贸易公司财务理制度
第章 总
第二章 货币资金理
第节 现金
第二节 银行存款
第三节 货货币资
第三章 费报销理
第节 差旅费
第二节 业务招费
第三节 费
第四章 销售理
第节 销售合
第二节 出货
第三节 收款
第五章 采购理
第节 采购订单
第二节 收料
第三节 付款
第六章 存货理
第节 原材料
第二节 产品
第三节 低值易耗品
第四节 盘点盈亏处理
第七章 成核算
第八章 工资核算
第九章 资产理
第十章 财务报表分析报告
第十章 附
第章 总
第1条 建立逐步完善公司财务体系全面准确反映公司营成果全面监督公司项财产流转维护公司股东权益特制定制度
第2条 公司财务部直接受控公司股东负责财务部公司章程制定财务理制度根实际情况需修订制度
第3条 公司部门应积极配合财务部工作促进制度实行相关员应制度精神规定严格执行公司制度项财务制度部门制定规章制度国家法律法规相抵触外违返公司章程财务制度相关规定
第二章 货币资金理
第节 现金理
第4条 公司应国家现金理关规定合理现金
第5条 公司现金范围包括：支付工资日常费报销员工款预差旅费支付额购物款公司备现金等必须现金支付支出
第6条 出纳应严格现金付款程序支付现金报销申请付款必须申请填写报销单付款申请单相关部门理批准财务进行审核出纳方支付现金
第7条 报销单款理批准财务审核出纳予支付现金
第8条 出纳收现金应填写现金收款单交款签名收现金数额较应时送存银行避免做支现金风险
第9条 出纳应现金收付款单详细注明款项源途便财务作账
第10条 出纳应收付现金时登记现金流水账天班前结出账面现金余额实际库存现金核
第11条 出纳应日收付现金单送交财务部定期财务部账符时应时查明原做处相应处理
第12条 出纳保库存现金发生长短款时应时查明原做出书面报告总理批准交财务部进行相应账务处理
第二节 银行存款理
第13条 公司办理货款支付回收销货款原均应通银行转账方式进行收付款金额较款项支付应通银行转账进行
第14条 通转账付款付款填写付款申请单财务审核总理批准方收出纳办理付款
第15条 出纳应日收付银行存款单送交财务部财务部应定期银行账单进行核
第16条 出现银行存款账面数银行账单符时必需查明原直核正确止
第三节 货币资金理
第17条 公司业务需收形式货币资金支票银行票等应进行项登记理复印件送交财务部入账
第18条 收货币资金出纳应时办理银行入账手续免超期
第10条 货币资金收付银行存款理规定执行
第三章 费报销理
第节 差旅费报销
第20条 差旅费指公司业务员理员等公外出（外）发生交通费住宿费餐费出差补贴等费
第21条 出差旅员应着合理必节简原支付项费
第22条 公司员工划分理级级普通级三类出差员根相应级出差相关规定限额报销出差费
第23条 鼓励出差员节省差旅费享某级遇出差员果实际采级出差员遇标准花费费公司两级遇差额部分50补偿出差员
第24条 出差员外出预计需费公司预差旅费金额3000元做出差预算表款填写款单预算表理批准送财务审核审核审批出纳方支付现金
第25条 预差旅费出差员报销时抵报销款报销时实行退少补原
第26条 普通员级员报销单分部门理批准交财务审核方出纳处领款理级员报销单先财务审核送交总理批准出纳处领款
第27条 超差旅费规定标准需报销报销单必须先交总理特批准财务审核出纳处报销领款
第28条 差旅费费控制标准公司根员级+出差+补贴+制定具体详细标准行专门制定
第二节 业务招费报销
第29条 业务招费指公司业务员陪招客户餐住宿交通送礼等花费包括外招客户花生项费
第30条 业务陪员应着必适合理节简原招公司客户派出代表
