× × 集 团
R3CO 理 会 计 [成中心规划]
R3系统中理会计财务会计关系理会计中处理关费种业务容：建立维护种数费计划预算费分摊分配费调整部订单处理费报表查询等课程中家应该重点掌握费计划预算费分摊分配报表查询
理会计财务会计关系
理会计（Controlling）财务会计（Financial accounting）关系图：
财务会计(FI)直接针外部信息需求税务机关财政机关等等根FI编制衡表满足外口径信息需求控制（CO）组织部理通确定组织真实成实际状况满足理决策信息需求
财务会计(FI)严格遵循法律制度记账规外部员控制（CO）根部理需灵活机动外部帐务进行调整部员
控制基目提供理者部理数
理会计财务会计费层次应保持致
理会计中业务
CO中业务总帐（FI）密切相关CO中操作基础源总帐终反映总帐中CO中业务包括生产成费分摊关生产成操作参见相关教材图：CO中业务
CO（controlling）业务
C
O
生产关费
生产成
生产关费
存货
生产订单
订单
成中心
销售订单
总帐费
销售成
图出：
1总帐中发生费包括日常报销费通生产订单发料生产耗
2总帐中发生费通成中心订单等费集载体反映CO中体现生产关费生产关费
3生产关费般性费费终点生产关费进行进步流转通生产订单结算资化终通销售订单进入损益
4课程中费核算分配指生产关费（Overhead）
业务流程总览
()进行费核算需解掌握具体容：
1建立维护数包括：建立维护成中心利润中心成中心组利润中心组成素成素组部订单部订单组作业类型作业类型组统计指标统计指标组
2费计划预算：包括作业价格计划统计指标计划
3费分摊分配：包括基作业分摊
4费调整：指重账行项目调整
5部订单处理（解）
(二)流程图说明
1DC070（维护成中心利润中心纪录）DC071（维护作业类型统计指标纪录）DC080（维护部订单）请见附件
流程图说明：DC070
1）成中心利润中心数SAP系统组织结构重组成部分目部核算部理
2）数般系统初始化时候建立业务处理程中组织结构变动业务调整需创建修改成中心费真实集相应成中心利润中心正确反映应事业部损益状况营成果
3）旦业务成中心利润中心发生删数系统中冻结相应成中心利润中心
4）通成中心（组）利润中心（组）报告详细分析应部门营状况营成果成中心利润中心分组非常重
重概念：
1）成中心（Cost center）
成象（Cost object）种成控制范围（controlling area）独立收集成组织单位承担成费流入流出功需求分配标准提供作业服务物理点负责区域定义成中心通成中心区分相关区域发生费（Cost determination function）监控组织费发生情况（Cost controlling function）联想成中心编号部门应（参见附件成中心标准层次）
2）利润中心(Profit center)
利润中心出部控制目反映收益导组织单元通销售成期间损益分析利润中心营成果联想利润中心应子公司事业部职部门（参见附件利润中心标准层次）
3）成中心组(Cost center group)
成中心集合
4）利润中心组(Profit center group)
利润中心集合
活动：
1）创建修改冻结删成中心利润中心申请（DC070010） SAP系统外操作
成中心利润中心数满足业务处理需时会提出创建修改申请
成中心利润中心适业务处理时会提出冻结删数申请
2）审核（DC070020）SAP系统外操作
提出申请进行审核决定批准否
3）创建成中心利润中心（DC070030）
批准创建申请建立相应数
4）创建成中心利润中心组（DC070040）
指定存成中心利润中心组成中心利润中心创建新成中心利润中心组
5）成中心利润中心分配相应组（DC070050）
完成成中心成中心组利润中心利润中心组匹配
6）确认利润中心相关分配（Assignment）（DC070060）
利润中心相关数成中心物料数指定利润中心（修改利润中心数）
7）修改冻结删成中心利润中心数（DC070070）
修改数中已满足业务需求属性
已业务发生数冻结
业务发生数系统中删
8）指定相关成中心利润中心（DC070080）SAP系统外操作
拒绝创建修改申请指定相关成中心利润中心申请者
流程图说明：DC071
1）作业类型统计指标费分摊两类数
