机密
哈药集团股份限公司
营计划预算理制度
北京新华信理顾问限公司
2004年4月
目 录
第章 总 3
第二章 组织机构 3
第三章 编制原 4
第四章 范围 5
第五章 容求 5
第六章 年度营计划预算方案编制调整流程 6
第七章 执行监督程考核 7
第八章 年度营决算 9
第九章 附 9
附件：股份公司年度营计划预算编制参考格式 11
附件二：权属公司年度营计划预算编制参考格式 12
附件三：股份公司职部门理计划预算编制参考格式 14
营计划预算理制度
第章 总
第条 贯彻哈药股份公司发展战略加强哈药股份公司权属公司营理计划性规范哈药股份公司计划预算理工作特制定制度
第二条 哈药股份公司实行目标利润资产保值增值导营计划预算理遵循统筹划分级理权责结合原进行总量调控理
第三条 制度中特殊注明外哈药股份 股份公司指哈药集团股份限公司权属公司指哈药集团股份限公司拥实际控制权企业
第二章 组织机构
第四条 股份公司营计划预算理组织机构包括股份公司董事会股份公司总理办公会股份公司资产理部
第五条 股份公司董事会股份公司年度营计划预算理高决策机构职责包括：
（1） 审批哈药股份公司年度营计划预算
（2） 审批关计划预算理政策制度规定等确定编制方针程序
（3） 相关哈药股份公司年度营计划预算项重事项进行决定
第六条 股份公司总理办公会股份公司年度营计划审核机构职责包括：
（4） 审核哈药股份公司年度营计划预算
（5） 审议哈药股份公司权属公司年度营计划预算形成决议
（6） 审核关计划预算理政策制度规定等确定编制方针程序
（7） 相关哈药股份公司年度营计划预算项重事项进行讨形成意见
第七条 哈药股份公司总理办公会审议股份公司年度营计划预算议题时权属公司相关负责应列席参加讨
第八条 股份公司资产理部股份公司年度营计划预算理执行机构职责包括：
（1） 传达股份公司确定股份公司总体营理方针总体目标
（2） 起草修订发营计划预算方案指标类格式
（3） 审核股份公司权属公司年度营计划预算方案提案
（4） 制订股份公司年度营计划预算方案提案
（5） 制订股份公司月度季度半年年度营计划预算执行情况分析报告
（6） 监督股份公司权属公司营计划预算执行情况
（7） 负责计划预算理相关事项
（8） 负责权属公司年度营决算报告进行审核汇总撰写股份公司年度营决算报告相关分析报告
第三章 编制原
第九条 致性原：哈药股份公司营计划预算方案根股份公司中长期战略规划进行编制服股份公司中长期发展目标符合股份公司总体营方针
第十条 先进性原：项济技术指标三水进行中心历史水年实际水国行业先进水
第十条 全面完整性原：股份公司营计划预算必须全面完整具体指标层层分解落实
第十二条 实事求原：股份公司营计划预算根企业实际情况宏观济状况济政策行业趋势进行深入分析基础进行编制
第四章 范围
第十三条 营计划预算编制责中心范围：
（1） 级责中心：股份公司
（2） 二级责中心：股份公司职部门股份公司权属公司
第十四条 营计划预算编制基础：
（1） 宏观济政策环境
（2） 行业趋势市场环境竞争环境
（3） 公司中长期战略规划
（4） 责中心身资源力分析报告
（5） 营计划预算执行情况分析报告
第五章 容求
第十五条 股份公司营计划预算必须包括容：
（1） 股份公司年度营计划预算执行情况总结
（2） 股份公司战略发展目标
（3） 股份公司外部环境分析预测
（4） 股份公司年度营目标
（5） 股份公司实现目标措施规划
（6） 股份公司财务预算方案
（7） 股份公司风险分析相应策准备
（8） 说明
第十六条 权属公司年度营计划预算必须包括容：
（1） 权属公司年度营计划预算执行情况总结
（2） 权属公司战略发展目标
