证券投资基金契约
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基金契约正文
前言
()载明订立基金契约目原例
1．订立基金契约目保护基金投资者合法权益明确基金契约事权利义务规范基金运作
2．订立基金契约暂行办法关规定
3．订立基金契约原等愿诚实信充分保护投资者合法权益
(二)说明基金发起暂行办法基金契约关规定发起设立
说明中国证监会基金设立批准表明基金价值收益作出实质性判断保证表明基金没风险
说明基金理诚实信勤勉责原理运基金资产保证基金定盈利保证低收益
(三)说明基金契约事暂行办法基金契约关规定享权利承担义务
(四)说明基金投资者取基金契约发行基金单位成基金持持基金单位行身表明基金契约承认接受暂行办法基金契约关规定享权利承担义务
二基金契约事
列明基金契约事情况例名称住法定代表成立时间批准设立机关批准设立文号组织形式实收资存续期间等
()基金发起
(二)基金理
(三)基金托
三基金基情况
()基金名称(基金全称)
(二)基金类型(例契约型开放式契约型封闭式)
(三)基金单位发行总份额
(四)基金单位份面值发行价格
基金单位份面值民币1元
(五)基金存续期限
基金成立日基金终止日
四基金单位发行
说明基金单位发行关事预留提前发售基金单位
()基金单位发行时间发行方式(例网发行)发行象
(二)基金单位份发行价格××元中份面值1元发行费××元
(三)基金发起认购份额
(四)基金单位认购持限额
订明封闭式基金投资者认购持数额限制(例：认购数额1000份倍数低数额高数额)开放式基金投资者首次认购持数额限制
五基金成立交易安排
()基金成立条件
说明基金成立条件说明基金成立前投资者认购款项存入商业银行动
(二)基金成立时已募集资金处理方式
(三)基金成立交易安排
封闭式基金说明成立根暂行办法规定申请市拟市证券交易拟市时间
开放式基金订明成立申购赎回列事项：
1．申购赎回场：列明申购赎回场
2．申购赎回开始日：说明基金成立××日起开始申购赎回
3．申购赎回申请方式：说明基金持基金理指定代理机构提出申购赎回申请方式例书面申请
4．申购赎回申请确认：例说明基金理指定代理机构应收申购赎回申请天作申购赎回申请日
5．申购赎回数额：订明关基金申购赎回数额约定(例：基金申购赎回低数额申购赎回数额1000份倍数)说明基金持持全部部分基金单位赎回
6．申购赎回价格：例说明申购申请日前日赎回申请日日基金单位份净资产价值基础计算份基金单位申购赎回价
7．申购赎回款项支付：订明申购赎回款项支付方式赎回款项支付期限说
明基金理应指示基金托申请赎回基金持(赎回)受款赎回款项支付赎回
8．赎回变更登记：说明基金持进行赎回时基金理应指示基金托时办理变理登记
9．赎回款项延期支付情形处理方式：说明出现巨额赎回抗力关规定确定情形中国证监会报告延迟支付赎回款项
(1)巨额赎回发生：订明巨额赎回发生情形例：营业日基金单位赎回价金总额扣日申购基金单位价金总额余额超暂行办法基金契约关规定规定例应保持现金国债总额发生巨额赎回
(2)巨额赎回处理方式：订明巨额赎回处理方式例：出现巨额赎回情况基金理应立报告中国证监会暂停计算赎回价格延期支付赎回款项合理方式处理基金资产筹措足够资金支付赎回款项
(3)巨额赎回价格款项支付：订明巨额赎回价格确定款项支付时间
(4)巨额赎回报告公告：订明巨额赎回发生时应时中国证监会报告公告
(5)抗力关规定确定情形
10．申购赎回费：订明申购赎回费标准说明申购赎回费列入基金费申购赎回承担
六基金托
说明基金托基金理必须暂行办法基金契约关规定订立托协议订立托协议目明确基金托基金理间基金持名册登记基金资产保基金资产理运作相互监督等相关事宜中权利义务职责确保基金资产安全保护基金持合法权益
七基金投资目标投资范围投资决策投资组合投资限制
()投资目标
例说明投资目标投资者减少分散投资风险确保基金资产安全谋求基金长期投资收益
(二)投资范围
说明基金投资具良流动性金融工具中投资国法公开发行市股票债券
(三)投资决策
订明基金理运基金资产决策决策程序
(四)投资组合