2）通作业类型统计指标明确费发生具体业务追踪费发生原始状态车队车少公里房屋占面积信息通作业类型统计指标两载体反映系统中
3）作业类型数基作业费分摊方法产品成核算中间接费分摊统计指标数分摊（Assessment）分配（Distribution）方法
4）通系统中创建作业类型统计指标数进步细化费核算费控制达加强部控制目
重概念：
作业类型（Activity type）
描述成中心耗作业量（费量化）数通常单位衡量
统计指标（Statistical key figure）
统计指标表现成中心部定单中统计值通常数量时间面积等单位系统会通统计值间例关系应分摊费例分摊应承担费部门
活动：
1）创建修改删作业类型统计指标申请DC071010 SAP系统外操作
根费分摊需提出创建修改数申请者业务已适作业类型统计指标数提出删申请
2）创建统计指标DC071020
确定统计指标名称单位分配方式
3）创建次级成素（类型43）DC071030
创建作业类型次级成素相连次级成素系统中存需首先创建
4）创建次级成素组DC071040
次级成素法赋存成素组
5）次级成素赋相应成素组 DC071050
次级成素应属相应成素组
6）创建作业类型选择相应作业类型DC071060
根申请创建作业类型
7）赋相应作业类型组统计指标组DC071070
作业类型统计类型应属相应组
8）指定业务处理相应记录DC071080 SAP系统外操作
审核批准创建修改作业类型统计指标申请需指定记录处理发生业务
9）修改作业类型DC071090
根申请修改删作业类型数
10）修改统计指标DC071010
根申请修改统计指标数
流程图说明：DC072
1）通输入成中心消耗作业方式完成费成中心间分配
2）系统中维护作业费率日指定部门根业务发生实际情况输入成中心实际耗作业量系统根耗作业量种作业费率相成中心实际应负担费记入该成中心时相应减少分出部门费
3）费项目作业类型数中维护流程适联想车队车分摊LCS会议室文印室费等
重概念：
作业费率（Activity price）：单位作业价格
活动：
1）确定批准作业费率（DC072010）SAP系统外操作
制定作业费率
2）选择成中心输入作业费率（DC072020）
输入相应成中心应作业作业费率
3）输入修正成中心实际作业（耗量）（DC072030）
时输入成中心耗作业耗量
4）截止输入成中心实际作业耗量（DC072040）SAP系统外操作
防止月末结帐产生影响约定时间截止输入成中心实际作业
5）费分析报告（DC072070）
通费报告分析分配结果
6）调整成中心费（DC072080）
认分配恰费项目成中心进行调整
流程图说明：DC073
1）通CO 中分配（Distribution）分摊（Assessment）方法实现合理费集满足部费控制需
2）般言部门代付费分摊分配处理方法质没区部理出理目采处理方法某部门某项费仅关注实际承担金额采分配办法仅关注实际承担金额关注分摊出金额采分摊办法
3）费处理均CO 中完成两种处理方法需系统中事先设定循环费分摊分配原需循环中进行维护果采统计指标作业等素作费分摊分配权数需系统中输入成中心统计指标值作业消耗量等果统计指标作业类型分摊费循环中直接设定分摊分配原（固定百分固定份额实际分摊费值等）直接运行循环作费处理
重概念：
1）费分配（Distribution）
初级成素值部门间进行划转方法须事先建立循环通输入统计指标值作业量直接录入相关例发送方初级成素值逐分配接收方
2）费分摊(Assessment)
初次级成素值汇总包通次级成素部门间进行划转方法须事先建立循环通输入统计指标值作业量直接录入相关例发送方次级成素值分摊接收方
3）循环（Cycle）费分配批处理程序建立循环费发送方接受方分配原分配成素踪素等通运行循环实行费成中心分配
4）初级成素（Primary cost element）：FI中成会计相关费CO中纪录初级成素初级成素求指定成象成中心部订单样FI中记账 成会立刻反映CO费分配时反映发送方接收方费科目
5）次级成素（Secondary cost element）：仅CO中没相应FI总账科目仅CO中定义费分摊时反映发送方接收方费科目
活动：
1）创建次级成素（类型42）（DC073010）
分摊（Assessment）创建成素类型42仅适次级成素间分配
2）输入统计指标值（DC073020）
