额贷款限公司部控制制度
第章 总
第条 促进公司建立健全部控制防范金融风险保障公司体系安全稳健运行中华民国银行业监督理法中华民国商业银行法中华民国公司法关额贷款公司试点指导意见等法律规定金融企业审慎监求制定制度
第二条 部控制公司实现营目标通制定实施系列制度程序方法风险进行事前防范事中控制事监督纠正动态程机制
第三条 公司部控制目标：
()确保国家法律规定公司部规章制度贯彻执行
(二)确保公司发展战略营目标全面实施充分实现
(三)确保风险理体系效性
(四)确保业务记录财务信息理信息时真实完整
第四条 公司部控制应贯彻全面审慎效独立原包括：
()部控制应渗透公司项业务程操作环节覆盖部门岗位全体员参决策操作均应案查
(二)部控制应防范风险审慎营出发点公司营理尤设立新机构开办新业务均应体现控优先求
(三)部控制应具高度权威性拥受部控制约束权力部控制存问题应够时反馈纠正
(四)部控制监督评价部门应独立部控制建设执行部门直接董事会监事会高级理层报告渠道
第五条 部控制应公司营规模业务范围风险特点相适应合理成实现部控制目标
第二章 部控制基求
第六条 部控制应包括素：
()部控制环境
(二)风险识评估
(三)部控制措施
(四)信息交流反馈
(五)监督评价纠正
第七条 公司应建立良公司治理分工合理职责明确相互制衡报告关系清晰组织结构部控制效性提供必前提条件
第八条 公司董事会监事会高级理层应充分认识身部控制承担责
董事会负责保证公司建立实施充分效部控制体系负责审批整体营战略重政策定期检查评价执行情况负责确保公司法律政策框架审慎营明确设定接受风险程度确保高级理层采取必措施识计量监测控制风险负责审批组织机构负责保证高级理层部控制体系充分性效性进行监测评估
监事会负责监督董事会高级理层完善部控制体系负责监督董事会董事高级理层高级理员履行部控制职责负责求董事董事长高级理员纠正损害公司利益行监督执行
高级理层负责制定部控制政策部控制体系充分性效性进行监测评估负责执行董事会决策负责建立识计量监测控制风险程序措施负责建立完善部组织机构保证部控制项职责效履行
第九条 公司应建立科学效激励约束机制培育良企业精神部控制文化创造全体员工均充分解履行职责环境
第十条 公司应设立履行风险理职专门部门负责具体制定实施识计量监测控制风险制度程序方法确保风险理营目标实现
第十条 公司应建立涵盖项业务全行范围风险理系统开发运风险量化评估方法模型信风险市场风险流动性风险操作风险等类风险进行持续监控
第十二条 公司应项业务制定全面系统成文政策制度程序全公司范围保持统业务标准操作求保证连续性稳定性
第十三条 公司设立新机构开办新业务应事先制定关政策制度程序潜风险进行计量评估提出风险防范措施
第十四条 公司应建立部控制评价制度部控制制度建设执行情况定期进行回顾检讨根国家法律规定公司组织结构营状况市场环境变化进行修订完善
第十五条 公司应明确划分相关部门间岗位间级机构间职责建立职责分离横相互监督制约机制
涉资产负债财务员等重事项变动均独决定
第十六条 公司应根工作岗位性质赋予相应职责权限岗位应正式成文岗位职责说明清晰报告关系
公司应明确关键岗位控制求关键岗位应实行定期定期员轮换强制休假制度
第十七条 公司应根分支机构业务部门营理水风险理力区济业务发展需建立相应授权体系实行统法理法授权
授权应适明确采取书面形式
第十八条 公司应利计算机程序监控等现代化手段锁定分支机构业务权限分支机构实施效理监控
级机构应严格执行级机构决策身职责权限范围开展工作
第十九条 公司应建立效核监控制度种账证报表定期进行核现金价证券等形资产时进行盘点柜台办理业务实行复核事监督关重业务实行双签效制度授权授信执行情况进行监控
第二十条 公司应规定进行会计核算业务记录建立完整会计统计业务档案妥善保确保原始记录合契约种资料真实完整
第二十条 公司应建立效应急预案定期进行测试意外事件紧急情况发生时应应急预案时做出应急处置预防减少造成损失确保业务持续开展
第二十二条 公司应设立独立法律事务部门岗位统理类授权授信法律事务制定审查法律文新业务推出进行法律证确保项业务合法效
第二十三条 公司应实现业务操作理电子化促进项业务电子数处理系统整合做业务数集中处理
第二十四条 公司应实现营理信息化建立贯穿级机构覆盖业务领域数库理信息系统做时准确提供营理需种数时真实准确中国银监会派出机构财政部门报送监报表资料外披露信息
第二十五条 公司应建立效信息交流反馈机制确保董事会监事会高级理层时解行营风险状况确保项信息均够传递相关员工部门员工关信息均够畅反馈
第二十六条 公司业务部门应项业务营状况进行常性检查时发现部控制存问题迅速予纠正
第二十七条 公司部审计部门应权获公司营信息理信息部门岗位项业务实施全面监督评价
第二十八条 公司部审计应具充分独立性实行全公司系统垂直理
级机构部审计负责聘解聘应级部审计部门负责公司总部部审计负责聘解聘应董事会负责
第二十九条 公司应配备充足具备相应专业业资格部审计员建立专业培训制度年确保定离岗脱产培训时间
第三十条 公司应建立效部控制报告纠正机制业务部门部审计部门员发现部控制问题均应畅通报告渠道效纠正措施
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第章 总
