财务理制度
库存现金理
1公司财务部库存现金控制核定限额（限额**元）超限额存放现金
2严格执行现金盘点制度做日清月结保证现金安全现金遇短款财务员应时查明原报告总理追究责责
3准白条入帐
4准私挪占公款现金
5公司外金融机构提取送存现金（限额**元）时需两名员坐**前
6现金出纳员必须严格妥善保金库密码钥匙
7现金出纳员妥善保金库存放现金价证券私财物存放入
8现金出纳员必须时接受开户银行公司领导检查监督
二银行存款理
1公司必须遵守中国民银行规定办理银行基帐户辅助帐户开户公司种银行结算业务
2公司必须认真贯彻执行中国民银行法中华民国票法等相关结算理制度
3作废银行支票出纳员加盖作废戳记妥善保存
4银行结算方式根公司实际情况采取种方式：支票（现金支票转帐支票）银行汇票电汇信汇银行承兑汇票委托收款（仅限水费电费电话费结算）述结算方式外予
5财会员银行取回种结算证时入帐
6公司应银行开户帐号建立银行存款明细帐出纳员应时公司银行存款明细帐银行帐单逐笔进行核季度末做出银行核余额调节明细表
7空白银行支票预留印鉴必须实行分出纳员逐笔登记记录签发支票途单位金额支票号码等
三帐款理
1应收帐款理：
（1）进行业务收款前财务员应根发生业务数量准备收发票收发票数量应略发生业务数量
（2）出纳员应日济业务进行清理全部登记日记账
（3）会计员天根原始会计证编制会计记账证
（4）日收款截止出纳员应保收款项
（5）项目收款结束核账款误出纳员收款项存入公司账户
（6）会计员月月终登记会计账簿
2应付帐款理：公司部门采购形成应付票应日进行帐务处理登记相应帐簿
四部牵制
1公司实行银行支票银行预留印鉴分制度
2非出纳员办理现金银行收付业务
3现金出纳员担制证工作财务部指定制单制单
五附
1制度总理办公室修订解释总理审批执行
2总理办公室财务部制度拥解释权
北京XXXX限公司
2022年3月1日
— END —
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库存现金理
1公司财务部库存现金控制核定限额（限额**元）超限额存放现金
2严格执行现金盘点制度做日清月结保证现金安全现金遇短款财务员应时查明原报告总理追究责责
3准白条入帐
4准私挪占公款现金
5公司外金融机构提取送存现金（限额**元）时需两名员坐**前
6现金出纳员必须严格妥善保金库密码钥匙
7现金出纳员妥善保金库存放现金价证券私财物存放入
8现金出纳员必须时接受开户银行公司领导检查监督
二银行存款理
1公司必须遵守中国民银行规定办理银行基帐户辅助帐户开户公司种银行结算业务
2公司必须认真贯彻执行中国民银行法中华民国票法等相关结算理制度
3作废银行支票出纳员加盖作废戳记妥善保存
4银行结算方式根公司实际情况采取种方式：支票（现金支票转帐支票）银行汇票电汇信汇银行承兑汇票委托收款（仅限水费电费电话费结算）述结算方式外予
5财会员银行取回种结算证时入帐
6公司应银行开户帐号建立银行存款明细帐出纳员应时公司银行存款明细帐银行帐单逐笔进行核季度末做出银行核余额调节明细表
7空白银行支票预留印鉴必须实行分出纳员逐笔登记记录签发支票途单位金额支票号码等
三帐款理
1应收帐款理：
（1）进行业务收款前财务员应根发生业务数量准备收发票收发票数量应略发生业务数量
（2）出纳员应日济业务进行清理全部登记日记账
（3）会计员天根原始会计证编制会计记账证
（4）日收款截止出纳员应保收款项
（5）项目收款结束核账款误出纳员收款项存入公司账户
（6）会计员月月终登记会计账簿
2应付帐款理：公司部门采购形成应付票应日进行帐务处理登记相应帐簿
四部牵制
1公司实行银行支票银行预留印鉴分制度
2非出纳员办理现金银行收付业务
3现金出纳员担制证工作财务部指定制单制单
五附
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