（3） 权属公司外部环境分析预测
（4） 权属公司年度营目标
（5） 权属公司实现目标措施规划
（6） 权属公司年度预算方案
（7） 权属公司风险分析相应策准备
（8） 股份公司求权属公司营理重信息
（9） 说明
第十七条 股份公司职部门年度理计划预算必须包括容：
（1） 部门年度营计划预算执行情况总结
（2） 股份公司战略部门发展求
（3） 部门年度理支持服务目标
（4） 部门工作计划举措
（5） 部门费预算
（6） 说明
第十八条 权属公司预算方案汇报重信息容格式参见附表
第十九条 股份公司营计划预算方案权属公司营计划预算方案编制必须符合求：
（1） 营计划中重工作容应该逐项列出制定工作进度表
（2） 项计划预算指标确定部分预测部分应该明确分开压缩预算中预测范围（例已签署合业务确定业务分开列明）时详细说明预测程
（3） 计划预算中包含项数量明细
（4） 开发项目编制项目预算
第六章 年度营计划预算方案编制调整流程
第二十条 年度计划预算编制流程包括权属公司年度营计划预算审核流程股份公司年度营计划预算制定流程权属公司年度营计划预算调整审核流程股份公司年度营计划预算调整流程
第二十条 权属公司年度营计划预算编制审核前年度10月1日开始12月31日前完成编制审核流程：
（1） 权属公司提出年度营计划预算方案
（2） 权属公司年度营计划预算方案报股份公司(权属公司股份公司外派董事报)
（3） 股份公司资产理部审核权属公司年度营计划预算方案出示专业意见
（4） 股份公司分副总理审核权属公司年度营计划预算方案出示意见
（5） 股份公司总理办公会审议权属公司年度营计划预算方案形成审议决议
（6） 股份公司资产理部权属公司传达股份公司决议(权属公司股份公司外派董事传达)
（7） 权属公司审批年度营计划预算方案(权属公司股份公司外派董事根股份公司决议权属公司董事会表决)
第二十二条 股份公司年度营计划预算制定流程前年度10月1日开始12月31日前完成编制制定流程：
（1） 股份公司资产理部提出年度营计划预算方案编制求
（2） 股份公司部门股份公司权属公司提出单位年度营计划预算方案
（3） 股份公司资产理部制订股份公司年度营计划预算方案讨稿
（4） 股份公司分副总理审核股份公司年度营计划预算方案讨稿出示意见
（5） 股份公司总理办公会审核股份公司年度营计划预算方案讨稿
（6） 股份公司董事会审批股份公司年度营计划预算方案讨稿
（7） 股份公司资产理部根董事会审批意见制定股份公司年度营预算方案正式稿
第二十三条 权属公司年度营计划预算调整审核流程参见权属公司年度营计划预算审核流程
第二十四条 股份公司年度营计划预算调整流程：
（1） 股份公司资产理部提出年度营计划调整方案
（2） 股份公司分副总理审核出示意见
（3） 股份公司总理办公会审议提出审议意见
（4） 股份公司董事会审批做出决议
（5） 股份公司资产理部根董事会决议调整年度计划预算
第七章 执行监督程考核
第二十五条 股份公司执行计划预算时坚持权责分散监督集中原计划预算财权营权放二级责中心级责中心集中掌握监控权
第二十六条 预算执行程中责中心控制预算范围项支出股份公司单位财务制度相关审批程序进行控制
第二十七条 责中心负责必须责成相关部门月定格式填写股份公司资产理部报送股份公司求月度季度年度营计划预算执行情况统计表分析报告资产理部时抄报股份公司战略发展部审计监察部
第二十八条 责中心报送相关营计划预算执行情况统计表分析报告容格式参见附表
第二十九条 股份公司资产理部股份公司营计划预算执行情况种信息汇总部门股份公司计划预算执行程进行日常理监控分析部门相关监控工作职责：
（1） 负责收集汇总责中心计划预算执行程中种计划预算执行信息月10日执行情况统计结果简分析说明报总理办公会