成中心实际耗量耗面积时间等系统根耗例实际放生费例分配成中心
3）创建费分摊分配循环（DC073030）
建立循环确定费分摊规分出方成中心某项项成素实际帐金额固定金额固定率等
4）测试运行（DC073040）
测试运行循环查循环设置运行费分摊结果否错
5）修改费分摊分配循环（DC073050）
试运行出错应查找错误原相应修改循环
6）正式运行（DC073060）
测试运行误正式运行
7）费分析报告（DC073070）
通报告检查分配结果
8）调整成中心费（DC073080）
认定费集错误通重分配调帐等手段调整成中心费
流程图说明：DC074
1）费计划预算年初企划办审批录入系统
2）系统年初建立两费计划版记录年初计划状态版记录年中断修改状态年终通两计划版较分析费计划预算执行情况通费计划预算踪成中心费预算执行情况加强部控制理
3）联想费预算初级成素费计划细化费预算成中心费计划年度总额年度费预算相等部门费计划预算应细化成中心初级成素层
重概念：
活动：
1）部门制定年度费计划（DC074010） SAP系统外操作
根需计划部门事业部层进行汇总
2）领导审批（DC074020） SAP系统外操作
批准计划预算申请
3）修改计划（DC074030） SAP系统外操作
予批准部分做必修改
4）选择计划参数者文件（planner profile）（DC074040）
计划者参数文件确定计划范围计划文件格式等
5）选择版0 （DC074050）
版0适整财政年度计划版修改计划
6）输入修改成中心费计划（DC074060）
审批数录入系统
7）版0数复制版1 （DC074070）
版1记录初计划情况
8）锁定版1 （DC074080）
保留年初计划版1中实际业务处理中版0
9）输入修改成中心总预算值（DC074090）
预算针成中心该成中心年计划
10）成中心费计划预算分析报告（DC074100）
通报告分析费计划预算执行情况
11）版0中追加减少成中心计划值（DC074110）
计划修改时版0中完成
12）相应成中心中追加减少预算值（DC074120）
预算值计划汇总增加减少计划值时应时增加减少预算值
13）年终决算（DC074130） SAP系统外操作
年终通预算执行情况分析成中心作考核
流程图说明：DC080
1出项目理需通部订单集特订费型市场活动型会议等
2部订单分统计型非统计型部订单统计型部订单仅集费结算非统计型部订单结算
3现阶段统计型部订单子公司非统计型部订单仅LAS
重概念：
部订单（Internal order）：
成象（Cost object）种非统计型部订单承担成费流入流出统计型部订单独立承担成费流入流出
活动：
1）部门提出创建修改删部订单申请（DC080010）SAP系统外操作
填写部订单申请表
2）指定业务处理相应订单（DC080020） SAP系统外操作
批准时需指定相应订单
3）创建次级成素（DC080030） SAP系统外操作
非统计型部订单需建立结算次级成素（类型21）
4）创建次级成素组（DC080040）
创建次级成素没已存成素组需创建
5）次级成素赋次级成素组（DC080050）
6）创建部订单结算规（DC080060）
创建非统计型部订单需建立结算规订单结算分配成中心中
7）创建统计型部订单（DC080070）
创建时部订单性质指定统计型
8）达订单 （DC080080）
订单达订单中发生费
9）察结算部订单（DC080090）
订单中录入费察部订单费情况非统计型部订单进行结算
10）部订单冻结（DC080100）
订单执行完毕冻结冻结订单中发生费
11）部订单修改删（DC080110）
错误部订单进行修改删（没业务发生时）
××集团基操作案例：
（）维护成中心成中心组
1维护成中心：
创建LCS台式电脑产品部9999999成中心
操作路径：业务代码KS01路径图
必输字段：成中心便取效期根需取
选输字段：参
注意事项：选择已存成中心直接拷贝
回车选择
必输字段：名称描述成中心类型（理研发销售等）层次结构业务范围利润中心
选输字段：负责员部门
注意事项：指示器址电话历史选项中输入相关信息选字段
存盘退出系统方显示成中心已创建
修改利润中心
路径：
输入成中心代号回车
修改显示白色容例名称描述修改 KOU
存盘退出
显示修改：路径
必输字段：成中心成控制范围
选输字段：修改日修改者
回车
点击