说明基金投资股票债券例低该基金资产总值80％
订明股票债券投资分基金资产中拟占例
订明选择证券构成投资组合原
(五)投资限制
列明暂行办法基金契约关规定禁止投资事项
八基金发起权利义务
()基金发起权利
列明暂行办法基金契约关规定规定权利例申请设立基金等
(二)基金发起义务
列明暂行办法基金契约关规定规定义务例：公告招募说明书基金设立时认购存续期间持符合规定例基金单位基金成立时时退募资金息等
九基金理权利义务
()基金理权利
列明暂行办法基金契约关规定规定权利例运基金资产获理报酬关规定代表基金行股东权利等
(二)基金理义务
具体列明暂行办法基金契约关规定规定义务例：
1．基金成立日起诚实信勤勉责原理运基金资产
2．配备足够具专业资格员进行基金投资分析决策专业化营方式理运作基金资产
3．建立健全部风险控制监察稽核财务理事理等制度保证理基金资产理资产相互独立保证基金资产运作财务理等方面相互独立
4．暂行办法基金契约关规定外第三谋取利益委托第三运作基金资产
5．接受基金托监督
6．规定计算公告基金资产净值基金单位份资产净值
7．严格暂行办法基金契约关规定履行信息披露报告义务
8．保守基金商业秘密泄露基金投资计划投资意等暂行办法基金契约关规定规定外基金信息公开披露前应予保密泄露
9．规定基金持分配基金收益
10．规定受理申购赎回申请时足额支付赎回款项
11．谋求市公司控股直接理
12．暂行办法基金契约关规定召集基金持会
13．保存基金会计帐册报表记录15年
14．参加基金清算组参基金资产保清理估价变现分配
15．面解散法撤销破产者接接资产时时报告中国证监会通知基金托
16．错导致基金资产损失应承担赔偿责错责退免
17．基金托错造成基金资产损失时应基金基金托追偿
18．义务
十基金托权利义务
()基金托权利
列明暂行办法基金契约关规定规定权利例：获基金托费监督基金理投资运作等
(二)基金托义务
列明暂行办法基金契约关规定规定义务例：
1．诚实信勤勉责原保基金资产
2．设立专门基金托部具符合求营业场配备足够合格熟悉基金托业务专职员负责基金资产托事宜
3．建立健全部风险控制监察稽核财务理事理等制度确保基金资产安全保
证托基金资产托资产基金资产相互独立基金分设置帐户独立核算分帐理保证基金间名册登记帐户设置资金划拨帐册记录等方面相互独立
4．暂行办法基金契约关规定外第三谋取利益委托第三入托基金资产
5．保基金理代表基金签订基金关重合关证
6．基金名义设立证券帐号银行帐户等基金资产帐户负责基金投资证券清算交割执行基金理投资指令负责基金名资金
7．保守基金商业秘密暂行办法基金契约关规定规定外基金信息公开披露前应予保密泄露
8．复核审查基金理计算基金资产净值基金单位价格
9．规定出具基金业绩基金托情况报告报中国证监会中国民银行
10．建立保存基金持名册负责基金单位转户登记
11．关规定保存基金会计帐册报表记录等15年
12．规定制作相关帐册基金理核
13．基金理指令关规定基金持支付基金收益赎回款项
14．参加基金清算组参基金资产保清理估价变现分配
15．面解散法撤销破产者接接资产时应时报告中国证监会中国民银行通知基金理
16．错导致基金资产损失应承担赔偿责错责退免
17．基金理错造成基金资产损失时应基金基金理追偿
18．义务
十基金持权利义务
()基金持权利
列明暂行办法基金契约关规定规定权利例：取基金收益出席者委派代表出席基金持会监督基金运作情况获取基金业务财务状况资料等
说明份基金单位具等合法权益
(二)基金持义务
列明暂行办法基金契约关规定规定义务例：
1．遵守基金契约
2．交纳基金认购款项规定费
3．承担基金亏损者终止限责
4．事损基金基金持利益活动
十二基金持会
订明基金持会召开事召集方式通知出席方式议事容程序表决公告相关事宜
()召开事
订明召开基金持会事情形
(二)召集方式
订明基金持会召集召集方式例：基金理召集基金持会基金理法行召集权情况应基金托召集基金持会基金理基金托均法行召集权情况发起召集基金持会
(三)通知
订明召开基金持会通知时间通知容通知方式
(四)出席方式