（2） 负责月权属公司进行少2天计划预算执行情况调研考察
（3） 负责牵头组织关部门责中心执行情况进行检查监督
（4） 负责会股份公司战略发展部审计监察部撰写包含方专业角度分析改进建议计划预算执行综合分析报告报股份公司总理办公会
（5） 负责相关责中心提出合理化建议帮助责中心更完成年度营计划预算目标
（6） 负责牵头组织相关部门营计划预算方案执行中途调整事项进行审核
（7） 负责会股份公司战略发展部审计监察部提出二级责中心计划预算执行效果考评意见
第三十条 股份公司总理办公会月召开次二级责中心负责参加计划预算分析例会讨计划预算执行情况分析报告分析产生偏差原商议纠正偏差措施
第三十条 责中心加强属责实体执行程监督指导力度保证公司总体营计划预算效控制违反制度责中心股份公司力资源部根总理办公会求追究该责中心负责员责
第三十二条 股份公司月权属公司工资总额预算月度相关考核指标完成情况挂钩
第八章 年度营决算
第三十三条 股份公司总理办公会年度营决算编制领导机构股份公司资产理部年度营决算执行机构
第三十四条 股份公司年度营决算编制求：
（1） 年度营决算严格哈药股份公司相关会计理政策制度求执行
（2） 年度营决算单位损益重影响事项应逐项审查提出审核性指导性建议
（3） 年度营决算预算认真分析营结果预算差距年工作提出改进措施
第九章 附
第三十五条 责中心应参理制度基原容结合身情况制订中心营计划预算理实施细报股份公司资产理部备案
第三十六条 制度哈药股份公司资产理部起草修订哈药股份公司总理办公会审批发布
第三十七条 办法发布日起施行
第三十八条 办法股份公司资产理部负责解释
附件：股份公司年度营计划预算编制参考格式
第部分 年度营计划预算执行情况总结
年度营计划预算完成情况
二年度重差异事项说明需特说明事项
三年度营理举措
四存问题解决思路
第二部分 股份公司战略发展目标综述
第三部分 年度营环境分析
宏观济公司营活动影响分析
二行业政策公司营活动影响分析
三资市场环境分析
四公司身资源状况分析
第四部分 年度营理方针营理目标
营理方针
二营理目标
1 财务目标
2 部理目标
3 客户目标
4 学成长目标
三营理目标选择目标确定程说明
第五部分 年度营计划举措
资运营营计划举措
二力资源计划举措
三理提升制度建设计划举
四计划举措
第六部分 年度财务预算
成费预算
二现金预算
三资支出预算
四预计资产负债表
五预计利润表
六预计现金流量表
第七部分 年度公司风险分析相应策准备
战略风险策
二营风险策
四财务风险策
五组织结构风险策
六信风险策
第八部分 说明
附件二：权属公司年度营计划预算编制参考格式
第部分 年度营计划预算执行情况总结
年度营计划预算完成情况
二年度重差异事项说明需特说明事项
三年度营理举措
1 生产营举措
2 市场开发收入实现举措
3 成费控制举措
4 投资融资举措
5 开发引进举措
6 理制度建设举措
四存问题解决思路
第二部分 权属公司战略发展目标综述
第三部分 年度营环境分析
宏观济公司营活动影响分析
二行业政策公司营活动影响分析
三资市场环境分析
四市场环境分析
五竞争环境分析
六行业关键成功素分析
七公司身资源状况分析
第四部分 年度营理方针营理目标
营理方针
二营理目标
1 财务目标
2 部理目标
3 客户目标
4 学成长目标
三营理目标选择目标确定程说明
第五部分 年度营计划举措
市场开发计划举措
1 老市场老客户维持计划举措
2 新市场新客户开发计划举措
3 品牌开发计划举措
二生产营计划举措
三技术研发营计划举措
四资运营营计划举措
五力资源计划举措
1 年度力资源需求分析招聘计划举措
2 年度薪酬福利计划举措
