万科企业股份限公司部控制制度
第章 总
第条 效落实公司职部门专业系统风险理流程控制保障公司营理安全性财务信息性公司日常营运作中防范化解类风险提高营效率盈利水根加强市公司部控制工作指引万科企业股份限公司章程万科企业股份限公司员工行手册专业系统风险理控制制度等关规制定制度
第二条 职责：
（） 董事会：全面负责公司部控制制度制定实施完善定期公司部控制情况进行全面检查效果评估
（二） 总理：全面落实推进部控制制度相关规定检查公司职部门制定实施完善专业系统风险理控制制度情况
（三） 公司总部职部门：具体负责制定完善实施专业系统风险理控制制度配合完成公司专业系统风险理控制情况检查
第二章 容
第三条 制度包括专业系统部风险理控制部：括环境控制业务控制会计系统控制电子信息系统控制信息传递控制部审计控制等容
第四条 环境控制包括授权理力资源理：
（）通授权理明确股东会董事会监事会总理公司理层总部职部门线公司具体职责范围集团董事会办公室总理办公室制定相关细负责具体实施改善
1股东会：股东会议事规明确股东会公司权力机构事项须股东会讨：
(1)决定公司营方针投资计划
(2)选举更换董事决定关董事报酬事项
(3)选举更换股东代表出监事决定关监事报酬事项
(4)审议批准董事会报告
(5)审议批准监事会报告
(6)审议批准公司年度财务预算方案决算方案
(7)审议批准公司利润分配方案弥补亏损方案
(8)公司增加者减少注册资作出决议
(9)发行公司债券作出决议
(10)公司合分立解散清算等事项作出决议
(11)修改公司章程
(12)公司聘解聘会计师事务作出决议
(13)审议代表公司发行外表决权股份总数百分五股东提案
(14)审议法律法规公司章程规定应股东会决定事项
股东会议事规明确股东会职责权限规范运作程序（具体容见附件1授权理中1－1）
2董事会：董事会议事规明确董事会公司营决策中心股东会负责董事会行列职权：
（1）负责召集股东会会报告工作
（2）执行股东会决议
（3）决定公司营计划投资方案
（4）制订公司年度财务预决算方案
（5）制订公司利润分配方案弥补亏损方案
（6）制订公司增加者减少注册资发行债券证券市方案
（7）拟定公司重收购回购公司股票者合分立解散方案
（8）批准公司拟收购出售资产事项符合深圳市证券交易股票市规722735款列标准行属需股东会批准项目提请股东会审议批准
（9）股东会授权范围决定公司风险投资资产抵押担保事项
（10）决定公司部理机构设置
（11）聘解聘公司总理董事会秘书根总理提名聘者解聘公司副总理财务负责等高级理员聘董事会顾问决定报酬事项奖惩事项
（12）制订公司基理制度
（13）制订公司章程修改方案
（14）理公司信息披露事项
（15）股东会提出聘请更换公司审计会计师事务
（16）听取公司总理工作汇报检查总理工作
（17）拟定董事报酬津贴标准
（18）法律法规公司章程规定股东会授予职权
董事会议事规明确董事会职责权限规范董事会部机构运作程序充分发挥董事会营决策中心作（具体容见附件1授权理中1－2）
3监事会：监事会议事规明确监事会公司法设立监督机构股东会负责报告工作（具体容见附件1授权理中1－3）
监事会行列职权：
（1）检查公司财务公司重生产营活动行监督权
（2）董事总理副总理高级理员执行公司职务时违反法律法规公司章程行进行监督
（3）董事总理副总理高级理员行损害公司利益时求予纠正予纠正权股东会报告
（4）监事会监事表决意提议召开时股东会
（5）列席董事会会议
（6）公司章程规定股东会授予职权
4总理：总理工作条例明确规定总理行列职权：
（1）组织实施董事会决议全面持公司日常生产营理等工作董事会报告工作
（2）拟订公司中长期发展规划重投资项目年度生产营计划
（3）拟订公司年度财务预决算方案公司税利润分配方案弥补亏损方案公司资产抵押融资方案
（4）拟订公司增加减少注册资发行公司债券建议方案
（5）拟订公司部营理机构设置方案
（6）拟订公司员工工资方案奖惩方案
（7）拟订公司基理制度制订公司具体规章
（8）提请董事会聘解聘副总理财务负责
（9）决定公司应董事会聘者解聘外理员免
（10）决定公司员工聘升级加薪奖惩辞退
（11）审批公司日常营理中项费支出
（12）非董事总理列席董事会提议召开董事会时会议权利董事会没表决权
（13）公司章程董事会授予职权
时规定副总理职权：
（1）副总理作总理助手受总理委托分部门工作总理负责职责范围签发关业务文件目前公司已确立分副总理分产品线品牌线运营线理线分工安排
（2）总理时副总理受总理委托代行总理职权
总理工作条例进步完善公司治理结构（具体容见附件1授权理中1－4）
5子公司控制：公司属子公司实行扁化直线理职部门子公司相应口部门进行专业指导监督支持子公司必须统执行公司颁布项规范制度必须根公司总体营计划进行土储备项目开发营等公司子公司机构设置资金调配员编制职员录培训调配免实行统理保证公司营理高度集中
（二）通力资源理公司营造科学健康公公正事环境容包括招聘理薪酬理培训理休假理离职理等集团力资源部负责制定相关细负责具体实施改善
1招聘理：
（1）目：规范招聘流程提高招聘专业水
（2）流程容：公司结合年度力资源规划（计划）公司现时营需年初总部申报职位空缺信息公司首先考虑部力资源储备情况然面社会公开招聘招聘渠道选择招聘信息发布严格程序组织进行应聘资料进行筛选力资源部相关专业员组织面试初试复试测评确定预选员单位负责面试综合评定终确定选高级理员录述必程序需公司领导面试新职员报必须统进行脱产入职培训（具体容见附件2力资源理中2－1）