第条 促进公司建立健全部控制防范金融风险保障公司体系安全稳健运行中华民国银行业监督理法中华民国商业银行法中华民国公司法关额贷款公司试点指导意见等法律规定金融企业审慎监求制定制度
第二条 部控制公司实现营目标通制定实施系列制度程序方法风险进行事前防范事中控制事监督纠正动态程机制
第三条 公司部控制目标：
()确保国家法律规定公司部规章制度贯彻执行
(二)确保公司发展战略营目标全面实施充分实现
(三)确保风险理体系效性
(四)确保业务记录财务信息理信息时真实完整
第四条 公司部控制应贯彻全面审慎效独立原包括：
()部控制应渗透公司项业务程操作环节覆盖部门岗位全体员参决策操作均应案查
(二)部控制应防范风险审慎营出发点公司营理尤设立新机构开办新业务均应体现控优先求
(三)部控制应具高度权威性拥受部控制约束权力部控制存问题应够时反馈纠正
(四)部控制监督评价部门应独立部控制建设执行部门直接董事会监事会高级理层报告渠道
第五条 部控制应公司营规模业务范围风险特点相适应合理成实现部控制目标
第二章 部控制基求
第六条 部控制应包括素：
()部控制环境
(二)风险识评估
(三)部控制措施
(四)信息交流反馈
(五)监督评价纠正
第七条 公司应建立良公司治理分工合理职责明确相互制衡报告关系清晰组织结构部控制效性提供必前提条件
第八条 公司董事会监事会高级理层应充分认识身部控制承担责
董事会负责保证公司建立实施充分效部控制体系负责审批整体营战略重政策定期检查评价执行情况负责确保公司法律政策框架审慎营明确设定接受风险程度确保高级理层采取必措施识计量监测控制风险负责审批组织机构负责保证高级理层部控制体系充分性效性进行监测评估
监事会负责监督董事会高级理层完善部控制体系负责监督董事会董事高级理层高级理员履行部控制职责负责求董事董事长高级理员纠正损害公司利益行监督执行
高级理层负责制定部控制政策部控制体系充分性效性进行监测评估负责执行董事会决策负责建立识计量监测控制风险程序措施负责建立完善部组织机构保证部控制项职责效履行
第九条 公司应建立科学效激励约束机制培育良企业精神部控制文化创造全体员工均充分解履行职责环境
第十条 公司应设立履行风险理职专门部门负责具体制定实施识计量监测控制风险制度程序方法确保风险理营目标实现
第十条 公司应建立涵盖项业务全行范围风险理系统开发运风险量化评估方法模型信风险市场风险流动性风险操作风险等类风险进行持续监控
第十二条 公司应项业务制定全面系统成文政策制度程序全公司范围保持统业务标准操作求保证连续性稳定性
第十三条 公司设立新机构开办新业务应事先制定关政策制度程序潜风险进行计量评估提出风险防范措施
第十四条 公司应建立部控制评价制度部控制制度建设执行情况定期进行回顾检讨根国家法律规定公司组织结构营状况市场环境变化进行修订完善
第十五条 公司应明确划分相关部门间岗位间级机构间职责建立职责分离横相互监督制约机制
涉资产负债财务员等重事项变动均独决定
第十六条 公司应根工作岗位性质赋予相应职责权限岗位应正式成文岗位职责说明清晰报告关系
公司应明确关键岗位控制求关键岗位应实行定期定期员轮换强制休假制度
第十七条 公司应根分支机构业务部门营理水风险理力区济业务发展需建立相应授权体系实行统法理法授权
授权应适明确采取书面形式
第十八条 公司应利计算机程序监控等现代化手段锁定分支机构业务权限分支机构实施效理监控
级机构应严格执行级机构决策身职责权限范围开展工作
第十九条 公司应建立效核监控制度种账证报表定期进行核现金价证券等形资产时进行盘点柜台办理业务实行复核事监督关重业务实行双签效制度授权授信执行情况进行监控
第二十条 公司应规定进行会计核算业务记录建立完整会计统计业务档案妥善保确保原始记录合契约种资料真实完整
第二十条 公司应建立效应急预案定期进行测试意外事件紧急情况发生时应应急预案时做出应急处置预防减少造成损失确保业务持续开展
第二十二条 公司应设立独立法律事务部门岗位统理类授权授信法律事务制定审查法律文新业务推出进行法律证确保项业务合法效
第二十三条 公司应实现业务操作理电子化促进项业务电子数处理系统整合做业务数集中处理
第二十四条 公司应实现营理信息化建立贯穿级机构覆盖业务领域数库理信息系统做时准确提供营理需种数时真实准确中国银监会派出机构财政部门报送监报表资料外披露信息
第二十五条 公司应建立效信息交流反馈机制确保董事会监事会高级理层时解行营风险状况确保项信息均够传递相关员工部门员工关信息均够畅反馈
第二十六条 公司业务部门应项业务营状况进行常性检查时发现部控制存问题迅速予纠正
第二十七条 公司部审计部门应权获公司营信息理信息部门岗位项业务实施全面监督评价
第二十八条 公司部审计应具充分独立性实行全公司系统垂直理
级机构部审计负责聘解聘应级部审计部门负责公司总部部审计负责聘解聘应董事会负责
第二十九条 公司应配备充足具备相应专业业资格部审计员建立专业培训制度年确保定离岗脱产培训时间
第三十条 公司应建立效部控制报告纠正机制业务部门部审计部门员发现部控制问题均应畅通报告渠道效纠正措施
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