埃森哲震旦家具有限公司实施专案——责任中心SAP分录

责中心二（非分公司层级）SAP／手工（金蝶）会计证览表

业务循环类
济业务摘
会计分录
SAP事务代码
SAP会计证
销货暨收款循环
1开具销货发票
：应收帐款（预收货款）
贷：产品销售收入
应交税金－应交增值税－销项税
SD模组动帐产生会计证
：应收帐款
贷：产品销售收入
应交税金－应交增值税－销项税
F－39
：预收货款
贷：应收帐款
2收讫客户款项（票汇款现金）
：部－责中心
贷：应收帐款（预收货款）
F－29
：银行存款（现金）
贷：预收货款
F－28
：银行存款（现金）
贷：应收帐款
拨款暨投资循环
3资金预算责中心拨付现金
：现金
贷：部－责中心
区部财务编制会计证
：应收款－供应商（备金）
贷：现金
4采购固定资产
：部－责中心
贷：现金
区部财务编制会计证
：部－总公司
贷：现金
费循环
5现金报支费
：费－明细科目
贷：现金
FB60
：费－明细科目
贷：应付款－国供应商（员工）




F－51
：应付款－国供应商（员工）
贷：应收款－供应商（备金）
6现金支付仁薪资薪资卡遗失等需付现）
：部－责中心
贷：现金
FB60
：应付工资－薪资
贷：应收款－供应商（备金）
7列支责中心分推费
：费（销财）－明细科目
贷：部－责中心
区部财务编制会计证
：费（销财）－明细科目
贷：部－总公司（）
期末结算循环
8计提坏帐准备
：理费－坏帐准备
贷：坏帐准备
FB50
：销售费－坏帐准备
贷：坏帐准备
9计算资金成
：财务费－资金息
贷：部－责中心
区部财务编制会计证
：财务费－资金息
贷：部－总公司
10计算进货成
：产品销售成
贷：部－责中心
区部财务编制会计证
：产品销售成
贷：外购商品
11计算案补贴
：部－责中心
贷：产品销售折扣折－案补贴
区部财务编制会计证
：外购商品价格差异
贷：产品销售折扣折－案补贴
12结转销项税金
：（部－责中心）
贷：（应交税金－应交增值税－销项税）
会计证编制需求



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