2薪酬理：
（1）目：公司市场化原提供业富竞争力薪酬吸纳保优秀
（2）流程容：公司力资源部区行业薪酬调查结果岗位评估结果区物价指数等确定薪金体系标准职工委员会集团办公会审批发公司薪金体系初步建议新员工薪金级公司业务部门负责力资源部单位第负责部审批流程确认报公司力资源部审批执行公司年半年统安排次调薪半年作补充性调整（具体容见附件2力资源理中2－2）
3培训理：
（1）目：适应集团业务发展促万科培训开展服务公司战略明确培训职责划分保证培训序高效开展
（2）容：公司总部力资源部线公司专职培训员拟订培训规划年度计划费预算负责建设完善调配培训资源组织实施集团类理培训专业培训项目（具体容见附件2力资源理中2－3）
4休假理：
（1）目：规范职员休假行
（2）流程容：职员部门负责提出申请意报送属公司力资源部审核进行备案数更新根数更新情况发放薪酬做工作交接开始休假（具体容见附件2力资源理中2－4）
5离职理：
（1）目：充分合理分配企业部资源规范离职相关制度办理程序明确离职审批流程权限
（2）容：职员明确离职意公司准备解劳动合部门需立通知力资源部IT部门冻结该职员信息访问权限包括万科局域网登录权限电子邮件系统文档理系统明源售楼系统金蝶账务系统成理系统SAP事系统网招投标系统万网景网站等职员离职时需单位力资源部安排面谈面谈结果实记录做面谈记录录入ＳＡＰ－ＨＲ系统离职审批相关文档均采电子文档通邮件进行传递审批线公司完成单位部审批流程启动离职事件ＳＡＰ－ＨＲ系统中录入离职信息停发工资邮件通知集团事理员完成集团审批流程数审核生效
申请审批流程包括动离职动离职（具体容见附件2力资源理中2－5）
第五条 业务控制指公司总部职部门根身专业系统特点业务需制定项业务理规章超作流程岗位手册针风险点制定必控制程序等制度规定业务控制包括：工程理类项目发展类集团办公类
（）工程理类：包括工程招标理材料设备采购理工程理项目理规范项目开发计划理等容包括三环节：
1设计工程理
公司实行严格设计工程理项目理工程理方面均形成较完善理规范中项目理规范包括项目设计理程序项目设计技术指引设计信息收集理程序万科南方区住宅品部标准新技术新材料认证执行程序住宅智化性标准材料设备采购规定等工程理规范包括万科企业股份限公司区项目工程业务接关系项目理部设立撤消程序项目报批报建理程序项目施工程理程序工程理部工程质量安全检查理程序专业图设计审查理程序工程质量检查理程序项目中间验收理程序工程竣工验收理程序工程档案理程序等
2目标成理
公司推行目标成理建立成理责体系制定目标成理实施细开发成理软件
目标成公司基市场状况结合公司营计划根听证会通目标定位报告中预期售价目标利润进行预先确定努力实现成指标目标成制定成理部编制目标成控制责书成目标分解项目开发环节责部门部门第负责签字确认单位总理签发执行项目实施程中时反映项目成动态情况公司月编制成信息月报实际成目标成间差异进行分析说明原提出成控制建议便采取措施加纠正达控制成目
施工图确定测算稿终目标成规划条件政府政策市场环境重改变外修订般改变作正常成动态变化项目动态成月评估中反映工程施工销售程中果售价成发生较变化时应目标成进行修订报公司总理批准时报公司财务部成审算中心备案
3程控制制度
针房产开发全程环节公司制订相应成控制制度包括设计变更现场签证工程招标工程合工程预结算等项理办法
金额（工程造价）5万元（含5万元）工程施工项目工程监理工程造价咨询委托必须实行招标选择合作单位工程招标应采公开招标邀请招标方式采取种方式必须三家投标单位参竞标
合格承包商相关部门推荐公司招标工作组审查合格工程施工监理造价咨询单位工程理部持合格承包商相关资料收集整理建立合格承包商数库项目招标需合格承包商数库中选择投标单位合格承包商资格（非终身制）隔定时间应进行重新评审调整
评标定标应货三家原进行充分科学较证中标单位应满足招标文件实质性求投标价格合理低价技术简单规模施工招标原应合理低投标价法确定中标单位
工程进度公司严格控制程序公司运作新项目均需编制项目开发规划计划表公司总理签批执行项目开发计划具严肃性确定意变更确营需拟项目开发计划作出重变更必须视情况报公司总部审批备案子公司必须针已项目动态编制24月项目分期开发计划汇总表该表包括已确定计划24月进行开发活动分期开发项目公司月少该报表进行次审查监控项目进度时更新进度差异报送总部
公司工程款支付严格审批程序首先采购理部项目理部等相关部门填写项目工程付款审批表写明项目完成情况附相关资料工程部外部监理员成理部财务部审核签字报分副总总理审批财务部述手续完备进行付款
工程竣工验收合格项目工程成财务部门统意见发施工单位工程结算通知书承包单位整理齐全工程结算资料报送项目部监理公司进行审核签字成理部进行复审果工程结算非施工图总价包干基础进行须选择确定造价咨询机构进行审核外审结果成理部复查财务理部复核副总签署意见报公司总理批示成理部组织甲乙双方根工程合签署竣工结算价款协议书核已付金额应扣金额保修款余款等
工程理类理制度总部工程理部项目开发计划理委员会制定负责落实修订（具体容见附件3业务控制中3－1－1——3－1－5）
（二）项目发展类：包括新项目发展制度投标竞拍理办法项目踪理制度公示项目红线外利素操作指南等
公司设立产项目投资听证会制度效保障产项目投资决策科学化高效化产项目投资具体操作程序：
1重点介入项目
