资金预算制度守
第条 目
提高公司营绩效配合财务部统筹灵活运资金充分发挥济效部门应年12月份编制年度资金预算外应逐月编列资金预计表便达成资金运高效益特制定办法
第二条 资金范围
办法称资金系指库存现金银行存款时变现价证券言定期编表计算收支运方便起见预计资金仅指现金银行存款时变现价证卷属资金调度行列
第三条 资金预算期间
()资料提供部门应年度营计划书编订时提送年度资金预算外应月20日前逐月预计月份资金收支情况编制资金预算表根公司关规定属总理辖理部门报送总理审核属执行董事辖理部门报送执行董事审核
(二)总理执行董事应月25日前汇编审核妥月份属部门资金预算表交财务总监报董事长审批财务部次月15日前编妥月份资金收支预算实绩较表式四份分报总理执行董事董事长时留份备查
第四条 设计费收入
营部设计进度合收款期限等情况预计收(兑)现数编列
第五条 收入
法直接属项收入皆属包括财务收入增资收入融资收入等数额五万元者均应加说明
第六条 资支出
()土：购支付计划提供支付预算数编列
(二)房屋：兴建工程进度预计需支付资金编列
(三)设备分期付款：财务室分期付款偿付日期予编列
(四)固定资产设备仪器等：相关部门合进度预计支付资金编列
第七条 外委设计费支出
营部外委合进度预计支付资金编列
第八条 薪资五险金
财务室员编制工资确认表社保住房公积金等资料实际发生数斟酌预计支付数编列
第九条 营费支出
（）税费：财务室根税法预算收入预计支付税费编列
(二)理费：理费包括办公费水电费电话费汽车费业务招费差旅费交通费租赁费伙食费咨询费培训费福利费等相关部门参实际数营计划理工作计划编列
(三)财务费：财务室财务资金调度情况核算利息支付编列
第十条 支出
属列项支出属支出包括偿长期(分期)款股息红利等支付数额二万元者均应加说明
第十条 异常说明
财务部应月编制资金收支差异报告解资金实际运情况实际数预计较项差异百分十者月10日前资料提供部门应提交说明报告列明差异原财务部出责部门指导意见改进建议
第十二条 资金调度
() 部门营资金公司执行董事财务总监负责筹划财务总监负责资金调度
(二) 日常实际申请支付预算资金金额超预算金额百分二十申请支付未预算资金项目资金部门需填写超预算(预算外)资金申请表送总理执行董事审核交财务总监报董事长审批
(三) 财务部应次月5日前月关设计费收入动资金额等资料编列资金情况报告表呈董事长核查作营决策参考
第十三条 准报董事长审批实施修改时
附件：年度资金预算表
月度资金预算表
资金收支预算实绩较表
资金收支差异报告表
超预算(预算外)资金申请表
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第条 目
提高公司营绩效配合财务部统筹灵活运资金充分发挥济效部门应年12月份编制年度资金预算外应逐月编列资金预计表便达成资金运高效益特制定办法
第二条 资金范围
办法称资金系指库存现金银行存款时变现价证券言定期编表计算收支运方便起见预计资金仅指现金银行存款时变现价证卷属资金调度行列
第三条 资金预算期间
()资料提供部门应年度营计划书编订时提送年度资金预算外应月20日前逐月预计月份资金收支情况编制资金预算表根公司关规定属总理辖理部门报送总理审核属执行董事辖理部门报送执行董事审核
(二)总理执行董事应月25日前汇编审核妥月份属部门资金预算表交财务总监报董事长审批财务部次月15日前编妥月份资金收支预算实绩较表式四份分报总理执行董事董事长时留份备查
第四条 设计费收入
营部设计进度合收款期限等情况预计收(兑)现数编列
第五条 收入
法直接属项收入皆属包括财务收入增资收入融资收入等数额五万元者均应加说明
第六条 资支出
()土：购支付计划提供支付预算数编列
(二)房屋：兴建工程进度预计需支付资金编列
(三)设备分期付款：财务室分期付款偿付日期予编列
(四)固定资产设备仪器等：相关部门合进度预计支付资金编列
第七条 外委设计费支出
营部外委合进度预计支付资金编列
第八条 薪资五险金
财务室员编制工资确认表社保住房公积金等资料实际发生数斟酌预计支付数编列
第九条 营费支出
（）税费：财务室根税法预算收入预计支付税费编列
(二)理费：理费包括办公费水电费电话费汽车费业务招费差旅费交通费租赁费伙食费咨询费培训费福利费等相关部门参实际数营计划理工作计划编列
(三)财务费：财务室财务资金调度情况核算利息支付编列
第十条 支出
属列项支出属支出包括偿长期(分期)款股息红利等支付数额二万元者均应加说明
第十条 异常说明
财务部应月编制资金收支差异报告解资金实际运情况实际数预计较项差异百分十者月10日前资料提供部门应提交说明报告列明差异原财务部出责部门指导意见改进建议
第十二条 资金调度
() 部门营资金公司执行董事财务总监负责筹划财务总监负责资金调度
(二) 日常实际申请支付预算资金金额超预算金额百分二十申请支付未预算资金项目资金部门需填写超预算(预算外)资金申请表送总理执行董事审核交财务总监报董事长审批
(三) 财务部应次月5日前月关设计费收入动资金额等资料编列资金情况报告表呈董事长核查作营决策参考
第十三条 准报董事长审批实施修改时
附件：年度资金预算表
月度资金预算表
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资金收支差异报告表
超预算(预算外)资金申请表
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