3 年度考核激励计划举措
4 年度培训开发计划举措
六理提升制度建设计划举措
1 治理结构完善计划举措
2 预算理财务理投资理审计理等制度完善计划举措
3 绩效考核制度项目负责制度完善计划举措
4 理制度完善举措
七计划举措
第六部分 年度财务预算
销售预算
二生产预算
三成费预算
四产品成预算
五现金预算
六资支出预算
七预计资产负债表
八预计利润表
九预计现金流量表
第七部分 年度公司风险分析相应策准备
战略风险策
二市场风险策
三营风险策
四财务风险策
五组织结构风险策
六信风险策
第八部分 营理重信息
第九部分 说明
需总部提供支持帮助
二需关联企业提供支持帮助
三容
附件三：股份公司职部门理计划预算编制参考格式
第部分 年度理计划预算执行情况总结
年度理计划预算完成情况
二年度重差异事项分析说明需特说明事项
三年度理举措
1 招聘渠道拓展举措绩效考核高效推动举措开发举措等（部门处力资源部举例）
2 费控制举措
3 理举措
第二部分 股份公司战略部门发展求综述
第三部分 年度理方针目标理计划举措
理支持服务方针
二理支持服务目标
1 财务目标
2 部理目标
3 客户目标
4 学成长目标
5 理服务支持目标选择目标确定程说明
三理计划举措
第四部分：工作计划举措
部门工作计划安排
二部门制度完善计划安排
三部门重工作事项执行计划安排
四集体公司求计划安排事项
第五部分：费预算
部门年度理费预算——年度部门理费预算表（针部门）
二年度财务费计划预算（针资产理部）
三年度均现金存量预算（针资产理部）
四年度薪酬福利计划预算（针力资源部）
五年度投融资计划预算说明（针资产理部）
第六部分 说明
需部门提供支持帮助
二容
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机密
哈药集团股份限公司
营计划预算理制度
北京新华信理顾问限公司
2004年4月
目 录
第章 总 3
第二章 组织机构 3
第三章 编制原 4
第四章 范围 5
第五章 容求 5
第六章 年度营计划预算方案编制调整流程 6
第七章 执行监督程考核 7
第八章 年度营决算 9
第九章 附 9
附件：股份公司年度营计划预算编制参考格式 11
附件二：权属公司年度营计划预算编制参考格式 12
附件三：股份公司职部门理计划预算编制参考格式 14
营计划预算理制度
第章 总
第条 贯彻哈药股份公司发展战略加强哈药股份公司权属公司营理计划性规范哈药股份公司计划预算理工作特制定制度
第二条 哈药股份公司实行目标利润资产保值增值导营计划预算理遵循统筹划分级理权责结合原进行总量调控理
第三条 制度中特殊注明外哈药股份 股份公司指哈药集团股份限公司权属公司指哈药集团股份限公司拥实际控制权企业
第二章 组织机构
第四条 股份公司营计划预算理组织机构包括股份公司董事会股份公司总理办公会股份公司资产理部
第五条 股份公司董事会股份公司年度营计划预算理高决策机构职责包括：
（1） 审批哈药股份公司年度营计划预算
（2） 审批关计划预算理政策制度规定等确定编制方针程序
（3） 相关哈药股份公司年度营计划预算项重事项进行决定
第六条 股份公司总理办公会股份公司年度营计划审核机构职责包括：
（4） 审核哈药股份公司年度营计划预算
（5） 审议哈药股份公司权属公司年度营计划预算形成决议
（6） 审核关计划预算理政策制度规定等确定编制方针程序
（7） 相关哈药股份公司年度营计划预算项重事项进行讨形成意见
第七条 哈药股份公司总理办公会审议股份公司年度营计划预算议题时权属公司相关负责应列席参加讨
第八条 股份公司资产理部股份公司年度营计划预算理执行机构职责包括：