双击
图中双击说明点击已作修改
选择说明双击
图中出修改信息
点击已作修改
修改信息做列示
显示成中心：路径
必输字段：成中心
回车
信息仅显示修改
删成中心：路径
注：删成中心仅适成中心尚未发生费果已费发生该成中心法删冻结
必输字段：成中心效期
选输字段：台处理测试运行
注意事项：实际删前先进行测试运行
请注意
表明该成中心删返回掉测试运行选项选择运行该成中心删
选择
批量成中心修改显示删等选择汇总处理功
汇总处理：
修改路径
选择修改
选择成中心范围成中心组成中心选择已存变量
图：选择屏幕中输入容储存变量
选中
点击
报告参数：输入成中心效期清单变式控制显示屏幕格式
直接修改屏幕中显示白色容者选中
点击文件数修改更信息
汇总显示：路径
输入容
回车
删：操作路径
录入相关容选择测试运行
1310003没业务发生删13100011310002业务发生法删退出测试运行选项掉1310003删
2维护成中心组
创建：路径
点击
点击进入
必输字段：成中心组名称便取
选输字段：参
注意事项：选择已存成中心组直接拷贝
回车点击图标志
输入说明
点击值
输入成中心代号回车
77777778888888两成中心指定AAAAAA成中心组中
存盘退出
修改：路径
输入成中心组名称
回车修改相关字段容
显示：路径
回车显示成中心组构成
3维护利润中心
PCA（利润中心会计）培训资料中作详细介绍
（二）维护初级次级成素成素组
1维护初级次级成素：单处理程
路径：
建立初级成素：
初级成素应FI费科目建立初级成素前必须总帐中已存应费科目总帐费科目创建请见会计科目操作教材
现总帐中已新建费科目：4444444
必输字段：成素效期
选输字段：参
注意事项：选择已存成素进行拷贝
必输字段：成素类该初级成素性质
指示器缺省科目分配历史等选项选
存盘退出
建立次级成素：路径
假设建立分摊次级成素分摊房租名称分摊房租费
编号：7060101
输入成素效期回车
必输字段：名称描述成素类控制次级成素途包括分摊基作业分摊部订单结算项目结算等
存盘退出
初次级成素修改：路径
输入成素编号回车
修改相关字段名称描述修改KOU存盘退出
初次级成素显示：路径
输入成素编号
显示相关信息
初次级成素显示修改：路径
必输字段：成素名称成控制范围
选输字段：修改日修改者
双击行项目点击已作修改选项察修改信息
初次级成素删：路径
必输字段：成素效期
选输字段：台处理测试运行
回车
显示删退出掉测试运行选项运行该成素删
2维护初级次级成素：汇总处理程
路径：
汇总显示
选中成素成素组全部成素选择变量中选项输入相关容
效期必录
汇总删：路径
选择测试运行
显示两成素删成素业务发生法删
退出掉测试运行选项直接删该范围删成素
3维护成素组
成素组创建：
输入成素组BBB回车
点击
输入说明：TEST FOR KOU
点击值
点击选择成素值选完回车
选择误先选择 该行项目显示红色然选择 断开连接已选择成素删
存盘退出
成素组显示：路径
输入成素组编号回车
（三）维护作业类型组统计指标组
1维护作业类型
创建作业类型：
假设建立作业类型LCS01桑塔纳车
输入作业类型：LCSO1效期回车
必输字段：名称描述作业单位作业计量单位成中心类型限定发送方成中心类型作业类型类确定作业分摊方式现阶段联想作业类均未1成素分配确定作业分摊次级成素字段均填
存盘退出
修改删显示删：路径
操作步骤成中心成素操作步骤类似请参见述操作
汇总处理：显示删路径
基操作成中心成素操作类似请参见操作
2维护作业类型组：
作业类型组创建修改删
路径
点击创建：
回车
输入说明：车
点击值
点击箭头选择作业类型
回车
存盘退出
作业类型组显示修改：路径
操作参见成中心组显示修改
3维护统计指标
路径
统计指标创建：
假设创建面积统计指标集团房租分摊编号100000
输入统计指标编号：100000
回车
必输字段：名称统计关键数计量单位指标类型
注意事项：固定值表示该统计指标值前会计年度起始月份续月份固定费分摊时选取新录入统计指标值权数
总值指该统计指标相应月份设置结转月份月底费分摊时根统计指标汇总值作分摊权数
存盘退出
统计指标修改显示
参见成中心成素修改显示
统计指标汇总维护：路径
修改：
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R3CO 理 会 计 [成中心规划]
