财务报销制度流程
第章 总
加强公司部理规范公司财务报销行合理控制费支出特制定制度
二制度根相关财制度公司实际情况财务报销分支款项预付款理日常办公费采购支出站场支出车辆维修固定资产购置支出税费支出费等分说明报销相关流程项支出具体财务报销制度报销流程
三制度适公司全体员工
第二章 审批权限
四部门分副总负责部门报销审批报销金额1000元需总理审批
第三章 公司报销制度基原
五公司费开支必须遵循先申报审批支出报销原办公品采购日常工作餐接餐必须办公室统安排
（）未进行报备申请审批切费开支予报销特殊情况必须总理批准
（二）报销员报销费支出必须真实合规严禁杜绝弄虚作假行
（三）报销员必须真实合规效原始证报销持票原国家税务机关统印制票填写完整数字清楚
取正规票量取正规票严禁费支出项目附票符违规行
（四）报销员报销费票必须时间序分类整理粘贴规定求填写费报销证审核批准方报销
（五）报销事填写费报销单时应遵实事求准确误原费素填写齐全签署名字 费报销单填写律允许涂改尤费金额保证费金额写必须致否效
（六） 正常费报销流程
办→部门→分副总（总理）→财务核准→出纳付款
第四章 支款项预付款理
六款理规定
（）出差款：出差员审批款单批准额度进行款出差返回5工作日办理报销款手续
（二）时款：总理批准款应时报账
（三）款金额超10000元应提前天通知财务部备款
（四）款销账规定：款未者原次款逾期未者转款工资扣
（五）特殊情况处理：办提出申请出纳电话征总理意先行款补签字手续
七支款项款流程报销流程
（）审批流程：办→部门→分副总（总理）→财务
→出纳付款
（二）报销流程：办→部门→分副总（总理）→财务→出纳处核销款
第五章 日常办公费
九公司日常办公费包括：办公品低值易耗品保洁品等电话费交通费午餐补贴招费差旅费车辆费食堂费水电费维修费等
十办公品低值易耗品保洁品等报销规定
（）般理规定合理控制费支出类费公司办公室统计划理集中购置
（二）公司办公室月根需求库存情况编制购置预算实际购置时填写采购申请单报总理审批
（三）办公品低值耗品保洁品等购置办公室计划统购买建立实物帐详细登记办公品进出情况报销办公品原必须正式发票购货明细
（四）报销时填制费报销单附采购申请单需入库需填制入库单
十电话费报销般规定
（)公司固定电话费办公室日常费审批程序报销流程办理报销手续遇电话费异常变动情况应通讯部门查明原特殊情况报总理批示处理
（二）公司电话费报销根公司制定电话费标准报销报销
月初印月电话费缴费单实际发生电话费低公司制定报销标准实际发生金额报销实际发生金额高公司制定标准公司制定标准报销（公司统标准）
十二交通费午餐补贴报销规定
员工公务需总理意出租车出租车票写手姓名天中午赶回公司餐公司20元予午餐补贴时需办公室进行报备
十三 招费报销规定
（） 招费支出根公司制定业务招费报销标准报销需写明餐时间招客姓名餐均超65元标准超出部分公司予报销报销承担月报销餐费总额超公司规定业务招费标准报销时填制费报销单
（公司统标准）
（二）公司业务需购买涉招礼品招日常品（茶叶矿泉水招品）需征总理意报销
十四 差旅费报销规定
（） 报销范围：指员工工作需受公司派遣前异发生费包括城际交通费住宿费餐费补贴出差市交通费等
（二）出差员应出差五工作日（报销原始票日期准）办理报销事宜根差旅费标准填写差旅费报销单公司规定标准报销
十五车辆费报销规定
车辆费指公司车辆工作程中发生油料费桥费停车费维修费检车费保险费车辆肇事应公司负担费等报销填制费报销单时实际发生费报销公车应纳入办公室统理部门员工车应车前统办公室申请报备办公室负责理统签批
十六 水电费维修费等报销规定
（） 水电费月发生费办公室负责统计（原信息通知单准）填写报销单程序报销
（二） 维修费 维修费包括工费材料费维修费单位金额办公室填制维修申请单标明预计发生费总理意签字
第六章 采购支出
十七采购理制度
（） 询价价制度：公司宗原料必须遵循价采购制度执行品种原料询价客户少2
（二） 定价定商：着等质量选择低价定商原执行
（三）采购补贴县城20元次超县城区域30元次
第七章 行政费
十八行政报销费包括：差旅费招费值班加班费车补餐费补助会议补贴广告宣传活活动费相关费等
十九电话费差旅费报销规定二级站招费公司规定标准发放
二十宣传活动费
包括广告费业务宣传费印刷费等办公室做出统计报销流程执行
第十章 税费支出
二十税费支出指通国税税社保支出税费通国税支出增值税企业税通税支出城市建设税教育费附加税印花税房产税土税养老保险失业保险工伤保险生育保险残疾保障金通社保支出医疗保险
二十二税费支出般规定
（） 相关票计入应交税费理费中社保费税费销售费中社保费
（二） 财务部根总理签署文件（员变动缴费额度变动等）税费支出做出相应调整
第十章 费
二十三费指公司工作需发生述条款包括费
二十四费报销必须坚持先申请办理报销原日常费报销程序审批权限办理报销手续
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第章 总