订明基金持出席会议方式例：现场开会书面开会方式采取书面开会方式应说明否需事先报告中国证监会
(五)议事容程序
订明基金持会议事容程序
(六)表决
订明基金持会决议形成条件表决方式程序等例：基金持持份基金单位表决权基金持会决议出席会议基金持持表决权半数通
说明基金持会决议全体基金持基金理基金托均约束力
(七)公告
订明基金持会决议报中国证监会备案公告时间方式
十三基金理基金托更换条件程序
()基金理基金托更换条件
1．基金理更换条件：列明基金理更换条件例：基金理解散法撤销破产者接接资产基金托充分理认更换基金理符合基金持利益代表50％基金单位基金持求基金理退中国证监会充分理认基金理继续履行基金理职责
2．基金托更换条件：列明基金托更换条件例：基金托解散法撤销破产者接接资产基金理充分理认更换基金托符合基金持利益代表50％基金单位基金持求基金托退中国民银行充分理认基金托继续履行基金托职责
(二)基金托基金理更换程序
1．提名：订明新基金理新基金托提名事宜例：新基金托基金理提名新基金理基金托提名
2．决议：说明基金持会应提名新基金托新基金理形成决议
3．批准：说明新基金托应中国证监会中国民银行审查批准新基金理应中国证监会审查批准说明原基金托应中国证监会中国民银行批准退原基金理应中国证监会批准退
4．公告：说明基金理基金托更换应暂行办法基金契约关规定进行公告
十四基金资产
()基金资产总值
具体列明基金资产总值构成
(二)基金资产净值
列明基金资产净值构成
(三)基金资产帐户
例说明基金资产××(证券投资基金名称)基金专户名义开设基金专帐户报中国证监会备案
(四)基金资产处分
说明基金资产应独立基金理基金托资产基金托保基金理基金托资产承担法律责债权基金资产行请求冻结扣押权利暂行办法基金契约关规定处分外基金资产处分
十五基金资产估值
()基金资产估值目
例说明基金资产估值目客观标准反映基金资产否增值保值
(二)基金资产估值事项
说明估值日估值方法估值象估值程序暂停估值情形等
十六基金费税收
()基金费种类
列明基金费种类例基金费包括基金理报酬基金托托费市年费证券交易费信息披露费持会费审计费律师费等
(二)基金费计提方法计提标准支付方式
订明基金费计提方法计提标准支付方式说明基金费基金资产中支付
(三)列入基金费项目
说明基金理基金托未履行未完全履行义务导致费支出基金资产损失处理基金运作关事项发生费等列入基金费
(四)税收
说明基金基金持根国家关规定纳税情况
十七基金收益分配
()基金收益构成
说明基金收益包括基金投资红利股息债券利息买卖证券差价存款利息收入
说明运基金资产带成费节约应计入收益
(二)基金净收益
说明基金净收益基金收益扣关规定基金收益中扣费余额
(三)基金收益分配原
订明基金收益分配基例分配次数分配时间分配政策等例基金收益分配应采取现金形式年少分配次基金年收益应先弥补年亏损进行年收益分配基金投资年亏损应进行收益分配
(四)基金收益分配方案
基金收益分配方案中应载明基金收益范围基金净收益基金收益分配象原分配时间分配数额例分配方式支付方式等容
(五)基金收益分配方案确定公告
说明基金收益分配方案基金理拟定基金托核实公告前报中国证监会备案
十八基金会计审计
()基金会计政策
订明基金会计年度记帐位币会计核算制度等例：基金会计年度公历年5月1日第二年4月30日基金核算民币记帐位币民币元记帐单位会计制度执行国家关会计制度
说明基金应独立建帐独立核算说明基金理应保留完整会计帐目证进行日常会计核算关规定编制基金会计报表基金托定期基金理基金会计核算报表编制等进行核
(二)基金审计
说明基金理应聘请基金发起基金理基金托相独立具事证券相关业务资格会计师事务注册会计师基金年度财务报表进行审计
订明更换会计师事务办注册会计师程序更换会计师事务办注册会计师必须报中国证监会备案
十九基金信息披露
说明基金信息披露应符合暂行办法基金契约关规定
说明基金会计年度信息披露事项必须固定少种中国证监会指定报刊公告
()基金年度报告中期报告
说明基金年报基金会计年度结束90日公告中期报告基金会计年度前六月结束30日公告
(二)基金时报告公告
