见负责组织推进检查公司部监督工作体系风险控制（规避） 机制建立断完善根审计委员会审议年度审计工作计划组织制定部审计工作 方案实施公司部类专项审计提出审计报告做出审计决定督促决定执行
3公司发展战略
公司发展战略公司部控制终目标实现公司发展战略公司董事会设战略发展委员会负责公司中长期发展战略重战略投资决策进行研究规划提出建议战略发展委员会董事会战略发展委员会工作规开展工作职责包括公司章程规定须董事会批准重投资融资方案重战略投资重资运作兼收购进行研究提出建议组织事项专家评审会该事项实施进行检查
4力资源政策
公司建立实施科学引进培养考核激励等力资源理制度
公司坚持理念高度注重力资源建设科学配置合理调配选级类年公司业务规模持续扩公司战略断优化提升公司科学积极战略方针培养提拔批热血实干中高层理干部青年业务骨干逐步建立起支拥高技术水硬仗队伍成公司快速发展长足发展坚实砥柱
增强员工专业知识技术提升员工队伍技水整体素质提高全员适应变化发展求力公司建立覆盖全员培训学机制倡导建设学型企业2022年16月结合公司业务发展需求员工提升需公司采外部学部授课等渠道方式开展员工教育培训累计组织参培训达90余次计6188课时
公司直坚持科技创新作企业发展第动力作企业发展第资源深入推进科技队伍建设持续提升公司科技创新实力技技术水公司年定期组织召开科技工作者会技会评选出科技技予特嘉奖激励
通评先树模活动月评选出月度优秀员工年终评选年度劳模年度优秀员工予表彰定期提升工作效率提高产品质量改善理方面贡献员工予特嘉奖激发员工工作热情钻研业务兴趣全面提升员工文化水业务素质
5公司文化
公司建立积极文化理念公司文化理念科技创新爱宏业指引精诚精细精益精工精准精彩核心理念安全质量创新服务方针指导公司董事监事高级理员身作倡导诚实守信爱岗敬业开拓创新断加强公司文化建设贯彻培育员工积极价值观社会责感培养团队协作精神通组织开展员工户外拓展职工运动会科新文化节离退休员工乐会等形式丰富员工文化生活公司文化建设增强全体员工凝聚力心力提升公司核心竞争力实现公司发展战略提供力保障
6社会责
公司积极践行项社会责：法营诚信纳税积极维护股东合法权益注重安全生产环境保护关心员工健康建立员工定期职业健康体检制度积极改善员工办公环境实施清洁化生产建设员工活动园创造干净舒适美工作环境注重员工成长员工规划职业生计划提供培训机会结合物价增长水公司效益情况适调整员工工资薪酬公司工会积极关心困难员工家属年公司部定期组织爱心捐款活动员工病救助困难员工家庭援助教育捐赠等公司重合守信产品客户供应商建立良商业协作关系谋求发展
（二）风险评估
公司十分重视风险评估风险分析通风险评估时识系统分析营活动中种风险结合公司承受风险程度合理确定风险应策略规避风险风险控制接受水公司制定年度营计划时认真分析讨前外部形势识分析影响企业发展外风险素理层定期例会时通报已识影响生产营目标理目标实现风险素公司已识风险风险分析应策略：
1部风险素
（1）应收账款增加带坏账损失风险
目前阶段公司营销订货持续充足着营销订货数额增长公司实施项目产品制造程中垫付款保证金断增加相应应收账款累计额断增长订货合约定付款条件均生产进度分阶段分例付款条件严格公司承受应收账款回收风险进步加然公司应收账款源合作年优质型客户具良信较强济实力果方发生重利突发性事件者公司进步加强完善应收账款控制理导致出现应收账款期收回情况引起坏账损失资金成理成增加公司业绩生产营产生利影响
应措施：公司方面做身项目生产控量消避免项目延期公司生产营影响通客户提供优质产品服务满足客户需求方面公司通断完善信评估理体系应收账款余额进行持续梳理踪审慎性控制重收款节点时加强客户沟通交流确认工作采取必合法措施加应收账款回收催收力度强化营销市场开拓力风险控制举责效益考核做应收款事前事中事阶段效控保持现金流良情况提高资金运转效率降低应收账款余额坏账损失风险确系发生应收账款坏账损失时履行公司部审批手续财务报表附注充分列示坏账损失金额
（2）原材料价格波动导致成增加风险
公司生产重型压力容器系列产品产品原材料型钢材锻件钢材规格质量求高然公司采购原材料时制定相应采购理制度供应商遴选措施钢材属宗商品市场化程度高价格受市场供求生产成国际金属价格市场短期投机等种素影响容易发生波动增加公司产品生产成影响公司整体盈利力
应措施：公司时踪原材料价格波动情况做原材料采购事前事中事控工作确保原材料采购成控制合理效