R3系统中理会计财务会计关系理会计中处理关费种业务容：建立维护种数费计划预算费分摊分配费调整部订单处理费报表查询等课程中家应该重点掌握费计划预算费分摊分配报表查询
理会计财务会计关系
理会计（Controlling）财务会计（Financial accounting）关系图：
财务会计(FI)直接针外部信息需求税务机关财政机关等等根FI编制衡表满足外口径信息需求控制（CO）组织部理通确定组织真实成实际状况满足理决策信息需求
财务会计(FI)严格遵循法律制度记账规外部员控制（CO）根部理需灵活机动外部帐务进行调整部员
控制基目提供理者部理数
理会计财务会计费层次应保持致
理会计中业务
CO中业务总帐（FI）密切相关CO中操作基础源总帐终反映总帐中CO中业务包括生产成费分摊关生产成操作参见相关教材图：CO中业务
CO（controlling）业务
C
O
生产关费
生产成
生产关费
存货
生产订单
订单
成中心
销售订单
总帐费
销售成
图出：
1总帐中发生费包括日常报销费通生产订单发料生产耗
2总帐中发生费通成中心订单等费集载体反映CO中体现生产关费生产关费
3生产关费般性费费终点生产关费进行进步流转通生产订单结算资化终通销售订单进入损益
4课程中费核算分配指生产关费（Overhead）
业务流程总览
()进行费核算需解掌握具体容：
1建立维护数包括：建立维护成中心利润中心成中心组利润中心组成素成素组部订单部订单组作业类型作业类型组统计指标统计指标组
2费计划预算：包括作业价格计划统计指标计划
3费分摊分配：包括基作业分摊
4费调整：指重账行项目调整
5部订单处理（解）
(二)流程图说明
1DC070（维护成中心利润中心纪录）DC071（维护作业类型统计指标纪录）DC080（维护部订单）请见附件
流程图说明：DC070
1）成中心利润中心数SAP系统组织结构重组成部分目部核算部理
2）数般系统初始化时候建立业务处理程中组织结构变动业务调整需创建修改成中心费真实集相应成中心利润中心正确反映应事业部损益状况营成果
3）旦业务成中心利润中心发生删数系统中冻结相应成中心利润中心
4）通成中心（组）利润中心（组）报告详细分析应部门营状况营成果成中心利润中心分组非常重
重概念：
1）成中心（Cost center）
成象（Cost object）种成控制范围（controlling area）独立收集成组织单位承担成费流入流出功需求分配标准提供作业服务物理点负责区域定义成中心通成中心区分相关区域发生费（Cost determination function）监控组织费发生情况（Cost controlling function）联想成中心编号部门应（参见附件成中心标准层次）
2）利润中心(Profit center)
利润中心出部控制目反映收益导组织单元通销售成期间损益分析利润中心营成果联想利润中心应子公司事业部职部门（参见附件利润中心标准层次）
3）成中心组(Cost center group)
成中心集合
4）利润中心组(Profit center group)
利润中心集合
活动：
1）创建修改冻结删成中心利润中心申请（DC070010） SAP系统外操作
成中心利润中心数满足业务处理需时会提出创建修改申请
成中心利润中心适业务处理时会提出冻结删数申请
2）审核（DC070020）SAP系统外操作
提出申请进行审核决定批准否
3）创建成中心利润中心（DC070030）
批准创建申请建立相应数
4）创建成中心利润中心组（DC070040）
指定存成中心利润中心组成中心利润中心创建新成中心利润中心组
5）成中心利润中心分配相应组（DC070050）
完成成中心成中心组利润中心利润中心组匹配
6）确认利润中心相关分配（Assignment）（DC070060）
利润中心相关数成中心物料数指定利润中心（修改利润中心数）
7）修改冻结删成中心利润中心数（DC070070）
修改数中已满足业务需求属性
已业务发生数冻结
业务发生数系统中删
8）指定相关成中心利润中心（DC070080）SAP系统外操作
拒绝创建修改申请指定相关成中心利润中心申请者
流程图说明：DC071
1）作业类型统计指标费分摊两类数