说明基金运作程中发生基金持权益基金单位交易价格产生重影响事项时应法律法规中国证监会关规定时报告公告
列明基金持权益基金单位交易价格产生重影响事项例：
1．基金持会决议
2．基金理基金托变更
3．基金理基金托董事监事高级理员变动
4．基金理基金托业务员年变更达30％
5．基金投资市公司出现重事件
6．重关联事项
7．基金理基金托董事监事高级理员受重处罚
8．重诉讼仲裁事项
9．基金市
10．基金提前终止
11．重事项
(三)基金资产净值公告
说明封闭式基金资产净值月少公告次开放式基金资产净值周少公告次
(四)基金投资组合公告
说明基金投资组合三月少公告次
(五)公开说明书
说明开放式基金成立应六月结束月公告公开说明书应公告时间15日前报中国证监会审核公开说明书公告容截日六月日
公开说明书应包括列容：
1．基金简介
2．投资组合
3．营业绩具体列明三基金会计年度年度高低年末基金资产净值基金单位份资产净值三基金会计年度年度基金单位份收益分配金额注册会计师出具审计报告意见类型会计报表基金成立满三年者公布基金成立前述情况
4．重变更事项
5．应披露事项例三年基金理基金托高级理员否受中国证监会工商财税等关机关处罚果受处罚应详细说明
(六)信息披露文件存放查阅
载明基金定期公告时公告基金资产净值公告基金投资组合公告公开说明书等公告文存放点查阅方式说明基金理基金托应保证文容公告容完全致
二十基金终止清算
()基金终止
具体列明出现暂行办法规定基金终止具体情形
(二)基金清算组
1．基金清算组成立时间：说明基金终止日起××日成立
2．基金清算组组成：说明基金清算组成员基金发起基金理基金托具事
证券相关业务资格注册会计师具事证券法律业务资格律师中国证监会指定员清算组聘必工作员
3．基金清算组职责：说明基金清算组负责基金资产保清理估价变现分配基金清算组法进行必民事活动
(三)基金清算程序
订明基金清算程序例：基金资产保基金资产清理基金资产确定基金资产估价基金资产分配基金清算期限等
(四)清算费
说明清算费源支付方式
(五)基金清算剩余资产分配
说明基金清算分配方案基金清算全部剩余资产扣基金清算费基金持持基金单位例进行分配
(六)基金清算公告
订明基金清算程中公告安排
(七)基金清算帐册文件保存
说明基金清算帐册文件基金托保存15年
二十违约责
()说明基金契约事错造成基金契约履行者完全履行错方承担违约责属基金契约事双方三方错根实际情况双方三方分承担应负违约责
(二)说明事违反基金契约应方支付违约金果违约已方造成损失超违约金应进行赔偿
基金契约够继续履行应继续履行
二十二争议处理
说明基金契约事发生纠纷通协商者调解解决基金契约事愿通协商调解解决者协商调解成基金契约中仲裁条款(果采取方式基金契约中订明仲裁条款)者事达成书面仲裁协议仲裁机构申请仲裁基金契约事没基金契约中订立仲裁条款事没达成书面仲裁协议民法院起诉
二十三基金契约效力
()说明基金契约三方事盖章三方法定代表签字中国证监会批准生效基金契约效期生效日该基金清算结果报中国证监会批准公告日
(二)说明基金契约生效日基金契约事具等法律约束力
(三)说明基金契约正式××份报关监机构式××份外基金契约签约持××份份具等法律效力
(四)说明基金契约印制成册外公开散发供投资者关场查阅应基金契约正准
二十四基金契约修改终止
()基金契约修改
1．说明基金契约修改应基金契约事意
2．说明修改基金契约应召开基金持会基金契约修改容应基金持会决议意
3．说明基金契约修改应报中国证监会批准
(二)基金契约终止
1．基金终止说明出现列情况应终止基金：
(1)基金封闭期满未批准续期
(2)基金批准提前终止
(3)重违法行基金中国证监会责令终止
2．基金契约终止说明基金终止应基金进行清算中国证监会清算结果批准予公告基金契约方终止
二十五事项
二十六契约事盖章法定代表签字签订签订日
基金发起(章) 基金理(章) 基金托(章)
法定代表(签字) 法定代表(签字) 法定代表(签字)
签订： 签订： 签订：
签订日： 年 月 日 签订日： 年 月 日 签订日： 年 月 日