（3）项目履约风险
目前阶段公司营销订单充足生产繁忙合执行程中存产品订单交货期高度集中客户密集催货生产控组织力等素影响出现产品质量延期交货问题致项目保质期履行增加成导致索赔影响公司营业绩市场形象
应措施：公司加强项目控力度做项目生产组织策划关键节点工序质量程控制时客户做产品制造程中沟通衔接工作重质量保交期确保项目利执行
（4）技术创新应风险
公司历十分重视技术研发设计工作压力容器产品作国家特种设备设计求安全性求高新产品新技术新工艺应推广周期长存应推广失败风险
应措施：公司深化研发项目证理推动技术创新广度深度加技术创新研发资金储备投入断培养引进优秀技术创新高度注重技术创新现实场景适性加强国相关院校科研机构合作交流沟通等确保公司种技术创新效应
（5）营理风险
着公司营规模业务领域扩公司理机制理思路战略布局等方面提出更高求标准然公司营理层着丰富营理验需断调整适应新社会济形势公司业务发展需理层时放开思路时应市场竞争行业发展营规模扩张等外环境变化极阻碍公司业务战略利推进错失发展良机导致系列营理风险
应措施：针出现营理风险公司根济形势发展需断调整理思路方法严格法律法规加强公司规范运作企业部控制建设加强部级员培养培训适时引进优秀高级理技术优化队伍建设持续培育造精湛专业技队伍加强基础工艺关键材料核心技术创新服务高质量发展面日益增长客户需求立足精益项目谋划深挖生潜蓄势筑基突破产瓶颈持续提升产出柔性效推进智制造数化理清洁化生产精密制造
始终奉行品质行业领先尊重供应商伙伴承诺断客户提供高度专业化产品继续发力保持增强品牌优势造民族品牌目标断拓展行业新边界服务更广阔市场进步强化董事会营理层项重决策时性科学性提升理执行力兼顾发展导风险导提高风险预判力严密防范化解种风险挑战坚持走高质量发展路积极加强创新力先进团队文化建设断丰富企业团队文化建设涵企业理断适应社会济形势发展变化
2外部风险素
（1）市场竞争风险
公司营业务高端重型程装备系统集成设计制造安装成套服务技术咨询工程项目承包等市场需求游石油炼化天然气化工煤化工核电军工新材料等领域项目建设固定资产投资密切相关前阶段公司行业中具较强制造技术竞争力品牌优势时游企业规划项目投资建设断增加转型升级提质扩容明显公司营销订货持续充足生产务断增长市场影响力知名度持续提升预计未年整体营形势继续游行业固定投资受国家政治济形势等变化影响定波动性波动导致游行业需求回落会加剧市场竞争公司身抵御市场竞争力足生产营控措施力面竞争加剧导致市场占率降风险影响业绩持续稳定增长
应措施：方面公司坚守市场信誉加营销开拓力度重点加强型优质客户合作着力争取附加值高营销订单注重创新差异化服务提升市场占率方面加强新产品新技术研发投入断积累先进装备技术专力优化产品结构狠抓部生产控程履约力做生产进度关键节点控制稳步提升产品质量严格确保交期断提升高效理创新服务落实降增效措施
持续深耕煤油气化工高端核心超超限装备现优势领域加核电太阳光伏风电等新源新材料高端装备市场拓展积极探索研制氢源制储运等环节装置扎实推进专精特新促进高质量发展适时寻找布局新业绩增长点拓展游行业市场渠道培育新动构建相关元化产业发展增强盈利韧性弱化增长波动性影响保持竞争活力增强抗风险力获业绩长青
（2）税收政策变化风险
税收政策风险：公司目前选择享受高新技术企业税优惠政策西部开发企业税优惠政策根 财政部 海关总署 国家税务总局关深入实施西部开发战略关税收政策问题通知（财税〔2011〕58号）国家发展改革委员会产业结构调整指导目录（2019年）（中华民国国家发展改革委员会令第49号）国家税务总局关执行＜西部区鼓励类产业目录＞关企业税问题公告（国定税务总局公告2015年第14号）财政部 税务总局 国家发展改革委关延续西部开发企业税政策公告（财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号）规定公司选择享受西部开发企业税优惠政策执行15企业税税率国家未否述优惠政策进行调整变更公司否持续具备享受条件具确定性
应措施：公司继续加强国家关税收政策税收法规信息搜集分析力度税收法律法规允许选择范围选择执行低风险税收优惠政策降低税收政策变化公司营成果带影响公司长远发展奠定基础
（3）行业政策变化风险