（1） 传达股份公司确定股份公司总体营理方针总体目标
（2） 起草修订发营计划预算方案指标类格式
（3） 审核股份公司权属公司年度营计划预算方案提案
（4） 制订股份公司年度营计划预算方案提案
（5） 制订股份公司月度季度半年年度营计划预算执行情况分析报告
（6） 监督股份公司权属公司营计划预算执行情况
（7） 负责计划预算理相关事项
（8） 负责权属公司年度营决算报告进行审核汇总撰写股份公司年度营决算报告相关分析报告
第三章 编制原
第九条 致性原：哈药股份公司营计划预算方案根股份公司中长期战略规划进行编制服股份公司中长期发展目标符合股份公司总体营方针
第十条 先进性原：项济技术指标三水进行中心历史水年实际水国行业先进水
第十条 全面完整性原：股份公司营计划预算必须全面完整具体指标层层分解落实
第十二条 实事求原：股份公司营计划预算根企业实际情况宏观济状况济政策行业趋势进行深入分析基础进行编制
第四章 范围
第十三条 营计划预算编制责中心范围：
（1） 级责中心：股份公司
（2） 二级责中心：股份公司职部门股份公司权属公司
第十四条 营计划预算编制基础：
（1） 宏观济政策环境
（2） 行业趋势市场环境竞争环境
（3） 公司中长期战略规划
（4） 责中心身资源力分析报告
（5） 营计划预算执行情况分析报告
第五章 容求
第十五条 股份公司营计划预算必须包括容：
（1） 股份公司年度营计划预算执行情况总结
（2） 股份公司战略发展目标
（3） 股份公司外部环境分析预测
（4） 股份公司年度营目标
（5） 股份公司实现目标措施规划
（6） 股份公司财务预算方案
（7） 股份公司风险分析相应策准备
（8） 说明
第十六条 权属公司年度营计划预算必须包括容：
（1） 权属公司年度营计划预算执行情况总结
（2） 权属公司战略发展目标
（3） 权属公司外部环境分析预测
（4） 权属公司年度营目标
（5） 权属公司实现目标措施规划
（6） 权属公司年度预算方案
（7） 权属公司风险分析相应策准备
（8） 股份公司求权属公司营理重信息
（9） 说明
第十七条 股份公司职部门年度理计划预算必须包括容：
（1） 部门年度营计划预算执行情况总结
（2） 股份公司战略部门发展求
（3） 部门年度理支持服务目标
（4） 部门工作计划举措
（5） 部门费预算
（6） 说明
第十八条 权属公司预算方案汇报重信息容格式参见附表
第十九条 股份公司营计划预算方案权属公司营计划预算方案编制必须符合求：
（1） 营计划中重工作容应该逐项列出制定工作进度表
（2） 项计划预算指标确定部分预测部分应该明确分开压缩预算中预测范围（例已签署合业务确定业务分开列明）时详细说明预测程
（3） 计划预算中包含项数量明细
（4） 开发项目编制项目预算
第六章 年度营计划预算方案编制调整流程
第二十条 年度计划预算编制流程包括权属公司年度营计划预算审核流程股份公司年度营计划预算制定流程权属公司年度营计划预算调整审核流程股份公司年度营计划预算调整流程
第二十条 权属公司年度营计划预算编制审核前年度10月1日开始12月31日前完成编制审核流程：
（1） 权属公司提出年度营计划预算方案
（2） 权属公司年度营计划预算方案报股份公司(权属公司股份公司外派董事报)
（3） 股份公司资产理部审核权属公司年度营计划预算方案出示专业意见
（4） 股份公司分副总理审核权属公司年度营计划预算方案出示意见
（5） 股份公司总理办公会审议权属公司年度营计划预算方案形成审议决议
（6） 股份公司资产理部权属公司传达股份公司决议(权属公司股份公司外派董事传达)
（7） 权属公司审批年度营计划预算方案(权属公司股份公司外派董事根股份公司决议权属公司董事会表决)