重点介入项目指子公司接触项目中条件较成熟土权属情况清晰法律手续完备市场情况较清晰项目子公司认报请总部进入听证会程序
子公司企划部提交项目资料申请成立项目发展组企划部根子公司报新项目情况通报表项目土权属情况法律手续情况市场情况项目初步收益情况进行初步审核批准成立项目发展组项目发展组成立周(视项目紧迫性适改变)完成实调查评估工作提出项目发展意见建议子公司根项目发展组提出意见建议进完善相关工作项目发展组提交召开项目听证会申请项目行性报告项目听证会召开前项目发展组公司总理副总理职部门总理关员组成「决策委员会」会员发出会议通知项目行性报告项目发展组专业意见等资料听证会会评委三分二表决意立项该项目通理层通听证委员会立项项目行性研究报告董事会议案等报公司董事会审议通方实施
2型项目
型项目指单项目土购置额超47亿元民币项目
型项目执行（1）述程序外需报董事会决议通立项特型项目（单项目投资额超净资产50）需报股东会通方实施
通立项项目实施程中建立踪评估理制度
3土权取
鉴城市土权出市场日渐规范通投标竞拍方式取土权正成取项目重方式推动规范两种项目取方式公司制定房产开发投标竞拍理办法
土投标中单投标项目投标竞买底价47亿元民币授权董事长决定董事会通报关情况超出47亿元民币需董事会报批
项目发展类相关业务控制制度集团企划部审计法务部制定集团企划部营销部指导线公司进行项目发展营销宣传等工作（具体容见附件3业务控制中3－2－1——3－2－4）
（三）集团办公类：包括集团投诉处理制度文件理程序（具体容见附件3业务控制中3－3－1——3－3－2）
（四）类：包括安全责制度办公室环境布置功配置指引万科集团标准职位说明书等（具体容见附件3业务控制中3－4－1——3－4－3）
第六条 会计系统控制包括会计核算控制财务理控制集团财务理部会计法会计准企业会计制度财务通会计基础工作规范等法律法规制定
（）会计核算控制：集团制定会计理核算规范包括会计政策岗位设置会计操作流程会计档案保财务交接会计资料调阅会计电算化财务安全保障等项控制容（具体容见附件4会计系统控制中4－1）
（二）财务理控制：包括计划（预算）理资债项目理权益项目理事项理税务理票印鉴理方面制度重点项目包括：
1费控制
公司实行费预算制度年年初级职部门（包括子公司）编制部门费支出计划级财务理部审核总理办公会讨通董事会汇报部门职总费应控制预算费果突破年度预算部门报专题费报告总理办公会审批确定部门预算总费中非常发生项目预算报批时应附专项说明实际发生时应事前出具专题报告程序报批
部门总理部门工作安排中动控制压缩费部门项费必性合理性负责部门总体费水合理性负责财务部总理维护费理制度正常执行重开支发表意见审批1万元付款组织费报销工作信息通报工作分部门副总审批分部门非例常性费重开支确认费必性合理性公司总理1万元非例常性费资产购置开支具立项权否决权
职员非公务事项公司支备金公司职员公出差接客户购买额物品等申请支备金时财务部门根业务情况确定支备金合理限额严格控制职员取额备金支备金应公司费理制度完善款手续方办理款
子公司根公司总部批准达营计划费进行控制公司制定统费核算制度属子公司固定格式月报费明细表万科企业股份限公司定期进行汇总分析找出差异原采取效控制措施
2财务汇报理
属子公司必须定期定期公司总部报种财务信息中定期信息固定格式编制中月报包括种会计报表反映销售动态结算情况营信息表等定期信息包括总部求重财务信息滚动营计划等营中出现问题求属子公司时总部汇报总部问题处理情况时进行踪信息报送时漏报造成严重果追究相关责责
营信息总部财务部汇总分析通月度营例会汇报公司理层通财务汇报理公司子公司财务情况进行时踪效控制财务风险
公司季度董事会报送财务报表汇报营情况
公司财务报告报出进行规定年度财务报告公司聘请会计师事务审计报董事会审批通外报送披露定期报告根关规定董事会批准时报出
3会计入帐程序会计资料保
会计机构必须取原始证财务审核误入帐原始证必须手续齐全填列完整涂改挖补发现原始证错误应开出单位重开更正
记账证应业务发生取完整原始证时录入积压录入记帐证需财务审核方账更正错误方法必须符合财政部会计基础工作规范求
公司严格国家会计档案理办法规定建档求调阅手续保期限销毁办法等理会计档案
年度终会计机构指定专年度会计证账簿报表会计员移交清册重济合等会计资料进行收集核整理立卷编制目录进行妥善保防止丢失损坏
公司单位间调阅会计档案需单位会计机构负责意外单位员调阅会计档案需持正式介绍信单位会计机构负责批准调阅员般会计档案携带外出特殊情况需带出室外需复制需单位会计机构负责意限期已入库会计档案调阅档案理员必须详细登记
4相关制度安排包括：集团财务理规目标成理实施手册总部费理制度总部费报销付款审批流程职务授权代理方面制度等（具体容见附件4会计系统控制中4－2－1——4－2－7）
第七条 计算机理信息系统控制集团总部IT中心线IT员进行IT中心制定实施相关规包括员工电脑指南V2户帐户理规范计算机数备份理制度等规定（具体容见附件5计算机理信息系统控制中5－1——5－3）
计算机理系统控制制度明确规定具体容：
（）电脑维护部门职职责划分：IT中心运营组负责集团总部电脑维护集团网络业务应系统运行维护分公司1－3名IT员隶属总理办公室负责分公司电脑网络运维
（二）电脑程序资料存取控制：通Windows AD集成验证户访问NTFS等技术文档加密系统资料进行控制
（三）基础数输入输出控制：技术业务系统统indows AD集成验证户控制基础数输入报表等印输出控制理通户帐户理规范制度规范户达基础数输入输出准确性