加强公司部理规范公司财务报销行合理控制费支出特制定制度
二制度根相关财制度公司实际情况财务报销分支款项预付款理日常办公费采购支出站场支出车辆维修固定资产购置支出税费支出费等分说明报销相关流程项支出具体财务报销制度报销流程
三制度适公司全体员工
第二章 审批权限
四部门分副总负责部门报销审批报销金额1000元需总理审批
第三章 公司报销制度基原
五公司费开支必须遵循先申报审批支出报销原办公品采购日常工作餐接餐必须办公室统安排
（）未进行报备申请审批切费开支予报销特殊情况必须总理批准
（二）报销员报销费支出必须真实合规严禁杜绝弄虚作假行
（三）报销员必须真实合规效原始证报销持票原国家税务机关统印制票填写完整数字清楚
取正规票量取正规票严禁费支出项目附票符违规行
（四）报销员报销费票必须时间序分类整理粘贴规定求填写费报销证审核批准方报销
（五）报销事填写费报销单时应遵实事求准确误原费素填写齐全签署名字 费报销单填写律允许涂改尤费金额保证费金额写必须致否效
（六） 正常费报销流程
办→部门→分副总（总理）→财务核准→出纳付款
第四章 支款项预付款理
六款理规定
（）出差款：出差员审批款单批准额度进行款出差返回5工作日办理报销款手续
（二）时款：总理批准款应时报账
（三）款金额超10000元应提前天通知财务部备款
（四）款销账规定：款未者原次款逾期未者转款工资扣
（五）特殊情况处理：办提出申请出纳电话征总理意先行款补签字手续
七支款项款流程报销流程
（）审批流程：办→部门→分副总（总理）→财务
→出纳付款
（二）报销流程：办→部门→分副总（总理）→财务→出纳处核销款
第五章 日常办公费
九公司日常办公费包括：办公品低值易耗品保洁品等电话费交通费午餐补贴招费差旅费车辆费食堂费水电费维修费等
十办公品低值易耗品保洁品等报销规定
（）般理规定合理控制费支出类费公司办公室统计划理集中购置
（二）公司办公室月根需求库存情况编制购置预算实际购置时填写采购申请单报总理审批
（三）办公品低值耗品保洁品等购置办公室计划统购买建立实物帐详细登记办公品进出情况报销办公品原必须正式发票购货明细
（四）报销时填制费报销单附采购申请单需入库需填制入库单
十电话费报销般规定
（)公司固定电话费办公室日常费审批程序报销流程办理报销手续遇电话费异常变动情况应通讯部门查明原特殊情况报总理批示处理
（二）公司电话费报销根公司制定电话费标准报销报销
月初印月电话费缴费单实际发生电话费低公司制定报销标准实际发生金额报销实际发生金额高公司制定标准公司制定标准报销（公司统标准）
十二交通费午餐补贴报销规定
员工公务需总理意出租车出租车票写手姓名天中午赶回公司餐公司20元予午餐补贴时需办公室进行报备
十三 招费报销规定
（） 招费支出根公司制定业务招费报销标准报销需写明餐时间招客姓名餐均超65元标准超出部分公司予报销报销承担月报销餐费总额超公司规定业务招费标准报销时填制费报销单
（公司统标准）
（二）公司业务需购买涉招礼品招日常品（茶叶矿泉水招品）需征总理意报销
十四 差旅费报销规定
（） 报销范围：指员工工作需受公司派遣前异发生费包括城际交通费住宿费餐费补贴出差市交通费等
（二）出差员应出差五工作日（报销原始票日期准）办理报销事宜根差旅费标准填写差旅费报销单公司规定标准报销
十五车辆费报销规定
车辆费指公司车辆工作程中发生油料费桥费停车费维修费检车费保险费车辆肇事应公司负担费等报销填制费报销单时实际发生费报销公车应纳入办公室统理部门员工车应车前统办公室申请报备办公室负责理统签批
十六 水电费维修费等报销规定
（） 水电费月发生费办公室负责统计（原信息通知单准）填写报销单程序报销
（二） 维修费 维修费包括工费材料费维修费单位金额办公室填制维修申请单标明预计发生费总理意签字
第六章 采购支出
十七采购理制度
（） 询价价制度：公司宗原料必须遵循价采购制度执行品种原料询价客户少2
（二） 定价定商：着等质量选择低价定商原执行
（三）采购补贴县城20元次超县城区域30元次
第七章 行政费
十八行政报销费包括：差旅费招费值班加班费车补餐费补助会议补贴广告宣传活活动费相关费等
十九电话费差旅费报销规定二级站招费公司规定标准发放
二十宣传活动费
包括广告费业务宣传费印刷费等办公室做出统计报销流程执行
第十章 税费支出
二十税费支出指通国税税社保支出税费通国税支出增值税企业税通税支出城市建设税教育费附加税印花税房产税土税养老保险失业保险工伤保险生育保险残疾保障金通社保支出医疗保险
二十二税费支出般规定
（） 相关票计入应交税费理费中社保费税费销售费中社保费
（二） 财务部根总理签署文件（员变动缴费额度变动等）税费支出做出相应调整
第十章 费
二十三费指公司工作需发生述条款包括费
二十四费报销必须坚持先申请办理报销原日常费报销程序审批权限办理报销手续
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