公司产品压力容器设备属国家行政许生产特种设备根国家相关行政法规规章规范性文件国家压力容器设计制造实行资格许制度相关产品实行安全性强制监督检验制度然公司目前拥生产营需全部设计许证制造许证果国家相关特许营权政策做出重调整公司生产营产生定影响
应措施：公司理层密切关注国家宏观政策关注行业动市场动态相关变动采取积极措施予应
（4）宏观济波动带营风险
公司生产压力容器等特种产品类产品服务象炼油化工核电等行业领域行业作国民济基础性工业国家宏观济状况固定资产投资等紧密相关会受宏观济周期波动影响国家宏观济增速放缓直接导致公司服务游行业新增投资项目减少相应配套产品市场需求增长出现回落游行业景气度降低公司营业绩产生利影响
应措施：公司密切关注分析国外宏观济形势行业发展变化动适应市场需求变化持续加新产品新技术研发力度做产品结构调整转型升级持续锻造企业长板断拓宽发展新边界防范宏观济波动政策变革带营风险
（三）部控制活动
1公司控制措施
公司控制措施般包括：相容职务分离控制授权审批控制会计系统控制财产保护控制预算控制运营分析控制绩效考评控制等
（1）相容职务分离控制
预防时发现相关岗位执行职责时产生错误舞弊行公司合理设置分工科学划分职责权限贯彻相容职务相分离原形成相互制衡机制现金出纳会计核算岗位职责分离合订立审批采购验收等项济业务授权审批具体办岗位职责分离等等严禁办理业务事项全程严格执行钱账物分分离机制
（2）授权审批控制
公司交易性质金额根公司章程项部控制制度规定采取交易授权常发生费报销支付等常规业务采职部门负责公司领导总理审批制度制定费发票报销付款理办法采购发票报销付款理办法员工款理办法差旅费报销理办法物项服务采购业务权限划分表资金支付业务权责划分表等部控制制度予明确规定
非常性业务交易外投资增发股票资产重组转股权款担保关联交易等重交易制定外投资理制度关联交易决策制度外担保理制度等部控制制度交易额公司总理董事会股东会审批独立董事重事项发表独立意见公司已建立起套科学严谨高效授权审批控制体系
（3）会计系统控制
公司设立独立会计机构财务总监领导全面处理公司财务会计业务根财务会计业务需设置会计工作岗位配备具备相关专业知识专业技财务会计员实行财务会计员岗位责制考核制度确保财务工作利进行公司财务会计岗位够起互相牵制作批准执行记录职分开
公司严格执行国家统企业会计准补充规定建立完善公司具体会计政策会计估计财务理制度会计基础工作规范会计证会计账簿会计报告处理程序资金理控制实物理控制等做明确具体规定会计政策财务会计制度规范公司会计核算加强会计监督保障财务会计数真实准确防止错弊堵塞漏洞提供力保证
（4）财产保护控制
公司建立现金存货固定资产形资产建工程等实物资产保护控制制度配备必设备员资产安全完整根保证限制未授权员财产接触采取定期盘点财产记录账实核财产保险等措施效保证资产安全完整
（5）预算控制
强化部控制防范营风险提高公司理水济效益实现营目标公司实施营预算理明确预算编制审批执行分析考核等部门环节工作职责程序具体求公司年末制定年度营预算计划年度预算目标分解月度执行公司执行预算理利效组织协调公司生产营活动完成定营目标工作计划利财务控制强化绩效考核
（6）运营分析控制
时准确掌握公司日常运营活动项济指标完成情况确保年度预算工作计划完成公司建立理层会议首层级系统运营分析机制公司定期组织召开总理办公会讨分析期部门工作环节开展完成情况存问题整改完善措施安排阶段工作计划生产安全部季度组织召开安全会讨公司安全环保职业卫生事宜生产营相关部门周组织项目协调会讨协调生产营程中需解决问题部门日晨会安排部署日重点工作
（7）绩效考评控制
确保公司营目标实现公司项控制度利实施公司级员均制定相应绩效考核办法公司绩效考核办法贯彻公开公公正原充分体现收入公司绩效贡献挂钩激励机制
董事会薪酬考核委员会根 薪酬考核委员会工作规规定专门负责董事高级理员薪酬标准方案制定负责审查公司董事高级理员履行职责情况进行年度考核负责公司薪酬制度执行情况进行监督
公司制定薪酬理制度部产值业绩计算（评审办法)营销部职分配业绩理办法员工奖惩理制度岗位技工资理办法业绩工资分配理办法等项绩效考核部控制制度全面系统规定部门岗位绩效考核具体办法利充分调动全体员工工作积极性
公司绩效理制度制定公司战略出发根年度营目标考核部门位员工利激励全体员工工作热情确保公司发展战略实现
2公司控制活动
（1）子公司理控制
规范公司分公司子公司理控制规范部运作机制维护全体投资者利益促进规范运作健康发展公司制定 分（子）公司理制度