（四）资料备份档案设备安全控制：理集团总部公司必须遵守万科企业股份限公司计算机数备份理制度技术备份系统实现实时线动化万科信息系统备份服务器形成备份中心种台应系统信息数进行集中备份保障企业项业务信息系统稳定运行效保护商务连续性RADIUS集成验证网络设备
(五）硬件软件系统购置维护控制万科企业股份限公司电脑应理规定规定软硬件购买流程控制员工电脑指南指导员工万科系统明确员工职责范围
（六）系统复原测试程序控制：集团总部公司必须遵守万科企业股份限公司计算机数备份理制度定期做备份恢复测试技术采高技术RAIDSAN群集等保障应系统恢复
第八条 信息传递控制分部信息沟通控制公开信息披露控制包括：
（）部信息传递理：明确集团信息理原流程促进部信息享提高工作效率增强理透明度降低营风险集团总理办公室负责制定实施修订万科企业股份限公司信息理办法规定总部职部门线公司信息传递情况进行定期检查（具体容见附件6信息传递控制中6－1）
（二）外信息披露理：进步明确公司部关员信息披露职责范围保密责确保信息披露真实准确完整公司董事会董事会办公室负责制定实施修订万科企业股份限公司信息披露理办法总部职部门线公司严格办法提供信息披露需文件资料提供容准确性负责总部董事会办公室负责完成具体信息披露工作董事会秘书披露信息真实性完整性进行总体监督（具体容见附件6信息传递控制中6－2）
第九条 部审计控制总部审计法务部负责实施
（）审计法务部直接董事设审计委员会负责接受审计委员会领导监督
（二）审计法务部部门负责免总理提名董事会审计通
（三）审计法务部部设置专职部审计员部审计员少应具备会计法律理公司营业务相关专业等方面专业知识审计员必须严格遵守审计员职务行规范专业审计系列求（具体容见附件7部审计控制中7－1）
（四）审计法务部审计工作针房产业务环节进行专项审计建立营销设计工程成物业离审计等工作程序逐步完善审计工作严格部审计实施细销售专项审计方案设计专项审计方案工程专项审计方案成专项审计方案物业专项审计方案离审计方案（具体容见附件7部审计控制中7－2－1——7－2－7）
（五）审计法务部年拟订年度审计计划季度根实际情况进行调整报部门负责公司总理分领导审阅执行
（六）审计员开展专项审计工作需编制工作底稿收集相关资料出具专项工作审计报告部审计员应报告中反映问题提出建议加追踪定期撰写落实情况报告相关部门整改措施进行评估述工作底稿专项工作审计报告整改落实报告相关资料等少应保存五年
（七）专项审计报告整改落实报告应时集团理层董事会提交
第十条 部控制制度总结报告董事会办公室审计法务部制度相关规定完成
（）董事会办公室审计法务部成立部控制审计联合工作组（简称工作组）负责监督检查制度执行情况评价部控制效性提出完善部控制纠正错弊建议
（二）年四月底前董事会提交年度部控制审计总结报告部控制审计总结报告应实反映年度中发现部控制缺陷异常事项发现部控制缺陷异常事项处理建议整改情况等容
第三章 部控制效果评估
第十条 总部职部门制度相关规定年2月份前完成身专业系统控制制度实施情况效果进行评估工作组提交评估报告评估报告应包括：
（）专业系统部控制情况综述出评结果包括：优秀正常改进三种评级：
1优秀：指部控制制度效落实专业系统严格规定执行相应执行情况记录专业系统没发现公司营运作产生风险行专业系统员工身系统部控制制度解熟悉发实行
2正常：指部控制制度实施重决策严格相关规定执行没发现重营风险风险进行时防控相应专业系统控制度进行时完善动说明风险情况处理结果隐患
3改进：指控制度没效落实工作中出现重风险者风险隐患没时进行处理改善隐瞒相关情况
（二）改进职部门应该总结报告中详细列明改进计划目标直接负责定期工作组汇报工作进展情况
第十二条 工作组根专业系统查报告公司整体部控制情况进行总结总结方面进行：
（）控制环境——指影响部控制效果种综合素控制环境控制素发挥作基础直接影响部控制贯彻执行部控制目标实现包括：董事会结构理层职业道德诚信力理层理哲学营风格聘雇培训理员工划分员工权责方式信息沟通体系等
（二）风险评估——指导致部控制目标法实现外部素进行评估确认素影响程度发生性评估结果协助公司制定必部控制制度
（三）控制活动——指协助理层确保指令已执行政策程序包括核准验证调节复核定期盘点记录核职分工保障资产安全计划预算前期效果较等容
（四）信息沟通——包括部控制目标关财务非财务信息公司部传递外传递
（五）监督——指部控制效果进行评估程包括评估控制环境否良风险评估否时准确部控制活动否适确实信息沟通系统否良畅等监督分持续性监督专项监督持续性监督营程中例行监督包括理层日常理监督员工履行职务时采取监督等专项监督公司部相关员外部相关机构某特定目标进行监督
第十三条 工作组总部职部门部控制进行统考核出相应意见改进部门负责专进行踪监督
第十四条 工作组应具体评估项目进行评估评估项目年进行完善修订（具体容见附件8评估项目）
第十五条 工作应年四月底前完成年度部控制评估工作董事会提交部控制评估报告评估报告少应包括附件列五方面评价公司部控制总体效果结性意见
第十六条 部控制效果结性意见分效部控制重缺陷部控制谓重缺陷部控制指附件列五方面中方面存缺陷种缺陷导致部控制目标法实现
第十七条 董事会应述部控制报告召开专门董事会会议形成决议
第四章 附
第十八条 制度董事会办公室负责解释
— END —
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万科企业股份限公司部控制制度