第二十二条 股份公司年度营计划预算制定流程前年度10月1日开始12月31日前完成编制制定流程：
（1） 股份公司资产理部提出年度营计划预算方案编制求
（2） 股份公司部门股份公司权属公司提出单位年度营计划预算方案
（3） 股份公司资产理部制订股份公司年度营计划预算方案讨稿
（4） 股份公司分副总理审核股份公司年度营计划预算方案讨稿出示意见
（5） 股份公司总理办公会审核股份公司年度营计划预算方案讨稿
（6） 股份公司董事会审批股份公司年度营计划预算方案讨稿
（7） 股份公司资产理部根董事会审批意见制定股份公司年度营预算方案正式稿
第二十三条 权属公司年度营计划预算调整审核流程参见权属公司年度营计划预算审核流程
第二十四条 股份公司年度营计划预算调整流程：
（1） 股份公司资产理部提出年度营计划调整方案
（2） 股份公司分副总理审核出示意见
（3） 股份公司总理办公会审议提出审议意见
（4） 股份公司董事会审批做出决议
（5） 股份公司资产理部根董事会决议调整年度计划预算
第七章 执行监督程考核
第二十五条 股份公司执行计划预算时坚持权责分散监督集中原计划预算财权营权放二级责中心级责中心集中掌握监控权
第二十六条 预算执行程中责中心控制预算范围项支出股份公司单位财务制度相关审批程序进行控制
第二十七条 责中心负责必须责成相关部门月定格式填写股份公司资产理部报送股份公司求月度季度年度营计划预算执行情况统计表分析报告资产理部时抄报股份公司战略发展部审计监察部
第二十八条 责中心报送相关营计划预算执行情况统计表分析报告容格式参见附表
第二十九条 股份公司资产理部股份公司营计划预算执行情况种信息汇总部门股份公司计划预算执行程进行日常理监控分析部门相关监控工作职责：
（1） 负责收集汇总责中心计划预算执行程中种计划预算执行信息月10日执行情况统计结果简分析说明报总理办公会
（2） 负责月权属公司进行少2天计划预算执行情况调研考察
（3） 负责牵头组织关部门责中心执行情况进行检查监督
（4） 负责会股份公司战略发展部审计监察部撰写包含方专业角度分析改进建议计划预算执行综合分析报告报股份公司总理办公会
（5） 负责相关责中心提出合理化建议帮助责中心更完成年度营计划预算目标
（6） 负责牵头组织相关部门营计划预算方案执行中途调整事项进行审核
（7） 负责会股份公司战略发展部审计监察部提出二级责中心计划预算执行效果考评意见
第三十条 股份公司总理办公会月召开次二级责中心负责参加计划预算分析例会讨计划预算执行情况分析报告分析产生偏差原商议纠正偏差措施
第三十条 责中心加强属责实体执行程监督指导力度保证公司总体营计划预算效控制违反制度责中心股份公司力资源部根总理办公会求追究该责中心负责员责
第三十二条 股份公司月权属公司工资总额预算月度相关考核指标完成情况挂钩
第八章 年度营决算
第三十三条 股份公司总理办公会年度营决算编制领导机构股份公司资产理部年度营决算执行机构
第三十四条 股份公司年度营决算编制求：
（1） 年度营决算严格哈药股份公司相关会计理政策制度求执行
（2） 年度营决算单位损益重影响事项应逐项审查提出审核性指导性建议
（3） 年度营决算预算认真分析营结果预算差距年工作提出改进措施
第九章 附
第三十五条 责中心应参理制度基原容结合身情况制订中心营计划预算理实施细报股份公司资产理部备案
第三十六条 制度哈药股份公司资产理部起草修订哈药股份公司总理办公会审批发布
第三十七条 办法发布日起施行
第三十八条 办法股份公司资产理部负责解释
附件：股份公司年度营计划预算编制参考格式
第部分 年度营计划预算执行情况总结
年度营计划预算完成情况
二年度重差异事项说明需特说明事项