第31条 公司客户分ABC三类A类客户订单业务量发展长期稳定合作关系客户B类客户订单量较合作关系相稳定客户C类客户普通客户
第32条 业务招费根客户类数控制费限标准业务陪员应根客户情况适捺陪数业务招费费控制标准公司行专门制定
第33条 业务招员根需公司预招款现金1000元（含1000元）款单业务理批准财务审核出纳处领款金额1000元需总理审批方出纳处领款
第34条 费报销员填写报销单财务审核理批准方出纳处报销领款业务招费超标准限财务员报销单中注明超标金额具体超支预算需预算表核
第35条 业务费报销金额超费标准时报销员必须报销单交总理审批未审批出纳根报销总额扣财务注明超标金额余额支付报销款
第36条 业务员出差外时发生招客户费情况时业务招费根公司标准结合异物价情况适调整报销限报销员超额报销需谢姐审批意财务接收审批
第三节 费报销
第37条 费报销指差旅费业务招费工伤医药费外日常营业费报销
第38条 费报销报销填写报销单总门批准送交财务部财务根公司相关规定审核报销项目相关规定财务审核直接出纳处领款相关规定需总理审批方出纳处领款
第39条 财务月常规租金水电工资外税务费会计填单部门负责审核总理审批方支付支付没公司审批费
第四章 产品销售理
第节 销售合
第44条 公司业务员客户签订订单均需公司名义客户签订书面销售合
第45条 业务员签订合应时合复送交财务部合取消时应时告知财务部
第46条 公司合专印章应专保销售合应总理审批加盖合专章未审批合产生合责签单行承担果合加盖印章印章保承担连带责
第二节 销售出货
第47条 业务部金蝶系统填写发货通知单通知单交财务部负责审批异常情况财务部需报告总理情况方做出签字出库业务着财务审核发货通知单传递仓库发货
第48条 仓库根发货通知单填写发货单仓库应货物出库装车进行监督负责
第49条 天发货通知单次日财务部仓库开具发货单进行审核根审核发货单邮件报告谢姐
第50条 已发出货物质量等问题客户求退货业务需取客诉通知书谢姐意应取公司业务部意仓库根业务部退货通知书办理产品退库手续未公司意客户退回产品仓库暂做代商品处理
第51条 成品仓仓员应严格发货通知单相关程序组织发货时填写发货单发货单应时送交财务部
第52条 仓应产品出库时起8时规定格式求填写发货单24时发货单送交财务部退货单应办理退货入库手续时起48时退货单送交财务部特殊情况需财务谢姐通告
第三节 收取货款
第53条 财务部根仓库发货单销售合单价计算确定应收账款金额
第54条 财务部根出纳提供收款证时核销客户应收账款收取客户订金应先做预收货款入账尾款收齐时予销
第55条 财务部定期制作客户账单送交业务部业务部负责直接客户进行账业务需财务账单客户账发现财务账单客户账致必须立刻通知财务修改查明原擅外承诺否果负
第56条 财务部应定期检查应收账款回款情况未时收回货款客户应通知业务部进行催收法收回货款催收业务清理账务时告知部理便进行相应处理月应收应付会计金蝶系统应收汇总表格数致差异月弄清方结账总账会计必须总账数金蝶子模块数致监督审核应收会计账务处理
第57 业务部财务部应告知客户公司收款详细账号客户应货款汇入公司指定账号客户汇款业务填写进账单出纳核金额
第58条 退货合违约等情况发生退款赔付违约金时付款单需财务审核总理批准出纳方办理付款
第五章 物料采购理
第节 采购订单
第59条 业务部根销售合列产品计算出物料数量清单物料需求单交采购部负责办理物料采购
第60条 采购部根物料需求清单考虑现库存量基础拟定物料采购计划申请单采购申请单需总理批准然采购部供应商发出采购订货单
第61条 原材料辅助材料采购均需制定采购订单采购部应采购订单送交仓库便仓库订单进行收料取消更改采购订单应时通知仓库进行相应更改
