关建立健全控体系实施方案
进步加强市属企业部控制提高企业营效率效益提升企业风险理水保障企业高质量发展根基规范企业部控制配套指引（财会〔2010〕11号文件求公司进步明确职责分解务落实责确保部控制体系建设利进行结合公司实际情况制定方案
指导思想
新时代中国特色社会义思想十九届四中全会精神指导认真落实中央国务院关防范化解重风险推动高质量发展决策部署贯彻关深化国资国企改革加强国资监完善现代企业制度相关求构建系统完备效企业部控制体系进步提升市属企业营理水防范化解重风险力求促进公司高质量发展确保公司营理活动正常序合法合规高效运行
二建立健全控体系目标求重点工作
目标求：建立完善符合中国特色现代企业理求部组织结构形成科学决策机制执行机制监督机制确保企业实现营理目标提供保障二建立行效风险控制体系强化风险理确保公司项业务活动健康运行三堵塞消隐患防止时发现纠正种舞弊行保护国资产安全完整四规范企业会计行保证会计资料真实完整提高会计信息质量五确保国家关法律法规企业部规章制度贯彻执行
重点工作：
() 建立健全控体系建立健全风险理导合规理监督重点严格规范全面效控体系进步树立强化理制度化制度流程化流程信息化控理念通强监严问责加强信息化理严格落实项规章制度风险理合规理求嵌入业务流程促企业法合规开展项营活动实现强控防风险促合规控目标形成全面全员全程全体系风险防控机制切实全面提升控体系效性加快实现高质量发展
（二）完善控理制度全面梳理控风险合规理相关制度时法律法规等外部监求转化企业部规章制度持续完善企业部理制度体系具体业务制度制定审核修订中嵌入统控体系控求明确重业务领域关键环节控制求风险应措施部控制评价基础根部控制评价认定部控制缺陷明确具体责部门责相关会议确定应策略建立完善相应部控制制度
（三）健全监督评价体系统筹推进控风险合规理监督评价工作风险合规理制度建设实施情况纳入控体系监督评价范畴制定定性定量相结合控缺陷认定标准风险评估标准合规评价标准断规范监督评价工作程序标准方式方法
(四)加控责追究部控制评价认定重缺陷重缺陷视情形追究相关员责相互串通舞弊作假令行禁止行严肃责追究加级理员遵控制度觉性加理员违反控制度处罚力度切实维护控制度位权威性确保企业项营理活动控体系正常序运行
三组织体系职责
确保公司部控制体系利开展贯彻落实进步加强部控制体系建设组织领导公司成立总理组长部控制体系建设领导组具体职责包括：
1 审定部控制体系实施工作计划
2 指导督促公司部控制体系建设运行工作组织实施部控制体系工作进行安排部署
3 负责提供部控制体系建立健全需资源协调部控制工作中重问题
4 负责决定部控制关重事项
组长负责全面领导部控制体系建设领导工作组办公室设综合部综合部负责具体执行事宜
四控建设总体规划
控建设工作涉公司运营理全程包括层面类业务项制度流程涉面广容庞杂总体规划实施求计划2020年底完成部控制体系构建工作具体实施步骤：
（）启动部署阶段
该阶段容：
1召开公司控建设启动会介绍控体系建设具体实施步骤
2成立控建设领导组
3组织培训动员组成员进行控体系建设培训详细介绍控体系遵循原实施意义阐明控体系工作必性
（二）调研摸底阶段
该阶段容
1公司职位部门员工进行访谈解公司现控制度分析公司现控制度执行力适程度
2组织控专业培训加深公司员工控解
3分析公司部外部风险素编制风险清单
（三）控缺陷整改阶段
该阶段容
1全面落实整改：根控缺陷整改方案相关部门单位逐整改完善公司组织结构员配备项控制度控制措施
2定期汇报整改进度：业务流程负责需定期汇报控缺陷整改进度控执行员监督整改完成
3整改效果评估企业理部会相关部门专业咨询机构整改控制活动进行测试评估
五保障措施
（）加强组织领导部门负责提高认识高度重视公司统部署认真抓部门控体系做组织位措施位责位工作位
（二）建立协调机制公司控建设领导组定期组织召开专题会验交流会通报实施进展情况加强信息沟通反馈采取效措施确保控建设工作全面落实控建设工作落实相关负责时解控建设工作实施情况协调解决存问题指导督促控实施工作培育树立典型
（三）建立部控制责制明确理部门负责部控制建设方面职责定期履行职责情况进行考核部控制失效造成重损失追究相关部门负责责明确专业岗位应知应会知识必须遵守法律法规制度新业务开始逐步建立落实业员资格考试制度促进形成学制度章办事良氛围増强全体员工执行制度规定动参部控制建设觉性
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