三年度营理举措
四存问题解决思路
第二部分 股份公司战略发展目标综述
第三部分 年度营环境分析
宏观济公司营活动影响分析
二行业政策公司营活动影响分析
三资市场环境分析
四公司身资源状况分析
第四部分 年度营理方针营理目标
营理方针
二营理目标
1 财务目标
2 部理目标
3 客户目标
4 学成长目标
三营理目标选择目标确定程说明
第五部分 年度营计划举措
资运营营计划举措
二力资源计划举措
三理提升制度建设计划举
四计划举措
第六部分 年度财务预算
成费预算
二现金预算
三资支出预算
四预计资产负债表
五预计利润表
六预计现金流量表
第七部分 年度公司风险分析相应策准备
战略风险策
二营风险策
四财务风险策
五组织结构风险策
六信风险策
第八部分 说明
附件二：权属公司年度营计划预算编制参考格式
第部分 年度营计划预算执行情况总结
年度营计划预算完成情况
二年度重差异事项说明需特说明事项
三年度营理举措
1 生产营举措
2 市场开发收入实现举措
3 成费控制举措
4 投资融资举措
5 开发引进举措
6 理制度建设举措
四存问题解决思路
第二部分 权属公司战略发展目标综述
第三部分 年度营环境分析
宏观济公司营活动影响分析
二行业政策公司营活动影响分析
三资市场环境分析
四市场环境分析
五竞争环境分析
六行业关键成功素分析
七公司身资源状况分析
第四部分 年度营理方针营理目标
营理方针
二营理目标
1 财务目标
2 部理目标
3 客户目标
4 学成长目标
三营理目标选择目标确定程说明
第五部分 年度营计划举措
市场开发计划举措
1 老市场老客户维持计划举措
2 新市场新客户开发计划举措
3 品牌开发计划举措
二生产营计划举措
三技术研发营计划举措
四资运营营计划举措
五力资源计划举措
1 年度力资源需求分析招聘计划举措
2 年度薪酬福利计划举措
3 年度考核激励计划举措
4 年度培训开发计划举措
六理提升制度建设计划举措
1 治理结构完善计划举措
2 预算理财务理投资理审计理等制度完善计划举措
3 绩效考核制度项目负责制度完善计划举措
4 理制度完善举措
七计划举措
第六部分 年度财务预算
销售预算
二生产预算
三成费预算
四产品成预算
五现金预算
六资支出预算
七预计资产负债表
八预计利润表
九预计现金流量表
第七部分 年度公司风险分析相应策准备
战略风险策
二市场风险策
三营风险策
四财务风险策
五组织结构风险策
六信风险策
第八部分 营理重信息
第九部分 说明
需总部提供支持帮助
二需关联企业提供支持帮助
三容
附件三：股份公司职部门理计划预算编制参考格式
第部分 年度理计划预算执行情况总结
年度理计划预算完成情况
二年度重差异事项分析说明需特说明事项
三年度理举措
1 招聘渠道拓展举措绩效考核高效推动举措开发举措等（部门处力资源部举例）
2 费控制举措
3 理举措
第二部分 股份公司战略部门发展求综述
第三部分 年度理方针目标理计划举措
理支持服务方针
二理支持服务目标
1 财务目标
2 部理目标
3 客户目标
4 学成长目标
5 理服务支持目标选择目标确定程说明
三理计划举措
第四部分：工作计划举措
部门工作计划安排
二部门制度完善计划安排
三部门重工作事项执行计划安排
四集体公司求计划安排事项
第五部分：费预算
部门年度理费预算——年度部门理费预算表（针部门）
二年度财务费计划预算（针资产理部）
三年度均现金存量预算（针资产理部）
四年度薪酬福利计划预算（针力资源部）
五年度投融资计划预算说明（针资产理部）
第六部分 说明
需部门提供支持帮助
二容
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