第章 总
第条 效落实公司职部门专业系统风险理流程控制保障公司营理安全性财务信息性公司日常营运作中防范化解类风险提高营效率盈利水根加强市公司部控制工作指引万科企业股份限公司章程万科企业股份限公司员工行手册专业系统风险理控制制度等关规制定制度
第二条 职责：
（） 董事会：全面负责公司部控制制度制定实施完善定期公司部控制情况进行全面检查效果评估
（二） 总理：全面落实推进部控制制度相关规定检查公司职部门制定实施完善专业系统风险理控制制度情况
（三） 公司总部职部门：具体负责制定完善实施专业系统风险理控制制度配合完成公司专业系统风险理控制情况检查
第二章 容
第三条 制度包括专业系统部风险理控制部：括环境控制业务控制会计系统控制电子信息系统控制信息传递控制部审计控制等容
第四条 环境控制包括授权理力资源理：
（）通授权理明确股东会董事会监事会总理公司理层总部职部门线公司具体职责范围集团董事会办公室总理办公室制定相关细负责具体实施改善
1股东会：股东会议事规明确股东会公司权力机构事项须股东会讨：
(1)决定公司营方针投资计划
(2)选举更换董事决定关董事报酬事项
(3)选举更换股东代表出监事决定关监事报酬事项
(4)审议批准董事会报告
(5)审议批准监事会报告
(6)审议批准公司年度财务预算方案决算方案
(7)审议批准公司利润分配方案弥补亏损方案
(8)公司增加者减少注册资作出决议
(9)发行公司债券作出决议
(10)公司合分立解散清算等事项作出决议
(11)修改公司章程
(12)公司聘解聘会计师事务作出决议
(13)审议代表公司发行外表决权股份总数百分五股东提案
(14)审议法律法规公司章程规定应股东会决定事项
股东会议事规明确股东会职责权限规范运作程序（具体容见附件1授权理中1－1）
2董事会：董事会议事规明确董事会公司营决策中心股东会负责董事会行列职权：
（1）负责召集股东会会报告工作
（2）执行股东会决议
（3）决定公司营计划投资方案
（4）制订公司年度财务预决算方案
（5）制订公司利润分配方案弥补亏损方案
（6）制订公司增加者减少注册资发行债券证券市方案
（7）拟定公司重收购回购公司股票者合分立解散方案
（8）批准公司拟收购出售资产事项符合深圳市证券交易股票市规722735款列标准行属需股东会批准项目提请股东会审议批准
（9）股东会授权范围决定公司风险投资资产抵押担保事项
（10）决定公司部理机构设置
（11）聘解聘公司总理董事会秘书根总理提名聘者解聘公司副总理财务负责等高级理员聘董事会顾问决定报酬事项奖惩事项
（12）制订公司基理制度
（13）制订公司章程修改方案
（14）理公司信息披露事项
（15）股东会提出聘请更换公司审计会计师事务
（16）听取公司总理工作汇报检查总理工作
（17）拟定董事报酬津贴标准
（18）法律法规公司章程规定股东会授予职权
董事会议事规明确董事会职责权限规范董事会部机构运作程序充分发挥董事会营决策中心作（具体容见附件1授权理中1－2）
3监事会：监事会议事规明确监事会公司法设立监督机构股东会负责报告工作（具体容见附件1授权理中1－3）
监事会行列职权：
（1）检查公司财务公司重生产营活动行监督权
（2）董事总理副总理高级理员执行公司职务时违反法律法规公司章程行进行监督
（3）董事总理副总理高级理员行损害公司利益时求予纠正予纠正权股东会报告
（4）监事会监事表决意提议召开时股东会
（5）列席董事会会议
（6）公司章程规定股东会授予职权
4总理：总理工作条例明确规定总理行列职权：
（1）组织实施董事会决议全面持公司日常生产营理等工作董事会报告工作
（2）拟订公司中长期发展规划重投资项目年度生产营计划
（3）拟订公司年度财务预决算方案公司税利润分配方案弥补亏损方案公司资产抵押融资方案
（4）拟订公司增加减少注册资发行公司债券建议方案
（5）拟订公司部营理机构设置方案
（6）拟订公司员工工资方案奖惩方案
（7）拟订公司基理制度制订公司具体规章
（8）提请董事会聘解聘副总理财务负责
（9）决定公司应董事会聘者解聘外理员免
（10）决定公司员工聘升级加薪奖惩辞退
（11）审批公司日常营理中项费支出
（12）非董事总理列席董事会提议召开董事会时会议权利董事会没表决权
（13）公司章程董事会授予职权
时规定副总理职权：
（1）副总理作总理助手受总理委托分部门工作总理负责职责范围签发关业务文件目前公司已确立分副总理分产品线品牌线运营线理线分工安排
（2）总理时副总理受总理委托代行总理职权
总理工作条例进步完善公司治理结构（具体容见附件1授权理中1－4）
5子公司控制：公司属子公司实行扁化直线理职部门子公司相应口部门进行专业指导监督支持子公司必须统执行公司颁布项规范制度必须根公司总体营计划进行土储备项目开发营等公司子公司机构设置资金调配员编制职员录培训调配免实行统理保证公司营理高度集中
（二）通力资源理公司营造科学健康公公正事环境容包括招聘理薪酬理培训理休假理离职理等集团力资源部负责制定相关细负责具体实施改善
1招聘理：
（1）目：规范招聘流程提高招聘专业水
（2）流程容：公司结合年度力资源规划（计划）公司现时营需年初总部申报职位空缺信息公司首先考虑部力资源储备情况然面社会公开招聘招聘渠道选择招聘信息发布严格程序组织进行应聘资料进行筛选力资源部相关专业员组织面试初试复试测评确定预选员单位负责面试综合评定终确定选高级理员录述必程序需公司领导面试新职员报必须统进行脱产入职培训（具体容见附件2力资源理中2－1）