第二节 材料入库
第62条 仓库收料时应采购部采购订单严格控制收料原材料（布料辅料）收料前均需取采购订单
第63条 仓库收材料时先应进行质检验未检验合格类材料均办理库入库暂做材料处理
第64条 供应商未订单求送材料部分仓库应暂做代材料请求总理果意做购入处理办理入库否送材料退回原供应商
第65条 仓库办理材料入库应时填写材料入库单供应商索取送货单（客户联）材料入库单应财务部规定求填写完整
第66条 已办理入库材料发现材料质量问题原需退货时仓库应时通知采购部采购部供应商协商意退货时通知仓库办理退货
第67条 仓库退回材料供应商时应时填写采购退货单退货单原均应取供应商收货签名退货单必须时送交财务部
第68条 仓库应办理材料入库退货时起8时填写采购入库单采购入库单送交财务部时间财务部求规定执行
第三节 支付材料货款
第69条 财务部根供应商送货单（发票）采购订单（采购合）仓库开具采购入库退货单进行审核
第70条 财务部已审核采购入库总价款挂应付账款退货单总价款扣减应付账款财务部应定期供应商核账款
第71条 付款采购部申请财务审核总理批准财务部申请总理批准申请付款单交出纳办理付款
第72条 出纳付款财务部应时告知供应商查收出纳应根供应商提供账号汇款代应商传真件应盖方效公章
第六章 存货理
第节 原材料
第73条 原材料公司业务材料公司财产理重象
第74条 仓员应严格控制原材料出入库原材料出入库应办理规定手续时开具材料出入库单送交财务部原材料出库应相应审批程序
第75条 仓库应根原材料类规格性质特征等分存放种原材料存放区应标物料标识卡便收发理
第76条 仓员应定期检查种材料状况发现变质损坏等情形应时填写报告单送交总理申请处理
第二节 成品
第77条 处指成品包括未包装销售成品已包装时发货库存成品种样品
第78条成品公司重财产仓员应重点加强产成品数量理严防盗丢失仓应保证产品实际库存数账面数相符
第79条 出现成品丢失实数账面数符时仓应时查找原时部门总理报告申请做出相应处理
第80条 样品原均应先入成品仓专负责理领出样品应领料材料规定办理出库手续
第81条 客户退回产品仓库收退货填写退货单送交财务部
第三节 低值易耗品
第82条 低值易耗品公司生产办公价值较低消耗性物料机台配件办公品等
第83条 低值易耗品收发原通仓进行通仓库收发材料出入库规定办理手续直接报销报销单付购料单应仓领签名
第84条 价值高时间较长未做固定资产理生产具配件等应相关部门指定专负责理仓库理部应建立备查账簿进行登记定期进行检查物品具时相关负责填写报废申请单批准予报废
第四节 盘点盈亏处理
第85条 仓应做仓库日常理工作加强财产物资安全性理仓库应定期库存材料物料半成品成品等进行盘点盘点方式采取仓盘年底财务监盘抽盘
第86条 公司存货进行全盘次数年少次全盘应停产停工状态进行保证盘点数准确性非全面性部分存货盘点年应少三次盘点时应暂停盘点材料部分收发料工作
第87条 月仓库根实盘数量账面数计算出盘盈盘亏数量账实符仓库应制作盘点盈亏处理意见申请报告说明原处理意见交谢姐批准财务方入账
第88条 财务部根报告单进行相应账务处理盘亏存货非属正常损耗应追查仓员责
第七章 成核算
第89条 财务部应定期核算公司营成准确反应公司项费开支
第90条 公司成核算采订单法根销售合订单集结转成支出费
第91条 成核算方法目前金蝶设定采购入库成品+运费（运费分摊应产品成品）
八章 工资核算
第92条 公司员工工资计时工资理员采计时工资制实际出勤时间计算应付工资
第93条 工资项目基工资全勤奖奖金补贴款款组成员工代扣代缴款项列入应付工资
第94条 工资具体核算办法程序公司行专门规定