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基金契约正文
前言
()载明订立基金契约目原例
1．订立基金契约目保护基金投资者合法权益明确基金契约事权利义务规范基金运作
2．订立基金契约暂行办法关规定
3．订立基金契约原等愿诚实信充分保护投资者合法权益
(二)说明基金发起暂行办法基金契约关规定发起设立
说明中国证监会基金设立批准表明基金价值收益作出实质性判断保证表明基金没风险
说明基金理诚实信勤勉责原理运基金资产保证基金定盈利保证低收益
(三)说明基金契约事暂行办法基金契约关规定享权利承担义务
(四)说明基金投资者取基金契约发行基金单位成基金持持基金单位行身表明基金契约承认接受暂行办法基金契约关规定享权利承担义务
二基金契约事
列明基金契约事情况例名称住法定代表成立时间批准设立机关批准设立文号组织形式实收资存续期间等
()基金发起
(二)基金理
(三)基金托
三基金基情况
()基金名称(基金全称)
(二)基金类型(例契约型开放式契约型封闭式)
(三)基金单位发行总份额
(四)基金单位份面值发行价格
基金单位份面值民币1元
(五)基金存续期限
基金成立日基金终止日
四基金单位发行
说明基金单位发行关事预留提前发售基金单位
()基金单位发行时间发行方式(例网发行)发行象
(二)基金单位份发行价格××元中份面值1元发行费××元
(三)基金发起认购份额
(四)基金单位认购持限额
订明封闭式基金投资者认购持数额限制(例：认购数额1000份倍数低数额高数额)开放式基金投资者首次认购持数额限制
五基金成立交易安排
()基金成立条件
说明基金成立条件说明基金成立前投资者认购款项存入商业银行动
(二)基金成立时已募集资金处理方式
(三)基金成立交易安排
封闭式基金说明成立根暂行办法规定申请市拟市证券交易拟市时间
开放式基金订明成立申购赎回列事项：
1．申购赎回场：列明申购赎回场
2．申购赎回开始日：说明基金成立××日起开始申购赎回
3．申购赎回申请方式：说明基金持基金理指定代理机构提出申购赎回申请方式例书面申请
4．申购赎回申请确认：例说明基金理指定代理机构应收申购赎回申请天作申购赎回申请日
5．申购赎回数额：订明关基金申购赎回数额约定(例：基金申购赎回低数额申购赎回数额1000份倍数)说明基金持持全部部分基金单位赎回
6．申购赎回价格：例说明申购申请日前日赎回申请日日基金单位份净资产价值基础计算份基金单位申购赎回价
7．申购赎回款项支付：订明申购赎回款项支付方式赎回款项支付期限说
明基金理应指示基金托申请赎回基金持(赎回)受款赎回款项支付赎回
8．赎回变更登记：说明基金持进行赎回时基金理应指示基金托时办理变理登记
9．赎回款项延期支付情形处理方式：说明出现巨额赎回抗力关规定确定情形中国证监会报告延迟支付赎回款项
(1)巨额赎回发生：订明巨额赎回发生情形例：营业日基金单位赎回价金总额扣日申购基金单位价金总额余额超暂行办法基金契约关规定规定例应保持现金国债总额发生巨额赎回
(2)巨额赎回处理方式：订明巨额赎回处理方式例：出现巨额赎回情况基金理应立报告中国证监会暂停计算赎回价格延期支付赎回款项合理方式处理基金资产筹措足够资金支付赎回款项
(3)巨额赎回价格款项支付：订明巨额赎回价格确定款项支付时间
(4)巨额赎回报告公告：订明巨额赎回发生时应时中国证监会报告公告
(5)抗力关规定确定情形
10．申购赎回费：订明申购赎回费标准说明申购赎回费列入基金费申购赎回承担
六基金托
说明基金托基金理必须暂行办法基金契约关规定订立托协议订立托协议目明确基金托基金理间基金持名册登记基金资产保基金资产理运作相互监督等相关事宜中权利义务职责确保基金资产安全保护基金持合法权益
七基金投资目标投资范围投资决策投资组合投资限制
()投资目标
例说明投资目标投资者减少分散投资风险确保基金资产安全谋求基金长期投资收益
(二)投资范围
说明基金投资具良流动性金融工具中投资国法公开发行市股票债券
(三)投资决策
订明基金理运基金资产决策决策程序
(四)投资组合
说明基金投资股票债券例低该基金资产总值80％
订明股票债券投资分基金资产中拟占例