2薪酬理：
（1）目：公司市场化原提供业富竞争力薪酬吸纳保优秀
（2）流程容：公司力资源部区行业薪酬调查结果岗位评估结果区物价指数等确定薪金体系标准职工委员会集团办公会审批发公司薪金体系初步建议新员工薪金级公司业务部门负责力资源部单位第负责部审批流程确认报公司力资源部审批执行公司年半年统安排次调薪半年作补充性调整（具体容见附件2力资源理中2－2）
3培训理：
（1）目：适应集团业务发展促万科培训开展服务公司战略明确培训职责划分保证培训序高效开展
（2）容：公司总部力资源部线公司专职培训员拟订培训规划年度计划费预算负责建设完善调配培训资源组织实施集团类理培训专业培训项目（具体容见附件2力资源理中2－3）
4休假理：
（1）目：规范职员休假行
（2）流程容：职员部门负责提出申请意报送属公司力资源部审核进行备案数更新根数更新情况发放薪酬做工作交接开始休假（具体容见附件2力资源理中2－4）
5离职理：
（1）目：充分合理分配企业部资源规范离职相关制度办理程序明确离职审批流程权限
（2）容：职员明确离职意公司准备解劳动合部门需立通知力资源部IT部门冻结该职员信息访问权限包括万科局域网登录权限电子邮件系统文档理系统明源售楼系统金蝶账务系统成理系统SAP事系统网招投标系统万网景网站等职员离职时需单位力资源部安排面谈面谈结果实记录做面谈记录录入ＳＡＰ－ＨＲ系统离职审批相关文档均采电子文档通邮件进行传递审批线公司完成单位部审批流程启动离职事件ＳＡＰ－ＨＲ系统中录入离职信息停发工资邮件通知集团事理员完成集团审批流程数审核生效
申请审批流程包括动离职动离职（具体容见附件2力资源理中2－5）
第五条 业务控制指公司总部职部门根身专业系统特点业务需制定项业务理规章超作流程岗位手册针风险点制定必控制程序等制度规定业务控制包括：工程理类项目发展类集团办公类
（）工程理类：包括工程招标理材料设备采购理工程理项目理规范项目开发计划理等容包括三环节：
1设计工程理
公司实行严格设计工程理项目理工程理方面均形成较完善理规范中项目理规范包括项目设计理程序项目设计技术指引设计信息收集理程序万科南方区住宅品部标准新技术新材料认证执行程序住宅智化性标准材料设备采购规定等工程理规范包括万科企业股份限公司区项目工程业务接关系项目理部设立撤消程序项目报批报建理程序项目施工程理程序工程理部工程质量安全检查理程序专业图设计审查理程序工程质量检查理程序项目中间验收理程序工程竣工验收理程序工程档案理程序等
2目标成理
公司推行目标成理建立成理责体系制定目标成理实施细开发成理软件
目标成公司基市场状况结合公司营计划根听证会通目标定位报告中预期售价目标利润进行预先确定努力实现成指标目标成制定成理部编制目标成控制责书成目标分解项目开发环节责部门部门第负责签字确认单位总理签发执行项目实施程中时反映项目成动态情况公司月编制成信息月报实际成目标成间差异进行分析说明原提出成控制建议便采取措施加纠正达控制成目
施工图确定测算稿终目标成规划条件政府政策市场环境重改变外修订般改变作正常成动态变化项目动态成月评估中反映工程施工销售程中果售价成发生较变化时应目标成进行修订报公司总理批准时报公司财务部成审算中心备案
3程控制制度
针房产开发全程环节公司制订相应成控制制度包括设计变更现场签证工程招标工程合工程预结算等项理办法
金额（工程造价）5万元（含5万元）工程施工项目工程监理工程造价咨询委托必须实行招标选择合作单位工程招标应采公开招标邀请招标方式采取种方式必须三家投标单位参竞标
合格承包商相关部门推荐公司招标工作组审查合格工程施工监理造价咨询单位工程理部持合格承包商相关资料收集整理建立合格承包商数库项目招标需合格承包商数库中选择投标单位合格承包商资格（非终身制）隔定时间应进行重新评审调整
评标定标应货三家原进行充分科学较证中标单位应满足招标文件实质性求投标价格合理低价技术简单规模施工招标原应合理低投标价法确定中标单位
工程进度公司严格控制程序公司运作新项目均需编制项目开发规划计划表公司总理签批执行项目开发计划具严肃性确定意变更确营需拟项目开发计划作出重变更必须视情况报公司总部审批备案子公司必须针已项目动态编制24月项目分期开发计划汇总表该表包括已确定计划24月进行开发活动分期开发项目公司月少该报表进行次审查监控项目进度时更新进度差异报送总部
公司工程款支付严格审批程序首先采购理部项目理部等相关部门填写项目工程付款审批表写明项目完成情况附相关资料工程部外部监理员成理部财务部审核签字报分副总总理审批财务部述手续完备进行付款
工程竣工验收合格项目工程成财务部门统意见发施工单位工程结算通知书承包单位整理齐全工程结算资料报送项目部监理公司进行审核签字成理部进行复审果工程结算非施工图总价包干基础进行须选择确定造价咨询机构进行审核外审结果成理部复查财务理部复核副总签署意见报公司总理批示成理部组织甲乙双方根工程合签署竣工结算价款协议书核已付金额应扣金额保修款余款等
工程理类理制度总部工程理部项目开发计划理委员会制定负责落实修订（具体容见附件3业务控制中3－1－1——3－1－5）
（二）项目发展类：包括新项目发展制度投标竞拍理办法项目踪理制度公示项目红线外利素操作指南等
公司设立产项目投资听证会制度效保障产项目投资决策科学化高效化产项目投资具体操作程序：
1重点介入项目