第九章 固定资产理
第95条 固定资产指单位价值较高期限会计年度房屋机器设备工具配件等资产
第96条 固定资产公司重财产加强理表现资产安全性功理防止种资产盗丢失损坏
第97条 财务部应公司固定资产详细登记制定固定资产目录表建立固定资产理档案固定资产应指定专负责日常理保证固定资产定功
第98条 固定资产应进行相应分类根企业会计准实际情况固定资产采适折旧方法计提折旧
第99条 需报废固定资产资产理应填写报废申请单财务部审核交谢姐审批
第100条 丢失出固定资产资产理员应填写报告单查找原报告单交总理批准做出处理意见交财务部进行账务处理
第101条 财务部应组织员定期公司固定资产进行盘点全面清盘次数年少次盘盈盘亏资产资产理员填写盘盈亏表财务签属处理意见交总理批准财务部做出相应账务处理
第十章 财务报表报告
第102条 财务报表反映公司资产状况营成果现金流量等信息基资料财务部应公司项济业务活动进行全面准确核算定期股东提交资产负债表利润表费支出表销售报表相关报表
第103条 财务部全面监督理公司财产营活动程中发现重问题应拟写相关财务报告送交总理时反馈相关信息促进问题解决改善
第104条 财务部应定期谢姐报告交财务报表外应定期拟写工作报告详细反应说明公司生产营程中存问题足监督仓库作业采购业务规范化踪汇款等提出解决方案参考建议
第十章附件
118条 制度财务制定根实际情况进行修改增加删财务部负责制度解释
第119 制度谢姐审批执行
广州市瀚珏纺织皮革限公司财务部
20161121
招费申请单（参考格式）
招日期： 年 月 日
客户方单位 ：
申请姓名
职务
总数
陪员
陪总数 原 ：
接酒家： 预计费 元
总理审批：
— END —
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
第章 总
第二章 货币资金理
第节 现金
第二节 银行存款
第三节 货货币资
第三章 费报销理
第节 差旅费
第二节 业务招费
第三节 费
第四章 销售理
第节 销售合
第二节 出货
第三节 收款
第五章 采购理
第节 采购订单
第二节 收料
第三节 付款
第六章 存货理
第节 原材料
第二节 产品
第三节 低值易耗品
第四节 盘点盈亏处理
第七章 成核算
第八章 工资核算
第九章 资产理
第十章 财务报表分析报告
第十章 附
第章 总
第1条 建立逐步完善公司财务体系全面准确反映公司营成果全面监督公司项财产流转维护公司股东权益特制定制度
第2条 公司财务部直接受控公司股东负责财务部公司章程制定财务理制度根实际情况需修订制度
第3条 公司部门应积极配合财务部工作促进制度实行相关员应制度精神规定严格执行公司制度项财务制度部门制定规章制度国家法律法规相抵触外违返公司章程财务制度相关规定
第二章 货币资金理
第节 现金理
第4条 公司应国家现金理关规定合理现金
第5条 公司现金范围包括：支付工资日常费报销员工款预差旅费支付额购物款公司备现金等必须现金支付支出
第6条 出纳应严格现金付款程序支付现金报销申请付款必须申请填写报销单付款申请单相关部门理批准财务进行审核出纳方支付现金
第7条 报销单款理批准财务审核出纳予支付现金
第8条 出纳收现金应填写现金收款单交款签名收现金数额较应时送存银行避免做支现金风险
第9条 出纳应现金收付款单详细注明款项源途便财务作账
第10条 出纳应收付现金时登记现金流水账天班前结出账面现金余额实际库存现金核
第11条 出纳应日收付现金单送交财务部定期财务部账符时应时查明原做处相应处理
第12条 出纳保库存现金发生长短款时应时查明原做出书面报告总理批准交财务部进行相应账务处理
