公司财务管理制度

公司财务理制度
资产理
（）现金理
健全现金部控制制度加强现金严格理现金理条例节约现金保护现金安全防止丢失盗现金理遵循规定：
1现金收入均须时存入银行
2出纳员日时记现金日记帐
3会计出纳应月末帐保证帐帐相符帐实相符
4挪现金等白条抵库
（二）银行存款理
1准出银行帐户
2公司印鉴票分开保公章办公室保财务章出纳保支票出纳保
3出纳月末银行帐发现问题立查询
4出纳财务求做银行日记帐
（三）财产物资理
1财产物资级关部门规定设立固定资产帐目建立专项理制度
2财产物资均验收入库维修处置等制度执行损耗折旧情况月财会员提取做帐帐相符帐物相符
（四）票领理
种票员财务室领取领取票种类分门登记造册
二费报销制度
（）办公费范围规定
1范围：办公费添置办公品办公区域设施维修维护等取正规发票应周报销入账
2实施宗办公品集中采购招标采购制度购置办公品支出符合财务关规定
3购置物资应办申请提交组组开会研究通分局长审批物品（购买调换）均需验收入库登记
（二）差旅费报销规定
1两相符：差旅费票价必须报销相符实际车程价报销价相符
2差旅费应出差务结束周报销
3签字序：办填写差旅费报销单会计复核领导审批
4学考察等相应标准报销附相关通知文件
5结合三重制度规定执行项规定
三会计档案理
1会计法会计档案理办法规定财务会计负责会计档案定期集审查核整理立卷编制目录装订成册
2年年终形成会计材料应会计装订立卷保存备查
3种会计档案保年限规定分永久定期两类进行档
4财务员调离岗位须办妥会计资料交换手续移交时遗留问题应写出书面材料进行说明
5会计档案查阅证复印应征领导批准方
四制度国家法律法规符国家法律法规
 
财务室理制度
 
1必须认真学掌握关财务工作方针政策制度规定根会计法会计基础工作规范关规定正确核算监督单位切资金收支活动
2财务制度规定制定完善报销手续加强支出证审核报销发票收必须国家税务局监制发票收必须单位名称购物日期物品名称数量单价金额金额写必须致清楚涂改律予报销
3报销发票发放类款项必须严格履行财务报销手续证必须办复核财务负责签字
4根收付原始证登记日记账做日清月结账款相符严禁白条抵库月末银行账发现差错时查明原
5支票印签分专保
6财会员调动必须做交接工作应监交场监督交接工作做交接记录
7会计档案理办法规定会计员应月会计证进行全面整理记账证编号序排列齐全装订成册填写封面背脊说明年度月份起讫日期证种类起讫号码装订装订线封签处盖章会计证类会计账簿类会计报表类会计资料类等时分类立卷档
8财务室重非财务员未许律进入
9妥善保会计证账册会计报表软盘等种财务档案资料
10财务室防盗措施必须符合关规定工作时间财务员事需离开办公室必须手关门妥善保相关现金发票印章等避免遗失
11保险箱必须专保钥匙必须带离保险箱备钥匙放财务室保险箱密码必须专调整防盗窃
12严格遵守财纪律事业单位制定项制度发现问题时报领导办理领导交事务
会计员岗位职责
 
1严格执行级规定关会计业务法律法规负责预算外切帐目固定资产总帐帐务处理行会计职责职权严格事会计业务会计核算会计监督活动领导参谋
2会计制度规定设置帐目审核单填制证时结帐帐编制会计报表做帐目健全帐目清楚日清月结帐证帐务相符报表做容完整数字清楚正确报送时
3理监督需项资金严格财务理制度事切业务活动保证收入支出合手续
4建立理财务档案国家会计档案理办法建立健全会计档案做资料齐全保密
5组织预决算编制工作组织费收支等财务理会计核算工作
6负责参单位财务收支分析决策领导提供信息实反映单位财务状况单位济活动进行控制监督国家关法律法规财务规章制度充分利种财务理方法单位业务活动进行监督检查发现问题时解决维护财纪律严肃性保证项业务活动财务活动健康利开展
7加强风险性控制负责审查项重开支审查参拟定济合协议等济文件密切注意财制度财纪律遵守执行情况参税收财务审计检查工作防止重违反财纪律违法乱纪行发生
8负责审查外提供财务会计资料
 
出纳员岗位职责
 
1出纳员负责现金发票保工作做记录支出签字
2现金业务严格国家事业单位财务现金理制度求办理现金收支原始证认真稽核符合规定权拒付
3现金日清月结日逐笔记录现金日记帐做记录时准确误
4办理银行业务核发票金额否正确准确领导批准签发意办理汇款
5收付现金时会计两手双方必须面点清防止发生差错
6库存现金严格限额留妥善保现金票丢失
7杜绝白条抵库发现问题时汇报领导

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