2）通作业类型统计指标明确费发生具体业务追踪费发生原始状态车队车少公里房屋占面积信息通作业类型统计指标两载体反映系统中
3）作业类型数基作业费分摊方法产品成核算中间接费分摊统计指标数分摊（Assessment）分配（Distribution）方法
4）通系统中创建作业类型统计指标数进步细化费核算费控制达加强部控制目
重概念：
作业类型（Activity type）
描述成中心耗作业量（费量化）数通常单位衡量
统计指标（Statistical key figure）
统计指标表现成中心部定单中统计值通常数量时间面积等单位系统会通统计值间例关系应分摊费例分摊应承担费部门
活动：
1）创建修改删作业类型统计指标申请DC071010 SAP系统外操作
根费分摊需提出创建修改数申请者业务已适作业类型统计指标数提出删申请
2）创建统计指标DC071020
确定统计指标名称单位分配方式
3）创建次级成素（类型43）DC071030
创建作业类型次级成素相连次级成素系统中存需首先创建
4）创建次级成素组DC071040
次级成素法赋存成素组
5）次级成素赋相应成素组 DC071050
次级成素应属相应成素组
6）创建作业类型选择相应作业类型DC071060
根申请创建作业类型
7）赋相应作业类型组统计指标组DC071070
作业类型统计类型应属相应组
8）指定业务处理相应记录DC071080 SAP系统外操作
审核批准创建修改作业类型统计指标申请需指定记录处理发生业务
9）修改作业类型DC071090
根申请修改删作业类型数
10）修改统计指标DC071010
根申请修改统计指标数
流程图说明：DC072
1）通输入成中心消耗作业方式完成费成中心间分配
2）系统中维护作业费率日指定部门根业务发生实际情况输入成中心实际耗作业量系统根耗作业量种作业费率相成中心实际应负担费记入该成中心时相应减少分出部门费
3）费项目作业类型数中维护流程适联想车队车分摊LCS会议室文印室费等
重概念：
作业费率（Activity price）：单位作业价格
活动：
1）确定批准作业费率（DC072010）SAP系统外操作
制定作业费率
2）选择成中心输入作业费率（DC072020）
输入相应成中心应作业作业费率
3）输入修正成中心实际作业（耗量）（DC072030）
时输入成中心耗作业耗量
4）截止输入成中心实际作业耗量（DC072040）SAP系统外操作
防止月末结帐产生影响约定时间截止输入成中心实际作业
5）费分析报告（DC072070）
通费报告分析分配结果
6）调整成中心费（DC072080）
认分配恰费项目成中心进行调整
流程图说明：DC073
1）通CO 中分配（Distribution）分摊（Assessment）方法实现合理费集满足部费控制需
2）般言部门代付费分摊分配处理方法质没区部理出理目采处理方法某部门某项费仅关注实际承担金额采分配办法仅关注实际承担金额关注分摊出金额采分摊办法
3）费处理均CO 中完成两种处理方法需系统中事先设定循环费分摊分配原需循环中进行维护果采统计指标作业等素作费分摊分配权数需系统中输入成中心统计指标值作业消耗量等果统计指标作业类型分摊费循环中直接设定分摊分配原（固定百分固定份额实际分摊费值等）直接运行循环作费处理
重概念：
1）费分配（Distribution）
初级成素值部门间进行划转方法须事先建立循环通输入统计指标值作业量直接录入相关例发送方初级成素值逐分配接收方
2）费分摊(Assessment)
初次级成素值汇总包通次级成素部门间进行划转方法须事先建立循环通输入统计指标值作业量直接录入相关例发送方次级成素值分摊接收方
3）循环（Cycle）费分配批处理程序建立循环费发送方接受方分配原分配成素踪素等通运行循环实行费成中心分配
4）初级成素（Primary cost element）：FI中成会计相关费CO中纪录初级成素初级成素求指定成象成中心部订单样FI中记账 成会立刻反映CO费分配时反映发送方接收方费科目
5）次级成素（Secondary cost element）：仅CO中没相应FI总账科目仅CO中定义费分摊时反映发送方接收方费科目
活动：
1）创建次级成素（类型42）（DC073010）
分摊（Assessment）创建成素类型42仅适次级成素间分配
2）输入统计指标值（DC073020）
成中心实际耗量耗面积时间等系统根耗例实际放生费例分配成中心