分（子）公司理制度子公司董事监事高级理员产生职责营投资决策理财务理信息披露事务理报告制度档案理等作出明确规定
履行出资职责维护出资权益公司子公司委派董事监事财务员
年末公司审计部属子公司开展专项审计反映子公司财务状况营成果部控制建立实施情况
（2）关联交易部控制
保证公司关联间关联交易符合公公正公开原保护广投资者特中投资者合法权益公司根相关法律法规公司章程规定制定关联交易决策制度定义关联关联关系关联交易明确关联交易决策程序关联交易信息披露
公司时关注关联关联关系变动关注日常重交易否关联交易相关严禁利关联交易直接间接侵害中投资者利益情况发生
年末公司审计部门关联交易进行专项审计反映年公司发生关联交易审批程序否符合公司治理相关法规规定否存违规发生关联交易情况
（3）募集资金部控制
规范公司募集资金理提高募集资金效率切实保护股东合法权益公司根相关法律法规公司章程规定制定募集资金理办法募集资金专项存储募集资金募集资金投资项目变更募集资金理监督作明确规定
2022年16月公司未取新募集资金
（4）重投资部控制
建立规范效科学投资决策体系机制规范公司外投资行提高投资济效益实现公司资产保值增值根相关法律法规公司章程股东会议事规董事会议事规等关规定公司制定外投资理制度明确外投资范围原外投资审批权限外投资日常理外投资信息披露责追究等项控制措施
（5）信息披露部控制
促进公司规范运作规范信息披露行加强信息披露事务理确保信息披露真实准确完整时公维护公司投资者合法权益公司根相关法律法规公司章程等规定制定信息披露制度明确规定信息披露事务理制度适员信息披露基原信息披露容信息披露程序信息披露理责保密措施应明确相关事项
时进步提高公司规范运作水加年报信息披露责问责力度提高年报信息披露质量透明度增强信息披露真实性准确性完整性时性公司根相关法律法规公司章程信息披露理制度等关规定制定年报信息披露重差错责追究制度明确年报信息披露重差错责年报信息披露重差错认定处理程序年报信息披露重差错责追究追究责形式种类
2022年16月董事会严格信息披露理制度年报信息披露重差错责追究制度相关法律法规规定做公开公公正投资者时社会公众真实准确完整时披露信息没虚假记载误导性陈述者重遗漏2022年16月公司重事件报告传递审核披露程序定期报告编制审议披露程序均符合相关规定披露完整时
（6）资金活动部控制
公司章程明确规定董事会股东会授权范围决定投融资事项公司制定总理工作细明确规定总理审批公司日常营理中项费支出相关控制度明确规定日常资金业务活动事前审批事中控制资金支付审批流程审批权限
加强公司外投资融资活动中重资金支出控公司制定外投资理制度融资理办法分明确规定投融资活动范围审批权限风险控制理信息披露责追究等项控制措施
公司授权财务部负责资金活动日常理公司制定现金银行存款票日常理制度遵相容岗位相互分离制约监督求设置独立出纳岗位公司资金理符合国家现金理暂行条例支付结算办法等相关法律法规公司资金理制度求
年公司审计部季度公司额资金收支情况保情况费开支情况进行审计确保公司资金安全合规
（7）采购业务部控制
公司授权物资供应部集中负责公司物料采购业务根营销订单技术工艺设计提料生产计划库存情况确定采购需求制定采购计划采购计划指导进行目采购避免重复采购盲目采购
公司压力容器质保手册物项服务采购业务权限划分表等采购业务部控制制度明确物料需求采购计划询价选择供应商合签订评审质量检验验收入库等关键控制环节职责权限严材料入库质检关符合质量求物料换货退货流程时处理防止合格物料积压占资金造成损失物资供应部根供应商提供物资劳务质量价格交货时性供货条件资信状况等进行踪理考核评价参合格供应商评选断优化供应商供应网络改善采购质量降低采购成防范控制采购风险维护公司合法权益
采购需支付款项合约定条款进行采购员填制付款申请财务部根合发票等相关单证复核误交副总财务总监审批严格执行付款程序采购员会财务部定期供应商核应付账款预付账款等款项确保采购资金安全
财务部建立严密存货采购供应付款业务会计控制系统通会计控制系统时记录存货采购申请采购合验收入库退货情况发票款项支付等采购业务环节信息保证采购业务全程处效受控状态确保会计记录采购记录仓储记录核致
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