重点介入项目指子公司接触项目中条件较成熟土权属情况清晰法律手续完备市场情况较清晰项目子公司认报请总部进入听证会程序
子公司企划部提交项目资料申请成立项目发展组企划部根子公司报新项目情况通报表项目土权属情况法律手续情况市场情况项目初步收益情况进行初步审核批准成立项目发展组项目发展组成立周(视项目紧迫性适改变)完成实调查评估工作提出项目发展意见建议子公司根项目发展组提出意见建议进完善相关工作项目发展组提交召开项目听证会申请项目行性报告项目听证会召开前项目发展组公司总理副总理职部门总理关员组成「决策委员会」会员发出会议通知项目行性报告项目发展组专业意见等资料听证会会评委三分二表决意立项该项目通理层通听证委员会立项项目行性研究报告董事会议案等报公司董事会审议通方实施
2型项目
型项目指单项目土购置额超47亿元民币项目
型项目执行（1）述程序外需报董事会决议通立项特型项目（单项目投资额超净资产50）需报股东会通方实施
通立项项目实施程中建立踪评估理制度
3土权取
鉴城市土权出市场日渐规范通投标竞拍方式取土权正成取项目重方式推动规范两种项目取方式公司制定房产开发投标竞拍理办法
土投标中单投标项目投标竞买底价47亿元民币授权董事长决定董事会通报关情况超出47亿元民币需董事会报批
项目发展类相关业务控制制度集团企划部审计法务部制定集团企划部营销部指导线公司进行项目发展营销宣传等工作（具体容见附件3业务控制中3－2－1——3－2－4）
（三）集团办公类：包括集团投诉处理制度文件理程序（具体容见附件3业务控制中3－3－1——3－3－2）
（四）类：包括安全责制度办公室环境布置功配置指引万科集团标准职位说明书等（具体容见附件3业务控制中3－4－1——3－4－3）
第六条 会计系统控制包括会计核算控制财务理控制集团财务理部会计法会计准企业会计制度财务通会计基础工作规范等法律法规制定
（）会计核算控制：集团制定会计理核算规范包括会计政策岗位设置会计操作流程会计档案保财务交接会计资料调阅会计电算化财务安全保障等项控制容（具体容见附件4会计系统控制中4－1）
（二）财务理控制：包括计划（预算）理资债项目理权益项目理事项理税务理票印鉴理方面制度重点项目包括：
1费控制
公司实行费预算制度年年初级职部门（包括子公司）编制部门费支出计划级财务理部审核总理办公会讨通董事会汇报部门职总费应控制预算费果突破年度预算部门报专题费报告总理办公会审批确定部门预算总费中非常发生项目预算报批时应附专项说明实际发生时应事前出具专题报告程序报批
部门总理部门工作安排中动控制压缩费部门项费必性合理性负责部门总体费水合理性负责财务部总理维护费理制度正常执行重开支发表意见审批1万元付款组织费报销工作信息通报工作分部门副总审批分部门非例常性费重开支确认费必性合理性公司总理1万元非例常性费资产购置开支具立项权否决权
职员非公务事项公司支备金公司职员公出差接客户购买额物品等申请支备金时财务部门根业务情况确定支备金合理限额严格控制职员取额备金支备金应公司费理制度完善款手续方办理款
子公司根公司总部批准达营计划费进行控制公司制定统费核算制度属子公司固定格式月报费明细表万科企业股份限公司定期进行汇总分析找出差异原采取效控制措施
2财务汇报理
属子公司必须定期定期公司总部报种财务信息中定期信息固定格式编制中月报包括种会计报表反映销售动态结算情况营信息表等定期信息包括总部求重财务信息滚动营计划等营中出现问题求属子公司时总部汇报总部问题处理情况时进行踪信息报送时漏报造成严重果追究相关责责
营信息总部财务部汇总分析通月度营例会汇报公司理层通财务汇报理公司子公司财务情况进行时踪效控制财务风险
公司季度董事会报送财务报表汇报营情况
公司财务报告报出进行规定年度财务报告公司聘请会计师事务审计报董事会审批通外报送披露定期报告根关规定董事会批准时报出
3会计入帐程序会计资料保
会计机构必须取原始证财务审核误入帐原始证必须手续齐全填列完整涂改挖补发现原始证错误应开出单位重开更正
记账证应业务发生取完整原始证时录入积压录入记帐证需财务审核方账更正错误方法必须符合财政部会计基础工作规范求
公司严格国家会计档案理办法规定建档求调阅手续保期限销毁办法等理会计档案
年度终会计机构指定专年度会计证账簿报表会计员移交清册重济合等会计资料进行收集核整理立卷编制目录进行妥善保防止丢失损坏
公司单位间调阅会计档案需单位会计机构负责意外单位员调阅会计档案需持正式介绍信单位会计机构负责批准调阅员般会计档案携带外出特殊情况需带出室外需复制需单位会计机构负责意限期已入库会计档案调阅档案理员必须详细登记
4相关制度安排包括：集团财务理规目标成理实施手册总部费理制度总部费报销付款审批流程职务授权代理方面制度等（具体容见附件4会计系统控制中4－2－1——4－2－7）
第七条 计算机理信息系统控制集团总部IT中心线IT员进行IT中心制定实施相关规包括员工电脑指南V2户帐户理规范计算机数备份理制度等规定（具体容见附件5计算机理信息系统控制中5－1——5－3）
计算机理系统控制制度明确规定具体容：
（）电脑维护部门职职责划分：IT中心运营组负责集团总部电脑维护集团网络业务应系统运行维护分公司1－3名IT员隶属总理办公室负责分公司电脑网络运维
（二）电脑程序资料存取控制：通Windows AD集成验证户访问NTFS等技术文档加密系统资料进行控制
（三）基础数输入输出控制：技术业务系统统indows AD集成验证户控制基础数输入报表等印输出控制理通户帐户理规范制度规范户达基础数输入输出准确性
