制度名
会计员审核费规范
电子文件编码
GLZD123
页码
11
会 计 证
审 核 方 法 说 明
审 核 证
外 证
1原始证：
(1)审核发票载名称否公司盖
统发票专章
(2)审核发票专章否书发票者全衔住址营利事业统编号
(3)审核日期否收料日费发生日期否跨年度
(4)审核摘栏列品名请购单列品名否相般费容费性质否相商品代号应请款部门翻译般中文名称
(5)审核数量×单价否等总价需中文写金额相符
(6)果总价金额中文写相时实付金额外应中文写准
(7)审核营业加值税计算否正确
(8)审核商号收否加盖销货商号章注明商号全衔址营利事业统编号
(9)审核收否详填出姓名户籍址身份证统编号加盖私章予办理扣缴
(10)审核单容更改名称更正应加盖原商号立章
2付款证应具备件：
统发票：
① 公司抬头统编号址
② 开具年月日
③ 收款商号址统编号章
④ 购物品名称数量规格单位单价总额
⑤ 营业加值税税额
1营利事业统发票
2营利事业收
3私收
签发
责签名
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
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会 计 证
审 核 方 法 说 明
审 核 证
外 证
1原始证：
(1)审核发票载名称否公司盖
统发票专章
(2)审核发票专章否书发票者全衔住址营利事业统编号
(3)审核日期否收料日费发生日期否跨年度
(4)审核摘栏列品名请购单列品名否相般费容费性质否相商品代号应请款部门翻译般中文名称
(5)审核数量×单价否等总价需中文写金额相符
(6)果总价金额中文写相时实付金额外应中文写准
(7)审核营业加值税计算否正确
(8)审核商号收否加盖销货商号章注明商号全衔址营利事业统编号
(9)审核收否详填出姓名户籍址身份证统编号加盖私章予办理扣缴
(10)审核单容更改名称更正应加盖原商号立章
2付款证应具备件：
统发票：
① 公司抬头统编号址
② 开具年月日
③ 收款商号址统编号章
④ 购物品名称数量规格单位单价总额
⑤ 营业加值税税额
1营利事业统发票
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