埃森哲震旦家具有限公司实施专案——第六章-AM06_固定资产价值报废流程

第六章AM06_固定资产价值报废流程
1 流程说明
流程描述公司盘亏（适）变卖遭受然灾害法修复等缘需报废固定资产进行处置作业程
流程涉资产理部门相关专业权责部门财务部资产理部门根需固定资产资产变卖意外损失资产情况填制建工程固定资产数维护申请单交相关专业权责部门会签核准财务部根建工程固定资产数维护申请单填制会计信息完成资产报废会计帐
注意事项：参固定资产进行理低值易耗品递延资产摊费价值报废需遵循国家相应会计准相关规定
相关附件：建工程固定资产数维护申请单
2 流程图



3 系统操作
31 操作范例
固定资产报废：仁宿舍报废
32 系统菜单交易代码
1）收入报废
路径：会计®财务会计®固定资产®帐®报废®收入报废®客户资产销售
交易代码：ABAON
2）收入报废
路径：会计®财务会计®固定资产®帐®报废®通报废收回资产
交易代码：ABAVN
3)客户收入报废：
路径：会计®财务会计®固定资产®帐®报废®收入报废®客户
交易代码：F92
结清固定资产清理科目参<第03章FI03_总帐帐流程>

33 系统屏幕栏位解释
1） 收入报废：ABAON

栏位名称
栏位说明
资料范例
公司代码
财务会计组织结构基单元层面出具资产负债表损益表等法定会计报表震旦家具公司公司代码设定F001F999
F001：震旦总部
资产
固定资产唯识号码资产类型中资产连续编号资产类型具资产编号范围
1010000：需报废资产编号
证日期
会计证日期
2001328
记帐日期
资产入帐日期资产计入资产负债表起始日
2001328
资产价值日
资产报废日期固定资产资产价值日次月开始计提折旧
2001328
文
会计证摘
仁宿舍资产报废
手工数值
资产报废出售价值
40000
<附加明细科目>进入画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
期间
资产记帐期间
3
证类型
区分资产会计记帐证类型会计记帐证记帐证具证编号范围种记帐证编号连续
AA：资产记帐
业务类型
资产交易事项分类业务类型决定会计处理方式
210：收入资产报废


例全额报废画面必填写
选择<保存>完成资产报废
结清固定资产清理科目参<第03章FI03_总帐帐流程>

Dr1621000000 固定资产清理 40000
Dr1621000000 固定资产清理 5000
Cr1601010000 固定资产建筑物 45000

2） 收入报废：ABAVN

公司代码
财务会计组织结构基单元层面出具资产负债表损益表等法定会计报表震旦家具公司公司代码设定F001F999
F001：震旦总部
资产
固定资产唯识号码资产类型中资产连续编号资产类型具资产编号范围
30500075：需报废资产编号
证日期
会计证日期
2001328
记帐日期
资产入帐日期资产计入资产负债表起始日
2001328
资产价值日
资产报废日期固定资产资产价值日次月开始计提折旧
2001328
文
会计证摘
笔记电脑收入报废
<附加明细科目>进入画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
期间
资产记帐期间
3
证类型
区分资产会计记帐证类型会计记帐证记帐证具证编号范围种记帐证编号连续
AA：资产记帐
业务类型
资产交易事项分类业务类型决定会计处理方式
200：收入资产报废
<部分报废>进入画面

例全额报废画面必填写
选择<保存>


Dr1621000000 固定资产清理 10000
Cr1601030000 固定资产办公设备 10000


3)客户收入报废：
路径：会计®财务会计®固定资产®帐®报废®收入报废®客户
交易代码：F92

栏位名称
栏位说明
资料范例
证日期
会计证日期
20010320
记帐日期
分公司货款缴纳日期
20010320
证类型
区分资产会计记帐证类型会计记帐证记帐证具证编号范围种记帐证编号连续
DR客户发票
公司代码
财务会计组织结构基单元层面出具资产负债表损益表等法定会计报表震旦家具公司公司代码设定F001F999
F011：震旦家具总公司
货币汇率
会计证业务货币种类公司记帐位币民币（RMB）业务货币美元（USD）等
RMB

证抬头文
会计证摘
笔记电脑报废
记帐码
指定帐贷方科目
01客户发票
帐户
指定总帐科目顾客顾客编号
100000
进入画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
总帐科目
客户方科目
1191010000：应收款国客户
公司代码
财务会计组织结构基单元层面出具资产负债表损益表等法定会计报表震旦家具公司公司代码设定F001F999
F001：震旦震旦总公司
金额
笔记电脑出售金额
1000
业务范围
跨公司代码核算环境构建次级公司代码结构层次资产负债表损益表AOF业务范围：1001－震旦家具董事会1002－震旦办公家具事业部（注：栏位必选项缺影响业务范围报表完整性）
1002

文
证行项目摘
笔记电脑报废售出
记帐码
指定帐贷方科目
50总帐贷方分录
帐户
指定总帐科目
1621000000


栏位名称
栏位说明
资料范例
金额
笔记电脑出售金额
1000
业务范围
跨公司代码核算环境构建次级公司代码结构层次资产负债表损益表AOF业务范围：1001－震旦家具董事会1002－震旦办公家具事业部（注：栏位必选项缺影响业务范围报表完整性）
1002
文
证行项目摘
笔记电脑报废售出
资产收回
指定需报废售出资产
√

进入画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
资产
固定资产唯识号码资产类型中资产连续编号资产类型具资产编号范围
30500085：需报废资产编号
业务类型
资产交易事项分类业务类型决定会计处理方式
210：收入资产报废
资产起日
资产入帐日期资产计入资产负债表起始日
2001320
进入画面<模拟>进入画面：

栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
3
PK
指定行项目贷方科目
75资产贷方
业务范围
跨公司代码核算环境出具跨公司代码资产负债表损益表震旦家具公司业务范围区分震旦中国家具董事会（1001）震旦中国办公家具（1002）
1002：震旦中国办公家具
帐户
科目编号
1601030000
科目简短说明
科目短描述固定资产固定资产编号
30500085
金额
证金额
10000
<保存>产生记帐证
结清固定资产清理科目参<第03章FI03_总帐帐流程>


Dr1191010000 应收款 1000
Cr1621000000 固定资产清理 1000
Dr1621000000 固定资产清理 1000
Dr1621000000 固定资产清理 9000
Cr1601030000 固定资产办公设备 10000


34 显示
路径：会计®财务会计®总分类帐®证
交易代码：FB03

栏位名称
栏位说明
资料范例
财务证编号
会计证编号种证类型会计年度公司代码会计证编号连续
100000247
公司代码
财务会计组织结构基单元层面出具资产负债表损益表等法定会计报表震旦家具公司公司代码设定F001F999
F001：震旦总部
会计年度
证记帐年度
2001：资产会计证记帐年度
进入画面


栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目贷方科目
75：资产贷方
帐户
科目编号
1601010000：固定资产非生产房科目编号
科目简短说明
科目短描述
10100000：仁宿舍资产编号
税
业务涉增值税计算码
J0：0进项税
金额
证金额
10000
文
会计证摘
仁宿舍资产报废

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