订明选择证券构成投资组合原
(五)投资限制
列明暂行办法基金契约关规定禁止投资事项
八基金发起权利义务
()基金发起权利
列明暂行办法基金契约关规定规定权利例申请设立基金等
(二)基金发起义务
列明暂行办法基金契约关规定规定义务例：公告招募说明书基金设立时认购存续期间持符合规定例基金单位基金成立时时退募资金息等
九基金理权利义务
()基金理权利
列明暂行办法基金契约关规定规定权利例运基金资产获理报酬关规定代表基金行股东权利等
(二)基金理义务
具体列明暂行办法基金契约关规定规定义务例：
1．基金成立日起诚实信勤勉责原理运基金资产
2．配备足够具专业资格员进行基金投资分析决策专业化营方式理运作基金资产
3．建立健全部风险控制监察稽核财务理事理等制度保证理基金资产理资产相互独立保证基金资产运作财务理等方面相互独立
4．暂行办法基金契约关规定外第三谋取利益委托第三运作基金资产
5．接受基金托监督
6．规定计算公告基金资产净值基金单位份资产净值
7．严格暂行办法基金契约关规定履行信息披露报告义务
8．保守基金商业秘密泄露基金投资计划投资意等暂行办法基金契约关规定规定外基金信息公开披露前应予保密泄露
9．规定基金持分配基金收益
10．规定受理申购赎回申请时足额支付赎回款项
11．谋求市公司控股直接理
12．暂行办法基金契约关规定召集基金持会
13．保存基金会计帐册报表记录15年
14．参加基金清算组参基金资产保清理估价变现分配
15．面解散法撤销破产者接接资产时时报告中国证监会通知基金托
16．错导致基金资产损失应承担赔偿责错责退免
17．基金托错造成基金资产损失时应基金基金托追偿
18．义务
十基金托权利义务
()基金托权利
列明暂行办法基金契约关规定规定权利例：获基金托费监督基金理投资运作等
(二)基金托义务
列明暂行办法基金契约关规定规定义务例：
1．诚实信勤勉责原保基金资产
2．设立专门基金托部具符合求营业场配备足够合格熟悉基金托业务专职员负责基金资产托事宜
3．建立健全部风险控制监察稽核财务理事理等制度确保基金资产安全保
证托基金资产托资产基金资产相互独立基金分设置帐户独立核算分帐理保证基金间名册登记帐户设置资金划拨帐册记录等方面相互独立
4．暂行办法基金契约关规定外第三谋取利益委托第三入托基金资产
5．保基金理代表基金签订基金关重合关证
6．基金名义设立证券帐号银行帐户等基金资产帐户负责基金投资证券清算交割执行基金理投资指令负责基金名资金
7．保守基金商业秘密暂行办法基金契约关规定规定外基金信息公开披露前应予保密泄露
8．复核审查基金理计算基金资产净值基金单位价格
9．规定出具基金业绩基金托情况报告报中国证监会中国民银行
10．建立保存基金持名册负责基金单位转户登记
11．关规定保存基金会计帐册报表记录等15年
12．规定制作相关帐册基金理核
13．基金理指令关规定基金持支付基金收益赎回款项
14．参加基金清算组参基金资产保清理估价变现分配
15．面解散法撤销破产者接接资产时应时报告中国证监会中国民银行通知基金理
16．错导致基金资产损失应承担赔偿责错责退免
17．基金理错造成基金资产损失时应基金基金理追偿
18．义务
十基金持权利义务
()基金持权利
列明暂行办法基金契约关规定规定权利例：取基金收益出席者委派代表出席基金持会监督基金运作情况获取基金业务财务状况资料等
说明份基金单位具等合法权益
(二)基金持义务
列明暂行办法基金契约关规定规定义务例：
1．遵守基金契约
2．交纳基金认购款项规定费
3．承担基金亏损者终止限责
4．事损基金基金持利益活动
十二基金持会
订明基金持会召开事召集方式通知出席方式议事容程序表决公告相关事宜
()召开事
订明召开基金持会事情形
(二)召集方式
订明基金持会召集召集方式例：基金理召集基金持会基金理法行召集权情况应基金托召集基金持会基金理基金托均法行召集权情况发起召集基金持会
(三)通知
订明召开基金持会通知时间通知容通知方式
(四)出席方式
订明基金持出席会议方式例：现场开会书面开会方式采取书面开会方式应说明否需事先报告中国证监会