3）创建费分摊分配循环（DC073030）
建立循环确定费分摊规分出方成中心某项项成素实际帐金额固定金额固定率等
4）测试运行（DC073040）
测试运行循环查循环设置运行费分摊结果否错
5）修改费分摊分配循环（DC073050）
试运行出错应查找错误原相应修改循环
6）正式运行（DC073060）
测试运行误正式运行
7）费分析报告（DC073070）
通报告检查分配结果
8）调整成中心费（DC073080）
认定费集错误通重分配调帐等手段调整成中心费
流程图说明：DC074
1）费计划预算年初企划办审批录入系统
2）系统年初建立两费计划版记录年初计划状态版记录年中断修改状态年终通两计划版较分析费计划预算执行情况通费计划预算踪成中心费预算执行情况加强部控制理
3）联想费预算初级成素费计划细化费预算成中心费计划年度总额年度费预算相等部门费计划预算应细化成中心初级成素层
重概念：
活动：
1）部门制定年度费计划（DC074010） SAP系统外操作
根需计划部门事业部层进行汇总
2）领导审批（DC074020） SAP系统外操作
批准计划预算申请
3）修改计划（DC074030） SAP系统外操作
予批准部分做必修改
4）选择计划参数者文件（planner profile）（DC074040）
计划者参数文件确定计划范围计划文件格式等
5）选择版0 （DC074050）
版0适整财政年度计划版修改计划
6）输入修改成中心费计划（DC074060）
审批数录入系统
7）版0数复制版1 （DC074070）
版1记录初计划情况
8）锁定版1 （DC074080）
保留年初计划版1中实际业务处理中版0
9）输入修改成中心总预算值（DC074090）
预算针成中心该成中心年计划
10）成中心费计划预算分析报告（DC074100）
通报告分析费计划预算执行情况
11）版0中追加减少成中心计划值（DC074110）
计划修改时版0中完成
12）相应成中心中追加减少预算值（DC074120）
预算值计划汇总增加减少计划值时应时增加减少预算值
13）年终决算（DC074130） SAP系统外操作
年终通预算执行情况分析成中心作考核
流程图说明：DC080
1出项目理需通部订单集特订费型市场活动型会议等
2部订单分统计型非统计型部订单统计型部订单仅集费结算非统计型部订单结算
3现阶段统计型部订单子公司非统计型部订单仅LAS
重概念：
部订单（Internal order）：
成象（Cost object）种非统计型部订单承担成费流入流出统计型部订单独立承担成费流入流出
活动：
1）部门提出创建修改删部订单申请（DC080010）SAP系统外操作
填写部订单申请表
2）指定业务处理相应订单（DC080020） SAP系统外操作
批准时需指定相应订单
3）创建次级成素（DC080030） SAP系统外操作
非统计型部订单需建立结算次级成素（类型21）
4）创建次级成素组（DC080040）
创建次级成素没已存成素组需创建
5）次级成素赋次级成素组（DC080050）
6）创建部订单结算规（DC080060）
创建非统计型部订单需建立结算规订单结算分配成中心中
7）创建统计型部订单（DC080070）
创建时部订单性质指定统计型
8）达订单 （DC080080）
订单达订单中发生费
9）察结算部订单（DC080090）
订单中录入费察部订单费情况非统计型部订单进行结算
10）部订单冻结（DC080100）
订单执行完毕冻结冻结订单中发生费
11）部订单修改删（DC080110）
错误部订单进行修改删（没业务发生时）
××集团基操作案例：
（）维护成中心成中心组
1维护成中心：
创建LCS台式电脑产品部9999999成中心
操作路径：业务代码KS01路径图
必输字段：成中心便取效期根需取
选输字段：参
注意事项：选择已存成中心直接拷贝
回车选择
必输字段：名称描述成中心类型（理研发销售等）层次结构业务范围利润中心
选输字段：负责员部门
注意事项：指示器址电话历史选项中输入相关信息选字段
存盘退出系统方显示成中心已创建
修改利润中心
路径：
输入成中心代号回车
修改显示白色容例名称描述修改 KOU
存盘退出
显示修改：路径
必输字段：成中心成控制范围
选输字段：修改日修改者
回车
点击
双击