（四）资料备份档案设备安全控制：理集团总部公司必须遵守万科企业股份限公司计算机数备份理制度技术备份系统实现实时线动化万科信息系统备份服务器形成备份中心种台应系统信息数进行集中备份保障企业项业务信息系统稳定运行效保护商务连续性RADIUS集成验证网络设备
(五）硬件软件系统购置维护控制万科企业股份限公司电脑应理规定规定软硬件购买流程控制员工电脑指南指导员工万科系统明确员工职责范围
（六）系统复原测试程序控制：集团总部公司必须遵守万科企业股份限公司计算机数备份理制度定期做备份恢复测试技术采高技术RAIDSAN群集等保障应系统恢复
第八条 信息传递控制分部信息沟通控制公开信息披露控制包括：
（）部信息传递理：明确集团信息理原流程促进部信息享提高工作效率增强理透明度降低营风险集团总理办公室负责制定实施修订万科企业股份限公司信息理办法规定总部职部门线公司信息传递情况进行定期检查（具体容见附件6信息传递控制中6－1）
（二）外信息披露理：进步明确公司部关员信息披露职责范围保密责确保信息披露真实准确完整公司董事会董事会办公室负责制定实施修订万科企业股份限公司信息披露理办法总部职部门线公司严格办法提供信息披露需文件资料提供容准确性负责总部董事会办公室负责完成具体信息披露工作董事会秘书披露信息真实性完整性进行总体监督（具体容见附件6信息传递控制中6－2）
第九条 部审计控制总部审计法务部负责实施
（）审计法务部直接董事设审计委员会负责接受审计委员会领导监督
（二）审计法务部部门负责免总理提名董事会审计通
（三）审计法务部部设置专职部审计员部审计员少应具备会计法律理公司营业务相关专业等方面专业知识审计员必须严格遵守审计员职务行规范专业审计系列求（具体容见附件7部审计控制中7－1）
（四）审计法务部审计工作针房产业务环节进行专项审计建立营销设计工程成物业离审计等工作程序逐步完善审计工作严格部审计实施细销售专项审计方案设计专项审计方案工程专项审计方案成专项审计方案物业专项审计方案离审计方案（具体容见附件7部审计控制中7－2－1——7－2－7）
（五）审计法务部年拟订年度审计计划季度根实际情况进行调整报部门负责公司总理分领导审阅执行
（六）审计员开展专项审计工作需编制工作底稿收集相关资料出具专项工作审计报告部审计员应报告中反映问题提出建议加追踪定期撰写落实情况报告相关部门整改措施进行评估述工作底稿专项工作审计报告整改落实报告相关资料等少应保存五年
（七）专项审计报告整改落实报告应时集团理层董事会提交
第十条 部控制制度总结报告董事会办公室审计法务部制度相关规定完成
（）董事会办公室审计法务部成立部控制审计联合工作组（简称工作组）负责监督检查制度执行情况评价部控制效性提出完善部控制纠正错弊建议
（二）年四月底前董事会提交年度部控制审计总结报告部控制审计总结报告应实反映年度中发现部控制缺陷异常事项发现部控制缺陷异常事项处理建议整改情况等容
第三章 部控制效果评估
第十条 总部职部门制度相关规定年2月份前完成身专业系统控制制度实施情况效果进行评估工作组提交评估报告评估报告应包括：
（）专业系统部控制情况综述出评结果包括：优秀正常改进三种评级：
1优秀：指部控制制度效落实专业系统严格规定执行相应执行情况记录专业系统没发现公司营运作产生风险行专业系统员工身系统部控制制度解熟悉发实行
2正常：指部控制制度实施重决策严格相关规定执行没发现重营风险风险进行时防控相应专业系统控制度进行时完善动说明风险情况处理结果隐患
3改进：指控制度没效落实工作中出现重风险者风险隐患没时进行处理改善隐瞒相关情况
（二）改进职部门应该总结报告中详细列明改进计划目标直接负责定期工作组汇报工作进展情况
第十二条 工作组根专业系统查报告公司整体部控制情况进行总结总结方面进行：
（）控制环境——指影响部控制效果种综合素控制环境控制素发挥作基础直接影响部控制贯彻执行部控制目标实现包括：董事会结构理层职业道德诚信力理层理哲学营风格聘雇培训理员工划分员工权责方式信息沟通体系等
（二）风险评估——指导致部控制目标法实现外部素进行评估确认素影响程度发生性评估结果协助公司制定必部控制制度
（三）控制活动——指协助理层确保指令已执行政策程序包括核准验证调节复核定期盘点记录核职分工保障资产安全计划预算前期效果较等容
（四）信息沟通——包括部控制目标关财务非财务信息公司部传递外传递
（五）监督——指部控制效果进行评估程包括评估控制环境否良风险评估否时准确部控制活动否适确实信息沟通系统否良畅等监督分持续性监督专项监督持续性监督营程中例行监督包括理层日常理监督员工履行职务时采取监督等专项监督公司部相关员外部相关机构某特定目标进行监督
第十三条 工作组总部职部门部控制进行统考核出相应意见改进部门负责专进行踪监督
第十四条 工作组应具体评估项目进行评估评估项目年进行完善修订（具体容见附件8评估项目）
第十五条 工作应年四月底前完成年度部控制评估工作董事会提交部控制评估报告评估报告少应包括附件列五方面评价公司部控制总体效果结性意见
第十六条 部控制效果结性意见分效部控制重缺陷部控制谓重缺陷部控制指附件列五方面中方面存缺陷种缺陷导致部控制目标法实现
第十七条 董事会应述部控制报告召开专门董事会会议形成决议
第四章 附
第十八条 制度董事会办公室负责解释
— END —
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