(五)议事容程序
订明基金持会议事容程序
(六)表决
订明基金持会决议形成条件表决方式程序等例：基金持持份基金单位表决权基金持会决议出席会议基金持持表决权半数通
说明基金持会决议全体基金持基金理基金托均约束力
(七)公告
订明基金持会决议报中国证监会备案公告时间方式
十三基金理基金托更换条件程序
()基金理基金托更换条件
1．基金理更换条件：列明基金理更换条件例：基金理解散法撤销破产者接接资产基金托充分理认更换基金理符合基金持利益代表50％基金单位基金持求基金理退中国证监会充分理认基金理继续履行基金理职责
2．基金托更换条件：列明基金托更换条件例：基金托解散法撤销破产者接接资产基金理充分理认更换基金托符合基金持利益代表50％基金单位基金持求基金托退中国民银行充分理认基金托继续履行基金托职责
(二)基金托基金理更换程序
1．提名：订明新基金理新基金托提名事宜例：新基金托基金理提名新基金理基金托提名
2．决议：说明基金持会应提名新基金托新基金理形成决议
3．批准：说明新基金托应中国证监会中国民银行审查批准新基金理应中国证监会审查批准说明原基金托应中国证监会中国民银行批准退原基金理应中国证监会批准退
4．公告：说明基金理基金托更换应暂行办法基金契约关规定进行公告
十四基金资产
()基金资产总值
具体列明基金资产总值构成
(二)基金资产净值
列明基金资产净值构成
(三)基金资产帐户
例说明基金资产××(证券投资基金名称)基金专户名义开设基金专帐户报中国证监会备案
(四)基金资产处分
说明基金资产应独立基金理基金托资产基金托保基金理基金托资产承担法律责债权基金资产行请求冻结扣押权利暂行办法基金契约关规定处分外基金资产处分
十五基金资产估值
()基金资产估值目
例说明基金资产估值目客观标准反映基金资产否增值保值
(二)基金资产估值事项
说明估值日估值方法估值象估值程序暂停估值情形等
十六基金费税收
()基金费种类
列明基金费种类例基金费包括基金理报酬基金托托费市年费证券交易费信息披露费持会费审计费律师费等
(二)基金费计提方法计提标准支付方式
订明基金费计提方法计提标准支付方式说明基金费基金资产中支付
(三)列入基金费项目
说明基金理基金托未履行未完全履行义务导致费支出基金资产损失处理基金运作关事项发生费等列入基金费
(四)税收
说明基金基金持根国家关规定纳税情况
十七基金收益分配
()基金收益构成
说明基金收益包括基金投资红利股息债券利息买卖证券差价存款利息收入
说明运基金资产带成费节约应计入收益
(二)基金净收益
说明基金净收益基金收益扣关规定基金收益中扣费余额
(三)基金收益分配原
订明基金收益分配基例分配次数分配时间分配政策等例基金收益分配应采取现金形式年少分配次基金年收益应先弥补年亏损进行年收益分配基金投资年亏损应进行收益分配
(四)基金收益分配方案
基金收益分配方案中应载明基金收益范围基金净收益基金收益分配象原分配时间分配数额例分配方式支付方式等容
(五)基金收益分配方案确定公告
说明基金收益分配方案基金理拟定基金托核实公告前报中国证监会备案
十八基金会计审计
()基金会计政策
订明基金会计年度记帐位币会计核算制度等例：基金会计年度公历年5月1日第二年4月30日基金核算民币记帐位币民币元记帐单位会计制度执行国家关会计制度
说明基金应独立建帐独立核算说明基金理应保留完整会计帐目证进行日常会计核算关规定编制基金会计报表基金托定期基金理基金会计核算报表编制等进行核
(二)基金审计
说明基金理应聘请基金发起基金理基金托相独立具事证券相关业务资格会计师事务注册会计师基金年度财务报表进行审计
订明更换会计师事务办注册会计师程序更换会计师事务办注册会计师必须报中国证监会备案
十九基金信息披露
说明基金信息披露应符合暂行办法基金契约关规定
说明基金会计年度信息披露事项必须固定少种中国证监会指定报刊公告
()基金年度报告中期报告
说明基金年报基金会计年度结束90日公告中期报告基金会计年度前六月结束30日公告
(二)基金时报告公告
说明基金运作程中发生基金持权益基金单位交易价格产生重影响事项时应法律法规中国证监会关规定时报告公告