第二节 银行存款理
第13条 公司办理货款支付回收销货款原均应通银行转账方式进行收付款金额较款项支付应通银行转账进行
第14条 通转账付款付款填写付款申请单财务审核总理批准方收出纳办理付款
第15条 出纳应日收付银行存款单送交财务部财务部应定期银行账单进行核
第16条 出现银行存款账面数银行账单符时必需查明原直核正确止
第三节 货币资金理
第17条 公司业务需收形式货币资金支票银行票等应进行项登记理复印件送交财务部入账
第18条 收货币资金出纳应时办理银行入账手续免超期
第10条 货币资金收付银行存款理规定执行
第三章 费报销理
第节 差旅费报销
第20条 差旅费指公司业务员理员等公外出（外）发生交通费住宿费餐费出差补贴等费
第21条 出差旅员应着合理必节简原支付项费
第22条 公司员工划分理级级普通级三类出差员根相应级出差相关规定限额报销出差费
第23条 鼓励出差员节省差旅费享某级遇出差员果实际采级出差员遇标准花费费公司两级遇差额部分50补偿出差员
第24条 出差员外出预计需费公司预差旅费金额3000元做出差预算表款填写款单预算表理批准送财务审核审核审批出纳方支付现金
第25条 预差旅费出差员报销时抵报销款报销时实行退少补原
第26条 普通员级员报销单分部门理批准交财务审核方出纳处领款理级员报销单先财务审核送交总理批准出纳处领款
第27条 超差旅费规定标准需报销报销单必须先交总理特批准财务审核出纳处报销领款
第28条 差旅费费控制标准公司根员级+出差+补贴+制定具体详细标准行专门制定
第二节 业务招费报销
第29条 业务招费指公司业务员陪招客户餐住宿交通送礼等花费包括外招客户花生项费
第30条 业务陪员应着必适合理节简原招公司客户派出代表
第31条 公司客户分ABC三类A类客户订单业务量发展长期稳定合作关系客户B类客户订单量较合作关系相稳定客户C类客户普通客户
第32条 业务招费根客户类数控制费限标准业务陪员应根客户情况适捺陪数业务招费费控制标准公司行专门制定
第33条 业务招员根需公司预招款现金1000元（含1000元）款单业务理批准财务审核出纳处领款金额1000元需总理审批方出纳处领款
第34条 费报销员填写报销单财务审核理批准方出纳处报销领款业务招费超标准限财务员报销单中注明超标金额具体超支预算需预算表核
第35条 业务费报销金额超费标准时报销员必须报销单交总理审批未审批出纳根报销总额扣财务注明超标金额余额支付报销款
第36条 业务员出差外时发生招客户费情况时业务招费根公司标准结合异物价情况适调整报销限报销员超额报销需谢姐审批意财务接收审批
第三节 费报销
第37条 费报销指差旅费业务招费工伤医药费外日常营业费报销
第38条 费报销报销填写报销单总门批准送交财务部财务根公司相关规定审核报销项目相关规定财务审核直接出纳处领款相关规定需总理审批方出纳处领款
第39条 财务月常规租金水电工资外税务费会计填单部门负责审核总理审批方支付支付没公司审批费
第四章 产品销售理
第节 销售合
第44条 公司业务员客户签订订单均需公司名义客户签订书面销售合
第45条 业务员签订合应时合复送交财务部合取消时应时告知财务部
第46条 公司合专印章应专保销售合应总理审批加盖合专章未审批合产生合责签单行承担果合加盖印章印章保承担连带责
第二节 销售出货
第47条 业务部金蝶系统填写发货通知单通知单交财务部负责审批异常情况财务部需报告总理情况方做出签字出库业务着财务审核发货通知单传递仓库发货
第48条 仓库根发货通知单填写发货单仓库应货物出库装车进行监督负责
第49条 天发货通知单次日财务部仓库开具发货单进行审核根审核发货单邮件报告谢姐