图中双击说明点击已作修改
选择说明双击
图中出修改信息
点击已作修改
修改信息做列示
显示成中心：路径
必输字段：成中心
回车
信息仅显示修改
删成中心：路径
注：删成中心仅适成中心尚未发生费果已费发生该成中心法删冻结
必输字段：成中心效期
选输字段：台处理测试运行
注意事项：实际删前先进行测试运行
请注意
表明该成中心删返回掉测试运行选项选择运行该成中心删
选择
批量成中心修改显示删等选择汇总处理功
汇总处理：
修改路径
选择修改
选择成中心范围成中心组成中心选择已存变量
图：选择屏幕中输入容储存变量
选中
点击
报告参数：输入成中心效期清单变式控制显示屏幕格式
直接修改屏幕中显示白色容者选中
点击文件数修改更信息
汇总显示：路径
输入容
回车
删：操作路径
录入相关容选择测试运行
1310003没业务发生删13100011310002业务发生法删退出测试运行选项掉1310003删
2维护成中心组
创建：路径
点击
点击进入
必输字段：成中心组名称便取
选输字段：参
注意事项：选择已存成中心组直接拷贝
回车点击图标志
输入说明
点击值
输入成中心代号回车
77777778888888两成中心指定AAAAAA成中心组中
存盘退出
修改：路径
输入成中心组名称
回车修改相关字段容
显示：路径
回车显示成中心组构成
3维护利润中心
PCA（利润中心会计）培训资料中作详细介绍
（二）维护初级次级成素成素组
1维护初级次级成素：单处理程
路径：
建立初级成素：
初级成素应FI费科目建立初级成素前必须总帐中已存应费科目总帐费科目创建请见会计科目操作教材
现总帐中已新建费科目：4444444
必输字段：成素效期
选输字段：参
注意事项：选择已存成素进行拷贝
必输字段：成素类该初级成素性质
指示器缺省科目分配历史等选项选
存盘退出
建立次级成素：路径
假设建立分摊次级成素分摊房租名称分摊房租费
编号：7060101
输入成素效期回车
必输字段：名称描述成素类控制次级成素途包括分摊基作业分摊部订单结算项目结算等
存盘退出
初次级成素修改：路径
输入成素编号回车
修改相关字段名称描述修改KOU存盘退出
初次级成素显示：路径
输入成素编号
显示相关信息
初次级成素显示修改：路径
必输字段：成素名称成控制范围
选输字段：修改日修改者
双击行项目点击已作修改选项察修改信息
初次级成素删：路径
必输字段：成素效期
选输字段：台处理测试运行
回车
显示删退出掉测试运行选项运行该成素删
2维护初级次级成素：汇总处理程
路径：
汇总显示
选中成素成素组全部成素选择变量中选项输入相关容
效期必录
汇总删：路径
选择测试运行
显示两成素删成素业务发生法删
退出掉测试运行选项直接删该范围删成素
3维护成素组
成素组创建：
输入成素组BBB回车
点击
输入说明：TEST FOR KOU
点击值
点击选择成素值选完回车
选择误先选择 该行项目显示红色然选择 断开连接已选择成素删
存盘退出
成素组显示：路径
输入成素组编号回车
（三）维护作业类型组统计指标组
1维护作业类型
创建作业类型：
假设建立作业类型LCS01桑塔纳车
输入作业类型：LCSO1效期回车
必输字段：名称描述作业单位作业计量单位成中心类型限定发送方成中心类型作业类型类确定作业分摊方式现阶段联想作业类均未1成素分配确定作业分摊次级成素字段均填
存盘退出
修改删显示删：路径
操作步骤成中心成素操作步骤类似请参见述操作
汇总处理：显示删路径
基操作成中心成素操作类似请参见操作
2维护作业类型组：
作业类型组创建修改删
路径
点击创建：
回车
输入说明：车
点击值
点击箭头选择作业类型
回车
存盘退出
作业类型组显示修改：路径
操作参见成中心组显示修改
3维护统计指标
路径
统计指标创建：
假设创建面积统计指标集团房租分摊编号100000
输入统计指标编号：100000
回车
必输字段：名称统计关键数计量单位指标类型
注意事项：固定值表示该统计指标值前会计年度起始月份续月份固定费分摊时选取新录入统计指标值权数
总值指该统计指标相应月份设置结转月份月底费分摊时根统计指标汇总值作分摊权数
存盘退出
统计指标修改显示
参见成中心成素修改显示
统计指标汇总维护：路径
修改：
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