列明基金持权益基金单位交易价格产生重影响事项例：
1．基金持会决议
2．基金理基金托变更
3．基金理基金托董事监事高级理员变动
4．基金理基金托业务员年变更达30％
5．基金投资市公司出现重事件
6．重关联事项
7．基金理基金托董事监事高级理员受重处罚
8．重诉讼仲裁事项
9．基金市
10．基金提前终止
11．重事项
(三)基金资产净值公告
说明封闭式基金资产净值月少公告次开放式基金资产净值周少公告次
(四)基金投资组合公告
说明基金投资组合三月少公告次
(五)公开说明书
说明开放式基金成立应六月结束月公告公开说明书应公告时间15日前报中国证监会审核公开说明书公告容截日六月日
公开说明书应包括列容：
1．基金简介
2．投资组合
3．营业绩具体列明三基金会计年度年度高低年末基金资产净值基金单位份资产净值三基金会计年度年度基金单位份收益分配金额注册会计师出具审计报告意见类型会计报表基金成立满三年者公布基金成立前述情况
4．重变更事项
5．应披露事项例三年基金理基金托高级理员否受中国证监会工商财税等关机关处罚果受处罚应详细说明
(六)信息披露文件存放查阅
载明基金定期公告时公告基金资产净值公告基金投资组合公告公开说明书等公告文存放点查阅方式说明基金理基金托应保证文容公告容完全致
二十基金终止清算
()基金终止
具体列明出现暂行办法规定基金终止具体情形
(二)基金清算组
1．基金清算组成立时间：说明基金终止日起××日成立
2．基金清算组组成：说明基金清算组成员基金发起基金理基金托具事
证券相关业务资格注册会计师具事证券法律业务资格律师中国证监会指定员清算组聘必工作员
3．基金清算组职责：说明基金清算组负责基金资产保清理估价变现分配基金清算组法进行必民事活动
(三)基金清算程序
订明基金清算程序例：基金资产保基金资产清理基金资产确定基金资产估价基金资产分配基金清算期限等
(四)清算费
说明清算费源支付方式
(五)基金清算剩余资产分配
说明基金清算分配方案基金清算全部剩余资产扣基金清算费基金持持基金单位例进行分配
(六)基金清算公告
订明基金清算程中公告安排
(七)基金清算帐册文件保存
说明基金清算帐册文件基金托保存15年
二十违约责
()说明基金契约事错造成基金契约履行者完全履行错方承担违约责属基金契约事双方三方错根实际情况双方三方分承担应负违约责
(二)说明事违反基金契约应方支付违约金果违约已方造成损失超违约金应进行赔偿
基金契约够继续履行应继续履行
二十二争议处理
说明基金契约事发生纠纷通协商者调解解决基金契约事愿通协商调解解决者协商调解成基金契约中仲裁条款(果采取方式基金契约中订明仲裁条款)者事达成书面仲裁协议仲裁机构申请仲裁基金契约事没基金契约中订立仲裁条款事没达成书面仲裁协议民法院起诉
二十三基金契约效力
()说明基金契约三方事盖章三方法定代表签字中国证监会批准生效基金契约效期生效日该基金清算结果报中国证监会批准公告日
(二)说明基金契约生效日基金契约事具等法律约束力
(三)说明基金契约正式××份报关监机构式××份外基金契约签约持××份份具等法律效力
(四)说明基金契约印制成册外公开散发供投资者关场查阅应基金契约正准
二十四基金契约修改终止
()基金契约修改
1．说明基金契约修改应基金契约事意
2．说明修改基金契约应召开基金持会基金契约修改容应基金持会决议意
3．说明基金契约修改应报中国证监会批准
(二)基金契约终止
1．基金终止说明出现列情况应终止基金：
(1)基金封闭期满未批准续期
(2)基金批准提前终止
(3)重违法行基金中国证监会责令终止
2．基金契约终止说明基金终止应基金进行清算中国证监会清算结果批准予公告基金契约方终止
二十五事项
二十六契约事盖章法定代表签字签订签订日
基金发起(章) 基金理(章) 基金托(章)
法定代表(签字) 法定代表(签字) 法定代表(签字)
签订： 签订： 签订：
签订日： 年 月 日 签订日： 年 月 日 签订日： 年 月 日
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