第50条 已发出货物质量等问题客户求退货业务需取客诉通知书谢姐意应取公司业务部意仓库根业务部退货通知书办理产品退库手续未公司意客户退回产品仓库暂做代商品处理
第51条 成品仓仓员应严格发货通知单相关程序组织发货时填写发货单发货单应时送交财务部
第52条 仓应产品出库时起8时规定格式求填写发货单24时发货单送交财务部退货单应办理退货入库手续时起48时退货单送交财务部特殊情况需财务谢姐通告
第三节 收取货款
第53条 财务部根仓库发货单销售合单价计算确定应收账款金额
第54条 财务部根出纳提供收款证时核销客户应收账款收取客户订金应先做预收货款入账尾款收齐时予销
第55条 财务部定期制作客户账单送交业务部业务部负责直接客户进行账业务需财务账单客户账发现财务账单客户账致必须立刻通知财务修改查明原擅外承诺否果负
第56条 财务部应定期检查应收账款回款情况未时收回货款客户应通知业务部进行催收法收回货款催收业务清理账务时告知部理便进行相应处理月应收应付会计金蝶系统应收汇总表格数致差异月弄清方结账总账会计必须总账数金蝶子模块数致监督审核应收会计账务处理
第57 业务部财务部应告知客户公司收款详细账号客户应货款汇入公司指定账号客户汇款业务填写进账单出纳核金额
第58条 退货合违约等情况发生退款赔付违约金时付款单需财务审核总理批准出纳方办理付款
第五章 物料采购理
第节 采购订单
第59条 业务部根销售合列产品计算出物料数量清单物料需求单交采购部负责办理物料采购
第60条 采购部根物料需求清单考虑现库存量基础拟定物料采购计划申请单采购申请单需总理批准然采购部供应商发出采购订货单
第61条 原材料辅助材料采购均需制定采购订单采购部应采购订单送交仓库便仓库订单进行收料取消更改采购订单应时通知仓库进行相应更改
第二节 材料入库
第62条 仓库收料时应采购部采购订单严格控制收料原材料（布料辅料）收料前均需取采购订单
第63条 仓库收材料时先应进行质检验未检验合格类材料均办理库入库暂做材料处理
第64条 供应商未订单求送材料部分仓库应暂做代材料请求总理果意做购入处理办理入库否送材料退回原供应商
第65条 仓库办理材料入库应时填写材料入库单供应商索取送货单（客户联）材料入库单应财务部规定求填写完整
第66条 已办理入库材料发现材料质量问题原需退货时仓库应时通知采购部采购部供应商协商意退货时通知仓库办理退货
第67条 仓库退回材料供应商时应时填写采购退货单退货单原均应取供应商收货签名退货单必须时送交财务部
第68条 仓库应办理材料入库退货时起8时填写采购入库单采购入库单送交财务部时间财务部求规定执行
第三节 支付材料货款
第69条 财务部根供应商送货单（发票）采购订单（采购合）仓库开具采购入库退货单进行审核
第70条 财务部已审核采购入库总价款挂应付账款退货单总价款扣减应付账款财务部应定期供应商核账款
第71条 付款采购部申请财务审核总理批准财务部申请总理批准申请付款单交出纳办理付款
第72条 出纳付款财务部应时告知供应商查收出纳应根供应商提供账号汇款代应商传真件应盖方效公章
第六章 存货理
第节 原材料
第73条 原材料公司业务材料公司财产理重象
第74条 仓员应严格控制原材料出入库原材料出入库应办理规定手续时开具材料出入库单送交财务部原材料出库应相应审批程序
第75条 仓库应根原材料类规格性质特征等分存放种原材料存放区应标物料标识卡便收发理
第76条 仓员应定期检查种材料状况发现变质损坏等情形应时填写报告单送交总理申请处理
第二节 成品
第77条 处指成品包括未包装销售成品已包装时发货库存成品种样品
