公司资金计划理制度
目录
目
二 范围
三 流程图
四 职责求
五 资金计划编制原
六 资金计划执行
七 资金计划考核
八 附
目
规范公司资金计划理程序确保资金序调配提高资金效率预防财务风险降低财务成保障公司营业务利序开展特制定制度
二 范围
制度指资金包括现金银行存款货币资金类票制度适公司费现金报销外收付款制度指资金计划包括年度资金计划季度资金计划月度资金计划周资金计划
三 流程图
四 职责求
公司部部门资金计划执行部门中财务处资金计划理部门企划处资金计划监督部门部门职责：
1 执行部门职责：
（1） 需规定时间报资金计划表
A 年度计划：年11月20日前部门财务处提交年度资金计划表
B 季度计划：季度末月15日前部门财务处提交季度资金计划表
C 月度计划：月25日前部门财务处提交月资金计划表
D 周计划：周星期四前部门财务处提交周资金计划表
（2） 部门资金计划应建立部门工作合理预测基础必须合文件结合期业务开展情况认真仔细编制资金计划表规定期限报送财务处确保资金计划完整准确
（3） 部门应积极组织合理安排确保资金收入支出计划完成逾期引起切相关责相关部门承担
2 理部门职责：
（1） 组织资金计划编制工作负责审核汇总部门报资金计划确保符合资金计划编制原
（2） 负责组织召开公司资金会议资金计划会议应公司生产营例会召开
（3） 负责规定时间资金计划会议批准公司资金计划报级领导周计划批准日起1日交出纳安排付款月计划批准日起5日反馈部门季度计划批准日起7日反馈部门年度计划批准日起10日反馈部门
（4） 加强资金收入支出理确保资金收入计划完成资金支出控制计划范围
（5） 负责统计部门资金计划执行情况结果反馈相关部门
3 监督部门职责：
负责部门资金计划完成情况考核工作组织部门开展资金计划执行情况偏差分析
五 资金计划编制原
资金计划编制应遵循列原
1 资金计划包括资金收入计划资金支出计划资金收入计划资金支出计划应分开填列分项列示
2 部门应部门工作进行充分合理预测根部门业务开展需项目款紧急程度编制资金支出计划表资金支出计划表必须部门处长级负责审批签字提交财务处
3 销售处提交资金收入计划表资金收入计划表必须销售处长级负责审批签字提交财务处
4 资金支出计划根年度预算分月进行控制原允许月资金支出计划超月预算额度资金支出计划保证生产营理正常运行低标准原
5 资金计划必须遵守：量入出综合衡目标控制分级实施权责明确严格理原
6 资金计划资金会议审核报级领导允许进行调整资金支出计划项目间意调整
六 资金计划执行
1 资金计划资金会议审议确定成财务部门收付款资金计划完成率考核原进行调整
2 部门应积极组织确保资金收入计划完成
3 资金支出计划原予追加遇突发事件需追加期资金计划需部门提出追加申请公司领导审批财务处保证原资金计划付款项目前提予支付
七 资金计划考核
1 资金计划考核目促部门实际工作需出发编制资金计划提高资金计划准确性确保公司资金合理序提高资金效率
2 资金计划考核包括资金工作组织情况考核资金计划完成率考核资金计划完成率包括资金收入计划完成率资金支出计划完成率
3 部门资金工作组织情况考核企划处月度考核时出资金计划完成率财务处出报企划处综合两方面进行考核
4 属部门控制特殊事项部门提出申请公司领导批准作豁免事项列入考核
八 附
1 制度公司财务处制定总理核准签发 年 月 日起实施执行未事宜公司发文准
2 制度财务处负责解释
九
十 文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
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二 范围
三 流程图
四 职责求
五 资金计划编制原
六 资金计划执行
七 资金计划考核
八 附
目
规范公司资金计划理程序确保资金序调配提高资金效率预防财务风险降低财务成保障公司营业务利序开展特制定制度
二 范围
制度指资金包括现金银行存款货币资金类票制度适公司费现金报销外收付款制度指资金计划包括年度资金计划季度资金计划月度资金计划周资金计划
三 流程图
四 职责求
公司部部门资金计划执行部门中财务处资金计划理部门企划处资金计划监督部门部门职责：
1 执行部门职责：
（1） 需规定时间报资金计划表
A 年度计划：年11月20日前部门财务处提交年度资金计划表
B 季度计划：季度末月15日前部门财务处提交季度资金计划表
C 月度计划：月25日前部门财务处提交月资金计划表
D 周计划：周星期四前部门财务处提交周资金计划表
（2） 部门资金计划应建立部门工作合理预测基础必须合文件结合期业务开展情况认真仔细编制资金计划表规定期限报送财务处确保资金计划完整准确
（3） 部门应积极组织合理安排确保资金收入支出计划完成逾期引起切相关责相关部门承担
2 理部门职责：
（1） 组织资金计划编制工作负责审核汇总部门报资金计划确保符合资金计划编制原
（2） 负责组织召开公司资金会议资金计划会议应公司生产营例会召开
（3） 负责规定时间资金计划会议批准公司资金计划报级领导周计划批准日起1日交出纳安排付款月计划批准日起5日反馈部门季度计划批准日起7日反馈部门年度计划批准日起10日反馈部门
（4） 加强资金收入支出理确保资金收入计划完成资金支出控制计划范围
（5） 负责统计部门资金计划执行情况结果反馈相关部门
3 监督部门职责：
负责部门资金计划完成情况考核工作组织部门开展资金计划执行情况偏差分析
五 资金计划编制原
资金计划编制应遵循列原
1 资金计划包括资金收入计划资金支出计划资金收入计划资金支出计划应分开填列分项列示
2 部门应部门工作进行充分合理预测根部门业务开展需项目款紧急程度编制资金支出计划表资金支出计划表必须部门处长级负责审批签字提交财务处
3 销售处提交资金收入计划表资金收入计划表必须销售处长级负责审批签字提交财务处
4 资金支出计划根年度预算分月进行控制原允许月资金支出计划超月预算额度资金支出计划保证生产营理正常运行低标准原
5 资金计划必须遵守：量入出综合衡目标控制分级实施权责明确严格理原
6 资金计划资金会议审核报级领导允许进行调整资金支出计划项目间意调整
六 资金计划执行
1 资金计划资金会议审议确定成财务部门收付款资金计划完成率考核原进行调整
2 部门应积极组织确保资金收入计划完成
3 资金支出计划原予追加遇突发事件需追加期资金计划需部门提出追加申请公司领导审批财务处保证原资金计划付款项目前提予支付
七 资金计划考核
1 资金计划考核目促部门实际工作需出发编制资金计划提高资金计划准确性确保公司资金合理序提高资金效率
2 资金计划考核包括资金工作组织情况考核资金计划完成率考核资金计划完成率包括资金收入计划完成率资金支出计划完成率
3 部门资金工作组织情况考核企划处月度考核时出资金计划完成率财务处出报企划处综合两方面进行考核
4 属部门控制特殊事项部门提出申请公司领导批准作豁免事项列入考核
八 附
1 制度公司财务处制定总理核准签发 年 月 日起实施执行未事宜公司发文准
2 制度财务处负责解释
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