进步加强市属企业部控制提高企业营效率效益提升企业风险理水保障企业高质量发展根基规范企业部控制配套指引（财会〔2010〕11号文件求公司进步明确职责分解务落实责确保部控制体系建设利进行结合公司实际情况制定方案
指导思想
新时代中国特色社会义思想十九届四中全会精神指导认真落实中央国务院关防范化解重风险推动高质量发展决策部署贯彻关深化国资国企改革加强国资监完善现代企业制度相关求构建系统完备效企业部控制体系进步提升市属企业营理水防范化解重风险力求促进公司高质量发展确保公司营理活动正常序合法合规高效运行
二建立健全控体系目标求重点工作
目标求：建立完善符合中国特色现代企业理求部组织结构形成科学决策机制执行机制监督机制确保企业实现营理目标提供保障二建立行效风险控制体系强化风险理确保公司项业务活动健康运行三堵塞消隐患防止时发现纠正种舞弊行保护国资产安全完整四规范企业会计行保证会计资料真实完整提高会计信息质量五确保国家关法律法规企业部规章制度贯彻执行
重点工作：
() 建立健全控体系建立健全风险理导合规理监督重点严格规范全面效控体系进步树立强化理制度化制度流程化流程信息化控理念通强监严问责加强信息化理严格落实项规章制度风险理合规理求嵌入业务流程促企业法合规开展项营活动实现强控防风险促合规控目标形成全面全员全程全体系风险防控机制切实全面提升控体系效性加快实现高质量发展
（二）完善控理制度全面梳理控风险合规理相关制度时法律法规等外部监求转化企业部规章制度持续完善企业部理制度体系具体业务制度制定审核修订中嵌入统控体系控求明确重业务领域关键环节控制求风险应措施部控制评价基础根部控制评价认定部控制缺陷明确具体责部门责相关会议确定应策略建立完善相应部控制制度
（三）健全监督评价体系统筹推进控风险合规理监督评价工作风险合规理制度建设实施情况纳入控体系监督评价范畴制定定性定量相结合控缺陷认定标准风险评估标准合规评价标准断规范监督评价工作程序标准方式方法
(四)加控责追究部控制评价认定重缺陷重缺陷视情形追究相关员责相互串通舞弊作假令行禁止行严肃责追究加级理员遵控制度觉性加理员违反控制度处罚力度切实维护控制度位权威性确保企业项营理活动控体系正常序运行
三组织体系职责
确保公司部控制体系利开展贯彻落实进步加强部控制体系建设组织领导公司成立总理组长部控制体系建设领导组具体职责包括：
1 审定部控制体系实施工作计划
2 指导督促公司部控制体系建设运行工作组织实施部控制体系工作进行安排部署
3 负责提供部控制体系建立健全需资源协调部控制工作中重问题
4 负责决定部控制关重事项
组长负责全面领导部控制体系建设领导工作组办公室设综合部综合部负责具体执行事宜
四控建设总体规划
控建设工作涉公司运营理全程包括层面类业务项制度流程涉面广容庞杂总体规划实施求计划2020年底完成部控制体系构建工作具体实施步骤：
（）启动部署阶段
该阶段容：
1召开公司控建设启动会介绍控体系建设具体实施步骤
2成立控建设领导组
3组织培训动员组成员进行控体系建设培训详细介绍控体系遵循原实施意义阐明控体系工作必性
（二）调研摸底阶段
该阶段容
1公司职位部门员工进行访谈解公司现控制度分析公司现控制度执行力适程度
2组织控专业培训加深公司员工控解
3分析公司部外部风险素编制风险清单
（三）控缺陷整改阶段
该阶段容
1全面落实整改：根控缺陷整改方案相关部门单位逐整改完善公司组织结构员配备项控制度控制措施
2定期汇报整改进度：业务流程负责需定期汇报控缺陷整改进度控执行员监督整改完成
3整改效果评估企业理部会相关部门专业咨询机构整改控制活动进行测试评估
五保障措施
（）加强组织领导部门负责提高认识高度重视公司统部署认真抓部门控体系做组织位措施位责位工作位
（二）建立协调机制公司控建设领导组定期组织召开专题会验交流会通报实施进展情况加强信息沟通反馈采取效措施确保控建设工作全面落实控建设工作落实相关负责时解控建设工作实施情况协调解决存问题指导督促控实施工作培育树立典型
（三）建立部控制责制明确理部门负责部控制建设方面职责定期履行职责情况进行考核部控制失效造成重损失追究相关部门负责责明确专业岗位应知应会知识必须遵守法律法规制度新业务开始逐步建立落实业员资格考试制度促进形成学制度章办事良氛围増强全体员工执行制度规定动参部控制建设觉性
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档