第78条成品公司重财产仓员应重点加强产成品数量理严防盗丢失仓应保证产品实际库存数账面数相符
第79条 出现成品丢失实数账面数符时仓应时查找原时部门总理报告申请做出相应处理
第80条 样品原均应先入成品仓专负责理领出样品应领料材料规定办理出库手续
第81条 客户退回产品仓库收退货填写退货单送交财务部
第三节 低值易耗品
第82条 低值易耗品公司生产办公价值较低消耗性物料机台配件办公品等
第83条 低值易耗品收发原通仓进行通仓库收发材料出入库规定办理手续直接报销报销单付购料单应仓领签名
第84条 价值高时间较长未做固定资产理生产具配件等应相关部门指定专负责理仓库理部应建立备查账簿进行登记定期进行检查物品具时相关负责填写报废申请单批准予报废
第四节 盘点盈亏处理
第85条 仓应做仓库日常理工作加强财产物资安全性理仓库应定期库存材料物料半成品成品等进行盘点盘点方式采取仓盘年底财务监盘抽盘
第86条 公司存货进行全盘次数年少次全盘应停产停工状态进行保证盘点数准确性非全面性部分存货盘点年应少三次盘点时应暂停盘点材料部分收发料工作
第87条 月仓库根实盘数量账面数计算出盘盈盘亏数量账实符仓库应制作盘点盈亏处理意见申请报告说明原处理意见交谢姐批准财务方入账
第88条 财务部根报告单进行相应账务处理盘亏存货非属正常损耗应追查仓员责
第七章 成核算
第89条 财务部应定期核算公司营成准确反应公司项费开支
第90条 公司成核算采订单法根销售合订单集结转成支出费
第91条 成核算方法目前金蝶设定采购入库成品+运费（运费分摊应产品成品）
八章 工资核算
第92条 公司员工工资计时工资理员采计时工资制实际出勤时间计算应付工资
第93条 工资项目基工资全勤奖奖金补贴款款组成员工代扣代缴款项列入应付工资
第94条 工资具体核算办法程序公司行专门规定
第九章 固定资产理
第95条 固定资产指单位价值较高期限会计年度房屋机器设备工具配件等资产
第96条 固定资产公司重财产加强理表现资产安全性功理防止种资产盗丢失损坏
第97条 财务部应公司固定资产详细登记制定固定资产目录表建立固定资产理档案固定资产应指定专负责日常理保证固定资产定功
第98条 固定资产应进行相应分类根企业会计准实际情况固定资产采适折旧方法计提折旧
第99条 需报废固定资产资产理应填写报废申请单财务部审核交谢姐审批
第100条 丢失出固定资产资产理员应填写报告单查找原报告单交总理批准做出处理意见交财务部进行账务处理
第101条 财务部应组织员定期公司固定资产进行盘点全面清盘次数年少次盘盈盘亏资产资产理员填写盘盈亏表财务签属处理意见交总理批准财务部做出相应账务处理
第十章 财务报表报告
第102条 财务报表反映公司资产状况营成果现金流量等信息基资料财务部应公司项济业务活动进行全面准确核算定期股东提交资产负债表利润表费支出表销售报表相关报表
第103条 财务部全面监督理公司财产营活动程中发现重问题应拟写相关财务报告送交总理时反馈相关信息促进问题解决改善
第104条 财务部应定期谢姐报告交财务报表外应定期拟写工作报告详细反应说明公司生产营程中存问题足监督仓库作业采购业务规范化踪汇款等提出解决方案参考建议
第十章附件
118条 制度财务制定根实际情况进行修改增加删财务部负责制度解释
第119 制度谢姐审批执行
广州市瀚珏纺织皮革限公司财务部
20161121
招费申请单（参考格式）
招日期： 年 月 日
客户方单位 ：
申请姓名
职务
总数
陪员
陪总数 原 ：
接酒家： 预计费 元
总理审批：
— END —
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档